中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要1998-05-20
中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称：
中文：中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司
英文： China Liaoning international
cooperation (group)holdings ltd.
2.公司注册地址：沈阳市和平区中华路126号
邮政编码：110001
3.公司法定代表人：李瑞
4.公司信息披露负责人：孙家庆
电话：024－3854740
传真：024－3862853
5.公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：中辽国际
股票代码：0638
二、会计数据与业务数据摘要
本年度实现利润总额64976899.18元，其中主营业务利润43189493.65元，其它业务利润897493.10元，投资收益11453679.99元，营业外收支净额为9436232.44元。
主要财务数据和财务指标如下(单位：元)：
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 322931060.25 226411980.95 345237357.25
净利润 44321413.17 38773321.46 24218282.09
总资产 1646995882.09 565273576.88 374375697.71
股东权益 350947805.02 306706628.05 119450461.74
每股收益
—全面摊薄 0.29 0.55 0.44
每股净资产
—全面摊薄 2.27 4.38 2.17
净资产收益率(％) 12.63 12.64 20.27
平均净资产收益率(％) 13.48
调整后的每股净资产 2.15
注：公司年度内未发新股也未配股，加权计算的每股收益和每股净资产与摊薄数相同。
注：主要财务指标计算公式：
A.全面摊薄法计算方法：
每股收益=净利润/年末总股本
每股净资产=年末股东权益/年末总股本
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年末股东权益－3年以上的应收款项－待处 理财产净损失－递延资产)/年末总股本
B.平均净资产收益率计算方法：
平均净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)÷2] ×100％
报告期内股东权益变动情况如下表：
单位：万股、万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 7000 18996.3 1378.7 458.6
3295.7 30670.7
本期增加 8470 664.8 221.6
4432.1 13566.9
本期减少 6378.1
2764.8 9142.9
期末数 15470 12618.2 2043.5 680.2
4963.0 35094.7
注：1)股本及资本公积变动系本年度内实施送股和资本公积金转增 股本；
2)盈余公积本期增加系报告年度提取；
3)未分配利润变动系报告年度实施利润分配和报告年度净利润转入。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况表
填报日期：1997年12月31日数量单位：万股 每股面值：1元
期初数 本次变动增减数 期末数
送股 公积金转股 小计
(一)尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份 3000 900 2730 3630 6630
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他：
2.募集法人股
3.内部职工股 2000 600 1820 2420 4420
4.优先股或其它
尚未流通股份合计 5000 1500 4550 6050 11050
(二)已流通股份
1.境内上市普通股 2000 600 1820 2420 4420
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 2000 600 1820 2420 4420
(三)股份总数： 7000 2100 6370 8470 15470
2.主要股东情况介绍
1)报告期末公司股东户数：26835名。其中，内部职工股股东为7884名。
本公司前十名股东持股情况如下：
股东名称或姓名 持股数量(股) 持股比例(％)
1.辽宁省国资局 66300000 42.86
2.钟维年 734571 0.47
3.吴 微 686000 0.44
4.焦 玲 669100 0.43
5.张素华 648000 0.42
6.许振家 648000 0.42
7.李敬孝 620300 0.40
8.赵玉范 612000 0.40
9.陈凤英 550290 0.36
10.王世清 543439 0.35
注：持有公司5％(含5％)以上股份的股东仅辽宁省国资局一家，其期初持股数为3000万股。辽宁省国资局所持股份没有质押。
2)公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
李 瑞 董事长 12000 26520
孔维实 董事 8000 17680
马宗禹 董事 8000 17680
陈维舟 董事 8000 17680
高忠茂 董事 12000 26520
冉令发 董事 8000 17680
王新权 董事 0 0
李忠诚 董事 6400 14144
孙景亮 董事 6400 14144
赵景源 监事会主席 6400 14144
戴玉香 监事 8200 18122
董忠发 监事 3200 7072
李晓华 监事 0
谈晓章 监事 0
上述公司董事监事及高级管理人员年末持股比年初增加是因为报告年度实施了1996 年度红利分配方案及用公积金转增股本方案。
四、募集资金使用情况
公司在报告年度内未募集资金，亦无在报告年度之前募集资金的使用延续报告年度内。
五、重要事项
1.重大事件
(1)报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介：
1.1997年3月20日，公司召开1997年第一次临时董事会。会议审议 通过了1996年度董事会工作报告、1996年度财务决算报告、1996年度利润分配方案、公司章程、第二届董事会、监事会成员以及关于召开公司1996年度股东大会的提案。本次董事会决议公告及1996年度报告摘要刊登于1997年3月24日的《证券时报》上。
2.1997年4月23日，公司1996年度股东大会在公司总部大楼会议室 召开，出席会议股东共37名，代表股份3842.91万股，占公司股本总额54.90％，会议审议通过了以下事项：a.公司章程；b.第二届董事会、监事会成员；c.董事会1996年度工作报告；d.监事会1996年度工作报告；e.1996年度财务决算报告；f.1996年度利润分配方案。本次股东会决议公告刊登于1997年4月24日的《证券时报》上。
3.1997年5月9日，公司董事会在《证券时报》上刊登关于受让中国工商银行辽宁省股份信托投资公司法人股的公告。由本公司出资4597万元人民币受让中国工商银行所持中国工商银行辽宁省股份信托投资公司3500万股股权事宜，并于1997年6月21日在《证券时报》上刊登本次股 份转让完成公告：本公司受让中国工商银行所持中国工商银行辽宁省股份信托投资公司股份工作已全部完成。受让后经上级主管部门批准中国工商银行辽宁省股份信托投资公司更名为“辽宁华盛信托投资股份有限公司”(简称辽宁华信)。辽宁华信资本金为人民币1亿元，本公司占该 公司资本金总额的60％。
4.1997年5月30日，公司董事会在《证券时报》上刊登公告：由于 沈阳会计师事务所对公司1996年度报告中的财务报告出具了保留意见的审计报告，董事会按照国家证监会等有关部门的要求对此做了特别说明。
5.1997年6月11日，公司第二届董事会第一次会议在公司总部召开 ，会议应到董事9人，实到董事7人，会议审议通过以下决议：(1)通过 《关于公司资本公积金转增股本预案》：将公司资本公积金的一部分转增为股本，以目前的总股本9100万元为基数，转增比例为每10股转增7 股；(2)提请公司1997年度第一次临时股东大会批准授权公司董事会在 本次临时股东大会批准《关于公司资本公积金转增股本预案》后，办理资本公积金转增股本的有关事项，并在实施完毕后，修改公司章程的相应条款。本次董事会决议公告刊登于1997年6月12日的《证券时报》上 。
6.1997年7月15日，公司1997年度第一次临时股东大会以通讯表决 方式召开，会议表决通过了以下事项：(1)通过《关于公司资本公积金 转增股本预案》：将公司截止1996年12月31日的资本公积金的一部分转增为股本，以目前的总股本9100万元为基数，转增比例为每10股转增7 股；(2)批准授权公司董事会办理资本公积金转增股本的有关事项，并 修改公司章程的相应条款。本次股东大会决议公告刊登于1997年7月18 日的《证券时报》上。
7.1997年9月15日，公司第二届第四次董事会在公司总部九楼会议 室召开，应到董事9人，实到董事5人，部分监事列席了会议。会议讨论通过了如下决议：(1)关于收购兼并企业的方案；(2)审议通过在适当的时候增资配股，配售方案为：按1996末总股本7000万股为基数，向全体股东按10∶3的比例配股，配股价格为每股人民币6.5－10元，本次配股决议有效期自股东大会批准之日起一年；(3)审议通过了配股募集资金 的投向；(4)审议通过1997年度第二次临时股东大会召开的时间、地点 及议程。本次董事会决议公告刊登于1997年9月18日的《证券时报》上 。
8.1997年10月20日，公司1997年度第二次临时股东大会在公司总部大楼会议室召开。本次股东大会审议通过了以下事项：(1)关于整体收 购中国辽宁国际合作大连开发总公司瓦房店轴承制造总厂的全部权益的议案；(2)关于收购辽宁国际(香港)有限公司的全部股权的议案；(3)关于公司1997年度的增资配股方案：a.配股比例：按1996年底股本总额7000万股为基数，向全体股东按10∶3的比例配股(如以现有总股本15470 万股为基数，则按10∶1.3574的比例配股)，共计配售2100万股。b.配 股价格：每股人民币6.5－10元；c.配股募集资金的用途：整体收购中 国辽宁国际合作大连开发总公司瓦房店轴承制造总厂的全部权益并进行技改项目投资；收购辽宁国际(香港)有限公司的全部股权；追加公司外汇商品大楼的营运资金4000万元；其余用于补充公司流动资金。(4)本 次配股决议有效期自股东大会批准之日起一年。(5)关于股东大会授权 董事会全权处理配股事宜并在配股工作完成后修改公司章程相应条款。 本次股东大会决议公告刊登于1997年10月21日的《证券时报》上。
9.1997年3月20日，公司监事会召开第一次会议，审议通过《1996 年度监事会工作报告》，在报告期内监事会成员列席了公司召开的全部董事会会议。
(2)报告期内发生的增资扩股事项简介：
1997年4月23日，公司1996年度股东大会审议通过了1996年度利润 分配方案：向全体股东每10股送3股红股，方案实施后，公司总股本由7000万股增至9100万股。本次分红股权登记日为1997年4月30日，除权日为 1997年5月4日。
1997年7月15日，公司1997年度第一次临时股东大会表决通过公积 金转增股本方案：以目前的总股本9100万元为基数，按每10股转增7股 的比例用公积金转增股份。方案实施后，公司股本将由9100万股增加到15470万股。本次转增股份的股权登记日为1997年7月28日，除权日为1997年7月29日。
(3)报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介：
经公司1997年4月23日举行的1997年度股东大会批准，本公司与中 国工商银行辽宁省分行签订了股权受让合同，由本公司出资4597万元人民币受让中国工商银行所持中国工商银行辽宁省股份信托投资公司的63.6％(即3500万股)股权。此次股权受让的财务基准日为1997年4月30日 。受让后经上级主管部门批准中国工商银行辽宁省股份信托投资公司更名为“辽宁华盛信托投资股份有限公司”(简称辽宁华信)。经增资扩股，辽宁华信资本金为人民币1亿元，本公司占该公司资本金总额的60％ 。
(4)公司年内董事、监事变化情况
1997年4月23日，公司1996年度股东大会通过了第二届董事会和监 事会成员。第二届董事会成员：李瑞、孔维实、马宗禹、陈维舟、高忠茂、冉令发、王新权、李忠诚、孙景亮；第二届监事会成员：赵景源、 戴玉香、董忠发、李晓华、谈晓章。
(5)本年度公司会计师事务所未变动。
(6)重大关联交易事项说明：
1)关联企业
企业名称：中国辽宁国际合作有限责任公司
法定代表人：马宗禹
注册资本：柒仟零肆拾万元
企业类型：有限责任公司
经营范围：国内外房地产开发、工业、外经贸业务、国内外旅游及货物运输服务
2)关联关系
中国辽宁国际合作有限责任公司是1996年8月从原中国辽宁国际合 作(集团) 股份有限公司派生分立出来的有限责任公司。
3)关联业务
截止1997年12月31日中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司对中国辽宁国际合作有限责任公司的应收款为24473703.53元。
(7)本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2.本年度公司财务报告由沈阳会计师事务所审计，出具了无保留意见的审计报告。
3.本年度利润分配预案：
1997年公司实现净利润44321413.17元，提取10％的法定盈余公积 金4432141.29元，提取5％的法定公益金2216070.64元，加上年初留存 未分配利润，1997年度末可供分配利润为49630524.52元。考虑到公司 的发展和股东的长远利益，经过审议，公司董事会决定在1998年内不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。上述预案尚须公司1997年度股东大会审议批准。
六、财务报告
(一)审计意见本公司财务报告经沈阳会计师事务所胡丕华、刘衍祥注册会计师审计，并出具了无保留意见的审计报告(沈会师股审字(1998)第0053号)
(二)财务报表(见附表)。
会计报表附注
(一)公司概况
中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司系1993年5月经辽宁省体改 委辽改发(1993)27号文批准，由中国辽宁国际经济技术合作公司改组设立的定向募集股份有限公司。1996年11月获发行股票额度2000万元，其中：向社会增资发行1500万股社会公众股，公司内部职工股中500万股 占用额度与社会公众股同时上市，并于1996年11月26日在深交所挂牌交易。1996年经辽宁省工商行政管理局依法核准工商登记，注册号24466666－1，注册地为沈阳市和平区中华路126号，注册资本7000万元人民币。1997年4月23日，经股东大会审议通过1996年利润分配方案，按10∶3的比例送红股，使股本增至9100万元人民币。1997年7月15日，公司第 一次临时股东大会通过了《关于公司资本公积转增股本预案》，按10∶7的比例转增股本，从而使股本增至15470万元人民币。
本公司的经营范围主要包括：高科技工业产品制造、商业零售、外汇商品销售、国内外工程承包、建筑安装、劳务技术合作、进出口贸易、信息咨询服务等。
(二)公司采用的主要会计政策
1.会计制度：本公司执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其有关的补充规定。
2.会计年度：采用公历年度，即公历1月1日至12月31日。
3.依据财政部(95)财会字第11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。合并范围：对持股50％以上的子公司合并会计报表。合并方法：将本公司对子公司权益资本投资与所属子公司所有者权益中本公司所持有的份额相抵销，抵销时发生的差额在合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期投资项下单独反映，子公司所有者权益中不属于本公司拥有的份额， 作为少数股东权益在合并资产负债表中单列反映。 本公司与子公司间的债权、债务项目相互抵销。
除上述调整和抵销外，相同的资产、负债、成本和费用逐项合并。
4.记帐原则和计价基础
记帐原则依据权责发生制，计价基础采用历史成本法。
5.记帐本位币及外币折算方法
会计核算以人民币作为记帐本位币。日常外币计价按年初固定汇率折合人民币记帐，年末根据辽宁省财政厅有关企业财务决算文件中规定的汇率对年末外币余额进行调整，汇兑损益计入“财务费用”。
6.坏帐核算方法
母公司按应收帐款年末余额的2％计提坏帐准备，各子公司按其行 业财务制度的规定计提坏帐准备。
7.存货的核算方法：
(1)原材料按实际成本计价，结转成本时采用个别认定法。
(2)低值易耗品采用实际成本计价，领用时一次摊销。
(3)库存商品：外汇商品平时按售价核算，期末调整为实际成本； 其余库存商品按实际成本计价，结转成本时采用个别认定法，先进先出法。
(4)工程项目按完工程度结转成本。
(5)产成品按实际成本计价，结转成本时采用加权平均法。
(6)代售证券、自营证券采用实际成本计价，结转成本时采用个别 认定法。
8.长期投资的核算方法：
(1)债券投资按成本法核算。
(2)股权投资和其他投资
本公司对拥有50％股权(不含50％)以上的长期投资采用权益法核算，合并会计报表；对拥有20—50％(含50％)的长期投资采用权益法核算；对拥有20％股权以下(不含20％)的长期投资采用成本法核算。
注：公司于1997年4月30日以5697万元收购中国工商银行辽宁省分 行所持中国工商银行辽宁省股份信托投资公司的全部股份，持股比例为60％。收购基准日该公司的净资产为94034426.05元。其中：股本为100000000元盈余公积8329491.85元，未分配利润为－14295065.80元，收 购资金与所占净资产份额的差额549344.37元汇入合并价差。上述数字 以辽宁金汇会计师事务所辽金字(1997)第41号验资报告为准。
9.固定资产计价及其折旧方法
(1)使用年限在1年以上，单位价值超过2000元，并在使用过程中保持原有实物形态的劳动资料作为固定资产进行核算，固定资产按历史成本计价。
(2)固定资产折旧采用直线法，分类计提折旧，残值率为3—10％，各类折旧年限及折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 20—30年 4.5—3.23％ 3—10％
机械设备 5—10年 18—19.4％ 3—10％
运输设备 5—10年 18—9.7％ 3—10％
10.在建工程的核算方法：
自建工程按实际成本计价，达到设计要求并可使用时，按暂估价值转入固定资产。竣工决算后按实际成本调整暂估价。购买房产在取得房产证后转入固定资产。
11.无形资产及其摊销
无形资产中土地使用权，按40年平均摊销，其他项目按相应的受益期摊销。
12.递延资产及摊销
递延资产采用直线法按受益期摊销。
13.收入的确认方法
营业收入是按商品(产品)已发出收到货款或取得索取货款的凭证时确认。工程项目按完工进度确认。利息收入按信托贷款(逾期二年之内) 金额每半年计提一次利息确认收入，金融往来收入、手续费收入按实际收到款项确认收入。
14.税项：
(1)流转税
本公司国内商品(产品)销售收入适用增值税，即销项税(产品销售 收入×17％)减进项税；出口产品(商品)为零税率；施工工程收入适用 营业税，税率为3％；代理收入适用营业税，税率为5％；利息收入、自营证券收入、手续费收入适用营业税，税率为8％。
(2)所得税
根据辽宁省财政厅辽财外函字[1998]2号文件,本公司1997年按33％所得税率上缴，辽宁省财政厅按25.5％的比例返还，实际税赋为7.5％ 。
本公司所属的子公司辽宁华盛信托投资股份有限公司执行33％的所得税率。沈阳中辽国际培新预应力钢棒有限公司和沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司属中外合资企业，所得税率享受“免二减三”的优惠政策。
15.利润分配方法
本公司根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定，本公司税后利润按下列顺序分配：
(1)弥补亏损
(2)按10％提取法定公积金。
(3)按5％提取法定公益金。
(4)分配股利。
(三)合并会计报表的范围
本年纳入合并会计报表范围的所有子公司情况如下：
公司名称 注册地 法定代 注册资 本公司持 经营范围 表人 本 股比例
沈阳中辽国际培新预应 沈阳 冉令发 USD700 51％
力钢棒有限公司 万元
预应力钢棒制造、预
应力钢棒新产品及其
生产设备开发
沈阳中辽国际成耕电器 沈阳 冉令发 RMB830 60％
套管有限公司 万元
电容器、电器热缩套
管制造
辽宁华盛信托投资股份 沈阳 王新权 RMB1亿 60％
有限公司 元
信托(委托)存贷款投
资业务及其他中国人
民银行批准经营的金
融业务
报表主要项目附注
(金额以人民币元为单位)
1.货币资金：期初数 89184387.67
项目 期末数
现金—人民币 3285154.56
银行存款—人民币 53766723.63
银行存款—美元 6542281.73
(USD790259.85)
银行存款—日元 637773.68
(JP10043680)
合计 64231933.60
2.应收帐款：期初数 26816782.30
帐龄 期末数
一年以内 59504059.43
一至二年 104976982.08
二至三年 6255553.89
三年以上 4915618.32
合计 175652213.72
注：(1)无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)应收帐款年末余额比上年增加302.31％，原因是本公司受 让辽宁华盛信托投资股份有限公司报告期内合并报表所致。
3.预付货款：期初数 19145907.68
帐龄 期末数
一年以内 6699961.02
一至二年 6772293.10
二至三年 3453342.34
三年以上 50000.00
合计 16975596.46
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4.其他应收款：期初数96253854.40
帐龄 期末数
一年以内 487444479.97
一至二年 179179524.22
二至三年 43659795.20
三年以上 235616562.25
合计 945900361.64
注：(1)无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)其他应收款年末余额比上年增加581.73％，主要原因是本 公司受让辽宁华盛信托投资股份有限公司报告期内合并报表所致。
(3)无占其它应收款总额10％以上的欠款单位。
5.待摊费用：期初数389681.48
类别 期末数
保险费 65988.00
低值易耗品 991.65
采暖费 160626.00
其他 1633.86
合计 229239.51
6.存货：期初数58405845.90
项目 期末数
原材料 6212732.34
在产品 29086200.54
低值易耗品 499565.25
产成品 2620172.65
库存商品 24810615.80
自营库存证券 38794338.55
待兑付债券 25931511.32
合计 127955136.45
注：存货年末余额比上年增加119.07％，原因是经援项目成本上年在在建工程项目核算，本年转入存货项目核算。
7.长期投资：
(1)股票投资
被投资单位 股份类别 股数 控股比例 投资额
济南轻骑 法人股 354000 975820.00
渤海化工 法人股 200000 400000.00
木兰电子 法人股 1500000 1500000.00
沈阳机床 法人股 1040000 1040000.00
天津房地产公司 法人股 480000 480000.00
(2)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 应收利息
国库券 100 14.5％ 5000000.00 640130.00 1268749.90
(3)其他投资
被投资单位 投资期限 投资额 控股比例
营口鲅鱼圈 10年 4500000.00 25％
辽宁科联房地产
开发有限公司 3000000.00 3％
深圳万通租赁
股份有限公司 10000000.00 20％
辽宁渤海集团公司 2000000.00
海南京润实业有限公司 1000000.0 1％
鞍山市工信经济技术
咨询有限公司 30000.00 10％
本溪溪达镀锡板有限公司 15年 8740000.00 10％
辽宁沧海公司 249134.66 42.2％
辽宁外汇商品服务公司 325036.36 46％
中辽保龄球娱乐有限公司 1400000.00 29.17％
沈阳华星电子研究所 40000.00 —
合计 41583502.72
注：(1)长期投资比上年增加142.73％，原因是本公司受让辽宁华 盛信托投资股份有限公司报告期内合并报表所致。
(2)投资风险准备365，238.20元抵减长期投资余额。
8.固定资产原值：
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 13552691.19 115166068.66 128718759.85
电子设备 1039148.00 14368685.67 265836.40 15141997.27
机器设备 6703182.32 15340396.80 15170.60 22028408.52
运输设备 11272357.50 8280372.39 751173.60 18801556.29
其它设备 1659737.75 852038.47 1320.00 2510456.22
合计 34227116.76 154007561.99 1033500.60 187201178.15
注：固定资产比上年增加446.89％，原因是本公司受让辽宁华盛信托投资股份有限公司报告期内合并报表所致。
9.累计折旧：
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 359417.95 6185979.63 6545397.58
电子设备 94472.69 4799075.09 265836.40 4627711.38
机器设备 25983.40 828602.22 9784.08 844801.5
运输设备 2887935.15 4341133.18 380777.51 6848290.82
其它设备 246144.79 596402.84 1320.00 841227.63
合计 3613953.98 16751192.96 657717.99 19707428.95
净值 30613162.78 167493749.20
10.在建工程：
工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
外汇商品74223005.88 27227750.32 15641899.19 贷款及其他
大楼
长白乡 3060277.53 1050996.00 601046.53 贷款及其他
仓库
工业用 32009485.66 898501.48 12678369.96 其他来源
房(1)
工业用 324282.84 324282.84 其他来源
房(2)
职工住宅 2488000.00 349936.50 26691.00 其他来源
经援项目61805609.86
合计 173586378.93 29851467.14 9272289.52
注：(1)依据《对外经济技术援助项目财务管理办法》经援项目已 转入存货——在产品项下核算。
(2)期初利息资本化9503367.17元，本期利息资本化3977147.12元 。
本期在建工程比上年下降83％，原因是部分在建工程按暂估价转入固定资产。
11.无形资产：
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
场地使 48609670.12 11679391.25 1368455.72 58920605.65
用权
工业产 601773.00 34416.67 686.79 566669.54
权及专有技术
商誉 1299356.00 1299356.00
通讯设 112154.25 4000.00 19368.38 61072.04 35713.83
备使用权
合计 48721824.37 13584520.25 53785.05 1430214.55 60822345.02
12.递延资产：
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1040564.09 7868596.96 2109754.33 6799406.72
筹建期间 139732.98 32244.00 107488.98
汇兑损失
办公用具 1320020.09 280269.22 1039750.87
电力增容费3969899.61 21499.00 214454.73 3776943.88
其他 129827.42 1663546.08 541747.36 1251626.14
合计 5280024.10 10873662.13 3178469.64 12975216.59
注：本期递延资产比上年增加145.83％，主要原因是本公司受让辽宁华盛信托投资股份有限公司报告期内合并报表所致。
13.短期借款：
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款
其中：
担保 16600000.00 36432000.00 97.1－98.7 8.46－8.6％
(USD2000000.00) (USD 4400000.00)
32980000.00 78080000.00 97.1－98.12 6.675－10.98％
信用 12079900.00 15450000.00 96.7－98.12 6.375－10.98％
非银行金融机构借款
其中：
信用 2000000.00 97.1—98.7 12.096％
合计 61659900.00 131962000.00
注：本期短期借款比上年增加114％，主要原因是报告期内本公司 为境外工程项目垫付资金。
14.未交税金：期初数3007514.66
税种 期末数
增值税 －1400038.92
营业税 3679534.05
所得税 60529.90
城建税 242115.58
房产税 47896.81
个人所得税 216165.90
消费税 1527.96
合计 2847731.28
15.预提费用：
种类 期初数 期末数
利息 1880415.90
电费 39278.39
房租 18710.19
修理费 2603.66
合计 60592.24 1880415.90
注：本期预提费用比上年增加3033.33％，原因是本期预提银行贷 款利息。
16.应付票据、应付帐款、预收货款和其他应付款等应付款项
无欠持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
17.长期借款：
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款
其中：
担保 500000.00 500000.00 1—2年 12.47％
14655000.00 17276140.00 2—3年 14.4％
121701600.00 5年以上
合计 15155000.00 139477740.00
注：(1)本期长期借款比上年增加820.66％，原因是本公司受让辽 宁华盛信托投资股份有限公司报告期内合并报表所致。
(2)本公司控股公司辽宁华盛信托投资股份有限公司长期借款 系历史遗留问题，停息挂帐。
18.股本
年度公司股份变动情况
数量单位：股
本次变动增减(＋，－)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
30000000 9000000 27300000 36300000 66300000
其中：
国家拥有股份
30000000 9000000 27300000 36300000 66300000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
2.内部职工股
20000000 6000000 18200000 24200000 44200000
尚未流通股份合计
50000000 15000000 45500000 60500000 110500000
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
20000000 6000000 18200000 24200000 44200000
已流通股份合计
20000000 6000000 18200000 24200000 44200000
三、股份总额
70000000 21000000 63700000 84700000 154700000
注：本期股本比上年增加121％，原因是根据股东大会决议批准1996年度利润分配方案和资本公积转增股本。
19.资本公积：
项目 金额
期初数 189962554.42
本期增加数 29763.80
本期减少数： 63810000.00
期末数 126182318.22
注：本期资本公积比上年减少33.58％原因是报告期内经股东大会 决议批准由资本公积转增股本。
20.盈余公积：
项目 金额
期初数 13786750.35
本期增加数 6648211.93
其中：法定盈余公积金 4432141.29
公益金 2216070.64
期末数 20434962.28
注：本期盈余公积比上年增加48.15％原因是报告期内提取盈余公 积增加数。
21.财务费用：
类别 金额
利息收入 19104981.65
减：利息支出 12112955.37
汇兑收益 330224.86
减：汇兑损失 203623.66
减：手续费 98762.32
合计 －7019865.16
注：本期财务费用为－7019865.16元，主要原因是：
(1)本期收回辽宁省工行融资租赁部以前年度欠款利息6053380.00 元；
(2)本期收回营口中板厂以前年度欠款利息2300000.00元；
(3)本期按协议应收中国辽宁国际合作有限责任公司资金占用费7247535.31元；
22.投资收益：
股票投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 债券投资收益 成本法 权益法 合计
短期投资
8175193.85 — 3050115.41 15000.00 — 1240309.26
长期投资
124718.50 88652.23 213370.73
合计8175193.85 3050115.41
139718.50 88652.23 11453679.99
注：本期投资收益比上年增加135.60％原因是股票投资收益比上年增加182.07％，债券投资收益比上年增加211.22％，子公司分回利润比上年减少77.32％。
23.营业外收入：
项目 金额
所得税返还 8，958，496.30
固定资产盘盈 73，930.12
违约金收入 427，218.48
赔款收入 609，874.40
无法支付的应付款 266，200.00
合计 10，335，719.30
(五)行业资料
营业收入 营业成本 营业毛利
行业 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
商业171336516.47 118485230.70
151902660.30 103711713.38
19433856.17 14773517.32
工业 12384743.40 31108783.06
9554681.95 24262140.29
2830061.45 6846642.77
金融 73883779.82 49808168.41 24075611.41
工程 34349093.24 90058444.97
施工 19154028.49 71174523.74
15159064.75 18883921.23
合计218070353.11 313536238.55
180611370.74 248956545.82
37422982.37 64579692.73
(六)关联关系及其交易
中国辽宁国际合作有限责任公司是1996年8月从原中国辽宁国际合 作(集团) 股份有限公司派生分立的有限责任公司。
关联交易截止1997年12月31日，中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司对中国辽宁国际合作有限责任公司的应收款为24473703.53元。
(七)重大事项
公司控股子公司辽宁华盛信托投资股份有限公司在报告期内支付连带担保赔偿款1073万元，因该公司有追偿权，报告期内未作损失处理。
(八)或有事项
1.公司全资子公司中辽国际远东工程公司和中辽国际抚顺公司已于1996年12月31日清算，清算时点的净资产分别为1049226.85元和4276813.81元。清算工作尚未完毕。
2.公司控股子公司华盛信托股份有限公司在清理贷款中收回实物资产约12052万元，其中土地5445万元，房屋建筑物5223万元，在建工程1100万元，运输设备274万元，上述资产尚待变现。
七、公司的其它有关资料
1.公司首次注册登记日期：1993年5月20日
地点：辽宁省沈阳市和平区南四马路28号
2.报告期内变更注册日期：1997年10月9日
地点：辽宁省沈阳市和平区中华路126号
辽宁省沈阳市和平区南 四马路28号
3.企业法人营业执照注册号：24266666—1
4.税务登记号码：210102117581443
5.公司未流通股票的托管机构：辽宁省证券登记管理中心
6.公司聘请的会计师事务所：沈阳会计师事务所
办公地址：沈阳市沈河区十纬路35号
八、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4.公司章程
中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司
1998年3月19日
