中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司1996年年度报告(摘要)1997-03-24
中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司1996年年度报告(摘要)
一、公司简况
1.公司法定中文名称:中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司
英文名称:CHINA LIAONING INTERNATIONAL COOPERATION
(GROUP) HOLDINGS LIMITED
2.公司注册地址:辽宁省沈阳市和平区南四马路28号
办公地址:沈阳市和平区中华路126号
邮政编码:110001
3.公司法定代表人:李瑞
4.公司咨询服务机构:公司证券部
电话:(024)3854740、3850976
传臭:(024)3862853
联系人:孙家庆
二、公司主要财务数据和财务指标
指 标 项 目 1996年 1995年 1996年比1995年增长
1.主营业务收入(万元) 22641.20 34523.73 －34.42%
2.主营业务利润(万元) 3469.94 3579.72 -3.07%
3.净利润(万元) 3877.33 2421.82 50.10%
4.总资产(万元) 56527.36 37437.57 50.99%
5.股东权益(万元) 30670.55 11945.05 156.76%
6.每股收益(元) 10.55 0.44 25.00%
7.每股净资产(元) 4.38 2.17 101.84%
8.净资产收益率(%) 12.64 20.27 －37.64%
9.股东权益比率(%) 54.26 31.91 70.04%
三、公司业绩回顾
1996年公司由定向募集公司转为上市公司，这是公司改革发展史上具有重大意
义的一件大事。按照中国证监会对上市公司规范运行的要求，本着对全体股东的高
度负责的责任感和使命感，一年来，公司紧紧依靠全体员工的积极努力，牢固树立
以经济效益为中心的思想，坚持“深化改革、效益第一、内外结合、多种经营、突
出实业、协调发展”的战略方针，大力发展国内高科技工业项目、商业和外汇商品
供应，继续抓好工程承包、劳务外派、经济援助、进出口贸易等对外经贸项目，积
极开拓国际市场，取得了可喜的成绩。公司在国内外的知名度和综合实力有了明显
提高。1996年主营业务收入22641.2万元；实现利税总额4549.5万元， 比上年增长
26%；实现净利润3877.3万元，比上年增长60.1%；每股净资产4.38元，比上年增长
101.8%，实现经营成果与盈利预测无重大差异。
(1)转换机制，注入活力。
1996年，公司以股票上市为契机，按照《公司法》的要求，下大力量，完善了
股东大会、董事会、监事会和经营班子的职责、议事规则和管理程序。在制度上理
顺权力层、决策层、管理层和监督层相互之间的关系，按照国家法律法规和公司章
程等有关规定，各司其职、各尽其责，建立起相互制约、高效运畅的公司组织领导
体制。本着职责明确、结构合理、人员精干、权责对等的原则，进一步调整和完善
了公司内部机构设置，对部门职责不清、关系不明的进行了适当调整。综合部门进
一步压缩了服务人员，调整加强了经营、投标智囊咨询和信息力量。参照国内外大
公司的摸式，结合自身的特点,向投资中心、利润中心、成本中心、 信息中心的管
理格局过渡。按照企业自主用工、自主分田、自由择岗的原则, 加大了企业内部“
三项制度”的改革。在认真总结过去三年经营承包责任制经验和存在不足的基础上，
实行了经营目标管理考核制，为企业发展注入了生机和活力。
(2)加强管理，提高素质。
坚持从严治企的方针，向国内外一流管理水平公司看齐，在干部、人员、工资、
财务、计划、统计、行政后勤等16个方面制定了60多项管理制度，从管理制度上减
少和堵死各种跑冒滴桶，去年，仅清欠资金一顶收回资金883万元。同时， 加强了
各类管理人员的业务培训工作，使公司人员整体素质有了明显的提高。
(3)加大实业开发力度，培养新的经济增长点。
高科技工业项目是公司实业化的重要标志，是公司发展和效益增长的可靠来源。
通过战略大讨论，公司上下取得了共识，在资金、人员、措施上加大了力度，并得
到了良好效果。预应力钢棒项目引进的二条生产线已于去年下半年达到了1.8 万吨
的生产能力。去年已生产3200吨，实现销售收入1478万元。同时与韩国合资了电器
套窗项目，从合同签定到设备安装调试仅用了四个月，创造出了中辽国际的高速度。
另外，通过开展招商引资，全年接各类项目近百个，与外商洽谈项目70多个。
(4)拓宽国外业务，坚持稳步发展。
国外业务按照去年制定的“重点突破，稳步发展”的方针，积极发展国外业务，
承包工程在突尼斯、巴基斯但、马来西亚传统市场进一步巩固，集约化程度有所提
高，在科特迪瓦拿到7个项目，合同额2000万美元。孟加拉国项目通过了资审。 公
司连续两年被美国《工程新闻纪录》杂志评选为世界225家最大承包商，去年列137
位，获得美方颁发的奖牌，去年，公司劳务外派人数保持了一定规模，自营比重和
劳务人员的素质有所提高。突出标志是以投标方式取得向韩国派往渔工的劳务合作
项目，仅第一批就派出渔工100人。经援方面援建秘鲁水泥厂项目正在收尾， 不久
可建成移交。援蒙古的瓦楞纸扳厂和杏仁露厂项目进展顺利。同时，又争取到了援
佛得角陶器技术培训项目。
(5)规范运作，加强自律。
按照《公司法》的规定和国家证监会“法制、监管、自律、规范”八字方针的
要求，在机构、制度、人员管理等方面制定了公司信息披露的有关规定。在募集资
金的投向方面，建立了严格的约束机制；在股东会、董事会议事规则和股票交易方
面，明确了严格的规范要求。
(6)募集资金使用情况
经中国证监会批准，公司于1996年度内发行了1500万人股，募集资金1.23亿元，
按照招股说明书所述:1.用于预应力钢棒一、二、三项工程6100万元；2. 用于补充
辽宁外汇商品大楼流动资金4000万元，该项目已于去年11月未建成投入运营；3.用
于增加对外经贸项目营运资金2055万元。
四、股本结构情况及高级管理人员
(1)截止1996年12月31日，公司股本结构如下:
(单位:万股)
股份类别 股数(万股) 占总股本(％)
发起人股
(国家股) 3000 42.86
流通股 2000 28.57
内部职工股 2000 28.57
总股份 7000 100
(2)截止1996年12月31日，本公司股东总数为19028名，敬十名股东持权情况如
下:
名次 单 位 名 称 持股数(万股) 占总股本(%)
1. 辽宁省国资局 3000万股 42.%
2. 吕艺环 30.59 0.44
3. 吕红飞 28.00 0.40
4. 王明金 20.08 0.29
5. 王长君 18.25 0.26
6. 谭文兵 16.00 0.23
7. 徐正良 13.23 0.19
8. 杨立中 12.16 0.17
9. 于万源 12.00 0.17
10. 高 兴 10.80 0.15
(3)公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 1996年末持股数(股)
李 瑞 董事长 12000
孔维实 董事 8000
马宗禹 董事 8000
陈维舟 董事 8000
冉令发 董事 8000
赵景源 监事会主席 6400
李忠诚 监事 6400
孙景亮 监事 6400
合 计 63200
五、重要事项
(1)1996年7月26日在沈阳市和平区南四马法省政府三处一号搂公司会议室召开
了1996年中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司第一次临时股东大会。本次权东大
会出席股东代表56人，代表股份9098.5万股，占公司总股份数的72.6%。 此次股东
大会通过四项决议:1.通过中国辽宁国际合作(集团) 股份有限公司股本结构调整的
决议:2.通过中国辽宁国际合作(集团) 股份有限公司派生分立中国辽宁国际合作有
限责任公司的决议；3.通过中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司分立财务会计处
理的决议；4.通过关于特别授权公司董事会处理上市有关事宜的决议。
(2)1996年11月12日，公司以“上网定价”的方式， 通过深圳证券交易所交易
系统向社会公众公开发行1300万人股，发行价 8. 38 元。 扣除发行费用本次实收
12570万元。注册资本由5500万元，变更为7100万元(公司招股说明书及新股发行公
告分别刊登在1996年11月8日和1996年11月9日《中国证券报》、《证券时报》、《
上海证券报》)。
(3)1996年9月6日，召开中国辽宁国际合作(集团) 股份公司首届六次董事会，
会议通过1996年公开发行的社会公众股有权参与1996年度的股利分配.
(4)辽宁省人民政府下发辽政(1996) 133号文即《关于同意中国辽宁国际合作(
集团)股份有限公司分立的批复》。
(5)本报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生。
六、财务报告
(一)审计意见:
我们接受委托，审计了贵公司1996年12月 31 日母公司及合并的资产负债表和
1996年度母公司及合并的利润及利润分田表以及1996年度母公司及合并的财务状说
变动表。这些会计报表由贯公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据中国往册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合
贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
由于受地域限制，对国外经济援助和承包工程项目未经审计。1996年度国外项
目实现的利润总额为10204171.19元，占利润总额的22.43%。
我们认为，除上述情况外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试
点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31
日的财务状况及1996年度的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了
一贯性原则。
(二)财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(三)重要会计政策
1.会计年度:采用公历年度，即每年公历1月1日起到12月31日。
2.会计制度:从1993年1月1日起执行《股份制试点企业会计制度》。
3.记帐本位币:为人民币。公司日常外币计价按年初固定汇率折合人民币记帐，
年末根据国家财政部有关企业财务决算文件中规定的汇率对年末外币余额进行调整，
汇兑损益计人当期损益。
4.记帐方法:采用借贷记帐法。
5.坏帐准备:按应收帐款年末余额的2%计提坏帐准备。
6.存货:
(1)原材料按实际成本计价，结转成本时采用个别认定法。
(2)低值易耗品采用实际成本计价，领用时一次摊销。
(3)库存商品:外汇商品平时按售价核算，期末调整为实际成本；其余库存商品
按实际成本计价，结转成本是来用个别认定法，先进先出法。
(4)工程项目按完工程度结转成本。
7.长期投资
(1)股票、债券投资按成本法核算。
(2)对拥有50%股权(不含50%)以上的长期投资来用权益法核算，合并会计报表；
对拥有20-50%(含50%)的长期投资采用权益法核算；对拥有20%股权以下(不含 20%)
采用成本法核算。
8.固定 资产计价及其折旧方法
(1)固定资产计价采用历史成本法
(2)固定资产折旧
固定资产折旧采用直线法，各类折旧年限及析旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率 残值率
房屋建筑物 30 3.23% 3%
机械设备 5 19.40% 3%
运输设备 5－10 19-9.70% 3-5%
9.递延资产:按受益期摊销
10.税项:公司产品销售收入适用增值税，即销项税(产品销售收人×17日)减进
项税；施工工程收入适用营业税。税率为3%；代理收人适用营业税，税率为5%，装
饰工程收入适用企业税，税率为5%；所得税税率为15%。
11.税后利润分配:按税后利润的10%提取法定盈余公积金，5%提取公益金， 剩
余部分为可供分配利润。
12.销售收人的确认:
(1)产品销售收入是按发出商品收到货款或者取得索取货款的凭证时确认。
(2)施工工程、装饰工程收人按完工进度确认。
(四)报表主要项目附往:
(金额以人民币元为单位)
1.货币资金:89184387.67
货币资金本年比上年增加235%，主要是由于公司公开发行股票新募资金使货币
资金年末余额增加。
2.应收帐款:26816782.30
帐 龄 金 额 比 例
其中:一年以内54户 15030088.09 占50.05%
一至二年34户 10348558.62 占34.70%
二至三年8户 1436825.59 占14.88%
三年以上1户 1000.00 占0.02%
应收帐款比年初减少61%， 主要是收回销货款和调整中国出国人员服务总公司
往来所致。
3.其他应收款:96253854.40
帐 龄 金 额 比 例
其中:一年以内146户 66753389.03 占69.35%
一至二年43户 25268350.31 占26.25%
二至三年22户 2634895.47 占2.74%
三年以上13户 1597219.59 占1.66%
4.长期投资:17479137.21
被 投 资 单 位 投 资 额 控股比例 业务内容
(1)辽宁沧海公司247650.36 42.2% 化工建材
(2)辽宁外汇商品服务公司 402867.45 46% 经营外汇商品
(3)本溪溪达镀锡板有限公司 7860000.00 10% 镀锡板
(4)珠海人事局培训中心 300000.00 联营
(5)沈阳华星电子研究所 40000，00 联营
(6)国库券 5628619.42 年利率为14.5%，到期日为97.3
(7)中辽国际远东工程公司 1000000.00 100% 国内外承包工程
(8)中辽国际抚顺公司2000000.00 100% 房地产开发
长期投资本年比增长122%,其中认购国库券500万元, 向本溪溪达镀锡板有限公司增
加投资224万元.
5.固定资产原值:3422716.76
固定资产原值本年比上年增长49%,主要新购电器维修部用房和外汇商品大楼用计算
机系统.
6.在建工程:173586378.93
项 目 期 末 余 额
外汇商品大楼 74223005.88
长白乡仓库 3060277.53
职工住宅 2488000.00
工业用房 32009485.66
秘鲁水泥厂工程 14957813.51
科特迪瓦工程 46847796.35
在建工程本年比上年增长52%,其中援科特迪瓦农田水利工程项目和援秘鲁水泥厂项
目未结算部分在建工程增加6180万元,外汇商品大楼新增投资1431万元.
7.无形资产:48721824.37
无形资产本年比上年增长625%,其中外汇商品大楼占地评估增值2549万元,支付土地
使用费1596万元.
8.应付帐款:22287140.32
9.其他应付款:35745296.28
本年其他应付款比上年增长195.5%, 主要从中国工商银行辽宁省分行信托投资股份
胡限公司暂借款和全资子公司沈阳中服出国人员服务中心与国出国人员服务总公司
调整往来。
10.一年内到期的长期负债:8000000
借 款 单 位 金 额 借款日期 还款日期 年利率 条件
市工行南站支行 8000000 91.12 97.6 11.7% 担保
11.长期借款:15155000
借 款 单 位 金 额 借款日期 还款日期 年利率 条件
省建行国际部 655000 94.8 96.8 13.5% 担保
市工行南站支行 10000000 96.6 99.6 13.14% 担保
省工行信托投资公司500000 95.6 98.12 13.176% 担保
省工行营业部 4000000 95.12 98.10 13.5% 担保
12.资本公积:189962554.42
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
合计 56357012.64 133609021.63 3479.85 189962554.42
资本公积本年比上年增加236%,公司发行新股溢价部分转入10695万元, 外汇商品大
楼主估增值2549万元,申购有效资金存款利息收入206万元.
13.盈余公积:13786750.35
项 目 年 初 数 本年提取 本年减少 年末余额
法定盈余公积金 5405142.57 3877332.12 81797.95 9200676.74
公 益 金 2688306.53 1938666.06 40898.98 4586073.61
盈余公积本年比上年增加70%,本年提取581万元,减少12万元
14.主营业务收入226411980.95
项 目 金 额 收入确认方法
销售商品收入 183721759.87 开出发票
劳务技术收入 6073682.58 合同
工程项目收入 34349093.24 工程进度
代理收入 2267945.26 开出发票
主营业务收入本年比上年降低34.43%, 其中主要是由于受国际贸易市场价格及
税收政策特别是出口退税政策的影响使公司进出口贸易业务收入减少8342万元, 另
外由于受国际承包业主带资承包工程项目的限制 , 公司承包工程项目减少收入近
3000万元.
15.投资收益:4855488.10
其中:
子公司分回利润968587.65
国库券利息收入983005.45
股票投资收益 2903895.00
投资收益本年比上年增加4223.98%,其中作为债券投资认购国库券利息收入98万元,
股票投资取得收益290万元,其他投资取得收益97万元.
16.所得税:6631815.53
按15%所得税率计算应缴纳的所得税.
中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司董事会
董事长:李 瑞
一九九七年三月二十四日
