安徽铜都铜业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
(一)公司简称
1.公司法定中文名称:安徽铜都铜业股份有限公司
公司英文名称:ANHUI TONGDU COPPER STOCK CO.LTD.
2.公司法定代表人:杨振超
3.公司董事会秘书:吴国忠
联系地址:安徽省铜陵市长江西路有色大院西侧楼
联系电话:0562 -2825090
传 真:0562 -2825082
4.公司注册地址:安徽省铜陵市长江西路
公司办公地址:安徽省铜陵市长江西路有色大院西侧楼
邮政编码: 244001
5.年度报告备置地点:公司证券部
6.股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:铜都铜业
股票代码: 0630
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实际利润总额121,239,295.07元;净利润109,828,945.82元;主营业务利润189,689,625.30元;其他业务利润5,294,698.69元;投资收益-518,418.44元;营业外收支净额867,748.54元;经营活动产生的现金流量净额80,531,586.04元;现金及现金等价物净增加额16,929,658.82元。
2、报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标:
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 110670 123189 116748
净利润(万元) 10983 6963 4778
总资产(万元) 122656 48687 46174
股东权益(万元) 101709 38071 30956
每股收益(元)(摊薄) 0.302 0.25 0.34
(加权) 0.3202
每股净资产(元)(摊薄) 2.79 1.36 2.21
调整后的
每股净资产(元)(摊薄) 2.74 1.34 2.17
净资产收益率(％)(摊薄) 10.80 18.29 15.44
(加权) 13.01 20.17 22.40
注:主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益* 100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率的计算方法:
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益的计算方法:
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3、股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 28000 3508 1632 816 4114 38070
本期增加 8400 49716 2098 549 9336 69099
本期减少 5460 5460
期未数 36400 53224 2730 1365 7990 101709
变动原因
1.1997年增资配股
2.配股溢价及环保贷款豁免
3.按本年净利润10%提取
4.按本年净利润5%提取
5.本年增加系净利润提取两金后转入，本年减少系98年度利润分配（派现）所致。
(三)股本变动和股东情况
1、股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 199800000 59940000 59940000 259740000
境内法人持有股份 2200000 660000 660000 2860000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 8000000 2400000 2400000 10400000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计210000000 63000000 63000000 273000000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
70000000 21000000 21000000 91000000
2.境外上市的外资股
3.境内上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 70000000 21000000 21000000 91000000
三、股份总额 280000000 84000000 84000000 364000000
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数64019户。其中内部职工股股东6741户。
(2)截止98年12月31日前十名大股东持股情况
序号 股东名称 持股数(股) 持股比例(％)
1 铜陵有色金属公司 251160000 69.00
2 铜陵有色金秋实业公司 4290000 1.18
3 四川省证券股份有限公司 4053247 1.11
4 铜陵金润工贸有限责任公司 2860000 0.78
5 安徽省安信房地产发展公司 2574000 0.71
6 安徽省兴达国际贸易公司 1716000 0.47
7 杨波 1013100 0.28
8 王友胜 965000 0.27
9 安徽鸿事达高科技
通信实业有限公司 845000 0.23
10 周尝容 745000 0.20
(2)持有本公司5％(含5％)以上股份的股东,只有本公司的发起人股东,国有法人股股东铜陵有色金属公司,截止1998年年末持股数量25116万股,比年初增长30％,系1997年增资配股,占总股份69％。
铜陵有色(集团)公司所持有本公司股份无质押、冻结情况。
本公司前10名股东之间不存在关联关系。
(3)持有股份10％(含10％)以上的法人股东,也是铜陵有色金属公司,法定代表人:杨振超,经营范围:铜、铁、硫、精砂采矿、有色金属冶炼、铜材加工。
(4)本报告期内控股股东无变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持公司股份变动情况
单位:股
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
杨振超 董事长 4000 5200
王善元 副董事长 2000 2600
孟永范 董事、总经理 1000 1300
鲍先诚 董事 2200 2860
方国太 董事 1200 1560
王立保 董事 0 0
邵立明 董事、常务副总经理 0 0
过仕刚 董事 0 0
罗金山 董事 600 780
杨晓照 董事、副总经理 2000 2600
戴国宁 董事 3000 3900
徐汝福 监事会主席 2000 2600
汪模信 监事会副主席 1400 1820
王亚男 监事 2000 2600
胡声涛 监事 0 0
张彦 监事 0 0
王有屯 监事 1200 1560
邵宗建 监事 0 0
吴国忠 董事会秘书 0 0
刘玉恩 原董事长 1000 1300
林玉琼 原副董事长 2000 2600
合计 25600 33280
说明:
(1)年度内股份变动原因为实施1997年度增资配股方案所致。
(2)原董事长刘玉恩先生、原副董事长林玉琼女士所持股份尚未解冻。
(3)公司二届七次董事会审议通过的《改选董事会成员议案》,需报公司1998年度股东大会审议通过。
(四)股东大会简介
1、股东大会的召开情况本报告期内,召开了一次股东大会,即1997年度股东大会。
1998年4月20日,公司在铜陵有色五松山宾馆召开了第七次股东大会(1997年)年会,出席此次大会的股东人数39人,共代表股份26845.5万股,占总股本的73.75％。以举手表决形式逐项通过如下决议:
(1)审议通过董事会1997年度工作报告;
(2)审议通过监事会1997年度工作报告;
(3)审议通过总经理业务报告;
(4)审议通过1997年度财务决算报告和1997年度利润分配方案;
考虑到公司1997年中期已实施每10股送3.5红股,已分配利润49000000元,1997年9月份才实施送、转股方案,为有利于公司进一步壮大发展,故年末未分配利润41,143,981.43元,本次会议决定在1998年中期前不进行利润分配,也不再用资本公积金转增股本。1997年末分配利润留存至1998年度。
(5)审议通过了修改公司《章程》(草案);
公司按照《上市公司章程指引》的要求对原公司《章程》进行了修改。
2、现任董事、监事和高级管理人员的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况(以公司支付为限):
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年薪
杨振超 男 39岁 董事长 3 0
王善元 男 53岁 副董事长 3 0
孟永范 男 55岁 董事、总经理 3 0
鲍先诚 男 56岁 董事 已调离
方国太 男 50岁 董事 3 0
王立保 男 43岁 董事 3 0
邵立明 男 53岁 董事、常务副经理 3 14200
过仕刚 男 42岁 董事 3 0
罗金山 男 60岁 董事 已退休
杨晓照 男 56岁 董事 3 14600
戴国宁 男 56岁 董事 3 0
吴国忠 男 35岁 董事会秘书 3 12000
徐汝福 男 54岁 监事会主席 3 0
汪模信 男 53岁 监事会副主席 3 0
王亚男 女 60岁 监事 已退休
胡声涛 男 34岁 监事 3 0
张彦 男 40岁 监事 3 0
王有屯 男 49岁 监事 3 10500
邵宗建 男 37岁 监事 3 0
刘玉恩 男 62岁 原董事长 已退休
林玉琼 女 58岁 原副董事长 已调离
3、报告期内董事、监事的更换及离任情况:
1998年8月6日,公司二届七次董事会审议通过了《改选董事会成员议案》,会议通过:(1)原公司董事长刘玉恩先生、副董事长林玉琼女士因工作原因,辞去董事长、副董事长职务;会议选举原公司副董事长杨振超先生为公司董事长、原公司董事王善元先生为公司副董事长。(2)董事罗金山先生因退休,辞去公司董事职务。(3)公司董事鲍先诚因工作原因,不再担任董事职务;(4)会议增补韦江宏先生、吴寿年先生为公司董事候选人。
公司监事王亚男女士因退休,辞去监事职务。
以上董事、监事改选议案需提请公司第八次股东大会(1998年会)审议通过后生效。
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告年度内董事会的会议情况及决议内容
1998年,公司二届董事会共召开了2次董事会会议。
1998年3月12日,公司在铜陵有色五松山宾馆召开二届六次董事会,会议审议通过了公司《1997年度总经理业务报告》、《1997年度财务决算报告和1997年年度报告摘要》、《1997年度利润分配预案》,会议决定考虑到公司1997年中期已实施每10股送3.5红股,已分配利润49,000,000元,1997年9月份才实施送、转股方案,为有利于公司进一步壮大发展,故年末未分配利润41,143,981.43元,本次会议决定在1998年中期前不进行利润分配,也不再用资本公积金转增股本。1997年末分配利润留存至1998年度,决定于1998年4月20日在铜陵有色五松山宾馆召开第七次股东大会,审议批准该项分配预案。审议通过了修改公司《章程》(草案),严格按照《上市公司章程指引》的要求对原公司《章程》进行了修改。
1998年8月6日,公司在铜陵有色五松山宾馆召开二届七次董事会,共有12名董事出席了会议,监事列席了会议,会议审议通过了公司《1998年中期总经理工作报告》、《1998年中期财务报告及中期利润分配方案》,1998年中期利润不分配;审议通过了《公司参股的铜都国际大酒店工程验收审计报告》、《解散公司房地产分公司议案》、《公司改选董事会成员议案》,(1)同意刘玉恩先生因退休辞去公司董事长职务,选举原公司副董事长杨振超先生为公司董事长;(2)同意林玉琼女士因工作原因不再担任公司副董事长职务,选举原公司董事王善元先生为公司副董事长;(3)同意鲍先诚先生因工作原因不再担任公司董事职务;(4)同意罗金山先生因退休,不再担任公司董事、副总经理职务;(5)公司二届七次董事会决定增补韦江宏先生、吴寿年先生为公司董事候选人。此议案需提请公司第八次股东大会(1998年会)审议通过。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况因退休原因,公司二届七次董事会决定解聘罗金山先生公司副总经理职务。本年度内公司的其他经理、董事会秘书未变更。
(3)安徽华普会计师事务所(前安徽会计师事务所)对公司进行了98年度财务审计,并出具无保留意见的审计报告。
2、1998年利润分配预案:
公司1998度按安徽华普会计师事务所(原安徽会计师事务所)审计结果,实现税后利润为109,828,945.82元人民币,根据《公司法》和公司
《章程》规定,在提取10％的法定公积金10,982,894.58元及提取5％的法定公益金5,491,447.29元后,本年度可供股东分配的利润总额为93,354,603.95元,加上年初未分配利润41,143,981.43元,可供股东分配的利润为134,498,585.38元。公司三届一次董事会决定以1998年末总股本36400万股为基数,向全体股东按每10股派发现金1.50元(含税),共计54,600,000元,剩余79,898,585.38元,结转至1999年度。本年度不进行资本公积金转增股本。此分配预案需提请第八次股东大会通过并报证券管理部门批准后实施。
3、报告期内的利润分配及配股方案的实施情况
(1)本报告期内,根据股东大会决议,本公司没有进行利润分配,也没有进行公积金转增股本。
(2)配股方案的实施情况
1997年度的配股方案,经公司1997年度第二次临时股东大会通过,安徽省证券管理办公室皖证管字[1997]130号文同意及中国证监会证监上字[1998]8号文批准。《配股说明书》刊登在1998年2月11日的《中国证券报》、《证券时报》上,并于1998年3月实施完毕。股份变动公告刊登在4月18日的《中国证券报》、《证券时报》上。
本次配股募集资金(含实物资产)共计人民币58464万元。扣除发行费用,实施募集资金58001万元,其中从社会募集货币资金17661万元,母公司抵配经营性净资产40340万元。本次配股募集资金全部到位,安徽会计师事务所已出具会事股字(1998)第202号验资报告。至此,公司总股本增至本期末的36400万股。
(六)监事会报告
1、会议召开情况
一九九八年,公司监事会依照《公司法》和公司《章程》等法律、法规的规定,积极履行监督职能,对公司生产、经营、投资等重大决策及时提出意见和建议并对公司董事、高级管理人员行使职权的行为实施监督。年内监事会召开了一次监事会会议,列席了公司二届六次、七次董事会。
公司一九九八年度二届三次监事会于1998年3月12日在五松宾馆召开,会议审议通过了1997年监事会工作报告。
2、安徽华普会计师事务所(安徽会计师事务所)对公司1998年财务报告出具了无保留意见的审计报告书。
(七)业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主要从事铜的开采、冶炼、加工并附产黄金、白银、硫酸,以及铝型材的生产加工业务。
(2)公司财务状况及经营情况
单位:万元
指标名称 1998 1997 增(+)减(一)变动
总资产 122656 48687 +151.93％
长期负债
股东权益 101709 38071 +167.16％
主营业务利润 18969 13043 +45.43％
净利润 10983 6963 +57.73％
股东权益比期初增加167.16％,总资产比期初增加151.93％,主要是公司本年度实施配股和实现利润而形成的。
主营业务利润、净利润比期初分别增加45.43％和57.73％,主要系配股注入公司的安庆铜矿生产效率高、成本低使公司产品生产成本中的原料成本降低,同时公司采取了一系列行之有效的节支降耗措施,使公司产品加工费在去年基础上又有所降低。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年由于受亚州金融危机和国内需求不旺的影响,公司主导产品电解铜、黄金、价格大幅度下跌,直接影响公司效益的提高;由于国家对环保工作愈加重视,公司排污费用逐年增加,金昌冶炼厂被铜陵市列为限期达标排放企业,需投入资金进行技术改造和污染治理;由于铜价持续下滑,国内外矿山亏损加剧,纷纷关闭或限产保价,造成国内国际铜原料供应趋紧。面对上述问题和困难,公司经营班子在公司董事会的正确领导下,认真贯彻公司股东大会有关决议,在法律法规规定的范围内,规范运作及时决策,制订了一系列措施:(1)面对原料紧张局面,公司除要求安庆铜矿利用二步工程完工增加自产铜料外,还利用母公司的供应渠道和进出口自营权,从国内采购、国外进口两个渠道全面落实了两个冶炼厂的原料供应。(2)针对限期排放的时间紧迫性,公司决定利用环保借款并自筹部分资金对金昌冶炼厂进行工艺改造,彻底治理污染,治理方案已经安徽省和有色工业局批准,正在国家经贸委报批。(3)随着国家实行积极的财政和货币政策、刺激内需;国内国际铜产量下降,储备减少;加之国家已调整铜的进出口政策,投入巨资对农村电网改造,估计国际国内铜价将会走出反弹行情,公司将充分这一有利时机,多创机会效益。同时要进一步加强目标成本管理和经济责任制考核,建立起有效的激励机制,从增收与节支,开源与节流两个方面提高公司的盈利能力。
2、公司投资情况
(1)募集资金使用情况:(万元)
配股募集资金项目 承诺投资金额 实际投资项目 实际投资金额
98年配股资金项目
安庆铜矿二步工程 17500 安庆铜矿二步工程 17903
说明:
安庆铜矿二步工程主体工程已全面完工,实际投入资金17903万元。该项目将使安庆铜矿铜料达到年产9500吨,预计自1999年起产生效益。
(3)非募集资金投资项目情况
非募集资金投资项目为公司技措和更新改造项目。
工程项目名称
期初数 本期增加 本期减少 期未数 进度 资金
来源
金昌新2＃转炉
15148144.56 2285336.27 17433480.83 / 已完工 自筹
金昌硫酸转化
15504163.78 2930325.56 / 18434489.34 99％ 自筹
、借款
系统技改工程
安庆铜矿一期
/ 15800000.00 / 15800000.00 90％ 自筹
技改
其他工程
4609844.68 13732683.60 5610247.55 12732280.73
合计
35262153.02 34748345.43 23043728.38 46966770.07
4、新年度业务发展计划
1999年公司将在1998年各项工作的基础上,严格按照《公司法》和公司《章程》的要求,坚持深化内部改革,积极调整内部组织机构和产品结构,培育新的效益增长点,逐步建立与市场经济相适应的内部运行机制,强化销售、财务成本、质量等专项管理,促进企业管理再上新台阶。重点抓好:
(1)安庆铜矿二步工程和张家港铜业公司要早日达产达标,使其成为公司效益新的增长点。
(2)进一步加强科技和质量工作。利用新工艺、新技术对金昌冶炼厂主工艺进行全面改造;安庆铜矿要进一步按照“三高一低”(高强度、高效率、高效益、人员少)的要求,搞好科技攻关;要在金昌冶炼厂、铝型材厂通过IS9002质量体系认证的基础上,张家港铜业公司、安庆铜矿也要争取年内通过认证工作。
(3)在抓好生产经营的同时,充分利用上市公司的优势,不失时机地做好资本运营工作,实现低成本扩张,搞好铜产品的深加工,提高产品附加值,形成完整的产业链。
(4)强化公司内部管理,规范公司运作,按照“抓系统、系统抓”的思路,提高公司管理水平和员工素质,建立起与市场经济相适应的内部运行机制。
(八)重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本公司已胜诉的北京昌平达隆物资经销部纠纷案,因被执行人北京昌平县高崖口乡农业机械管理服务部无能力履行债务,1998年12月23日,安徽省铜陵市中级人民法院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十四条第(五)项之规定下达[1998]铜中法执字第22号民事裁定书,决定对铜陵市中级人民法院(1995)铜经初字第57号民事判决书中止执行。依据财务制度和公司《章程》规定,此笔应收帐款已做坏帐处理。
2、报告期内公司收购兼并或资产重组事项。
(1)本报告期内,公司实施了1997年度配股方案,国有法人股股东铜陵有色金属(集团)公司经原中国有色金属工业总公司中色计字(1997)0476号文和国家国有资产管理局国资(1997)1129号文批准,将安庆铜矿的经营性资产经评估后整体抵配并入铜都铜业公司。
(2)1998年12月31日,经国家财政部财管字[1999]4号文批准,公司国有法人股股东安徽省兴达国际贸易公司将所持的本公司股份171.6万股国有法人股、安徽省安信房地产发展公司将所持有本公司股份257.4万股国有法人股全部以协议转让方式转让给公司国有法人股股东铜陵有色金属(集团)公司。国有股权转让后,股份公司的总股本仍为36400万股,其中铜陵有色金属(集团)公司持有国有法人股25545万股,占总股本的70.18％。
3、重大关联交易事项
(1)采购货物
关联交易方 金额
铜陵有色金属(集团)公司 668585796.24
(2)销售货物
关联交易方 金额
铜陵有色金属(集团)公司 831655721.47
(3)以上关联交易可以使本公司从母公司铜陵有色金属(集团)公司获得稳定的原料供应渠道,并充分利用母公司销售市场和销售渠道,降低销售费用。
4、本报告期内继续聘任安徽会计师事务所担任本公司财务审计、资产验证及相关咨询工作。因与国家政府部门脱钩,安徽会计师事务所现更名为安徽华普会计师事务所。
5、其它重大合同(含担保、租赁经营、委托经营等)
截止1998年12月31日,本公司为安徽铜都国际大酒店提供贷款担保8,000,000.00元,为张家港联合铜业有限公司提供贷款担保10,000,000.00元。
6、公司报告期内未变更股票名称和股票简称。
7、其它重大事项:
计算机2000年问题对公司的影响:
(1)本公司2000年问题就绪的定义:在使用的计算机软硬件以及数字化程序控制芯片的各种设备和业务处理系统中,由于只用了两位十进制表示年份,因此,当日期从1999年12月31日进入2000年1月1日时,系统将无法正常识别由“00”表示到2000年这一具体年份,从而带来年份、日期相关的错误处理,引发各种计算机业务处理和控制系统的功能紊乱。
(2)本公司2000年问题的风险评估、处理策略及解决方案
2000年问题所涉及的软、硬件已相应更新、升级,相信2000年问题不会对公司今后的运行情况有任何影响。
(九)财务报告
1、审计报告
本公司1998年度的财务报告已经安徽华普会计师事务所中国注册会计师李友菊、何降星进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告。(会事审(1999)第066号)
2、会计报表
(1)资产负债表(见附表)
(2)利润及利润分配表(见附表)
(3)现金流量表(见附表)
3、会计报表附注
一、公司基本情况
本公司是于一九九二年六月经安徽省体改委批准,由铜陵有色金属(集团)公司等八家单位共同发起,以定向募集方式设立的股份有限公司,一九九六年十月经中国证券监督管理委员会批准向社会公开发行股票,同年十一月在深圳证券交易所挂牌上市,上市时股本总额为14,000万元;一九九七年九月公司根据临时股东大会决议和安徽省证券管理办公室皖证管字[1997]100号文,实施了向全体股东每10股送红股3.5股的利润分配方案和每10股转增6.5股的资本公积转增股本方案,股本增至28,000万元;后经安徽省证券管理办公室皖证管字[1997]130号文、中国证监会证监上字[1998]8号文批准,本公司于一九九八年三月实施了增资配股方案,即向全体股东按10:3比例配售8400万股,至此股本增至36400万元。
本公司主要从事铜资源的开采,铜、金、银等有色金属、贵金属的冶炼,硫酸等化工产品的生产,铝型材的加工及相应的销售业务。属基础原材料行业。
二、主要会计政策
1、会计制度
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,对资产负债表项目的期初数和利润表项目的上年数已按
《股份有限公司会计制度》进行必要的调整。
2、会计年度
自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,按发生时市场汇价折合人民币记帐,期末各外币帐户的余额按期末市场汇价进行调整。调整的差额,与购建固定资产有关的予以资本化;无关的属于筹建期间的计入开办费;属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
7、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回,经董事会批准转销的应收帐款。
(2)坏帐损失的核算:采用备抵法,按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
8、存货核算方法
存货分为原材料、低值易耗品、委托加工材料、自制半成品、产成品、在产品、库存商品等。
原材料采用计划成本进行核算,按月结转成本差异,调整为实际成本;产成品、库存商品按实际成本进行核算,其发出采用加权平均法计价;低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
本公司不计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,采用权益法核算并编制合并会计报表。
本公司不计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的,均确认为固定资产。固定资产按实际成本计价,采用平均年限法计提折旧。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
类别 净残值率(％) 使用年限 年折旧率(％)
生产用房 3 40 2.42
受强腐蚀生产用房 3 15 6.47
非生产用房 3 45 2.16
建筑物 3 25 3.88
机械设备 3 14 6.92
动力设备 3 18 5.39
传导设备 3 28 3.46
运输设备 3 12 8.08
仪器仪表 3 12 8.08
其他设备 3 14 6.92
专用设备 3 15 6.47
11、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价,在工程完工交付使用后转入固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前,计入在建固定资产成本,交付使用后,计入当期损益。
12、无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时实际成本入帐。矿山资源开采权按受益期限平均摊销(摊销期限为23年);土地使用权按使用期限平均摊销(商业用地摊销期限为40年,工业用地摊销期限为50年)。
13、开办费摊销方法
开办费按实际支出入帐。由于会计制度变更,摊销期限由10年改为5年(摊销期限的改变,对1998年度利润影响金额为321,025.24元)。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入帐,在受益期限内平均摊销。
15、收入确认原则
(1)销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务
在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)他人使用本公司资产
在下列条件均能满足时确认收入:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量。
16.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
1、增值税
黄金、白银免征增值税;铜精砂、铁精砂执行13％税率,电解铜、硫酸、铝型材及其他产品(商品)执行17％税率。
2、城建税及教育费附加
分别按应纳增值税额和营业税额的7％和3％交纳。
3、所得税
根据铜陵市人民政府铜政秘[1996]41号文和铜陵市国家税务局国[1999]铜国税发48号文的批复,本公司在铜矿石开采过程中回收的铁精矿,在铜冶炼过程中回收的黄金、白银、硫酸产品的所得免征所得税;对中央按股份分得的利润征收33％的所得税,对地方按股份分得的利润征收的企业所得税,采取先征收后返还的办法,即超过15％税率计征的部分,由地方财政予以返还,本公司地方按股份分得利润的所得税实际负担率为15％。
根据财政部财地字[1995]5号文和安徽省人民代表大会常务委员会1993年第五号公告发布的《芜湖经济技术开发区条例》,本公司在芜湖经济技术开发区设立的分公司实现的利润,对中央按股份分得的部分按15％的税率计缴所得税,地方按股份分得的部分免缴所得税。
4、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、会计报表主要项目注释
1、应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 43261655.08 86.56 48304109.68 79.23
1-2年 712824.57 1.43 7016297.79 11.50
2-3年 2795940.19 5.59 2255989.65 3.70
3年以上 3208655.22 6.42 3394258.13 5.57
合计 49979075.06 100.00 60970655.25 100.00
应收帐款中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位铜陵有色金属(集团)公司欠款29,969,341.52元。
2、其他应收款
⑴帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 32744648.77 88.81 46303166.14 82.58
1-2年 385271.60 1.05 3124762.44 5.57
2-3年 3455562.80 9.37 2718430.88 4.85
3年以上 285468.59 0.77 3925236.63 7.00
合计 36870951.76 100.00 56071596.09 100.00
⑵欠款额占其他应收款总额10％(含10％)以上的明细户:
户名 款项内容 金额
张家港联合铜业有限公司 铺底流动资金 16768488.00
安徽铜都国际大酒店 暂借款 25102834.64
⑶其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
⑷其他应收款期末比期初增加52％,主要因为增加对张家港联合铜业有限公司的铺底流动资金及铜都国际大酒店的暂借款。对铜都国际大酒店的暂借款按银行同期贷款利率收取资金占用费,本年度共收取3,887,979.13元。
3、长期股权投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 13410000.00 38110749.63 550168.07 50970581.56
(2)长期股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 本期权益 累计权益
注册资本比例 增减额 增减额
安徽铜都国际
大酒店
50年 12449831.93 46.43％ -550168.07 -550168.07
铜陵铝塑门窗
10年 360,749.63 70.00％ 10,749.63 10,749.63①
有限责任公司
张家港联合铜
业有限公司
20年 38,100,000.00 51.00％ ②
铜陵金兴化学清洗公司
10年 60000.00 13.60％
合计
50970581.56 -539418.44 -539418.44
长期股权投资期末比期初增加280％,主要原因系增加了对张家港联合铜业有限公司的投资3810万元。
注:①对铜陵铝塑门窗有限责任公司投资采用权益法核算;因其资产、收入、利润占公司资产、收入、利润比例均低于10％,故未合并其会计报表。
②张家港联合铜业有限公司处试生产阶段,本年没有采用权益法核算和合并会计报表。
4、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数资
金来源 项目进度
固定资产
安铜二步工程
179035437.86 179035437.86
募股资金 98％
硫酸系列转化改造工程
15504163.78 2930325.56 18434489.34
自筹、贷款 99％
安铜一期技改工程
15800000.00 15800000.00
自筹 90％
零星工程
3411288.30 6964242.63 2983439.35 3508379.35 3883712.23
自筹、贷款
新1＃转炉
2805162.06 2805162.06
自筹 15％
地下水处理
1784265.15 1784265.15
自筹 60％
办公楼
1614620.00 1614620.00
自筹 97％
硫酸净化改造
1318006.34 1318006.34
自筹 7％
阳极炉烟治理工程
224864.10 1650352.15 1162560.94 712655.31
自筹 84％
粗炼系统废水治理工程
613859.64 613859.64
贷款 77％
新2＃转炉
15148144.56 2285336.27 17433480.83
自筹 100％
铝材二期技改
177839.79 467293.67 645133.46
募股资金
贵金属有害气体治理
795852.49 23261.31 819113.80
贷款 100％
合计
35262153.02 217292162.64 23043728.38 3508379.35 226002207.93
(1)在建工程期末余额比期初增加541％,主要是由于配股募集的资金进行了安庆铜矿二步工程建设。
(2)本期在建工程增加217,292,162.64元,其中利息资本化金额140,510.50元;本期转入固定资产23,043,728.38元,其中利息资本化金额239,260.70元。
5、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权
3810428.20 3570419.87 80005.56 3490414.31
采矿权
56750700.00 56750700.00 2056184.78 54694515.22
合计
60561128.20 3570419.87 56750700.00 2136190.34 58184929.53
无形资产期末比期初增加1530％,主要原因系安庆铜矿配股进入增加了采矿权。
6、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
供电贴费 4500000.00 163043.48 4336956.52
供水投资 4000000.00 144927.53 3855072.47
合计 8500000.00 307971.01 8192028.99
本期新增长期待摊费用,系由于安庆铜矿配股进入增加了供电贴费和供水投资。
7、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 100000.00
担保借款 5150000.00 2000000.00
信用借款 13900000.00 64800000.00
合计 19150000.00 66800000.00
短期借款期末比期初增加249％,主要原因是安庆铜矿经营性资产抵缴配股款,带进相关负债增加了短期借款。
8、未付股利
股东单位 期初数 期末数
铜陵有色金属(集团)公司 2559557.55 40233557.55
内部职工股 1560000.00
社会公众股 13650000.00
安徽省安兴房地产发展公司 356400.00 386100.00
安徽省兴达国际贸易公司 237600.00 257400.00
铜陵金润工贸有限责任公司 396000.00 429000.00
金秋实业公司 594000.00 643500.00
个人股 124068.00 112504.00
合计 4267625.55 57272061.55
应付股利期末余额增大,系根据1998年度利润分配预案,向全体股东派发现金股利所致。
9、其他业务利润
业务种类 上年数 本年数
材料销售 -166025.95 1984488.34
转供电 861899.53 95633.88
转供水 85971.34 396683.32
租赁费 534725.58
捆扎费 2386168.58 2283167.57
其他 55561.77
合计 3223575.27 5294698.69
本年其他业务利润比上年增加了64％,主要是安庆铜矿配股进入,材料销售利润增加所致。
10、财务费用
类别 上年数 本年数
利息支出 11316108.08 4761166.93
减:利息收入 2591044.11 4577899.62
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 18055.03 57279.80
合计 8743119.00 240547.11
本年财务费用比上年下降97％,主要由于上年末及本年内归还了长期借款9200万元且银行贷款利率下调,另外收取了铜都国际大酒店资金占用费389万元所致。
11、投资收益
项目 上年数 本年数
股票投资收益 472763.32
非控股公司分配来的利润 28800.00 21000.00
年末调整的被投资公司所
有者权益净增减的金额 -581821.82 -539418.44
合计 -80258.50 -518418.44
12、营业外收入
项目 上年数 本年数
无效申购资金利息收入 940989.24 940989.24
处理固定资产净收益 156704.60
其他 82279.70 128040.44
罚款收入 69479.05
合计 1023268.94 1295213.33
13、营业外支出
项目 上年数 本年数
捐赠支出 270744.40
处理固定资产净损失 113386.95 34792.17
其他 93851.65 121928.22
合计 207238.60 427464.79
本年营业外支出比上年增加106％,主要是增加了捐赠支出。
五、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业关系 或类型
铜陵有色金属(集团)公司
铜陵市 铜、铁、硫精砂采选, 母公司 国有 杨振超
长江西路 有色金属冶炼、铜材加工
张家港联合铜业有限公司
张家港 生产销售电解铜 子公司 中外合资 孟永范
市三兴镇
铜陵铝塑门窗有限责任公司
铜陵市 建筑门窗、幕墙生产及销售 子公司 有限责任 邵立明
北京路中 公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
铜陵有色金属(集团)公司
736494000.00 736494000.00
张家港联合铜业有限公司
74700000.00 74700000.00
铜陵铝塑门窗有限责任公司
500000.00 500000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
铜陵有色金属
(集团)公司
193200000.00 69 57960000.00 69 251160000.00 69
张家港联合铜
业有限公司
38100000.00 51 38100000.00 51
铜陵铝塑门窗
有限责任公司
350000.00 70 350000.00 70
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
安徽铜都国际大酒店 联营企业
(二)关联方交易
1、采购货物
(1)定价政策
本公司为了充分利用母公司铜陵有色金属(集团)公司铜原料供应渠道,生产用铜原料从母公司铜陵有色金属(集团)公司购买。根据双方签订的协议,铜原料价格以当月本公司售给铜陵有色金属(集团)公司电铜价格减去加工费确定,加工费的确定参考市场平均水平。铜原料含金、银、硫按国家现行规定标准计价。
(2)向关联方采购货物明细表
企业名称 金额
1997年度 1998年度
铜陵有色金属(集团)公司 905215588.15 668585796.24
2、销售货物
(1)定价政策
为了充分利用母公司铜陵有色金属(集团)公司销售市场和销售渠道,本公司生产的电解铜和硫酸全部销售给铜陵有色金属(集团)公司。根据双方签定的销售合同,电解铜、硫酸的销售价参照铜陵有色金属(集团)公司同类产品对外销售的月平均价确定。
(2)向关联方销售货物明细表
企业名称 金额
1997年度 1998年度
铜陵有色金属(集团)公司 987776211.24 831655721.47
3、关联方应收应付款项余额
项目 1997.12.31 1998.12.31
应收帐款:
铜陵有色金属(集团)公司 26078498.29 29969341.52
其他应收款:
安徽铜都国际大酒店 17953706.41 25102834.64
张家港联合铜业有限公司 4000000.00 16768488.00
4、其他关联交易事项
(1)铜陵有色金属(集团)公司承担本公司建筑安装等工程项目,工程费用执行国家有关规定。1997年本公司支付各项工程款14,915,936.87元,1998年支付工程款23,464,014.18元。
(2)根据本公司与铜陵有色金属(集团)公司签定的产品销售合同,本公司向铜陵有色金属(集团)公司销售的产品,电解铜按销售量每吨支付100.00元销售费,硫酸按销售量每吨支付10.00元销售费,1997年本公司按规定计算并支付销售费6,620,961.55元;1998年支付销售费6,534,586.99元。
(3)根据本公司与铜陵有色金属(集团)公司签定的商标使用许可合同,本公司生产的部分产品使用铜陵有色金属(集团)公司的“铜冠牌”注册商标,本公司按使用商标产品销售额的万分之一支付商标使用费。1997年本公司支付商标使用费98,777.62元,1998年支付该项费用75,636.72元。
(4)根据本公司与铜陵有色金属(集团)公司签定的土地使用权租赁合同,本公司租用铜陵有色金属(集团)公司总面积为128,519.5平方米的土地,租金为每年每平方米4元。1997年本公司支付土地租金514,078.00元,1998年支付租金514,078.00元。
(5)根据本公司与安徽铜都国际大酒店签定的借款协议,安徽铜都国际大酒店占用本公司资金,以各月末资金占用额为基数,按银行同期贷款利率收取资金占用费,1998年度收取资金占用费3,887,979.13元。
(6)本公司为控股的张家港联合铜业有限公司、参股的安徽铜都国际大酒店提供贷款担保,截止1998年12月31日,由于本公司担保,张家港联合铜业有限公司获得贷款10,000,000.00元,安徽铜都国际大酒店获得贷款8,000,000.00元。
七、或有事项
本公司无重大或有事项。
八、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、本公司的控股企业张家港联合铜业有限公司建设工程于1999年1月18日通过竣工验收,正式投入生产。
2、根据财政部财管字[1999]4号文,安徽省兴达国际贸易公司将其所持本公司股份171.6万股(国有法人股)、安徽省安信房地产发展公司将其所持本公司股份257.4万股(国有法人股),于1999年1月20日全部转让给铜陵有色金属(集团)公司,转让后,本公司的总股本仍为36400万股,其中铜陵有色金属(集团)公司持有25545万股,占总股本的70.18％。
3、1999年3月16日,本公司召开三届一次董事会,审议通过了1998年度利润分配预案:本公司1998年实现净利润109,828,945.82元,在提取10％的法定公积金10,982,894.58元及5％的法定公益金5,491,447.29元后,本年可供股东分配的利润为93,354,603.95元,加上年初未分配利润41,143,981.43元,可供股东分配的利润为134,498,585.38元,公司以1998年末总股本36400万股为基数,向全体股东按每10股派发现金1.5元(含税),共计派发现金股利54,600,000.00元,剩余79,898,585.38元结转至1999年度。本年度不进行资本公积金转增股本。此预案需提请第八次股东大会审议通过并报证券管理部门批准后实施。
(十)公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年8月20日
注册地址:铜陵市淮河北路
2、企业法人营业执照注册号: 14897364-2
3、税务登记号码: 340700148973642
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记结算公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:南方证券公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:安徽华普会计师事务所
公司办公地址:安徽合肥美菱大道498号
备查文件
1、载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、本年度内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司应及时提供。
安徽铜都铜业股份有限公司
一九九九年三月十六日
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资产负债表
编制单位：安徽铜业股份有限公司 1998年12月31日
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 18161783.17 35091441.99
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 10110000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 49979075.06 60970655.25
减：坏帐准备 249895.18 304853.28
应收帐款净额 49729179.68 60665801.97
预付帐款 9717989.74 11422965.15
应收补贴款
其他应收款 36870951.76 56071596.09
存货 131151738.54 164681214.64
减：存货跌价准备
存货净额 131151738.54 164681214.64
待摊费用 270424.28 108451.17
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 245902067.17 338151471.01
长期投资：
长期股权投资 13410000.00 50970581.56
长期债权投资
长期投资合计 13410000.00 50970581.56
减：长期投资减值准备
长期投资净额 13410000.00 50970581.56
固定资产：
固定资产原价 296151379.74 806058477.27
减：累计折旧 109301932.89 262396741.26
固定资产净值 186849446.85 543661736.01
工程物资 108439.60 267726.27
在建工程 35262153.02 226002207.93
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 222220039.47 769931670.21
无形资产及其他资产：
无形资产 3570419.87 58184929.53
开办费 1769824.79 1127774.31
长期待摊费用 8192028.99
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5340244.66 67504732.83
递延税项：
递延税款借项
资产总计 486872351.30 1226558455.61
负债及股东权益 期初数 期末数
流动负债：
短期借款 19150000.00 66800000.00
应付票据 3650500.00 9333000.00
应付帐款 21534241.80 45368413.18
预收帐款 742914.62 2405836.65
代销商品款
应付工资 2504051.94
应付福利费 177030.25 159958.43
应付股利 4267625.55 57272061.55
应交税金 18193268.85 14756337.87
其他应交款 149156.77 151367.65
其他应付款 8302211.53 10708821.94
预提费用
一年内到期的长期负债 30000000.00
其他流动负债
流动负债合计 106166949.37 209459849.21
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 106166949.37 209459849.21
股东权益
股本 280000000.00 364000000.00
资本公积 35077188.48 532241447.13
盈余公积 24484232.02 40958573.89
其中：公益金 8161410.67 13652857.96
未分配利润 41143981.43 79898585.38
股东权益合计 380705401.93 1017098606.40
负债及股东权益总计 486872351.30 122655455.61
利润及利润分配表
编制单位：安微铜都铜业股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 1231885901.93 1106703880.47
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1231885901.93 1106703880.47
减：主营业务成本 1096301101.54 912841175.92
主营业务税金及附加 5150273.40 4173079.25
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 130434526.99 189689625.30
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 3223575.27 5294698.69
减：存货跌价损失
营业费用 7042541.24 9281819.63
管理费用 39941022.29 64571992.28
财务费用 8743119.00 240547.11
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 77931419.73 120889964.97
加：投资收益(损失以"-"号填列) -80258.50 -518418.44
补贴收入
营业外收入 1023268.94 1295213.33
减：营业外支出 207238.60 427464.79
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 78667191.57 121239295.07
减：所得税 9040956.12 11410349.25
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 69626235.45 109828945.82
利润分配表
编制单位:安徽铜都铜业股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年数 本年数
一、净利润 69626235.45 109828945.82
加：年初未分配利润 30961681.30 41143981.43
盈余公积转入
二、可供分配的利润 100587916.75 150972927.25
减：提取法定盈余公积 6962623.55 10982894.58
提取法定公益金 3481311.77 5491447.29
三、可供股东分配的利润 90143981.43 134498585.38
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 49000000.00 54600000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 41143981.43 79898585.38
现金流量表
编制单位：安徽铜都铜业股份有限公司 1998年12月31日
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 993970035.93
收取的租金 122850.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4917218.39
现金流入小计 999010104.43
购买商品、接受劳务支付的现金 780108624.06
经营租赁所支付的现金 400382.17
支付给职工以及为职工支付的现金 36574773.14
支付的增值税款 54886999.47
支付的所得税款 9040874.72
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4869769.90
支付的其他与经营活动有关的现金 32597094.93
现金流出小计 918478518.39
经营活动产生的现金流量净额 80531586.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
197516.90
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 197516.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 186614861.34
权益性投资所支付的现金 34100000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 218714861.34
投资活动产生的现金流量净额 -218517344.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 177471813.16
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 49150000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 226621813.16
偿还债务所支付的现金 64350000.00
发生筹资费用所支付的现金 859154.51
分配股利或利润所支付的现金 1595564.00
偿付利息所支支付的现金 4901677.43
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 71706395.94
筹资活动产生的现金流量净额 154915417.22
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 16929658.82
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
吸收权益性投资所抵配的资产 403401600.00
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 109828945.82
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2462231.69
固定资产折旧 30332830.23
无形资产摊销 2136190.34
开办费摊销 642050.48
长期待摊费用摊销 307971.01
待摊费用的减少(减:增加) 161973.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -121912.43
固定资产报废损失
财务费用 4761166.93
投资损失(减收益) 518418.44
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -35534600.98
经营性应收项目的减少(减增加) -62358139.39
经营性应付项目的增加(减减少) 27394460.79
预提费用的增加(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 80531586.04
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 35091441.99
减:现金的期初余额 18161783.17
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 16929658.82
