万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
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证券代码：000638 证券简称：万方地产 公告编号：2009-032
万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投
资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人张晖、主管会计工作负责人邓永刚及会计机构负责人(会计主管人员)李晓清声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 万方地产
股票代码 000638
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘玉 董知
联系地址
北京市朝阳区曙光西里甲一号第三置业大厦
A 座30 层
北京市朝阳区曙光西里甲一号第三置业大厦
A 座30 层
电话 010-6465 6161 010-6465 6161
传真 010-6465 6161 010-6465 6161
电子信箱 liuyu@vanfund.cn dongzhi@vanfund.cn
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
调整前 调整后 调整后
总资产 735,235,215.23 676,546,108.18 676,546,108.18 8.67%
归属于上市公司股东的所有者权益 21,988,324.28 20,375,834.34 14,063,769.72 56.35%
股本 154,700,000.00 154,700,000.00 154,700,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.142 0.13 0.09 57.78%
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
2
增减（％）
调整前 调整后 调整后
营业总收入 110,477,691.91 143,773,306.03 143,773,306.03 -23.16%
营业利润 15,869,328.25 2,580,933.28 2,580,933.28 514.87%
利润总额 16,847,166.95 2,580,793.13 2,580,793.13 552.79%
归属于上市公司股东的净利润 7,924,554.56 58,198.50 58,198.50 13,516.42%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
净利润
6,990,252.16 58,198.50 58,198.50 11,911.05%
基本每股收益（元/股） 0.05 0.00037 0.00037 13,413.51%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.00037 0.00037 13,413.51%
净资产收益率（%） 36.04% -0.08% -0.08% 36.12%
经营活动产生的现金流量净额 29,772,372.16 -2,143,773.91 -2,143,773.91
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.19 -0.01 -0.01
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 934,302.40
合计 934,302.40 -
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
3.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 39,658
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
北京万方源房地产开发有限
公司 境内非国有法人 42.86% 66,300,000 66,300,000 7,000,000
邵永飞 境内自然人 0.91% 1,408,494 0 0
王思言 境内自然人 0.49% 756,637 0 0
陈平 境内自然人 0.42% 643,900 0 0
王极源 境内自然人 0.34% 522,000 0 0万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
3
刘荣耀 境内自然人 0.28% 435,800 0 0
胡卫和 境内自然人 0.23% 361,367 0 0
谭文兵 境内自然人 0.23% 353,600 0 0
陈就浦 境内自然人 0.15% 234,585 0 0
陈正斌 境内自然人 0.15% 225,870 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
邵永飞 1,408,494 人民币普通股
王思言 756,637 人民币普通股
陈平 643,900 人民币普通股
王极源 522,000 人民币普通股
刘荣耀 435,800 人民币普通股
胡卫和 361,367 人民币普通股
谭文兵 353,600 人民币普通股
陈就浦 234,585 人民币普通股
陈正斌 225,870 人民币普通股
瑞龙科技(杭州)有限公司 222,400 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
截止本报告期末，第一大股东与其他10 大股东之间不存在关联关系，本公司未知其他
10 大股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人的情形。
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年同期增减（%）
营业成本比上
年同期增减（%）
毛利率比上年同
期增减（%）
房地产开发业 6,225.56 3,509.76 43.62%
钢压延加工业 4,768.42 4,418.13 7.35% -66.83% -66.34% -1.35%
主营业务分产品情况
商品房销售 6,225.56 3,509.76 43.62%
钢棒产品销售 4,768.42 4,418.13 7.35% -66.83% -66.34% -1.35%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00 万元万方地产股份有限公司2009 年
半年度报告摘要
4
5.2 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
北京 6,225.56
沈阳 4,768.42 -66.83%
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
上年同期，公司股改方案尚未实施，经营能力明显不足，尽管依靠钢压延加工业获得14736.72 万元的主营业务收入，但
利润只有5.82 万元，不仅利润微薄且没有其他营业收入。本报告期内公司实现营业总收入11047.77 万元，其中房地产销售收
入6,225.56 万元，占营业总收入的56.35%，带给上市公司净利润1110.79 万元；钢压延加工业因受经济环境影响，仅实现销
售收入4,768.42 万元，较去年同期减少66.83%，销售收入占本期营业总收入的43.16%，由于销售量大幅下降，毛利润相应下
降1.35%，报告期内该部分业务亏损200.80 万元。
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
受经济环境影响，公司钢压延加工业的销售量较去年同期相比大幅下降了66.83%，毛利润下降了1.35%。尽管该行业给
公司带来了部分营业收入，但总体来讲处于亏损状态，且不再是公司的主营业务。公司目前的主营业务是房地产开发及销售，
销售毛利润为43.62%。
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
上年同期，公司的净利润为5.82 万元，基本每股收益0.00037 元，利润100%来自于下属孙公司沈阳超力钢筋有限公司，
截至本报告期，该公司已处于亏损状态。公司自2008 年10 月实施股权分置改革后，主营业务变更为房地产开发与销售，利
润构成因此而发生重大变化。本报告期公司实现归属于母公司所有者的净利润792.46 万元，基本每股收益0.05 元，利润100%
来自下属子公司的房地产销售收入。
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□ 适用 √ 不适用
5.6.2 变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
√ 适用 □ 不适用万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
5
业绩预告情况 扭亏
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） 1237.60～1856.40 -7.58
基本每股收益（元/股） 0.08～0.12 -0.00049
业绩预告的说明
1、本次业绩预告未经审计
2、业绩变动原因说明：去年第三季度，公司的资产重组尚未完成，经营能力不足，实现净
利润-7.58 万元，基本每股收益-0.00049。自公司在2008 年10 月实施股改后和完成股权过户后，
公司的主营业务变更为房地产开发与销售，预计2009 年第三季度，公司将较去年同期扭亏，预
计实现归属于母公司所有者净利润1237.6 万元～1856.4 万元之间，预计基本每股收益0.08 元/
股～0.12 元/股之间。
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方或
最终控制方
被收购或置
入资产 购买日 交易价格
自购买日起至
报告期末为公
司贡献的净利
润（适用于非
同一控制下的
企业合并）
本年初至报告
期末为公司贡
献的净利润
（适用于同一
控制下的企业
合并）
是否为
关联交
易
定价原
则
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
与交易
对方的
关联关
系（适用
关联交
易情形）
万方投资控
股（集团）
有限公司
重庆百年同
创房地产开
发有限公司
8.13%的股
权
2009 年07 月
09 日
1,942.71 0.00 0.00 是
协商定
价 是 是
控股股
东母公
司
6.1.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方
被出售或置
出资产 出售日 交易价格
本年初起至
出售日该出
售资产为公
司贡献的净
利润
出售产
生的损
益
是否为关
联交易
定价原则
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
与交易对
方的关联
关系（适
用关联交
易情形）
万方投资控
股（集团）
沈阳中辽出
国人员服务
2009 年07 月09
日
1,941.22 0.00 0.00 是 协商定价 是 是
控股股东
母公司万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
6
有限公司 中心100％
股权
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况
的影响
√ 适用 □ 不适用
已公告但尚未完成的资产出售
（1）公司将持有的辽宁国际房地产开发有限公司51%的股权以300 万的价格出售给北京中视菲林商贸有限公司，公司于
2008 年12 月收到全额股权转让款，但持有该公司49%股权的另一外资公司已停业多年，且多年未进行工商年检，因而股权
过户手续尚未完成。
（2）公司以1800 万元的价格向北京兴林基业投资有限出售公司拥有的下属6 项对外长期股权投资，公司于2008 年12
月收到全额转让款，因拟转让的资产未完全具备转让条件，转让手续尚未完成。
上述资产出售均已披露，公司已收到相关转让款项，但资产过户手续尚未完成，无法确认转让收益，对报告期经营成果
与财务状况没有影响。
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署
日） 担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担保（是或
否）
本公司北方公司 1998 年04 月20 日 60.00 连带责任担保12 个月 否 否
本公司北方公司 1998 年07 月20 日 2.50 连带责任担保9 个月 否 否
本公司北方公司 1997 年09 月01 日 5.00 连带责任担保6 个月 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 67.50
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 67.50
担保总额占公司净资产的比例 3.07%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
0.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 67.50
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
上述为本公司北方公司提供的67.5 万元担保责任已全部协议由本公司控股股
东万方源无偿承担，本公司实际不存在担保责任。但由于债权人未进行债权申报，
暂无法偿付担保责任，也无法消除担保记录。万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
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6.3 非经营性关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
北京万方源房地产开发有限公司 0.00 0.00 927.15 4,082.73
万方投资控股(集团)有限公司 0.00 0.00 11.00 11.00
重庆百年同创房地产开发有限公司 0.00 0.00 0.00 363.39
辽宁国际经济咨询公司 0.00 0.00 0.00 75.18
中国辽宁国际经济技术合作公司鞍
山公司
0.00 0.00 0.00 12.60
辽宁省国际经济贸易公司 0.00 0.00 0.00 4.11
合计 0.00 0.00 938.15 4,549.01
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00 万元，余额0.00 万元。
6.4 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
公司之前披露的未解决的重大诉讼仲裁事项共涉及金额155.40 万元，均已全额计提，相关情况可详见公司于2009 年3
月7 日在《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2008 年年度报告全文》。
本报告期无新增重大诉讼仲裁事项。
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 2009 半年度资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
我们对公司报告期内的资金占用及担保情况发表如下意见：公司严格执行证监发[2003]56 号文件和《关于规范上市公司
对外担保行为的通知》（证监会［2005］120 号）的规定，不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况；不存在为控股
股东、任何非法人单位或个人提供担保的情况，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。公司因历史原因遗留的违
规对外担保余额67.5 万元，已协议由公司控股股东北京万方源房地产开发有限公司无偿承担。
6.5.4 公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况
√ 适用 □ 不适用万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
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承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
若本公司2008 年、2009 年、2010 年每年经具有证券
从业资格会计师事务所审计的标准无保留意见审计报告
显示的全面摊薄后的每股收益均低于0.20 元，万方源将
向流通股股东每10 股追加0.75 股对价。万方源所持有的
本公司股份自恢复上市之日起三年内，不上市交易或转
让；如果出现需要追加对价的情况，自恢复上市之日起四
年内，不上市交易或转让。
公司2008 年度经审计的全面摊薄后的每股收益
为0.47 元，未有触及向流通股东追加对价的情况发生；
截至本报告期末，万方源所持公司全部售流通股仍处
于限售期，万方源切实履行了限售规定，未出现违规
抛售情况。
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
为确保公司持续经营、持续盈利能力及避免同业竞争
所作承诺:1、在恢复上市后6 个月内向上市公司提出首次
定向增发议案，通过定向增发方式把房地产开发方面的所
有相关经营性资产注入上市公司，以增强上市公司的持续
经营及持续盈利能力，在注入前，将委托上市公司经营管
理所有房地产开发方面相关经营性资产，并按市场公允价
格支付相关管理费；对不具备注入上市公司条件但构成同
业竞争的资产或股权，将在公司恢复上市后一年内转让给
其他无关第三方。2、在上市公司开展房地产开发业务的
地域，万方源及其关联企业将不再从事与公司相同或相似
的房地产开发业务。3、对于万方源正在从事的“北京顺
义区平各庄旧村改造土地一级开发一期项目”，根据国家
有关规定和万方源与顺义区政府签订的《顺义区平各庄旧
村改造土地一级开发一期项目委托协议》，该项目无法转
让和委托上市公司管理，为避免同业竞争，在该项目完成
后，万方源承诺将不再从事土地一级开发业务。4、如前
述首次定向增发事宜未获中国证监会批准，万方源将把拟
认购定向增发股份的资产及股权经评估作价后全部出售
给上市公司，并暂不要求上市公司支付相应款项，待上市
公司获得开发收益并具备支付能力时，再行支付。
公司已与万方源达成意向，将万方源控股子公司
重庆百年同创房地产开发有限公司委托给公司管理，
相关协议正在拟定当中。后续将通过定向增发的方式
将重庆百创置入公司。截至本报告期末，万方源及其
关联企业未从事除已公告项目以外的房地产开发业
务，也未从事除“北京顺义区平各庄旧村改造土地一
级开发一期项目”以外的一级开发业务。万方源承诺
在恢复上市后6 个月内向上市公司提出首次定向增发
议案，目前处于准备阶段。
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
为规范与公司的关联交易所作出的承诺：本公司及下
属企业与上市公司及下属企业之间尽可能避免发生关联
交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，
本公司承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法
签定协议，履行合法程序，保证交易价格的透明、公开、
公允，严格按照中国证监会的有关法律法规和证券交易所
的规定履行信息披露义务和办理相关报批程序，保证不通
过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。
截至本报告期末，万方源未有通过关联交易损害
公司及其他股东合法权益的情况发生。
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
本公司现存的67.5 万元的对外担保，由万方源承诺
无偿承担。
截至本报告期末，未有相关债权人向公司追索上
述担保责任，此承诺处于履行过程中。
其他承诺事项
公司潜在股东中国长城资产管理公司承诺在公司恢
复上市后的首次定向增发时及首次定向增发完成后的三
年内，组织合计不低于2000 亩权属清晰的建设用地（其
中商业或住宅用途的建设用地合计不低于1000 亩），以有
偿方式提供给公司选用。同时，在公司首次定向增发时，
将以大约484 亩土地使用权参与认购公司首次定向增发
的股份。
鉴于万方源承诺在恢复上市后6 个月内向上市公
司提出首次定向增发议案，此承诺处于履行过程中。
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年04 月10 日 公司 电话沟通 投资者 咨询公司重组进展情况。
2009 年04 月21 日 公司 电话沟通 投资者 询问恢复上市进展情况。
2009 年05 月15 日 公司 实地调研 投资者
询问公司经营情况。向其提供了定期
报告复印件。万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
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2009 年06 月12 日 公司 电话沟通 投资者 询问定向增发进展。
7 财务报告
7.1 审计意见
财务报告 √未经审计 □审计
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：万方地产股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
项目 期末余额 年初余额
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 35,292,583.42 184,026.50 28,169,486.44 30,563.15
应收票据 5,549,537.64
应收账款 13,034,049.95 19,613,669.55
预付款项 102,525,604.93 89,812.50 97,659,171.87 66,700.00
其他应收款 196,438,056.07 5,794,816.70 180,155,419.77 4,554,584.16
买入返售金融资产
存货 349,239,016.44 305,934,430.05
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 696,529,310.81 6,068,655.70 637,081,715.32 4,651,847.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 95,745,380.90 95,745,380.90
投资性房地产
固定资产 29,386,805.72 106,573.89 30,244,623.70 5,815.91
在建工程
固定资产清理
无形资产 4,671,684.36 4,839,684.36
开发支出万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
10
商誉
长期待摊费用 1,590,009.95 377,799.00 1,322,680.41
递延所得税资产 3,057,404.39 3,057,404.39
其他非流动资产
非流动资产合计 38,705,904.42 96,229,753.79 39,464,392.86 95,751,196.81
资产总计 735,235,215.23 102,298,409.49 676,546,108.18 100,403,044.12
流动负债：
短期借款 16,579,243.38 1,179,900.00 16,579,243.38 1,179,900.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 4,500,000.00
应付账款 11,749,514.05 159,252.63 15,513,930.95 159,252.63
预收款项 324,693,088.78 5,078.88 312,053,946.28 5,078.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,952,048.89 2,960,688.97 10,188,737.64 3,155,300.75
应交税费 56,155,082.45 8,742,214.59 42,683,055.23 9,241,045.63
应付利息 944,599.73 141,639.78 896,742.18 141,639.78
应付股利
其他应付款 166,129,614.62 39,599,719.06 119,423,707.87 36,039,039.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
56,494,280.00 73,870,000.00
其他流动负债
流动负债合计 642,697,471.90 52,788,493.91 595,709,363.53 49,921,256.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,408,803.00 2,408,803.00
专项应付款
预计负债 1,554,035.62 1,554,035.62 1,410,745.27 1,410,745.27
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,962,838.62 1,554,035.62 3,819,548.27 1,410,745.27
负债合计 646,660,310.52 54,342,529.53 599,528,911.80 51,332,002.01
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 154,700,000.00 154,700,000.00 154,700,000.00 154,700,000.00万方地产股份有限公司2009 年半年
度报告摘要
11
资本公积 195,574,801.40 167,532,602.76 195,574,801.40 167,532,602.76
减：库存股
盈余公积 17,844,529.24 4,507,363.39 17,844,529.24 4,507,363.39
一般风险准备
未分配利润 -346,131,006.36 -278,784,086.19 -354,055,560.92 -277,668,924.04
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权
益合计
21,988,324.28 47,955,879.96 14,063,769.72 49,071,042.11
少数股东权益 66,586,580.43 62,953,426.66
所有者权益合计 88,574,904.71 47,955,879.96 77,017,196.38 49,071,042.11
负债和所有者权益总计 735,235,215.23 102,298,409.49 676,546,108.18 100,403,044.12
7.2.2 利润表
编制单位：万方地产股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 110,477,691.91 143,773,306.03
其中：营业收入 110,477,691.91 143,773,306.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 94,608,363.66 1,946,871.80 141,192,372.75 1,305,647.98
其中：营业成本 79,588,024.83 131,266,113.43
利息支出
营业税金及附加 3,456,330.77
销售费用 1,938,621.70 4,692,336.78
管理费用 8,812,637.74 1,975,970.95 4,700,841.95 1,303,820.23
财务费用 672,847.73 -29,099.15 533,080.59 1,827.75
资产减值损失 139,900.89
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
15,869,328.25 -1,946,871.80 2,580,933.28 -1,305,647.98
加：营业外收入 1,126,008.97 975,000.00
减：营业外支出 148,170.27 143,290.35 140.15
其中：非流动资产处置损失万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
12
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
16,847,166.95 -1,115,162.15 2,580,793.13 -1,305,647.98
减：所得税费用 5,289,458.62 1,058,407.32
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
11,557,708.33 -1,115,162.15 1,522,385.81 -1,305,647.98
归属于母公司所有者的净
利润
7,924,554.56 -1,115,162.15 58,198.50 -1,305,647.98
少数股东损益 3,633,153.77 1,464,187.31
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 -0.01 0.00037 -0.0084
（二）稀释每股收益 0.05 -0.01 0.00037 -0.0084
7.2.3 现金流量表
编制单位：万方地产股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
118,250,399.20 143,787,152.18
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
149,317,870.42 4,043,910.72 2,733,837.25 2,594,329.89
经营活动现金流入小计267,568,269.62 4,043,910.72 146,520,989.43 2,594,329.89
购买商品、接受劳务支付的
现金
109,457,752.04 140,508,390.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
13
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
3,352,291.15 87,967.53 2,649,944.50 214,894.62
支付的各项税费 1,710,120.20 635,949.76 1,778,639.16 69,869.98
支付其他与经营活动有关
的现金
123,275,734.07 3,064,940.08 3,727,789.00 3,717,344.32
经营活动现金流出小计237,795,897.46 3,788,857.37 148,664,763.34 4,002,108.92
经营活动产生的现金
流量净额
29,772,372.16 255,053.35 -2,143,773.91 -1,407,779.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
1,102,892.06 101,590.00 1,887,133.93
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计1,102,892.06 101,590.00 1,887,133.93
投资活动产生的现金
流量净额
-1,102,892.06 -101,590.00 -1,887,133.93
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 18,875,720.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
2,670,663.12 1,530,736.47
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
14
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计21,546,383.12 1,530,736.47
筹资活动产生的现金
流量净额
-21,546,383.12 -1,530,736.47
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额7,123,096.98 153,463.35 -5,561,644.31 -1,407,779.03
加：期初现金及现金等价物
余额
28,169,486.44 30,563.15 11,207,588.30 1,486,506.31
六、期末现金及现金等价物余额35,292,583.42 184,026.50 5,645,943.99 78,727.28万方地产股份有限公司2009 年半年度报告
摘要
15
7.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：万方地产股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险
准备
未分配利润 其他
少数股东
权益
所有者权
益合计
一、上年年末余额 154,700,000.00 195,574,801.40 17,844,529.24 -354,055,560.92 62,953,426.66 77,017,196.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 154,700,000.00 195,574,801.40 17,844,529.24 -354,055,560.92 62,953,426.66 77,017,196.38
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 7,924,554.56 3,633,153.77 11,557,708.33
（一）净利润 7,924,554.56 3,633,153.77 11,557,708.33
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
上述（一）和（二）小计 7,924,554.56 3,633,153.77 11,557,708.33
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
（四）利润分配
1．提取盈余公积
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
16
四、本期期末余额 154,700,000.00 195,574,801.40 17,844,529.24 -346,131,006.36 66,586,580.43 88,574,904.71
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或
股本）
资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 154,700,000.00 280,499,879.52 17,844,529.24 -455,685,160.38 53,179,751.18 50,538,999.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 154,700,000.00 280,499,879.52 17,844,529.24 -455,685,160.38 53,179,751.18 50,538,999.56
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -84,925,078.12 101,629,599.46 9,773,675.48 26,478,196.82
（一）净利润 72,256,442.96 9,773,675.48 82,030,118.44
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -84,925,078.12 29,373,156.50 -55,551,921.62
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -84,925,078.12 29,373,156.50 -55,551,921.62
上述（一）和（二）小计 -84,925,078.12 101,629,599.46 9,773,675.48 26,478,196.82
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
（五）所有者权益内部结转万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
17
7.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：万方地产股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 154,700,000.00 167,532,602.76 4,507,363.39 -277,668,924.04 49,071,042.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 154,700,000.00 167,532,602.76 4,507,363.39 -277,668,924.04 49,071,042.11
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -1,115,162.15 -1,115,162.15
（一）净利润 -1,115,162.15 -1,115,162.15
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -1,115,162.15 -1,115,162.15
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
四、本期期末余额 154,700,000.00 195,574,801.40 17,844,529.24 -354,055,560.92 62,953,426.66 77,017,196.38万方
地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
18
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
四、本期期末余额 154,700,000.00 167,532,602.76 4,507,363.39 -278,784,086.19 47,955,879.96
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 154,700,000.00 167,532,602.76 4,507,363.39 -330,981,368.95 -4,241,402.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 154,700,000.00 167,532,602.76 4,507,363.39 -330,981,368.95 -4,241,402.80
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 53,312,444.91 53,312,444.91
（一）净利润 53,312,444.91 53,312,444.91
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 53,312,444.91 53,312,444.91
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配万方地产股份有限公司2009 年半年度报告摘要
19
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
四、本期期末余额 154,700,000.00 167,532,602.76 4,507,363.39 -277,668,924.04 49,071,042.11万方地产股份有限公司
2009 年半年度报告摘要
20
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
√ 适用 □ 不适用
因沈阳地方税务局和平分局在本期方核定本公司因2007 年债务重组收益而应缴纳的企业所得税款在07 年度的分摊金额
为6,312,073.62 元，公司在2009 年6 月已缴纳了50 万元，因此，本期报告对未分配利润和应交税金的期初数相应进行了追溯
调整，调增期初应交税金5,812,073.62 元，调减期初未分配利润6,312,073.62 元。
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用
