内部控制审计报告
    铜陵有色金属集团股份有限公司
          会审字[2019]2831 号




华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
             中国北京
                                                     会审字[2019]2831 号


                           内部控制审计报告


铜陵有色金属集团股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了铜陵有色金属集团股份有限公司（以下简称“铜陵有色”）2018 年 12
月 31 日的财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是铜陵
有色董事会的责任。


    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降
低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，铜陵有色于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
（此页无正文，为会审字[2019]2831 号签字页）




  华普天健会计师事务所                   中国注册会计师：
   （特殊普通合伙）                      （项目合伙人）
                                         中国注册会计师：


       中国北京                          中国注册会计师：


                                          2019 年 4 月 10 日