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                        成都高新发展股份有限公司

                             内部控制审计报告

                          川华信专（2019）56 号




 目录：

 1、防伪标识

 2、内部控制审计报告
成都高新发展股份有限公司                                                   内部控制审计报告




                            内部控制审计报告


                                                              川华信专（2019）56 号
成都高新发展股份有限公司全体股东：
     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
成都高新发展股份有限公司（以下简称“高新发展公司”）2018 年 12 月 31 日的财务报告内
部控制的有效性。
     一、企业对内部控制的责任
     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是高新发展公司董事会的责任。
     二、注册会计师的责任
      我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
     三、内部控制的固有局限性
      内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
     四、财务报告内部控制审计意见
     我们认为，高新发展公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关
规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。



  四川华信(集团)会计师事务所                  中国注册会计师：

         （特殊普通合伙）

            中国  成都                        中国注册会计师：


                                                   二 0 一九年三月十四日


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