安徽铜都铜业股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性、和完整性负个别及连带 责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅 读年度报告正本。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:安徽铜都铜业股份有限公司
公司英文名称:ANHUI TONGDU COMPANY LIMITED
公司巩名称缩写:TDTY
2.公司注册地址:安徽省铜陵市长江西路
公司办公地址:安徽省铜陵市长江西路有色大院西侧楼
邮政编码:244001
3.公司法定人:刘玉恩
4.公司负责信息披露事务人员:吴国忠
公司咨询服务机构:证券部
联系电话:0562--2825090
传真:0562--2825082
5.股票上市地 :深圳证券交易所
股票代码:0630
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额78667191.57元,其中主营业务利润74707844.46元,其他业务利润3223575.27元,投资收益-80258.50元,营业外 支净额816030.34元。
2.近三年主要会计数据和财务指标
1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 123189 116748 132624
净利润 (万元) 6963 47748 3395
总资产 (万元) 48687 46174 34080
股东权益(万元) 38071 30956 1171
每股收益(元)(摊薄) 0.25 0.34 0.31
每股净资产(元)(摊薄) 1.36 2.21 1.07
净资产收益率(%)(摊薄) 18.29 15.44 29.00
(加权) 20.17 22.40 41.70
调整后的每股净资产
每股(元)(摊薄) 1.34 2.17 1.03
注:主要财务指标计算方法
(1)全面摊薄的财务指标计算公式
每股收益=净利润/年度来普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)加权平均的财务指标计算公式
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%
因本年度仅实施了送股及公积金转增股本,故加权计算的每股收益 、每股净资产与摊薄一致。
3.报告期内权益变动情况
单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配 合计
利润
期初数 14000 12456 1404 468 3096 30956
本期增加 1400 1404 348 5918 20514
本期减少 9100 4900 14000
期末数 28000 3508 2448 816 4114 38070
变化原因 送股及 转增股本 本年度利润 本年度利润 本年度送
转股增 留成 留成 股及新增未
股本 分配
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本变动情况
年度公司股份变动情况表
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 10100 - 3535 6565 - 10100 20200
其中:
国家拥有股份 9990 - 3596.5 6493.5 - 9990 19980
境内法人持有股份
110 - 38.5 71.5 - 110 220
外资法人持人股份 - - - - - - -
其他 - - - - - - -
2.募集法人股 -
3.内部职工股 400.00 - 140.00 260.00 - 400.00 800.00
4.优先股或其他
尚未流通股份10500.00 - 3675.00 6825.00- 10500.00 21000.00
二、已流通股份
1.境内上市的 3500.00 - 1225.00 2275.00 - 3500.00 7000.00
人民币
2.境内上市的 - - - - - - -
外资股
3.境外上市的
外资股 - - - - - - -
4.其他已流通
股份 3500.00 - 1225.00 2275.00 - 3500.00 7000.00
三、股份总数
14000.00 - 4900.00 9100.00 14000.00 28000.00
2.股东情况介绍
(1)本年末股东总户数37437户。其中;尚未流通的国有法人股4户;法人股1户;内部职工股6741户。
(2) 截止1997年12月31日前十名股东持股情况
序号 股东名称 持股数(股) 持股比例(%)
1 铜陵有色金属公司 193200000 69.00
2 铜陵有色金秋实业公司 3300000 1.17
3 佛山电器照明股份有限公司 3050649 1.08
4 深圳市南宫实业有限公司 2414700 0.86
5 铜陵金润工贸有限公司 2200000 0.79
6 安徽省安信房地产发展公司 1980000 0.71
7 南方证券有限公司 1831600 0.65
8 王淑珍 1383776 0.49
9 许美军 1830800 0.49
10 陈爱军 1341155 0.48
持有公司5%(含5%)以上股份的股东,只有本公司的发起人股东国有 法人股股东铜陵有色金属公司,截止1997年年末持股数量19320万股,占 总股份的69%,比年初增长100%,系1997年中期利润分配及公积金转增股 本。
本公司前10名股东之间不存在关联关系。
持股股份10%(含10%)以上的法人股东,也是铜陵有色金属公司,法定代表人:刘玉恩,经营范围:铜、铁、硫、精砂采矿、有色金属冶炼、铜 材加工、铜陵有色(集团)公司所持有本公司股份:无质押。
3.现有董事、监事及高级管理人员持公司股份变动情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
刘玉恩 董事长 500 1000
杨振超 副董事长 2000 4000
林玉琼 副董事长 1,000 2,000
孟永范 董事、总经理 500 1,000
鲍先诚 董事 1,100 2,200
王善元 董事 1,000 2,000
邵立明 董事、常务副总经理 0 0
过仕刚 董事 0 0
罗金山 董事、副总经理 300 600
杨小照 董事、副总经理 1,000 2,000
方国太 董事 600 1,200
戴国宁 董事 1,500 3,000
王立保 董事 0 0
徐汝福 监事会主席 1,000 2,000
汪模信 监事会副主席 700 1400
王亚男 监事 1,000 2,000
张彦 监事 0 0
胡声涛 监事 0 0
王有屯 监事 600 1,200
邵宗建 监事 0 0
吴国忠 董事会秘书 0 0
四、募集资金使用使用情况
公司年度内未募集资金。前一次募集为公司1996年10月发行社会公 众股3100万股,扣除发行费后,实际募集资金15440万元,募集资金已严格按照公司《招股说明书》中的投向投入使用,项目变更已经过股东大会 审议通过并予以公告,具体见下表:
承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资项目 实际投资金额
1.金昌冶炼厂二期改
1)硫酸系统 技改工程 4900万元 硫酸系统技改 4980万元
2)电解铜系统技改工程 3000万元 电解铜系统技改 2980万元
2.履塑铜 管项目 5540万元 收购张家港铜业 3810万元
公司51%股权
铝型材厂二期技 605万元
改工程
3.补充流动资金 2000万元 补充流动资金 3065万元
1)金昌冶炼厂二期技改工程已于1996年末完工,年增加硫酸产量3.5万吨,电解铜1.5万吨,改善了生产环境,减少了二氧化硫排放,每年新增 效益1700万元。
2)张家港铜业公司51%股权,需投入资金3810万元(注册资本7470万 元),收购协议已于1997年12月31日签订。该工程尚处于基建期,预计1998年6月30日完工投产。本次收购成功后将合本公司电解铜生产能力增加3万吨,达到8万吨规模,对提高主营业务收入和主营业务利润起到重要作用。
3)公司原承诺项目之一履塑铜管项目因设备涨价,市场出现替代产 品等因素影响,公司第六次股东大会决定该项目不上,对该项目计划投入资金一部分用作补充企业流动资金另一部分用于收购或兼并国内铜加工企业。公司二届五次董事会就收购张家港铜业公司51%股权方案进行了 确认,公司1997年第二次临时股东大会讨论通过。以上决议已公告。
五、重要事项
1.重大事件
(1)报告年度内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1997年5月2日,公司在铜陵有色五松山宾馆召开了第六次股东大会(1996年)年会,出席此次大会的股东代表为30人,共代表股份101073150股,占总股本的72.19%。大会由董事长刘玉恩主持。会议经安徽安泰律师 事务所潘平现场见证,审议通过如下决议:
1)审议通过了董事会1996年度工作报告;
2)审议通过了监事会1996年度工作报告;
3)审议通过总经理业务报告;
4)审议通过1996年度财务决算报告和1996年利润分配方案;
考虑到公司1996年1-6月份实现的净利润已按每10股派发现金1元( 含税),共派发现金10900000元,年末分配利30,961.30元,本次会议决定 暂缓分配;
5)审议新增邵立明先生和王立保先生当选为公司董事的提案;
6)审议修改公司章程部分条款的报告;
7)审议通过变更覆塑铜管项目投资计划的提案。
公司股东大会(1996)年会公告刊登于1997年5月5日的《证券时报》和《中国证券报》。
1997年8月30日,公司在铜陵有色五松山宾馆召开了1997年第一次临时股东大会,出席本次会议的股东及其委托人共36人,代表股权数10116 万股,占公司股份总额的72.3%、大会由董事长刘玉恩主持。会议经安徽安泰律师事务所汪利民律师现场见证,审议通过如下决议:
1)审议通过了部经理业务报告(中期)
2)审议通过1997年中期报告;
3)审议通过了公司董事会关于《1996年下半年和1996年中期利润分配及公积金转增股本方案》,公司1997年中期实现税后利润为35080160.14元,加上1996年年末未分配利润30,961,681.30元,1997年中期可分配 利润为66,041,841.44元,七次会议决定,1997年中期利润分配方案为每10股送3.5红股, 资本公积金每10股转增6.5股。
4)审议通过了公司董事会关于《1997年增资配股预案》;
会议决定待送股转增方案实施完毕后,在适当时机以1996年末总股 本14000万股为基数按10:3的比例向全体股东配售新股,每股配股价5-9 元。其配股资金主要用于收购张家港铜业公司51%股权及安庆铜矿部分 产权。
5)审议通过了邵宗建先生为公司监事提案。
6)审议了收购康林国际金属公司外方50%股权的议案。
公司1997年第一次临时股东大会公告刊登于1997年9月1日的《证券 时报》和《中国证券报》。
1997年11月24日,公司在铜陵有色五松山宾馆召开1997年第二次临时股东大会,于出席本次会议的股东及其委托人共24人,代表数10102万股,占公司股份总额的72.15%。大会由董事长刘玉恩主持。大会审议通过了公司二届五次董事会《1997年增资配股的修正案》;
本次会议决定将公司原方案拟在1996年末总股本14000万股为基数 按10:3的向全体股东配售新股修改为在1997年11月20日公司股票上市期满一年后,实施以1996年末总股本14000万股为基数,按每10股配6股的高比例配股方案,配售股份总额为8400万股,配股价格暂定5-8元。其配股 募集资金主要用于安庆铜矿的二步续建工程建设,本次配股决议的有效 期为1998年11月23日,股东大会授权董事会负责处理配股方案实施过程 中的有关事宜。
公司1997年第二次临时股东大会决议公告刊登于1997年11月25日的 《证券时报》和《中国证券报》。
(2)董事会会议情况
报告期内,本公司第二届董事会召开了以下三次会议:
1)1997年3月31日,公司召开二届三次董事会,会议审议通过了公司 《1996年度董事会工作报告》、《1996年度总经理业务报告》、《1996年度财务决算报告》、《1996年度利润分配预案》,会议决定考虑到公 司1996年1-6月份实现的净利润已按每10股派发现金1元(含税),董事决 定暂缓分配,决定于1997年5月3日在铜陵有色五松山宾馆召开第六次大 会,审议批准该项分配预案。审议通过了增补邵立明、王立保先生为公 司董事候选人,聘任邵立明先生为公司常务副总经理,吴国中性都来公司董事会秘书。
2)1997年7月26日,公司召开二届四次董事会,会议审议通过了公司 《1997年上半年生产经营情况 和下半年工作安排的报告》、《1997年 中期财务报告》、《1996年度和《1997年度上半年利润分配预案及资本公积金转增股本预案》,公司董事会决定每10股送3.5股转增6.5股,并报1997年8月30日临时股东大会审议通过,经安徽省证券管理办公室皖证管字(1997)100号批准,公司已于9月10日实施送红股利润分配方案和资本 公积转增股本方案审议公司《1997年度增资配股预案》董事会决定待送股转增方案实施完毕后在适当时机以1996年末总14000基数按10:3的比 例向全体股东配售新股,每配股价5-9元。其配股资金主要用于拟收购张家港铜业公司51%股权及安庆铜矿部分产权;其具体工作授权董事会组织实施。审议通过监事会主席改选及增补一名候选人提案;审议通过收购 康林国际金属材料公司外方50%股权的议案。
3)1997年10月24日,公司在铜陵五松山宾馆召开二届五次董事会,共11位董事出席了会议,监事列席了会议,会议审议通过了《1997增资配股预案的修正案》,按现有股本每10股配6股的高比例配股方,配售股份总 额为8400万股,配股价格暂定为5-8元。董事会还审议通过了收购张家港铜业公司51%的股权议案进行确认,即对前次募集资金投向之一的履塑铜管项目未上马而剩余的资金和本次配股资金部分统筹使用,来收购张家 港铜业公司51%股权。会议通过了于1997年11月24日召开1997年第二次 临时股东大会。
(3)年度内监事会召开了两次监事会会议,列席了公司二届三次、四次、五次董事会。
1)公司1997年第一次监事会于1997年3月31日在五松宾馆召开,会议审议1996年监事会工作报告;
2)公司1997年度第二次监事会于1997年7月26日在五松宾馆通过了 以下决议:(1)胡玉贤先生因工作变动不再担任监事会主席,经本次监事 会选举,原公司监事会副主席徐汝福先生担任监事会主席;(2)增补邵宗 建先生为监事候选人。
(4)报告期内发生的增资扩股事项简介
1997年8月30日,公司1997年第一次临时股东大会,通过中期利润分 配方案,为每10股送3.5股,并用资本公积金每10股转增6.5股该方案已于1997年9月实施,公司总股本因此由14000万股增至28000万股。
(5)报告期内公司收购兼并或资产重组事项
1)经1997年5月20日第六次股东大会(1996年会)批准,公司已于1997年6月30日完成对原公司合营企业康林国际金属材料有限公司外主505股权的收购金额900万元,以现金方式支付,本公司同时承担合资经营期间 康林公司全部债权债务。
2)经公司1997年11月24日第二次临时股东大会批准,公司已于1997 年6月30日上海金舟实业有限公司签订协议,以现金方式受让金舟公司所持有的中外合资张家港联合铜来有限公司2550万股股权,收购价格为每 股1.00元人民币,转让总金额2550万元。
(6)公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况
1)1997年5月2日,公司第六次股东大会审议通过了公司章程修改草 案,即公司注册地址"安徽省铜陵市淮河北路"修改为"安徽省铜陵市长江西路"。审议通过了增补邵立明、王立保先生为公司董事;
2)1997年3月31日公司二届三次董事会通过决议,决定聘任邵立明先生为公司常务副总经理,吴国忠先生为公司董事会秘书。
3)1997年7月26日,公司19997年度第二次监事会审议通过了以下决 议:a.胡玉在工作变动不再担任监事会主席经本次监事会选举,原公司监事会副主席徐汝福先生担任监事会主席;b.增补邵完全建先生为监事候 选人。
(7)本年度为本公司审计的会计师事务所未变,即安徽省会计师事务所。
(8)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(9)重大联事项
1)采购货物
关联交易方 采购物品及数量 采购金额
铜陵有色金属(集团)公司 铜精砂4.70万吨 905,215,588.15
冰杂铜0.54万吨
粗铜0.25万吨
2)销售货物
关联交易方 销售产品及数量 销货金额
铜陵有色金属(集团)公司 电解铜5.26万吨 980,401,695.54
硫酸13.76万吨
3)以上关联交易可使本公司从母公司铜陵有色金属(集团)公司获得稳定的原料供应渠道,并充分利用母公司市场和销售渠道,降低销售费用。
(10)其他重大事项
本公司为联营企业安徽铜都国际大酒店提供贷款担保8,100,000元 。
2.利润实现数与盈利预测差异说明
董事会认为
本年度利润总额实际完成7867万元,1996年招股说明书盈利预测数5596万元,超出2271万元,超出预测数为40.58%.原因如下:
1.虽然公司主产品电解铜等产品价格下降较多减收1462万元,但由 于受铜价下跌影响铜原料价格下降也很大,加上公司强化生产调度,充分发挥设备潜能,主要产品产出有较大增长,降低了单位产品固定费用,公 司又通过目标成本管理,狠抓节能降耗,单位产品加工费用也有较大幅度的降低,使营业成本降低,减支17024万元,两者相抵后净增利2382万元。
2.由于国家两次调低银行贷款利息,加上公司集中资金偿还了老贷 款,财务费用降低增利597万元。
监事会认为
公司本年度实现利润7867万元,预测数5596万元(1996年10月22日招股说明书)相比利润增加271,增幅为40.58%。
原因如下:(1)公司强化生产调度,充分发挥设备潜能,主要产品产 出有较大增长,降低了单位产品固定费用,努力开展目标成本,把握市场 机遇,狠抓节能降耗,使原料成本大幅降低。单位产品、加工费较大下降。全年营业成本比预测数降低17024万元,在消化价格因素减利后,增效2382万元。(2)由于国家两次调低银行贷款利息,加上公司集中资金,偿还了老贷款,费用降低597万元。
2.公司董事会1997年分配预案。
公司1997年度按安徽会计师事务所审计结果,实现税后利润为69,6726,235.45元人民币,根据《公司法》和公司《章程》规定,在提取10%的 法定公积金6,962,623.55元及提取5%的法定公益金3,481,311.77元后可供股东分配的利润总额为59,182,300.13元,加上年初未分配利润30,961,681.30元,1997年可股东分配的利润为90,143.981.43元,考虑到公司1997年中期已实施每10股送3.5红股,已分配利润49,000,000元,1997年9月份才实施送、转股方案,为有利于公司进一步发展,故年末未分配利润41,13,981.43元,1998年中期报告之前不进行利润分配,也不再用资本公积金产股本。1997年末分配利润留存至1998年度,此预案需提请第七次股 东大会表决。
六、财务报告
1.审计意见:本公司1997年年度财务报告经安徽会计师事务所中国 注册会计师汪群、李友菊、何降星审计,并出具无保留意见审计报告[皖会事股字[]1998]第094号]。
2.财务报表(附后)
3.会计报表附注(附后)
七、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1992年8月20日
注册地址:铜陵市北路
2.报告期内变更注册日期:1997年11月12日
3.企业法人营业注册号:1489764-2
4.税务登记号码:340700148973642
5.公司未流通股票的托管机构名称:安徽省国际信托投资公司
6.公司报告期内证券 主承销机构;南方证券公司
7.会计师事务所名称:安徽会计师事务所
公司办公地址:安徽省合肥市州路66号
八、备查文件
公司办公地点置齐备,完整的备查文件,以供中国证监会、深交所、省证管办及有关主管部门及股东查询,备查文件包括:
1.载有董事长、经理亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并章的财务报表;
3.载有会计师事务所并盖章的审计报告正本;
4.1996年度发行证券时的《招股说明书》、《上市公告书》;
5.经最近一次股东大会通过的公司章程;
安铜都铜业股份有限公司
1998年3月17日
安徽铜都铜业股份有限公司
1997年度会计报表附注
一、公司基本情况
本公司是一1992年6月经安徽省体改委批准,由铜陵有色金属(集团)公司等8家单位共同发起,以定向募集方式设立的股份有限公司,1996年10月经中国证券监督管理委员会批准向社会公开发行股票,同年11月在深圳证券交易所挂牌上市。上市时股本总额为14000万元,1997年9月公司 根据临时股东大会和安徽省管理办公室皖证字[1997]100号文,实施了向全体股东第10股送红股3.5股的利润分配方案和每10股转增6.5股的资本公积转增股本方案股本增至28000万元。
本公司主要从事铜和金、银等贵金属冶炼,硫酸、铝型材等产品生 产及相应有销售业务。
二、主要会计政策
1.执行的会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2.会计期间
公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐原则和计价基础
采用权责发生制原则,以历史成本为计价基础。
4.坏帐核算方法
采用备抵法核算坏帐损失,按应收期末余额的0.5%计提坏帐准备。
5.存货核算方法
存货分为原材料、低值易耗品、委托加工材料、自制半成品、在产品、产成品、库存商品等。
6.长期投资核算方法
投资占补投资企业权益性资本20%以下的,采用成本法核算;投资额 占被投资企业权益性资本20%至50%(含50%)的,采用权益法核算;投资额 占被投资企业权益性资本50%以上的,采用权益法核算并编制合并会计报表。
7.固定资产核算方法
使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、运输工具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的,均确认为固定资产。固 定资产按实际成本计价,采用直线法计提折旧。各类固定资产折旧年限 、预计净残值率及折旧率如下;
类别 净值率% 使用年限 年折旧率%
生产用房 3 40 2.42
受强腐蚀生产 3 15 6.47
建筑物 3 25 3.88
机械设备 3 14 6.92
动力设备 3 18 5.39
传导设备 3 28 2.46
运输设备 3 12 8.08
仪器仪表 3 12 8.08
其他设备 3 14 6.92
专用设备 3 15 6.47
8.在建工程核算方法
在建工程按实际发生支出核算,在办理竣工决算并交付使用后转入 固定资产。
9.无形资产核算方法
无形资产按取得时实际成本入帐,土地使用发使用期限平均摊销(商业用地摊销期限为40年,工业用地摊销期限为50年)。
10、递延资产核算方法
递延资产按实际发生额核算。其中,开办费按10年期限平均摊销,其 他递延费用按各项目受益期限平均摊销。
11、销售收入确认原则
销售收入以产品(商品)已发出、劳务已提供、货款已收到或取得了收取了收取货款的权利为确认原则。
12、税项
(1)增值税
黄金、白银免征增值税;铜精砂、铁精砂执行13%税率,电解铜、硫 酸、铝型材及其他产品(商品)执行17%税率。
(2)营业税
运输收入执行3%税率。
(3)城建税及教育费附加
按应纳增值税和营业税额的7%和3%交纳。
(4)所得税
根据铜陵市人民政府铜政刻[1996]41号文和铜陵市国家税务国税函[1997]18号文的批复,本公司在铜炼过程中回收的黄金、白银、硫酸产 品的所得免征所得税;对中央按股份分得的利润征收33%的所得税,对地 方按股份分得的利润征收的企业所得税,采取先征后返还的办法,即超过15%税率计征部分,由地方财政予以返还,本公司地方按股份分得利润的 所得税实际负担率为15%。
根据财政部财地字[1995]5号文和安徽省人民代表大会常务委员会1993年第五号公告发布《芜湖经济技术开发区条例》,本在芜湖经济技术工发区设立的分公司实现的利润,对中央按股份分得部分按15%的税率计缴所得税。
13.利润分配方法
根据公司法和本公司章程的有关规定,公司税后利润按下列顺序分 配:
(1)计提法定公积金10%。
(2)计提法定公益金5%。
(3)分配普通股股利。
三、会计报表项目注释
1,货币资金
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金 92336.31 12,232.99
银行存款 18069446.86 43985527.79
合计 18161783.17 43997760.78
本年货币资金余额比上年减少59%,主要原因系本公司发行股票募集 本年投入项目作用所致。
2.应收帐款
帐龄 1997.12.31 比例% 1996.12.31 比例%
1年以内 43,261,655.08 86.56 3,533,928.13 41.46
1-2年 712,824.57 1.43 400,282.32 4.70
2-3年 2,795,940.19 5.59 1,738,945.83 20.40
3年以上 3,208,655.22 6.42 2,850,164.34 33.44
合计 49,979,075.06 100.00 8,523,320.62 100.00
3.预付帐款
帐龄 1997.12.31 比例% 1996.12.31 比例%
1年以内 4686331.38 48.22 5384411.23 49.50
1-2年 2626072.36 27.02 4903148.28 45.08
2-3年 1042210.53 10.73 590000.00 5.42
3年以上 1363375.47 14.03 --- ---
合计 9,717,989.74 100.00 10,877,559.51 100.00
预付帐款中无预付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
4.其他应收款
(1)帐龄分析 1997.12.31 比例(%) 1996.12.31 比例%
1年以内 32744648.77 88.81 18566192.85 77.36
1-2年 385271.60 1.05 4110324.14 17.13
2-3年 3455562.80 9.37 780059.90 3.25
3年以上 285468.59 0.77 542112.80 2.26
合计 36870951.76 100.00 23998689.69 100.00
(2)欠款额占其他应款总额10%(含10%)以上的明细户:
户名 款项内容 金额
张家港联全铜业有限人公司 拟投资款 4,000,000.00
安徽铜都国际大酒店 代垫设备款 17,953,706.41
(3)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款 。
(4)其他应收款余额比上年增加54%,主要因为增加对张家港联合铜 业有限公司的拟投资款及铜都国际大酒店的代垫设备款。
5.待摊费用
项目 1997.12.31 1996.12.31
期初进项 税 182,716.33 65,834.02
车辆保险费 38,329.80 59,936.69
租赁费 - 53,400.00
维修费 49,378.15 43,648.30
合计 270,424.28 222,819.01
6.存货
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 12,283,748.10 9,005,836.78
在产品 52,963,838.98 92,252,575.29
自制半成品 55,994,444.15 66,338,880.65
产成品(或库存商品) 7,400,736.97 2,281,954.48
低值易耗品 2,025,949.30 56,276.38
委托加工材料 483,021.04 477,904.58
合计 131,151,738.54 170,413,428.16
7.长期投资
被投资单位名称 期初数 期末数 占补投资单位 备注
注册资本比例
安徽铜都国际大酒店 13000000.00 13000000.00 46.43% 试营业(1)
康林国际金属材 524915.89 / /
有限公司
铜陵铝塑门窗有限责任 / 350000.00 70.00% (2)
公司
铜陵金兴化学清洗公司 60000.00 60000.00 13.60%
合计 18354915.89 13410000.00
注:(1)对康林国际金属材有限公司长期投资减少,系因为本年收购 外方50%股权并设立铝型材分厂所致。
(2)铜陵铝塑门窗有限责任公司尚处筹建阶段,本年没有采用权益法核算和合并会计报表。
8.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
类别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
房屋及建筑物
1)生产房 44,872,238.04 7480,333.71 / 52,352,571.75
2)受强腐蚀
生产用房 22,569,756.38 / / 22,569,756.38
3)建筑物 17,189,071.04 1,423,805.89 / 18,609,876.93
通用设备
1)机械设备 603,724.49 230,614.02 / 834,338.51
2)动力设备 35,029,037.26 5,171,444.89 129,922.20 40,616,559.95
3)传导设备 28,725,044.66 1,741,528.40 21,675.81 30,444,897.25
4)运输设备 5,833,239.22 1,537,355.00 407,712.80 6,962,881.42
5)仪器仪表 5,553,239.10 3,802,814.56 / 9,356,452.66
6)其他设备 6,344,029.43 1,024,033.97 4,907.50 7,363,155.90
专用设备
92,215,243.24 16,010,200.55 1,184,554.80 107,040,888.99
合计 258,932,021.86 38,968,130.99 1,748,773.11 296,151,379.74
(2)累计折旧
类别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
房屋及建筑物
1)生产用房 16,526,326.73 1,402,470.55 / 17,928,797.28
2)受强腐蚀 3,142,232.34 1,459,811.88 / 4,602,044.22
生产用房
3)建筑物 10,234,977.13 624,400.20 / 10,859,377.33
通用设备
1)机械设备 308,857.52 37,496.79 / 346,354.31
2)动力设备 10,494,129.12 2,226,521.85 111,455.16 12,609,196.81
3)传导设备 9,699,903.55 903,238.68 19,576.51 10,583,565.72
4)运输设备 5,833,239.22 1,537,355.00 407,712.80 6,962,881.42
5)仪器仪表 1,297,831.48 427,714.49 / 1,725,545.97
6)其他设备 2,174,523.37 562,386.42 662.92 2,736,246.87
专用设备 38,443,491.81 7,004,268.26 1,177,706.52 44,270,053.55
合计 95,497,561.36 14380,604.86 1,576,233.33 109,301,932.89
净值 163,434,460.50 186,849,446.85
注:(1)本年在建工程转入固定资产金额为14,797,552.45元。
(2)本年累计折旧增加额较上年减少34%,主要因为有色系统从去年 开始对固定资产折旧年限统一进行了调整,本公司的母公司--铜陵有色 金属(集团)公司随之作了调整,并报财政部驻铜陵财政监察组进行了备 案,本公司按照要求,并考虑固定资产实际状况,根据有关财务制度,决定从1997年元月1日起对固定资产折旧年限由制度规定的下限改为上限,合得折旧费比上年减少7,911,690.24元。
9.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本年增加 本年减少
期末数 资金来源 工程进度 期初利息 本期利息资
资本化金额 本化金额
铝开支材厂二 628.00 / 6050754.42 5872914.63
期技改工程
177839.79 募股 96% / /
新2#转炉 1792.58 3270200.12 11877944.44 /
改造工程
15148144.56 自筹 96% / /
电解铜测试 450.00 4092814.26 717188.61 4810002.87
设备安装工程
/ 贷款 100% 355500.00 52768.20
硫酸转化系统 1778.00 4035905.33 11468258.45 /
改造工程
155004163.78 自筹 99% / /
贵金属有害气 80.00 332022.40 463830.09 /
体治理工程
795852.49 自筹 87% / /
阳极度炉烟治 40.00 10710.70 124153.40 /
理工程
224864.10 自筹 99% / /
圆盘浇铸机 340.00 1103917.40 1544777.05 224864.10
安装工程
/ 自筹 100% / /
零星工程 / 1973993.82 7893987.11 6456692.63
2411288.30 自筹 / / /
工程物资 / 1856267.19 1093114.59 2840942.18
108439.60 自筹 / / /
合计 / 16675831.22 41324008.16 22629246.76 35370592.62 / 3555500.00 52768.20
在建工程期末余额比上年增加112%,主要是由于本年了对新2#转炉改造、硫酸转化系统改造工程项目的投入。
10,无形资产
种类 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
土地使用权 3,433,821.02 230,430.20 93,831.35 3570,419.87
11.递延资产
种类 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
开办费 1,852,980.89 432,541.88 515,697.98 1,769,824.69
12.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率 借款 备注
(%) 条件
银行借款 11785000.00 16150000.00
其中:(1) 5150000.00 97.10.8-98.1.8 8.415 担保 (1)
(2) 5000000.00 97.10.31-98.1.28 7.0125 信用 (2)
(3) 1900000.00 97.10.7-98.4.15 9.24 信用
(4) 1500000.00 97.12.24-98.6.24 7.92 信用
(5) 1000000.00 97.5.20-98.3.11 9.24 信用
(6) 800000.00 97.7.22-98.2.21 9.24 信用 (2)
(7) 700000.00 97.12.31-98.7.31 7.92 信用
(8) 100000.00 97.10.20-98.4.20 9.24 抵押
其他单位借款(财 3000000.00
政局环保贷款)
其中(1) 2000000.00 97.12.24-98.2.24 7.2 信用
(2) 500000.00 97.11.12-98.2.12 7.2 信用 (3)
(3) 500000.00 97.9.23-97.12.22 8.415 信用 (4)
合计 11785000.00 19150000.00
注:(1)此笔贷款已于1998年元月办理了延期手续。
(2)此笔贷款已于1998年2月20日偿还。
(3)环保工程已竣工,拟办理贷款豁免手续。
(4)工程已验收合格,贷款正在办理豁免手续。
本年短期借款余额比上年增加62%,主要原因是本年增加了环保贷款及生产周转贷款。
13.应付票据
1997.12.31 1996.12.31
3,650,500.00 /
本年应付票据增加2650500.00元,系铝型材分厂购材料而签发的银 行承兑汇票。
14.应付帐款
1997.12.31 1996.12.31
21,534,241.62 22,704,931.41
15.预收帐款
1997.12.31 1996.12.31
742,914.62 1,378,893.96
预收帐款中,无欠持本公司5%(含5%)以上股份的单位的款项。
预收帐款本年余额比上年下降46%,主要由于预收的部分货款已于本 年销售实现时转出 。
16.未付股利
股东单位 1997.12.31 1996.12.31
铜陵有色金属(集团)公司 2,559,557.55 2,559,557.55
金秋实业公司 594,000.00 594,000.00
铜兴实业公司 / 396,000.00
安徽省安兴房地产发展公司 356,400.00 356,400.00
安徽省兴达国际贸易公司 237,600.00 237,600.00
内部职工股 124,068.00 168,216.00
铜陵金润工贸有限责任公司 396,000.00 /
合计 4,267,625.55 4,311,773.55
17.未交税金
税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 8,856,165.57 -385,189.28
营业税 4,204.06 229,882.05
消费税 7,587.48 7,587.48
城建税 271,883.61 77,794.76
房产税 12.064.53 /
所得税 9,040,874.72 1502,727.06
固定资产投资方向调节税 488.88 47475.95
合计 18,193,268.85 1,480,278.02
本年余额比上年增加1129%,主要由于本年增值税和所得税尚未清算。
18.其他未交款
1997.12.31 1996.12.31
教育费附加 149,156.77 35,997.49
本年余额比上年增加3145%,系教育费附加尚未清算。
19.其他应付款
1997.12.31 1996.12.31
8,302,211.53 7,793,650.80
(1)其中主要明细户
户名 金额
待转无效申购资金利息收入 2,822,976.74
农赔款 1,400,436.72
(2)其他应付中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项 。
20.预提费用
项目 1997.12.31 1996.12.31
利息 / 615,900.71
与上年相比,本年期末无余额,是由于上年预提的利息费用已于本年支付,而本年计的利息已在当期支付。
21.一年内到期的长期负债
类别 期初数 期末数 借款期限 年利率 借款条件 银行借款 / 30,000,000.00 1995.1.10-1998.1.10 12% 信用
一年内到期的长期负债较上年增加30000000.00元,是由于工行铜陵市分行的长期借款于1998年元月办理了延期手续。
22.流动负债
1997.12.31 1996.12.31
/ 10,000,000.00
其他流动负债期末无余额,系发行的融资债券已在本年归还。
23.长期借款
借款类别 1997.12.31 1996.12.31
银行借款 / 92,000,000.00
长期借款期末无余额,系工行铜陵市分行的借款在本年归还62,000,000.00元,其余转入一年内到期的长期负债。
24.股本
1997年度公司股份变动情况 单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
送股 公积金转增 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
99,900,000 34,965,000 64,935,000 99,900,000 199,800,000
境内法人持有股份
1,100,000 385,000 715,000 1,100,000 2,200,000
2.内部职工股
4,000,000 1,400,000 2,600,000 4,000,000 8,000,000
尚未流通股份合计
105,000,000 36,750,000 68,250,000 105,000,000 210,000,000
二.已流通股份
境内上市的人民币普通股
35,000,000 12,250,000 22,750,000 350,000,000 70,000,000
已流通股份合计
35,000,000 12,250,000 22,750,000 350,000,000 70,000,000
三.股份合计
140,000,000 49,000,000 91,000,000 140,000,000 280,000,000
公司根据临时股东大会决议和安徽省证券管理办到皖证管字[1997]100号文件,实施了向全体每10股送红股3.5股的利润分配方案和每10股 转增6.5股的资本公积转增股本方案,股本由期初的14,000万元增至期末28,000万元。
25.资本公积
期初余额 124,559,461.42
本期增加 1,517,727.06
其中:所得税返还款 1,502,727.06
环保贷款豁免 15,000.00
本期减少 91,000,000.00 备注(1)
期末余额 35,077,188.48
备注:(1)本公司根据1997年临时股东大会决议和安徽省证券管理办 公室皖管字[1997]100号7文件,用资本公积向全体股东每10股转增6.5股的股本,总计减少资本公积91,000,000.00元。
26.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,360,197.80 6,962,623.55 16,322,821.35
公益金 4,680,098.90 3,481,311.77 8,161,410.67
合计 14,040,296.70 10,443,935.32 24,484,232.02
27.未分配利润
期初余额 30,961,681.30
本期增加
本年实现利润 69,626,235.45
本期减少
1)计提法定公积金 6,962,623.55
2)计提法定公益金 3,481,311.77
3)分配股利 49,000,000.00
期末余额 41,143,981.43
本年余额较上年增加33%,是由于本年实现的净利润增加了未分配利润所致。
28.财务费用
类别 1997年度 1996年度
利息支出 11,316,108.08 18,556,987.82
减:利息收入 2,591,044.11 92,242.31
其他 / /
减:汇兑收益 / 21,000.03
其他 18,055.03 169,207.23
合计 8,743,119.00 18,612.952.74
本年财务费用比上年下降53%,主在系银行贷款利率下调及长期借款减少,利息支出相应减少所致。
29.其他业务利润
业务种类 1997年度 1996年度
收入数 成本数 利润 收入数 成本数
利润
材料 3343986.06 3510012.01 -166025.95 3608979.30 3608979.30
130927.04
供电 4615738.19 3753732.24 861899.53 3617426.15 3445026.35
172399.80
供水 223738.19 137766.85 85971.34 143830.79 129190.53
14640.26
捆扎费2702097.54 315928.96 2386168.58 2757245.60 234657.00 2522588.60
其他 106171.28 50609.51 55561.77 56382.68 24146.83
31235.85
合计10991624.84 7768049.57 3223575.27 10183864.52 7313072.97 2871791.55
30.投资收益
投资收益上年金额-3,575,360.11元,本年金额-80,258.50元。
项目 股票投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 472,763.32 / / / 472,763.32
长期投资 / / 28,800.00 -581,821.82 -553,021.82
合计 472,762.32 / 28,800.00 -581,821.82 - 80,258.50
本年投资收益较上年增加98%,主要系公司于下半年收购了康林国际 金属材料有限公司外方50%股权,设立了铝型材分厂,该厂下半年的损益 不再作为投资收益反映。
31.营业外收入
项目 1997年度 1996年度
无效申购资金利息收入 940,989.24 940,989.24
无法支付的应付款 / 139,200.00
其他 82,279.70 129,999.23
合计 1,023,268.79 1,210,188.47
本年营业外支出比上年减少81%,主要由于上年发生了捐赠支出。
四、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代
关系 或类型 人
铜陵有色金属 铜陵市长江 铜、铁、硫精砂 母公司 国有 刘玉恩
(集团)公司 西路 采选,有色金属
治冶炼、铜材加工
铜陵铝塑门窗 铜陵市北京 建筑门窗、幕墙 子公司 有限责任 邵立明
有限责任公司 路中段 生产及销售 公司
2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
铜陵有色金属 736,494,000.00 / / 736,494,000.00
(集团)公司
铜陵铝塑门窗 / 500,000.00 / 500,000.00
有限责任公司
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
铜陵有色金属(集团)公司
96,600,000.00 69 69,600,000.00 69 / / 193200000.00 69
铜陵铝塑门窗有限责任公司
/ / 50,000.00 70 / / 350000.00 70
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
安徽铜都国际大酒店 联营企业
(二)关联方交易
1.采购货物
(1)本公司为了充分利用母公司铜陵有色金属(集团)公司铜原料供 应渠道,生产用铜原料从母公司铜陵有色金属(集团)公司购买、根据双 方签订的协议,铜原料价格以当月本公司售给铜陵有色金属(集团)公司 电铜价格减去加工费确定,加工费的确定参考市场平均水平。铜原料含 金、银、硫按国家现行规定标准计价。
(2)向关联方采购货物明细表
企业名称 金额
1997年 1996年
铜陵有色金属(集团)公司 905,215,588.15 864,571,785.88
2.销售货物
(1)为了充分利用母公司铜陵有色金属(集团)公司市场和销售渠道,本公司生产的电解铜和硫酸全部销售给铜陵有色金属(集团)公司。根据 双方签定的销售合同,电解铜按铜陵有色金属(集团)公司现货销售月平 均价每吨扣减500.00元0定价,硫酸按市场价定价。
(2)向关联方销售货物明细表
企业名称 金额
1997年 1996年
铜陵有色金属(集团)公司 987,776,211.24 960,167,696.51
3.关联方就上应付款项余额
项目 1997年 1996年
应 收帐款
铜陵有色金属(集团)公司 26,078,498.29 159,793.12
其他应收款 :
安徽铜都国际大酒店 17,953,706.41 10,703,869.49
4.其他关联交易事项
(1)铜陵有色金属(集团)公司承担本公司建筑安装等工程项目,工程费用执行国家有关规定。1997年本公司支付各项工程款14,915,936.87 元,1996年支付工程款5,500,000.00元。
(2)根据本公司与铜陵有色金属(集团)公司签订的产品销售合同,本公司向铜陵有色金属(集团)公司销售的产品,电解铜按销售量每吨支付100.00元销售费,硫酸按销售量每吨支付10.00元销售费,1997年本公司按规定计算并支付销售6,620,961.55元;1996年电解铜、硫酸销售额的0.4%向母公司支付销售费3,840,670.79元。
(3)根据本公司与铜陵有色金属(集团)公司签定的商标使用许可合 同,本公司生产的部分产品使用铜都有色金属(集团)公司的"铜冠牌"注 册商标,本公司按使用商标产品销售额的万分之一支付商标使用费。1997年本公司支付商标使用费98,777.62元,1996年支付该项费用96,016.77元。
(4)根据本公司与铜都有色金属(集团)公司签定的土地使用权租赁 合同,本公司租用铜陵有色金属(集团)公司总面积为128,519.5平方米的土地,租金为每年每平方米为4元。1997年本公司支付土地租金514,078.00元,1996年支付514,078.00元。
(5)本公司为安徽铜都国际大酒店提供贷款担保,截止1997年12月31日,由于本公司担保,安徽铜都国际大酒店获得贷款8,100.000.00元。
五、或有事项
1993年4月,本公司与北京昌平达隆物资经销部签定钢材购销合同, 由于昌平达隆物资经销部未履行合同约定,致使经销部尚欠本贷款2,649,164.34元,经铜陵市中级人民法院[1995]铜经字第57号民事判决书判定,本公司胜诉。截止1997年12月31日,本公司尚未收回此笔货款。
六、期后事项
1.本公司于1998年1月以现金方式受让上海金舟实业有限公司拥有 的张家港联合铜业有限公司51%股权2550万股,收购价为每股1.00元人民币,计投入资金25,500,000.00元。
2.本公司1997年增资配股方案已经安徽省证券管理办公室皖证管字[1997]130号文同意,并经中国证券监督管理委员会上字[1998]8号文批 准实施,即以现行股本28000万股为基数,每10股配3股,本配售总额为8400万股。国有法人股获配5994万股,其他法人股获配66万股,均同意足额 认购(其中:铜陵有色金属(集团)公司以安庆铜矿经营性资产全额认购本次配股权5796万股)。内部职工股获配240万股,社会公众股获配2100万 股。配股价格为:每股6.96元。
