万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
万方城镇投资发展股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人张晖、主管会计工作负责人李晓清及会计机构负责人(会计主管
人员)李晓清声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述均不构成公司对投资
者及相关人士的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中，详细描述了公司经营中可
能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 14
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 42
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 45
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 46
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................ 476
第十节 财务报告 .......................................................................................................................... 1277
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 127
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
辽宁证监局 指 中国证券监督管理委员会辽宁监管局
深交所 指 深圳证券交易所
本公司、公司或万方发展 指 万方城镇投资发展股份有限公司
万方集团 指 万方投资控股集团有限公司
万方源 指 北京万方源房地产开发有限公司
香河东润 指 香河东润城市建设投资有限公司
中辽国际 指 中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司，为公司前身
万方天源 指 万方天源土地整理有限公司
义林义乌 指 香河义林义乌小商品集散中心有限公司
万方盛宏 指 海南万方盛宏城市建设投资有限公司
秦皇岛鼎骏 指 秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司
张家口宏础 指 张家口宏础城市建设投资有限公司
万方龙润 指 延边万方龙润城镇投资发展有限公司
北京天源 指 北京天源房地产开发有限公司
万方鑫润 指 北京万方鑫润基金管理有限公司
义幻医疗 指 成都义幻医疗科技有限公司
四川执象 指 四川执象网络有限公司
信通网易 指 成都信通网易医疗科技发展有限公司
万方财富 指 万方财富投资管理有限公司
万方贝齿 指 万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司
万方普惠 指 万方普惠医疗投资有限公司
万方云医 指 北京万方云医信息技术有限公司
万方云药 指 北京万方云药互联科技有限公司
万方云健 指 北京万方云健科技有限公司
殷阗信息 指 北京殷阗信息服务有限公司
ODG 指 Osterhout Group, Inc
万方发展（香港） 指 万方发展（香港）实业有限公司
万方延庚 指 万方延庚医院管理有限公司
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贵士信息 指 北京贵士信息科技有限公司
西宁义幻医疗 指 西宁义幻医疗科技有限公司
万方增材 指 北京万方增材制造技术有限公司
重鑫科技 指 北京重鑫科技合伙企业（有限合伙）
绥芬河盛泰 指 绥芬河市盛泰经贸有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 万方发展 股票代码 000638
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 万方城镇投资发展股份有限公司
公司的中文简称（如有） 万方发展
公司的法定代表人 张晖
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘戈林 郭子斌
北京市朝阳区曙光西里甲 1 号第三置业 北京市朝阳区曙光西里甲 1 号第三置业
联系地址
大厦 A 座 30 层 大厦 A 座 30 层
电话 010-64656161 010-64656161
传真 010-64656767 010-64656767
电子信箱 lgl@vanfund.com.cn gzb@vanfund.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
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√ 适用 □ 不适用
公司分别于 2018 年 4 月 26 日、5 月 18 日召开了第八届董事会第二十次会议、2017 年度股东大会，审议通过了《关于变更
经营范围及修订<公司章程>的议案》。具体内容详见公司于 2018 年 4 月 28 日在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、
《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《关于变更经营范围及修订〈公司章程〉的公告》（公
告编号：2018-044）。公司于 2018 年 6 月 8 日完成了经营范围的工商变更及《公司章程》备案登记手续，并取得了变更后的
营业执照，具体内容详见公司于 2018 年 6 月 13 日在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《关于变更经营范围并完成工商登记的公告》（公告编号：2018-059）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 45,963,368.61 85,265,435.08 -46.09%
归属于上市公司股东的净利润（元） -16,451,013.11 5,206,313.35 -415.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-15,037,209.46 6,807,285.78 -320.90%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -69,947,746.69 236,612,517.87 -129.56%
基本每股收益（元/股） -0.0532 0.0168 -416.67%
稀释每股收益（元/股） -0.0532 0.0168 -416.67%
加权平均净资产收益率 -6.45% 1.16% -7.61%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 850,235,210.61 921,667,849.59 -7.75%
归属于上市公司股东的净资产（元） 247,034,128.95 263,485,142.06 -6.24%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
89,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,454,079.35
减：所得税影响额 13,425.22
少数股东权益影响额（税后） 35,800.60
合计 -1,413,803.65 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（一）概述
2018年上半年，公司继续推进贵士信息的重大资产重组事项，在增强互联网医疗核心业务竞争力的同时，积极推动移
动医疗、移动互联网大数据等创新业务的发展。逐步形成以区域为重点，整合为依托，线上线下一体化为标志，集互联网+
（医疗、大数据）为特征的健康服务新模式。
报告期内，为了集中力量发展和突出新主业，公司出售了控股子公司万方鑫润70%股权，截至本报告披露日，公司置
出万方鑫润70%股权交易事项已经履行完毕。公司将逐步剥离基金板块相关业务，加速向互联网+（医疗、大数据）领域的
战略转型，实现公司资产的进一步优化配置。
（二）主要业务及经营模式
1、 互联网+医疗业务及经营模式
2018年上半年，公司为构建最完善的大健康生态产业链而持续努力。为医疗机构提供“智慧化一体化”的移动互联网解决
方案，专注于医疗健康信息化的创新运营，致力于提供医疗健康卫生信息化解决方案，不断提升人们的就医体验和健康水平。
通过持续的技术创新，自主研发适应不同应用场景的产品与解决方案，业务覆盖智慧医院、区域卫生、基层卫生、公共卫生、
健康服务等领域，是中国中西部地区医疗健康信息行业具有整体产品竞争力、解决方案与服务的供应商之一。
公司的医疗生态网络布局已囊括了医疗IT(社保信息化、区域医疗信息化、公共卫生信息化、电子病历、HIS、CIS、LIS、
PACS、等)、在线医疗(云医院)等，几乎覆盖医疗的全生命周期。与此同时，公司搭建完成以“远程诊疗-互联网医院-医疗大
数据”为核心的医疗板块布局，并构建起线上线下相结合的互联网医疗生态圈。
（1）经营模式
公司控股子公司信通网易成立于1993年，是我国西部地区最早专业从事医疗卫生信息化服务的公司之一，一直致力于
医疗卫生信息化系统的研发及其系统集成等信息化服务。信通网易主营医疗信息化软件的研发、集成及技术维护服务，为医
院、各级区域医疗卫生管理机构等客户提供医疗信息化整体解决方案。
公司参股子公司义幻医疗是国内领先的“腾讯云医院”解决方案服务商及互联网医院运营商，是国家高新技术认证企业、
腾讯公司战略合作伙伴。其中，微信智慧医院主要包括患者便捷就医系统、医院协同工作系统、电子健康卡系统等；互联网
医院主要是通过互联网为患者提供互联网诊疗（在线问诊、开具电子处方、处方审核及药品配送、诊后随访、家庭医生等）
服务。义幻医疗先后与腾讯公司、四川省卫计委、青海省卫计委、成都市医保局、工商银行等建立了卓有成效的合作。差异
化的产品定位、优质的资源支持，共同构成了义幻医疗的技术与资源壁垒，形成了强有力的核心竞争力。
（2）客户所处行业宏观经济形势和行业政策环境
党中央、国务院高度重视“互联网+医疗健康”工作。习近平总书记指出，要推进“互联网+教育”、“互联网+医疗”等，让
百姓少跑腿、数据多跑路，不断提升公共服务均等化、普惠化、便捷化水平。李克强总理强调，要加快医联体建设，发展“互
联网+医疗”，让群众在家门口能享受优质医疗服务。
2018年4月12日，李克强总理主持召开国务院常务会议，审议通过了《关于促进“互联网+医疗健康”发展的意见》，确
定发展“互联网+医疗健康”措施。完善“互联网+医疗健康”支撑体系，加快实现医疗健康信息互通共享，健全“互联网+医疗健
康”标准体系，提高医院管理和便民服务水平。加快二级以上医院普遍提供预约诊疗、检验检查结果查询等线上服务；允许
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医疗机构开展部分常见病、慢性病复诊等互联网医疗服务。为互联网医疗的快速发展奠定了主基调。
信通网易与义幻医疗的客户绝大部分为国有医疗机构及国家行政事业单位（卫生行政管理机构）。鉴于信通网易和义
幻医疗的客户性质，客户单位的项目都是经过政府（国家）立项、投资，且通过招投标程序而中标的，项目资金有计划、有
保障。
（3）发展现状及未来发展规划
截至目前，信通网易业务已覆盖四川省二级及二级以上医院近30%，包括：四川大学华西医院、宜宾市第二人民医院、
川北医学院附属医院、西南医科大学附属医院等几家核心医疗机构。覆盖青海省二级及二级以上医院90%，是西南地区拥有
较高认可度的医疗信息化公司，在医疗软件产品开发技术领域处于西南地区领先地位。
截至2018年6月，义幻医疗已与全国50余家三甲医院、总计一百多家医疗机构达成合作。其中包括四川大学华西医院、
华西第二医院、华西第四医院、华西口腔医院、四川省人民医院、成都市第一人民医院、成都市第五人民医院、青海省人民
医院、青海省第五人民医院、青海省妇幼保健院、深圳市南山区人民医院等顶级三甲医院客户。
在国家大力推行互联网+医疗的背景下，政府各部门积极推动政策落地，推动医疗信息化的发展。国有医疗机构加速信
息化系统建设，卫生行政管理机构建设医疗卫生信息分级开放应用平台，实现基础数据资源跨部门、跨区域共享，医疗、医
药、医保和健康各相关领域数据融合，对医疗信息化解决方案需求强烈。未来，公司将继续拓展西南地区市场，巩固其西南
地区医疗信息化领先地位，逐步开拓海南、广西、吉林、山东等市场。
2、基金管理业务及经营模式
根据公司发展战略， 公司分别于2018年6月4日、2018年6月20日召开第八届董事会第二十二次会议、2018年第三次临时
股东大会，审议通过了《关于出售控股子公司北京万方鑫润基金管理有限公司70%股权的议案》， 公司以现金方式向万方
集团出售其持有的万方鑫润70%股权，交易作价为人民币4000万元。截至本报告披露日，公司已办理完成工商变更登记手续，
公司置出万方鑫润70%股权交易事项已经履行完毕。鉴于公司目前正处于战略转型期，为了集中力量发展和突出新主业，公
司将逐步剥离基金板块相关业务。
3、城镇化建设业务及经营模式
报告期内，公司已有的一级土地整理项目中，北京天源顺义区太平村回迁安置房项目由于拆迁问题，目前暂停施工；香
河东润“滨河国际城（暂定名）”项目目前处于拆迁过程中。土地一级整理业务面临严峻的考验：拆迁的问题、资金占用量大
占用时间长的问题、结转时间不确定导致的利润与收入不稳定的问题等。为了确保公司在向互联网+医疗转型的过程中集中
全部管理力量及资金力量，未来将逐步剥离土地一级开发业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
2018 年 6 月公司将控股子公司北京万方鑫润基金管理有限公司 70%股权出售给万方
股权资产 集团，截至本报告披露日，公司出售万方鑫润 70%股权的交易事项已经全部履行完
毕。
固定资产 无
无形资产 无
在建工程 无
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
1、互联网医疗业务板块
（1）品牌优势
公司持续加强面向全国市场的品牌传播与管理，高质量、可信赖的互联网医院解决方案，获得了广泛的赞誉和市场认
可。信通网易是四川省卫计委卫生信息化产品重点供应商及标准化病案管理系统建设和推广单位、国家卫生部基于电子病历
医院信息系统标准制定厂商（全国仅有20家）、全国居民电子健康卡管理系统技术规范制定厂商（全国仅有4家），以及公
司的互联互通平台通过国家标准化实验室四级乙等测试等一系列荣誉，使公司产品和方案成为了国内一流的医疗软件行业品
牌之一。目前，公司的产品和解决方案在全国上千家医疗机构使用，并获得了高度评价。本报告期内，公司持续加强品牌与
市场体系建设，聚焦核心业务，持续加大品牌与市场对知识资产驱动业务发展的引领和拉动，不断增强公司品牌优势。
义幻医疗是国内领先的“腾讯云医院”解决方案服务商及互联网医院运营商，是国家高新技术企业、四川省首家实体三
甲医院互联网医院运营者、四川省首个紧密型妇幼医疗联合体信息化创新平台建设者、腾讯公司战略合作伙伴。2018年1月，
义幻医疗受邀参与国家卫计委统计与信息中心《电子健康卡建设与实践》一书“电子健康卡标准”的制定，为义幻首次参与国
家级技术标准建设，具有重大历史意义。经多年不懈创新积累，义幻医疗已成为我国“互联网+医疗健康”领域知名品牌。
（2）技术研发优势
进入知识密集型的医疗信息化及软件研发行业后，公司注重基础研究力量的培养，广纳业内精英，并在青海、四川的
分公司内成立了2个技术研发中心，全面负责基于新技术的老产品升级和新产品的研究开发工作。近年来，公司坚持创新与
全球化发展策略，以基于互联网医疗应用的自主研发为核心驱动业务的专业化、互联网化发展，在核心业务领域持续进行研
发，以知识资产驱动业务持续成长。
信通网易专注医疗行业领域信息化产品及信息化解决方案的研发和提升，积累了丰富的行业经验；公司全系列产品基
于Java企业级开发技术，具有高度扩展性、稳定性和卓越的跨平台性能表现，是国内首家采用Java技术实现全系列医疗信息
产品的公司，整体技术国内领先；公司同时具备了在传统信息技术和互联网加两个领域的研发和创新人才，综合形成了强大
的技术研发优势和持续的创新发展能力。
信通网易目前已成为国内西南地区医疗卫生软件产品线和全面信息化解决方案的领先公司之一。公司核心产品14种，
产品体系及解决方案全面覆盖了区域卫生、区域医学、医联体、云医院、集团医院、单体医院、区域康养；软件产品已涵盖
了区域卫生、区域检验、区域影像、医院EMR、HIS、CIS、LIS、PACS、OA、物资管理、消毒供应追溯管理、手术麻醉管
理系统、医院感染智能管理系统、移动APP、云医院系统、远程医疗会诊系统等在内的各类临床和管理业务。
2018年1-6月信通网易新取得的软件著作权，具体情况如下：
序号 软著名称 登记号 进行状态
1 信通网易手术间管理系统 2018SR339842 已完成
2 信通网易手术麻醉费用管理系统 2018SR337413 已完成
3 信通网易手术麻醉医生工作量管理系统 2018SR337403 已完成
4 信通网易手术麻醉医生工作站系统 2018SR307969 已完成
5 信通网易手术麻醉镇痛泵管理系统 2018SR310802 已完成
6 信通网易手术分级授权管理系统 2018SR347196 已完成
7 信通网易手术麻醉考试管理系统 2018SR345082 已完成
8 信通网易手术麻醉科务管理系统 2018SR345096 已完成
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9 信通网易手术麻醉培训管理系统 2018SR345087 已完成
10 信通网易术前访视APP软件 2018SR371489 已完成
11 信通网易术前患者自评APP软件 2018SR371244 已完成
义幻医疗将先进互联网医疗技术与全球领先腾讯云深度融合，打造腾讯云医院整体解决方案，助力医院轻松跨入“互
联网+医疗健康”大时代。
2018年1-6月义幻医疗新取得的软件著作权，具体情况如下：
序号 软著名称 登记号 进行状态
1 自助机扫码支付系统 2018SR549875 已完成
2 人脸识别系统 2018SR544540 已完成
3 电子病历区块链系统 2018SR543548 已完成
（3）客户、营销及服务优势
公司携手下属参股子公司积极拓展市场，打造卓越的客户体验与互联网医院成功案例。公司提出“卓越医疗流程，提升
患者感受”的经营策略理念，努力打造服务型软件企业，分别在国内设立了3个区域总部，在20余个城市建立营销与服务网络，
并建有面向大客户的营销和服务体系，形成了辐射全国的市场销售、技术支撑、咨询服务网络和客户服务回访跟踪系统。
2018年1月，信通网易与义幻医疗之子公司西宁义幻医疗科技有限公司、青海省人民医院与中国银行股份有限公司青海
省分行就共同建设青海省人民医院智慧医院项目签署了《青海省人民医院智慧医院项目建设战略合作协议》（以下简称“《战
略合作协议》”），本次《战略合作协议》签署后，公司控股子公司信通网易与西宁义幻医疗将携手共同成为青海省人民医
院 “智慧医院”项目的深度服务运营商、开发商及HIS系统支持方，将协助青海省人民医院对互联网医院业务进行更深入的技
术开发及维护，并基于智慧医院-患者端、智慧医院-医生端、院内WIFI建设、医疗自助宝、微信在线问诊、网络门诊及医疗
扶贫一体机建设进行深度运营及研发，打通医患双方，建立线上线下闭环服务的互联网医院，促进“互联网+医疗大健康”更
大范围的应用，实现优质医疗资源的全民共享。信通网易销售势头发展良好而迅速，医疗信息化软件产品已成功进入多个省
份，公司业务区域，已由原来的“青海、四川”模式，向全国业务模式推进。未来，公司将继续拓展西南地区市场，巩固其西
南地区医疗信息化领先地位，逐步开拓海南、广西、吉林、山东等市场。
义幻医疗总部在成都，在西北、西安、西藏各建立有分公司，在北京、深圳、武汉等地建有分支机构，业务延伸至全
国近20个省区直辖市。截至2018年6月，义幻医疗已与全国50余家三甲医院、总计一百多家医疗机构达成合作。其中包括四
川大学华西医院、华西第二医院、华西第四医院、华西口腔医院、四川省人民医院、成都市第一人民医院、成都市第五人民
医院、青海省人民医院、青海省第五人民医院、青海省妇幼保健院、深圳市南山区人民医院等顶级三甲医院客户；其中华西
第二医院等4家医院获卫生行政部门颁发的互联网医院牌照；义幻医疗还和四川省卫生计生委、青海省卫生计生委、广元市
卫生计生委、自贡市卫生计生委等多个区域卫生管理部门建立了战略合作或技术合作关系，共同建设区域化的“互联网+医疗
公共服务”创新平台，为我国医疗卫生公共服务的创新和医改措施落地探索新路，积累了宝贵的经验。
（4）管理团队及技术人员优势
在人才建设方面，公司吸纳了经验丰富的互联网从业人员、架构设计者以及有多年创业经验的团队领军者、深谙医疗
市场的销售团队等，从而成功组建了一个以北京、四川为核心的，以其他省会城市为合作办事处网状布局的互联网医疗团队。
公司建立了专业化的董事会，形成了稳定的高管团队，为公司实施全球化发展策略提供经验和支持，使得公司在复杂多变的
经济环境下保持稳健发展。公司及下属子公司现有员工300余人，公司通过各类专项培养计划、双通道的职业发展等方式，
不断提升员工专业能力；因人因岗而异的配置理念，提高了员工自我价值实现需求的满足度。内部人才培养与外部人才引入，
构建了一整套配置合理、高绩效、高素质的专业团队，为支撑公司业务发展提供了人才保障。
公司控股子公司信通网易经过二十多年的努力，打造了一支资深项目管理专家及高级资深研发人员为骨干的专业设计
研发团队；并组建了由医疗行业资深管理专家和信息管理专家组成的研发咨询团队。信通网易公司现有员工200余人，其中，
开发技术人员180多人，技术人员占比超过90%，医学博士1名，硕士6名，本科以上学历占90%以上。在行业内具备根据宏
观政策和用户需求进行快速研发的优势。
公司参股子公司义幻医疗一直高度重视公司核心团队建设，目前已经形成了一支年轻化、高素质、具有海外留学和BAT
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名企背景经验的核心骨干团队。团队技术人员占比58.78%，本科以上学历人员占比64.24%。该团队已在多年的创新研发、
市场实战中历经锤炼，不断成熟。强有力的核心团队，为公司未来的可持续发展奠定了重要基础。
2、土地一级开发业务板块
土地一级整理是公司的主营业务之一，土地资源的稀缺性决定了土地出让价格盘旋向上的趋势，也决定了我国必须在
保证现有耕地数量不减少的前提下推进城镇化的方向。
公司从事土地一级开发业务多年，形成了专业的土地一级开发团队，随着业务经验的不断积累，公司的土地一级开发
业务已渐成规模化、专业化、规范化的趋势。由于土地一级开发涉及拆迁补偿、回迁房建设、市政设施建设等工程，程序复
杂，实施企业需具备丰富的经验是我公司的核心竞争力之一。
由于公司目前正处于战略转型期，为了集中力量发展和突出新主业，公司正在逐步置出土地一级开发相关业务。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司继续执行双轮驱动发展战略，加速推进核心业务、互联网医疗业务、微信智慧医院等相关产业的合作贯
通。积极布局向健康服务业转型，形成以区域为重点，整合为依托，线上线下一体化为标志，集互联网医疗+大数据为特征
的健康服务新模式。
公司重点工作回顾：
1、依托公司大健康发展战略，拓展西南地区市场
2018年1月23日，信通网易与成都义幻医疗科技有限公司之子公司西宁义幻医疗、青海省人民医院与中国银行股份有限
公司青海省分行就共同建设青海省人民医院智慧医院项目签署了《青海省人民医院智慧医院项目建设战略合作协议》（以下
简称“《战略合作协议》”），本次《战略合作协议》签署后，公司控股子公司信通网易与西宁义幻医疗将携手共同成为青海
省人民医院 “智慧医院”项目的深度服务运营商、开发商及HIS系统支持方，将协助青海省人民医院对互联网医院业务进行更
深入的技术开发及维护，并基于智慧医院-患者端、智慧医院-医生端、院内WIFI建设、医疗自助宝、微信在线问诊、网络门
诊及医疗扶贫一体机建设进行深度运营及研发，打通医患双方，建立线上线下闭环服务的互联网医院，促进“互联网+医疗大
健康”更大范围的应用，实现优质医疗资源的全民共享。本《战略合作协议》的签署，标志着公司已将旗下子公司产业合作
贯通，通过智慧医院、远程医疗与医院HIS系统的结合，公司将以新型组合产品的形式进入医疗大健康市场，为公司在西南
地区的市场推进奠定了基础，有利于公司的长远发展。
2、筹划重大资产重组，推进移动大数据创新业务发展
公司因筹划与贵士信息签署股权投资意向协议事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票自2017年7月18日开市起停牌。
自公司股票停牌以来，公司以及相关各方积极推动各项工作，但因本次重大资产重组涉及的工作量较大，尽职调查、审计、
评估等相关工作尚未完成，重组方案仍需进一步论证和完善。根据公司对股票停牌期限作出的承诺，公司股票因筹划各类事
项的连续停牌时间自停牌之日起不超过6个月。经公司申请，公司股票于2018年1月18日开市起复牌。公司股票复牌后，公司
继续努力推进本次重大资产重组事项。
贵士信息主要从事移动互联网大数据商业服务，Quest Mobile产品系列专注于移动互联网大数据分析、数据可视化及
数据价值发现等相关产品的研发与销售。通过本次交易，上市公司将进一步推进移动医疗、移动互联网大数据等创新业务的
发展，改善盈利能力，为中小股东的利益提供了更为多元、更加可靠的业绩保障。
截至目前，万方集团正在与交易各方就本次收购贵士信息事项商讨调整交易方案，协商延期支付安排，交易各方就具
体收购比例及其他事项尚未达成一致意见并签署相关协议，相关各项工作均在积极推进中。
3、积极开展军工领域创新业务
公司于2018年3月6日、2018年3月23日分别召开第八届董事会第十九次会议、2018年第二次临时股东大会审议通过了《关
于对外投资设立大型金属构件增材制造参股子公司暨关联交易的议案》，公司与万方集团、重鑫科技、陈晓松签订了《关于
大型金属构件增材制造（3D打印）产业化的合作协议》（以下简称“合作协议”），合资各方将共同出资人民币30,000万元设
立万方增材，其中公司出资人民币3,000万元（认缴出资）、万方集团出资人民币13,500万元、重鑫科技出资人民币6,900万
元、陈晓松出资人民币6,600万元。本次对外投资是为了响应国家军民融合战略，开拓公司未来产业发展的新增长点，未来
公司将面向军工、航空、航天、船舶、能源、海洋工程等重大国防和工业高端装备制造的战略需求，开展钛合金、高强钢等
高性能大型复杂关键金属构件增材制造工艺、成套装备、专用材料及工程应用关键技术的深度研发，致力于重大装备高性能
大型关键金属构件增材制造技术的产业化，有助于增强公司盈利能力，提升公司整体的竞争实力。截止本报告披露日，对外
投资设立大型金属构件增材制造参股子公司已完成工商设立手续，并已开展经营活动。
4、突出新主业，置出基金板块业务
鉴于公司目前正处于战略转型期，为了集中力量发展和突出新主业，公司将逐步剥离基金板块相关业务。公司于2018
14
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
年7月26日完成了出售万方鑫润70%股权的工商变更，截至本报告披露日，公司出售万方鑫润70%股权交易事项已履行完毕。
5、积极的做好投资者关系的建设
公司致力于积极、阳光透明的投资者关系，与资本市场保持多渠道、多层次的沟通互动，通过辽宁省辖区上市公司投
资者网上接待日、深交所互动易、投资者热线电话等方式，进一步提升了公司在资本市场的优质品牌形象。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业总收入 45,963,368.61 元，较上年同比减少了 46.09%；实现归属于母公司所有者净利润
-16,451,013.11 元，较上年减少了 415.98%；扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润-15,037,209.46 元，较上年
同期减少了 320.90%；归属于上市公司股东的基本每股收益-0.0532 元/股，较上年同期减少了 416.67%；扣除非经常性损益
后归属公司普通股股东的净利润-0.0486 元/股；以合并报表计算的归属于上市公司股东的净资产 247,034,128.95 元，每股
净资产 0.7984 元/股。
（1）营业收入
报告期内，营业收入合计为 45,963,368.61 元，较上年同比减少了 46.09%。其中信通网易医疗软硬件、系统集成销售
及维护占营业收入的 80.07%；基金管理费占营业收入的 19.93%。主要原因为 2017 年 8 月置出的绥芬河盛泰不再纳入合并范
围，子公司万方鑫润和万方财富收入减少，同时控股子公司信通网易收入上升。
（2）营业成本
报告期内，营业成本合计为 26,660,040.49 元，较去年同期同比减少了 40.23%。主要原因为 2017 年 8 月置出的绥芬
河盛泰不再纳入合并范围。
（3）费用
报告期内，管理费用金额为 33,797,889.91 元，较去年同期同比增加了 196.70%，主要原因为万方鑫润和万方财富业
务项目拓展，信通网易营运费用增加所致。销售费用金额为 1,218,481.85 元，较去年同期同比减少了 43.09%，主要原因为
公司紧缩销售费用。财务费用金额为 2,351,465.36 元，较去年同期同比减少了 59.94%，主要是由于公司贷款余额大幅减少。
（4）研发投入
报告期内，公司研发投资金额为 5,200,480.15 元，研发投入中形成资本化金额为 2,051,829.21 元，主要为子公司信
通网易研发投入。
（5）现金流
1）经营活动产生的现金流量净额为-69,947,746.69 元。主要原因为公司其他经营性往来减少；信通网易经营性支出
增加。
2）投资活动产生的现金流量净额为 55,964,176.38 元。主要为置出子公司绥芬河盛泰和万方鑫润。
3）筹资活动产生的现金流量净额为 590,359.63 元。主要为公司子公司信通网易新增贷款。
合计本期现金流净增加额为-13,390,365.61 元，加上期初 133,330,449.09 元，本期末现金及现金等价物余额
119,940,083.48 元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
1.置出绥芬河盛泰 2.万方鑫润
营业收入 45,963,368.61 85,265,435.08 -46.09%
和万方财富收入减少
营业成本 26,660,040.49 44,600,918.25 -40.23% 置出绥芬河盛泰
15
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
由于市场原因，公司紧缩销售
销售费用 1,218,481.85 2,140,952.13 -43.09%
费用
子公司万方鑫润和万方财富
管理费用 33,797,889.91 11,391,279.51 196.70% 业务项目拓展，信通网易营运
费用增加
财务费用 2,351,465.36 5,869,144.61 -59.94% 贷款余额大幅减少
子公司万方鑫润和万方财富
所得税费用 632,996.82 7,623,474.96 -91.70%
业务量减少，营业收入下降
上年同期信通网易尚未纳入
研发投入 5,200,480.15 0.00 0.00%
合并范围
经营活动产生的现金流 1.公司其他经营性往来减少
-69,947,746.69 236,612,517.87 -129.56%
量净额 2.信通网易经营性支出增加
投资活动产生的现金流 收到绥芬河盛泰、万方鑫润股
55,964,176.38 -160,876,664.68 134.79%
量净额 权转让款
筹资活动产生的现金流
590,359.63 -12,680,699.73 104.66% 子公司信通网易新增贷款
量净额
现金及现金等价物净增 贷款余额减少，公司营运费用
-13,390,365.61 63,015,934.45 -121.25%
加额 增加
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
其他金融 9,160,170.91 4,442,683.62 51.50% 187.24% 464.88% -23.84%
软件服务 36,803,197.70 22,217,356.87 39.63%
分产品
基金管理及销售 9,160,170.91 4,442,683.62 51.50% 187.24% 464.88% -23.84%
医疗软硬件、系统
36,803,197.70 22,217,356.87 39.63%
集成销售及维护
分地区
华中地区 122,452.83 64,407.67 47.40%
华北 8,758,925.64 4,442,683.62 49.28% -81.75% -57.67% 48.50%
西南 25,819,285.99 12,328,148.19 52.25% 431.63% 159.46% 52.23%
16
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
华东 500,301.87 56,078.90 88.79% -76.42%
西北地区 10,072,779.66 9,575,026.24 4.94%
华南地区 689,622.62 193,695.87 71.91%
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
医疗信息化 36,803,197.70 22,217,356.87 39.63%
分产品
软件 3,476,395.48 565,725.27 84.00%
硬件 10,176,668.29 4,930,284.47 52.00%
技术服务 4,992,776.20 1,022,288.60 80.00%
系统集成 18,157,357.73 15,699,058.53 14.00%
分地区
华中地区 122,452.83 64,407.67 47.40%
西南 25,819,285.99 12,328,148.19 52.25%
华东 99,056.60 56,078.90 43.39%
西北 10,072,779.66 9,575,026.24 4.94%
华南 689,622.62 193,695.87 71.91%
注：公司从事医疗信息化业务的控股子公司信通网易，于 2017 年 8 月纳入合并范围，与上年同期没有可比性。
单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情况
□ 适用 √ 不适用
主营业务成本构成
单位：元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
其他金融 4,442,683.62 16.66% 786,489.13 1.76% 14.90%
软件服务 22,217,356.87 83.34%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
17
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
义幻医疗 2018 年上半年损
投资收益 -1,454,079.35 7.76% 是
益
资产减值 -13,946.56 0.07% 计提坏账损失 是
营业外收入 82,501.52 -0.44% 增值税即征即退、软件补贴 是
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末 比重增 重大变动说明
减
金额 占总资产比 金额 占总资产比
例 例
货币资金 119,940,083.48 14.11% 216,645,596.98 13.05% 1.06%
应收账款 55,919,461.90 6.58% 283,051.77 0.02% 6.56%
存货 216,036,158.76 25.41% 976,505,227.03 58.80% -33.39% 置出绥芬河盛泰
长期股权投资 34,975,963.54 4.11% 195,204,338.48 11.75% -7.64%
固定资产 5,535,637.56 0.65% 3,401,308.74 0.20% 0.45%
短期借款 5,500,000.00 0.65% 44,577,700.00 2.68% -2.03%
长期借款 99,579,830.00 11.71% 101,954,720.00 6.14% 5.57%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
30,000,000.00 0.00 0.00%
18
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉 披露索引
公司名 合作方 表日 期（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉 （如有）
称 的进 有）
展情
况
1.万方
重大装 投资控 《证券时
备高性 股集团 报》、《中国
能大型 有限公 2018 年 证券报》、
北京万 设立
关键金 司 2.北 03 月 08 《证券日
方增材 完毕、
属构件 30,000, 自筹资 京重鑫 军工产 日和 报》、《上海
制造技 新设 10.00% 长期 取得 0.00 0.00 否
增材制 000.00 金 科技合 品 2018 年 证券报》及
术有限 营业
造（俗 伙企业 03 月 22 巨潮资讯网
公司 执照
称 3D （有限 日 （http://ww
打印） 合伙） w.cninfo.co
技术 3.陈晓 m.cn/）
松
30,000,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
000.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 是否为 的股权
交易对 被出售 出售对公 贡献的 股权出售 对方的 划实 披露日
出售日 格（万 上市公 关联交 是否已 披露索引
方 股权 司的影响 净利润 定价原则 关联关 施，应 期
元） 司贡献 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
置出基金
以具有证 《证券时
管理相关
券期货相 报》、《中国
北京万 业务，能 万方集
关业务资 证券报》、
方鑫润 够让公司 团为公
万方投 格的资产 《证券日
基金管 2018 年 更好的集 司第一 按计划 2018 年
资控股 评估机构 报》、《上海
理有限 06 月 04 4,000 中力量发 是 大股东 是 如期实 06 月 05
集团有 出具的评 证券报》及
公司 日 展和突出 万方源 施 日
限公司 估结果为 巨潮资讯网
70%股 新主业医 的母公
基础，由交 （http://ww
权 疗信息化 司
易双方协 w.cninfo.co
及医疗大
商确定 m.cn/）
健康事业
注：截止 2018 年 6 月 30 日，该出售事项尚未完成，无法确认净利润。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
北京天源房
子公司 土地整理 64,000,000.00 183,782,449.02 75,435,586.20 0.00 -464,167.10 -464,167.10
地产开发有
20
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司
香河东润城
土地整理，
市建设投资 子公司 10,000,000.00 158,084,277.09 -685,679.50 0.00 -310,659.42 -310,659.42
新农村建设
有限公司
北京万方鑫 非证券业务
润基金管理 子公司 的投资投资 50,000,000.00 81,768,560.65 54,922,233.95 1,489,888.03 -2,148,666.60 -2,148,666.09
有限公司 管理咨询
万方发展（香 股权投资及
港）实业有限 子公司 股权投资管 1500 万美元 99,543,408.20 -5,788,296.56 0.00 -1,882,960.80 -1,882,960.80
公司 理
万方财富投
资管理有限 子公司 投资管理 60,000,000.00 4,644,424.47 -11,700,729.80 7,670,282.88 -12,144,298.37 -12,144,748.97
公司
成都信通网
易医疗科技
子公司 医疗信息化 12,000,000.00 164,183,486.19 141,009,119.68 36,803,197.70 3,313,908.27 3,639,517.44
发展有限公
司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
截至 2018 年 6 月 30 日止，未完成股权
北京万方鑫润基金管理有限公司 出售 70%股权
转让，不影响合并报表范围
主要控股参股公司情况说明
（1）信通网易
信通网易的经营范围为计算机网络的研制、开发、设计、安装；计算机软硬件的开发及销售；互联网信息服务；信息系
统集成服务；物联网技术服务；信息技术咨询服务；广告设计、制作、代理发布；批发、零售计算机原器件、医疗器械（II、
III类）、卫生用品、通讯器材、机械设备、办公用品、机电产品、化工原料（不含危险品）、建筑材料、日用百货；计算机
技术、医疗技术咨询及技术服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要从事医疗信息化软件
的研发、集成及技术维护服务。
（2）北京天源
北京天源是公司最早从事土地一级整理的子公司，公司已有的一级土地整理项目已实施完毕，唯有北京顺义区太平村回
迁安置房项目（系由顺义区土地储备分中心投资,委托北京天源房地产开发有限公司代建），由于仁和镇太平村被拆迁村民
对原定回迁安置方案有异议，顺义区整建制村庄拆迁指挥部回迁房建设办公室已于2012年4月出具暂停施工的通知，通知中
约定因本次停工非北京天源责任造成的经济损失，将由成本审计部门进行确认，纳入相应建设成本。截至目前，该项目尚未
复工。
（3）香河东润
香河东润是公司为参与河北省香河县村街整体改造项目而设立子公司。公司拟开发项目“滨河国际城（暂定名）”位于香
河城区东部，紧邻潮白河畔，整理土地面积约为1560亩，目前处于拆迁过程中。
（4）万方鑫润
万方鑫润是公司2015年7月与北京顶尖私行资本管理有限公司（以下简称：北京顶尖私行）共同出资5,000万元人民币设
立基金管理公司，其中公司出资比例为70%、北京顶尖私行出资比例为30%。主要业务为：非证券业务的投资管理咨询；股
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
权投资管理（不得从事下列业务：1、发放贷款；2、公开交易证券类投资或金融衍生品交易；3、以公开方式募集资金；4、
对除被投资企业以外的企业提供担保）等。
根据公司的发展战略，公司于2018年6月4日、2018年6月20日分别召开第八届董事会第二十二次会议、2018年第三次临
时股东大会，审议通过了《关于出售控股子公司北京万方鑫润基金管理有限公司70%股权暨关联交易的议案》，同意公司与
万方投资控股集团有限公司签订的《股权转让协议》，公司以人民币4,000.00万元（大写：肆仟万元整）的价格转让其持有
的北京万方鑫润基金管理有限公司70%的股权。截至本报告披露日，公司出售万方鑫润70%股权的交易事项已全部履行完毕。
（5）万方发展（香港）
根据公司的发展战略，为了推动海外并购及业务开展，公司出资1500万美元在香港投资设立全资子公司万方发展（香港），
万方发展（香港）的主营业务为股权投资及股权投资管理。
（6）万方财富
万方财富是2016年2月公司与上海银湃投资管理中心（有限合伙）（以下简称：银湃投资）、上海财顾投资中心（有限
合伙）（以下简称：财顾投资）、北京天华君泽资本管理有限公司（以下简称：君泽资本）、北京道纪行投资咨询有限公司
（以下简称：道纪行投资）签订了《合资协议》，各方将共同出资6,000万元人民币设立万方财富。公司主要从事投资管理、
资产管理、接受金融机构委托从事金融信息技术外包服务、接受金融机构委托从事金融业务流程外包服务、接受金融机构委
托从事金融知识流程外包服务、财务咨询等相关业务。
2016年12月26日，财顾投资将其持有的万方财富20%收益权归公司享有；并且公司分别与君泽资本、道纪行投资签署《股
权转让协议》，公司以人民币600万元的价格收购君泽资本、道纪行投资持有的万方财富共计10%股权，于2017年1月完成工
商变更手续，变更后公司持有万方财富50%股权。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、互联网医疗业务的风险：
（1）管理风险
实施并购互联网公司之后，能否找到并采用得当的管理方法对子公司实施有效管理，管理水平能否因企业发展而提出
更高的要求，这些都存在不确定性，会造成管理风险。
应对措施：完善内控体系。
（2）经营风险
互联网公司相对于公司传统的经营模式较有创新性，属于新兴产业，所以相应的经营风险也会增大，可能会存在因公
司的决策人员和管理人员在经营管理中出现失误，而导致公司盈利水平变化从而产生预期收益下降的风险。
应对措施：加强专业人员的团队建设，建立制度化的培训体系，多方关注产业政策。
（3）行业波动及市场竞争加剧的风险
信通网易属于计算机软件行业，其主要从事医疗卫生信息化系统的研发、集成及综合布线等业务。信通网易的业务发
展与医院医疗信息化的趋势密切相关。如若医疗机构信息化的发展速度不及预期效果，可能给标的资产的经营带来风险。
应对措施：关注国家医疗卫生相关政策的变化，并做出预警判断。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）财务风险
互联网公司未能按评估的经营性资产价值测算完成收益，存在计提资产减值准备的风险。
应对措施：在确定并购资产的公允价值时要严格把控，通过业绩对赌等方式分散风险，并购后重点管理，加强考核，
确保测算收益完成。
2、基金管理业务风险
（1）合规风险:是指因公司及员工违反法律法规、公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重
大财务损失和声誉损失的风险。因此要建立健全风控措施，审慎经营。
应对措施：树立主动合规意识，制定合规政策，组建合规部门，建立风险评估机制。
（2）操作风险：是指在基金公司日常运作，基金项目尽职尽责调查或项目运营过程中可能出现的操作风险。
应对措施：在原有规章制度基础上加强细化，加强尽职尽责调查管理，加强IT系统建设，降低工作量，加强日常业务
操作效率。
3、增材制造业务风险
（1）技术人才培养的风险
大型金属构件增材制造所使用的工艺流程涉及多学科领域，对工艺设计人才的要求较高，所需人员需要精通机械、数
控、材料、电器等多学科知识，专业团队将对项目公司技术人员进行培训和技术转移，但大批量培养合格人选满足批量生产
需求尚需一定时间，存在技术人才储备方面的风险。
应对措施：在生产过渡期内，加快技术人才招聘、团队组建。
（2）获取相关资质尚需一定期限的风险
承担相关军品生产任务，需取得武器装备科研生产单位保密资格、装备承制单位资格、武器装备科研生产许可证三种
资质。预计获取上述技术或资质尚需一定期限，同时需经相关行政主管机构进行行政审批，其间存在不确定性风险。
应对措施：加强与行政主管部门沟通。
4、土地一级整理及城镇基础建设投资的业务风险
（1）开发周期过长的风险：土地一级整理涉及征地、拆迁等问题，情况非常复杂，如遇不能与被拆迁方达成一致或其
他问题，存在开发周期延迟的风险。
（2）资金风险：土地一级整理及城镇基础建设投资的资金需求量较大，一方面给企业筹资提出了较高的要求，另一方
面，一旦土地不能完成交易，存在资金不能按期回笼的风险。
（3）政策稳定性风险：由于土地一级整理周期长，需要政策审批的程序多，因此在此过程中，政策的调整会直接导致
土地一级整理的实施及企业的融资能力的变化。土地一级整理涉及土地要经过一定的审批程序，能否顺利通过审批程序有一
定的不确定因素，如果由于政策变化导致土地一级整理的标的土地无法通过审批程序，就会导致土地一级整理项目的全部或
者部分搁浅，企业与政府所签订的土地一级整理合同全部或者部分无法履行。
应对措施：公司拟进一步置出相关土地一级整理及城镇基础设施投资项目。
5、本次筹划收购贵士信息重大资产重组事项存在的风险
关于本次筹划收购贵士信息的事项存在的相关风险，已于历次《关于继续推进重大资产重组事项的进展公告》特别风
险提示中披露。
截至目前，万方集团正在与交易各方就本次收购贵士信息事项商讨调整交易方案，协商延期支付安排，交易各方就具
体收购比例及其他事项尚未达成一致意见并签署相关协议，相关各项工作均在积极推进中。待上述工作完成之后，相关交易
方案尚需公司董事会、股东大会审议，以及中国证券监督管理委员会等相关监管部门核准，鉴于本次公司筹划的重大资产重
组事项，尚存在较大的不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
应对风险：加强与贵士信息股东及管理层的沟通、协同中介机构完成重组相关工作、积极推动项目进展。
23
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《证券时报》、 中国
2018 年第一次临时 证券报》、 上海证券
临时股东大会 38.23% 2018 年 02 月 23 日 2018 年 02 月 24 日
股东大会 报》、《证券日报》、
巨潮资讯网
《证券时报》、 中国
2018 年第二次临时 证券报》、 上海证券
临时股东大会 43.25% 2018 年 03 月 23 日 2018 年 03 月 24 日
股东大会 报》、《证券日报》、
巨潮资讯网
《证券时报》、 中国
证券报》、 上海证券
2017 年度股东大会 年度股东大会 43.55% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 19 日
报》、《证券日报》、
巨潮资讯网
《证券时报》、 中国
2018 年第三次临时 证券报》、 上海证券
临时股东大会 38.22% 2018 年 06 月 20 日 2018 年 06 月 21 日
股东大会 报》、《证券日报》、
巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
24
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）公司实际控制人、股东、关联方承诺相关方截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
承诺事项 承诺人 承诺主要内容 承诺履行情况
关于同业竞争事项的承诺 张晖、万方控 为确保公司的持续经营及持续盈利能力、避免同业竞争，公 截止本报告期
股、万方源 司实际控制人、控股股东作出如下承诺： 末，上市公司
为充分保护上市公司的利益，针对同业竞争事项，作为上市 已将沧州广
公司实际控制人、控股股东，张晖、万方控股、万方源不可 润、万方天润
撤销承诺如下：鉴于万方控股从事土地一级开发业务的下属 置出。
子公司的部分土地一级开发项目尚未完毕，收入尚未结转，
为保障上市公司及中小股东利益，本人/本公司将以维护上
市公司利益为出发点，择机协助上市公司将天源房地产、香
河东润、沧州广润及万方天润置出上市公司。上市公司将天
源房地产、香河东润、沧州广润及万方天润置出后，上市公
司业务中不再含有土地一级开发业务。
为从根本上避免和消除占用上市公司的商业机会和形成同
业竞争的可能性，作为上市公司的实际控制人、控股股东，
万方控股、万方源及张晖不可撤销地承诺如下：
“1）在上市公司发布收购信通网易的报告书之前，将北京
万方云健科技有限公司、北京万方云医信息技术有限公司、
北京万方云药互联科技有限公司委托给上市公司管理，由上
市公司全权行使对上述三家公司的全部资产负债的经营权、
管理权和决策权，委托期限直至上市公司取得上述三家公司
的控股权为止。
2）在上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广润及万方
天润等置出后，本人/本公司将不会以任何方式（包括但不
限于独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份
及其它权益）直接或间接从事与上市公司主营业务构成竞争
的业务。
3）本人/本公司将采取合法及有效的措施，促使本人/本公
司现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受本人
/本公司控制的企业不从事与上市公司主营业务构成竞争的
业务。
4）如本人/本公司（包括本人/本公司现有或将来成立的子
公司和其它受本人/本公司控制的企业）获得的任何商业机
会与上市公司主营业务有竞争或可能构成竞争，则本人/本
公司将立即通知上市公司，并优先将该商业机会给予上市公
司。
5）对于上市公司的正常生产、经营活动，本人/本公司保证
不利用控股股东地位损害上市公司及上市公司中小股东的
利益。
6）如出现因本人/本公司违反上述承诺而导致上市公司的权
益受到损害的情况，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责
25
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
任。”
关于控股股东为规范与公司 万方源 万方源在收购公司股权时，对与公司可能发生的关联交易作 万方源严格履
的关联交易的承诺 出了如下承诺：“本公司及下属企业与上市公司及下属企业 行了上述承
之间尽可能避免发生关联交易，对于无法避免或者有合理原 诺，未有通过
因而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市场公正、公平、 关联交易损害
公开的原则，并依法签定协议，履行合法程序，保证交易价 公司及其他股
格的透明、公开、公允，严格按照中国证监会的有关法律法 东合法权益的
规和证券交易所的规定履行信息披露义务和办理相关报批 情况发生
程序，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权
益。”
关于控股股东无偿代公司承 万方源 根据万方源与公司于 2008 年 8 月 1 日签订的《关于解决中 至今，未有相
担为原大股东违规担保的形 国辽宁国际合作集团股份有限公司原大股东违规担保的协 关债权人向公
成的担保责任的承诺 议》约定，鉴于公司为原大股东辽宁国际集团的下属公司北 司追索上述担
方公司贷款提供担保尚有 67.5 万元担保责任未解除，万方 保责任，此承
源将无偿承担该担保责任的偿付义务。上述协议的签订经过 诺处于履行过
了公司第五届董事会第十一次会议审议批准，并及时予以披 程中
露。
关于大股东为公司无偿提供 万方源 公司于 2016 年 8 月 17 日召开第七届董事会第三十四次会 履行中
对外投资资金的承诺 议，会议审议通过了《关于对外投资并授权法定代表人签署
相 关 协 议 的 议 案 》， 上 市 公 司 董 事 会 同 意 本 次 由
Twenty-First Century Fox, Inc.（以下简称“福克斯”）
作为领投方，上市公司作为跟投方认购美国公司 Osterhout
Group, Inc（以下简称“标的公司”）拟增发的 A 轮优先股
中的 3,000,000 股股份的对外投资。
为充分保护公司的利益，保证此次对外投资的顺利进行，不
给公司带来压力，公司第一大股东万方源作出如下承诺：
“1）承诺在公司正式签署此次对外投资相关协议后，向公
司无偿提供约人民币 9,900 万元（具体金额将根据协议约定
价格 1,500 万美元按股价支付当日人民币对美元汇率折算）
的资金支持，作为该项目的投资资金。
2）为了降低公司对外投资的风险，万方源愿意并承诺承担
此次对外投资所产生的相关风险。当分红金额已经大于或等
于投资本金，公司方可归还万方源的无偿借款；或未来在出
售该股权时，出售金额小于投资本金时，万方源将从此次投
资借款中减免相应差额的部分。”
（2）、关于重组相关方重大资产重组承诺事项的履行情况
公司于 2017 年 1 月 16 日、2017 年 2 月 27 日分别召开第八届董事会第九次会议、2017 年第一次临时股东大会，审议通过
了《重大资产出售及重大资产购买报告书（草案）》等与本次重大资产重组相关的议案。
在本次重大资产重组过程中，交易相关方作出的承诺及履行情况如下：
上市公司及其董监高的承诺
26
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承诺履行情
承诺事项 承诺人 承诺主要内容
况
“1、本公司依法设立并有效存续，不存在依据有关法律、
行政法规或公司章程需要终止的情形。
2、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员不存在因涉
关于不存在不得参与任何上市公 嫌本次重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案
万方发展 已完成
司重大资产重组情形的声明 侦查的情况，未受到中国证监会的行政处罚或者被司法机关
依法追究刑事责任，不存在《关于加强与上市公司重大资产
重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定中不
得参与任何上市公司重大资产重组情形。”
“一、本公司及本公司全体董事、监事及高级管理人员保证
本报告书的内容真实、准确和完整，并对本报告书中的虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或连带的法律责
任。
二、与本次重大资产重组相关的审计、评估工作已经完成，
本公司及本公司全体董事、监事及高级管理人员保证本报告
书所引用的相关数据的真实性和合理性。
三、本报告书所述事项并不代表中国证券监督管理委员会、
万方发展 深圳证券交易所等监管部门对于本次重大资产重组相关事
及全体董 项的实质性判断、确认或批准。本报告书所述本次重大资产
关于重组报告书内容真实、准确、
事、监事及 重组相关事项尚待取得公司股东大会的审议通过。 已完成
完整的承诺函
高级管理 四、如本次重大资产重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在
人员 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查
或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，
全体董事、监事及高级管理人员将暂停与本公司相关的一切
权益，包括但不限于领取薪酬、转让在公司拥有权益的股份
等。
五、本次重大资产重组完成后，本公司经营与收益的变化，
由本公司自行负责；因本次重大资产重组引致的投资风险，
由投资者自行负责。
六、本承诺函自签字、盖章之日起生效。”
上市公司控股股东、间接控股股东及实际控制人
承诺履行情
承诺事项 承诺人 承诺主要内容
况
“1、本公司依法设立并有效存续，不存在依据有关法律、行政
法规或公司章程需要终止的情形。
关于不存在不得参与任何上 万方源、万
2、本人/本公司及本公司董事、监事、高级管理人员不存在因
市公司重大资产重组情形的 方控股、张 已完成
涉嫌本次重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦
声明 晖
查的情况，未受到中国证监会的行政处罚或者被司法机关依法
追究刑事责任，不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定中不得参与任
何上市公司重大资产重组情形。”
“一、为充分保护上市公司的利益，针对同业竞争事项，作为
上市公司实际控制人、控股股东，张晖、万方控股、万方源不
可撤销承诺如下：
鉴于万方控股从事土地一级开发业务的下属子公司的部分土地
一级开发项目尚未完毕，收入尚未结转，为保障上市公司及中
小股东利益，本人/本公司将以维护上市公司利益为出发点，择
机协助上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广润及万方天
润置出上市公司。上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广
润及万方天润置出后，上市公司业务中不再含有土地一级开发
业务。
二、为从根本上避免和消除占用上市公司的商业机会和形成同
业竞争的可能性，作为上市公司的实际控制人、控股股东，万
方控股、万方源及张晖不可撤销地承诺如下：
1、在上市公司发布收购信通网易的报告书之前，将北京万方云
健科技有限公司、北京万方云医信息技术有限公司、北京万方
关于避免与万方城镇投资发 张晖、万方 云药互联科技有限公司委托给上市公司管理，由上市公司全权
展股份有限公司同业竞争承 控股、万方 行使对上述三家公司的全部资产负债的经营权、管理权和决策 履行中
诺函 源 权，委托期限直至上市公司取得上述三家公司的控股权为止。
2、在上市公司将天源房地产、香河东润、沧州广润及万方天润
等置出后，本人/本公司将不会以任何方式（包括但不限于独资
经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）
直接或间接从事与上市公司主营业务构成竞争的业务。
3、本人/本公司将采取合法及有效的措施，促使本人/本公司现
有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受本人/本公司
控制的企业不从事与上市公司主营业务构成竞争的业务。
4、如本人/本公司（包括本人/本公司现有或将来成立的子公司
和其它受本人/本公司控制的企业）获得的任何商业机会与上市
公司主营业务有竞争或可能构成竞争，则本人/本公司将立即通
知上市公司，并优先将该商业机会给予上市公司。
5、对于上市公司的正常生产、经营活动，本人/本公司保证不
利用控股股东地位损害上市公司及上市公司中小股东的利益。
6、如出现因本人/本公司违反上述承诺而导致上市公司的权益
受到损害的情况，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责任。”
“鉴于万方城镇投资发展股份有限公司（股票代码：SZ000638）
系股票依法在深圳证券交易所上市交易的股份有限公司，上市
张晖、万方 公司拟进行重大资产出售及重大资产购买（以下简称“本次重
关于维护本公司独立性的承
控股、万方 大资产重组”），本次重大资产重组方案的主要内容为：上市公 履行中
诺
源 司拟将其持有的绥芬河市盛泰经贸有限公司 90%的股权转让给
刘志峰，并拟以现金方式购买成都信通网易医疗科技发展有限
公司 60%的股权。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
为了保护上市公司的合法利益及其独立性，维护广大投资者特
别是中小投资者的合法权益，作为上市公司实际控制人、控股
股东，张晖、万方投资控股集团有限公司、北京万方源房地产
开发有限公司不可撤销地承诺，在本人/本公司作为上市公司的
间接控股股东期间，本人/本公司将维护上市公司的独立性，保
证上市公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面与本人/
本公司及本人/本公司所控制的企业彼此间独立，并具体承诺如
下：
（一）人员独立
1、保证上市公司的高级管理人员不在本公司及本人/本公司所
控制的企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公
司及本人/本公司所控制的企业中领薪。
2、保证上市公司的财务人员不在本公司及本人/本公司所控制
的企业中兼职或领取报酬。
3、保证上市公司的劳动、人事及薪酬管理体系与本人/本公司
及本人/本公司所控制的企业之间相互独立。
（二）资产独立
1、保证本人/本公司及本人/本公司所控制的企业不以任何方式
违法违规占用上市公司的资金、资产。
2、保证不以上市公司的资产为本人/本公司及本人/本公司所控
制的企业的债务违规提供担保。
（三）财务独立
1、不干预上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体
系。
2、不干预上市公司规范、独立的财务会计制度和其子公司的财
务管理制度。
3、不干预上市公司独立在银行开户，保证本人/本公司及本人/
本公司所控制的企业不与上市公司共用银行账户。
4、不干预上市公司作出独立的财务决策，保证本人/本公司及
本人/本公司所控制的企业不通过违法违规的方式干预上市公
司的资金使用、调度。
（四）机构独立
1、不干预上市公司依法建立健全股份公司法人治理结构，拥有
独立、完整的组织机构。
2、不干预上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、
高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。
3、不干预上市公司拥有独立、完整的组织机构，保证本人/本
公司及本人/本公司所控制的企业与上市公司间不存在机构混
同的情形。
（五）业务独立
1、不干预上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质
和能力以及具有面向市场独立自主持续经营的能力。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、保证尽量减少本人/本公司及本人/本公司所控制的企业与上
市公司的交易，对于无法避免或有合理原因的交易则按照“公
开、公平、公正”的原则依法进行。
（六）保证上市公司在其他方面与本人/本公司及本人/本公司
所控制的企业保持独立。”
交易对方作出的重要承诺
承诺事项 承诺人 承诺主要内容 承诺履行情况
关于不存在不 刘志峰、易刚晓 “1、本公司/本企业依法设立并有效存续，不存在依据有关法律、行 已完成
得参与任何上 政法规或公司章程需要终止的情形。
市公司重大资 2、本人/本公司/本企业及本公司/本企业董事、监事、高级管理人员
产重组情形的 不存在因涉嫌本次重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案
声明 侦查的情况，未受到中国证监会的行政处罚或者被司法机关依法追究
刑事责任，不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常
交易监管的暂行规定》第十三条规定中不得参与任何上市公司重大资
产重组情形。”
关于诚信状况 刘志峰、易刚晓 “1、本企业及本企业的合伙人、高级管理人员/本公司及本公司的董 已完成
的承诺函 事、高级管理人员/本人在最近五年内未因违反国家法律、行政法规、
部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分；
2、本企业及本企业的合伙人、高级管理人员/本公司及本公司的董事、
高级管理人员/本人最近五年诚信状况良好，不存在任何诚信方面的重
大违规或违约情形；不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定
论的情形；不存在负有数额较大债务到期未清偿的情形；不存在尚未
了结的或可预见的诉讼、仲裁或行政处罚案件（与证券市场明显无关
的除外）。
3、以上承诺是本企业/本人/本公司的真实意思表示，本企业/本人/本
公司同意对该等承诺承担法律责任。”
关于竞业限制 易刚晓 “1、本次重大资产重组完成后，本人与信通网易保持劳动关系不少于 履行中
有关事宜的承 五年；
诺函 2、本人将不会以任何方式（包括但不限于独资经营、通过合资经营或
拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接从事与上市公司、
信通网易主营业务构成竞争的业务。
3、未经上市公司同意，在信通网易离职后五年内，不受聘于任何与上
市公司、信通网易业务相类似或与上市公司、信通网易有竞争关系之
经济组织，从事与上市公司、信通网易业务相竞争的业务，无论在该
经济组织内系担任何职位，亦不论其是全职或兼职；不以任何形式经
营任何与上市公司、信通网易直接或间接竞争的业务。
4、未经上市公司同意，在信通网易离职后五年内，不直接或间接、独
自或与他人共同教唆或怂恿上市公司、信通网易之员工离开上市公司、
信通网易或替任何与上市公司、信通网易具竞争关系之人士工作，否
则视为连带违反竞业限制义务，应承担违约金和损失赔偿责任。
30
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、未经上市公司同意，在信通网易离职后五年内，不直接或间接、独
自或与他人共同教唆、怂恿或以任何方式使市公司、信通网易之客户
或供货商转与市公司、信通网易之具竞争关系之任何企业进行商业交
易。
6、以上承诺是本人的真实意思表示，本人同意对该等承诺承担法律责
任。”
关于拟注入资 易刚晓 “1、本公司/本企业/本人已按有关法律法规及规范性文件以及信通网 已完成
产权属的承诺 易公司章程的有关规定履行了对信通网易的全额出资义务；
函 2、本公司/本企业/本人持有的标的股权为最终和真实所有人，不存在
以代理、信托或其他方式持有标的股权的协议或类似安排，本公司/本
企业/本人持有的标的股权不存在抵押、质押等权利瑕疵，现时不存在
产权纠纷，不存在可预见的被第三人主张权利等潜在的争议情形或其
他有争议的情况；本公司/本企业/本人持有的标的股权过户或者转移
给上市公司不存在任何法律障碍。
3、以上承诺是本公司/本企业/本人的真实意思表示，本公司/本企业/
本人同意对该等承诺承担法律责任。”
关于最近五年 刘志峰、易刚晓 “1、本人/本公司及本公司的董事、高级管理人员/本企业及本企业的 已完成
无违法行为的 合伙人、高级管理人员最近五年未受到任何行政处罚（与证券市场明
承诺函 显无关的除外）、刑事处罚，亦未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼
或者仲裁事件。
2、以上承诺是本人/本公司/本企业的真实意思表示，本人/本公司/本
企业同意对该等承诺承担法律责任。”
关于提供资料 刘志峰、易刚 “一、本公司/本企业/本人已向上市公司及为本次重大资产重组服务 已完成
真实性、准确 晓、 的中介机构提供了有关本次重大资产重组的相关信息和文件（包括但
性和完整性的 不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等）。本公司/本企业/本人
承诺函 保证：所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等
文件资料的签字与印章都是真实的；保证所提供信息和文件真实、准
确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供
信息的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
二、在参与本次重大资产重组期间，本公司/本企业/本人将依照相关
法律、法规、规章、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有
关规定，及时向上市公司披露有关本次交易的信息，并保证该等信息
的真实性、准确性和完整性，保证该等信息不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏。
三、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形
成调查结论以前，不转让在该上市公司拥有权益的股份（如有）。
四、以上承诺是本公司/本企业/本人的真实意思表示，如违反上述承
诺及声明，本公司/本企业/本人将愿意承担个别和连带的法律责任。”
交易标的实际 易刚晓 “1、若信通网易发生或遭受与标的股权股东变更为上市公司的工商变 履行中
控制人关于标 更登记办理完毕（以下简称“股权交割”）前任何事宜相关的任何诉
的公司或有负 讼事项、或有债务及其他债务、义务或损失，均由本人负责处理及承
31
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
债的 担。
承诺函 2、若信通网易发生或遭受股权交割日前任何事宜相关的任何诉讼事
项、或有债务及其他债务、义务或损失，均由本人负责处理及承担。
3、若依照法律必须由信通网易及/或上市公司作为前述事项或责任的
当事人或信通网易及/或上市公司因该等事项承担了任何责任或遭受
了任何损失，本人在接到信通网易及/或上市公司书面通知之日起五个
工作日内向信通网易及/或上市公司作出全额补偿。”
业绩承诺方之 易刚晓 “易刚晓承诺信通网易 2016 年度、2017 年度及 2018 年度预计实现的 履行中，根据
业绩承诺 净利润分别为 1,718.66 万元、2,368.66 万元和 3,423.38 万元。 大信会计师事
” 务所（特殊普
通合伙）出具
的《审核报告》
（大信专审字
[2018] 第
4-00039 号），
信通网易 2017
年已完成业绩
承诺。
业绩承诺方关 易刚晓 “若本人应收的业绩奖励总额合计超过本次出售信通网易 60%股权交 履行中
于超额业绩奖 易的最终交易作价的 20%，超出部分无偿归属于上市公司所有，超出部
励的补充承诺 分无须向本人支付。”
易刚晓关于承 易刚晓 “1、截止本承诺函出具日，信通网易不存在未决诉讼或仲裁、或有负 履行中
担上市公司相 债、税务违规、违法违规等情形。
关损失的承诺 2、若因股权交割日之前既存的事实或状态导致信通网易（包括子公司）
函 出现诉讼、任何债务、或有债务、应付税款、行政处罚、违约责任、
侵权责任及其他责任或损失、或上述情形虽发生在股权交割日前但延
续至股权交割日之后，若因此给上市公司、信通网易（包括子公司）
造成任何损失，本人向上市公司、信通网易作出全额补偿。
3、以上承诺是本人的真实意思表示，本人同意对该等承诺承担法律责
任。”
无关联关系承 易刚晓 “1、本人与上市公司万方发展之间无关联关系。 已完成
诺函 2、本人与北京万方源房地产开发有限公司、万方投资控股集团有限公
司及自然人张晖之间不存在关联关系。
3、本人与万方发展、北京万方源房地产开发有限公司、万方投资控股
集团有限公司及自然人张晖之间不存在任何协议安排。”
关于信通网易 易刚晓 “一、如应有权部门要求或决定，信通网易需要为员工补缴社会保险 履行中
社保及住房公 费或信通网易因未为员工缴纳社会保险费而承担任何罚款或损失，则
积金有关事宜 本人愿意无条件及不可撤回地全额连带承担信通网易应补缴的社会保
的承诺函 险费及因此所产生的所有相关费用，并愿意无条件及不可撤回地承担
由此产生的一切经济损失。
二、如应有权部门要求或决定，信通网易需要为员工补缴住房公积金
或信通网易因未为员工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失，则本
32
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
人愿意无条件及不可撤回地全额连带承担信通网易应补缴的住房公积
金及因此所产生的所有相关费用，并愿意无条件及不可撤回地承担由
此产生的一切经济损失。”
其他各方作出的重要承诺
承诺事项 承诺人 承诺主要内容 承诺履行情
况
放弃优先购 梁波 “信通网易为易刚晓与本人合资设立的有限公司，其中：易刚晓持有信通网易 已完成
买权的承诺 99.33%的股权，本人持有信通网易 0.67%的股权。为进行本次重大资产重组之目
函 的，易刚晓拟将其持有信通网易 60%的股权转让给上市公司。
对基于该等原因形成的上述股权转让，本人表示同意，并放弃对上述转让股权
的优先购买权。”
关于竞业限 信通网易 “1、本次重大资产重组完成后，本人与信通网易保持劳动关系不少于五年； 履行中
制有关事宜 【易刚晓、 2、本人将不会以任何方式（包括但不限于独资经营、通过合资经营或拥有另
的承诺函 彭朝海、杨 一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接从事与上市公司、信通网易主营
廷刚】 业务构成竞争的业务。
3、未经上市公司同意，在信通网易离职后五年内，不受聘于任何与上市公司、
信通网易业务相类似或与上市公司、信通网易有竞争关系之经济组织，从事与
上市公司、信通网易业务相竞争的业务，无论在该经济组织内系担任何职位，
亦不论其是全职或兼职；不以任何形式经营任何与上市公司、信通网易直接或
间接竞争的业务。
4、未经上市公司同意，在信通网易离职后五年内，不直接或间接、独自或与
他人共同教唆或怂恿上市公司、信通网易之员工离开上市公司、信通网易或替
任何与上市公司、信通网易具竞争关系之人士工作，否则视为连带违反竞业限
制义务，应承担违约金和损失赔偿责任。
5、未经上市公司同意，在信通网易离职后五年内，不直接或间接、独自或与
他人共同教唆、怂恿或以任何方式使市公司、信通网易之客户或供货商转与市
公司、信通网易之具竞争关系之任何企业进行商业交易。
6、以上承诺是本人的真实意思表示，本人同意对该等承诺承担法律责任。”
截至本报告期末，交易各方均正常履行相关承诺，未出现违反相关承诺的行为。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
33
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
34
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
海南万方盛
宏城市建设
其他应付款 经营性往来 14,300 4,000 10,300
投资有限公
司
张家口宏础
城市建设投 其他应付款 经营性往来 5,625.41 3,491 2,134.41
资有限公司
北京万方源
房地产开发 其他应付款 经营性往来 7,734.56 80.14 7,654.42
有限公司
万方投资控
股集团有限 其他应付款 经营性往来 1,191.38 253.41 1,444.79
公司
香河义林义
乌小商品集 其他应付款 经营性往来 81.27 0 81.27
散中心
秦皇岛鼎骏
城镇建设投 其他应付款 经营性往来 108.02 0 108.02
资有限公司
香河富泰房
地产开发有 其他应付款 经营性往来 461.14 50.95 512.09
限公司
云南圆通房
其他应付款 经营性往来 44.16 0 44.16
地产开发有
35
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司
重庆百年同
创房地产有 其他应付款 经营性往来 620 0 620
限公司
北京恒诚建
业建设有限 其他应付款 经营性往来 0 580.12 580.12
公司
北京伟业通
润经贸有限 其他应付款 经营性往来 230.12 50 280.12
公司
万方贝齿口
腔医疗投资
其他应付款 经营性往来 3.15 0 3.15
管理有限公
司
香河义林义
乌房地产开 其他应付款 经营性往来 0.002 0 0.002
发有限公司
北京万方云
医信息技术 其他应付款 经营性往来 30.87 2.25 28.62
有限公司
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1. 关于对外投资设立大型金属构件增材制造参股子公司暨关联交易
2018年3月6日，万方城镇投资发展股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十九次会议审议通过了《关于对外
投资设立大型金属构件增材制造参股子公司暨关联交易的预案》，公司与万方投资控股集团有限公司、北京重鑫科技合伙企
业（有限合伙）、陈晓松签订了《关于大型金属构件增材制造（3D打印）产业化的合作协议》，合资各方将共同出资人民
币30,000万元设立北京万方增材制造技术有限公司，其中公司出资人民币3,000万元、万方集团出资人民币13,500万元、重鑫
科技出资人民币6,900万元、陈晓松出资人民币6,600万元。由于万方集团为公司第一大股东的母公司，因此本次交易构成关
联交易。
2018年3月23日，2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于对外投资设立大型金属构件增材制造参股子公司暨关联
交易的议案》。2018年4月12日，完成工商变更登记，并取得营业执照。
2.关于出售控股子公司北京万方鑫润基金管理有限公司70%股权暨关联交易
2018年6月4日，万方城镇投资发展股份有限公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于出售控股子公司北京万
方鑫润基金管理有限公司70%股权的预案》，公司与万方投资控股集团有限公司于2018年6月4日签订了《股权转让协议》，
公司拟以人民币4,000.00万元（大写：肆仟万元整）的价格转让其持有的北京万方鑫润基金管理有限公司70%股权。由于万
方集团为公司第一大股东的母公司，因此本次交易构成关联交易。
2018年6月20日，2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于出售控股子公司北京万方鑫润基金管理有限公司70%股权
的议案》。截至本报告披露日，公司出售万方鑫润70%股权的交易事项已全部履行完毕。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
36
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
2018 年 03 月 08 日 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
关于对外投资设立大型金属构件增材制造
报》、《证券日报》及巨潮资讯网
参股子公司暨关联交易的公告 2018 年 03 月 22 日
（http://www.cninfo.com.cn/）
中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、
关于出售控股子公司北京万方鑫润基金管
2018 年 06 月 05 日 《证券日报》及巨潮资讯网
理有限公司 70%股权
（http://www.cninfo.com.cn/）
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
1）公司就接受控股股东万方源的委托，管理其直接控股的6家子公司，分别是海南万方盛宏城市建设投资有限公司、
秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司、张家口宏础城市建设投资有限公司、香河义林义乌小商品集散中心有限公司、延边万方
龙润城镇投资发展有限公司、万方天源土地整理有限公司，公司与万方源及受托管公司于2013年3月4日、2013年4月24日分
别签订了《委托管理协议书》。
2）公司就接受控股股东母公司万方集团的委托，管理其直接控股的2家子公司，分别是万方普惠医疗投资有限公司和
万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司，公司与万方集团及受托管公司于2016年2月签订了《委托管理协议书》。
3）公司就接受控股股东母公司万方集团的委托，管理其直接控股的3家全资子公司，分别是北京万方云医信息技术有
限公司、北京万方云药互联科技有限公司和北京万方云健科技有限公司，公司与万方集团及受托管公司于2016年9月、2016
年10月分别签订了《委托管理协议书》和《委托管理协议书之补充协议》。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018年6月，公司与万方集团签订了为期一年的《房屋租赁协议》，租用北京市朝阳区曙光西里甲一号A座30层作为日
常办公用房，该办公用房的建筑面积1041.03平方米，合同金额为1,063,932.00元，万方集团对其拥有完全产权。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
万方投资控股集 2017 年 08 2017 年 08 月 28 互保、连带责
200,000 0 2年 否 是
团有限公司 月 31 日 日 任保证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
200,000 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
万方发展（香港） 2016 年 11 2016 年 11 月 18 连带责任保
11,400 11,400 3年 否 否
实业有限公司 月 18 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
11,400 11,400
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
211,400 11,400
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 46.15%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司是不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
无
（3）精准扶贫成效
无
（4）后续精准扶贫计划
无
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1. 公司于2017年1月16日、2017年2月27日分别召开第八届董事会第九次会议、2017年第一次临时股东大会，审议通过
了《重大资产出售及重大资产购买报告书（草案）》等与本次重大资产重组相关的议案。
由于行业背景和市场竞争格局的变化，公司管理层与四川执象网络有限公司（以下简称“执象网络”）管理团队对行业发
展趋势的判断出现分歧，导致经营理念发生差异，管理思路不一致。公司于2018年1月30日、2018年2月23日分别召开第八届
董事会第十八次会议、2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止收购四川执象网络有限公司100%股权并签署相
关终止协议的议案》，并通过了附条件生效的《转让协议之终止协议》和《业绩承诺与补偿协议之终止协议》，内容详见2018
年2月1日公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
披露的《关于终止收购四川执象网络有限公司100%股权并签署相关终止协议的公告》（公告编号：2018-010）。截至本报
告披露日，执象网络全体股东已将公司支付的交易款项全额退还至公司指定账户。
2018年3月2日，公司本次重大资产出售及重大资产购买标的资产已完成过户，并出具重大资产重组及重大资产购买实施
情况报告书。
2.公司于2018年6月21日召开了第八届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于非公开发行定向融资工具的议案》，
内容详见2018年6月22日公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于非公开发行定向融资工具的公告》（公告编号：2018-066）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月23日，信通网易与义幻医疗之子公司西宁义幻医疗、青海省人民医院与中国银行股份有限公司青海省分行就共
同建设青海省人民医院智慧医院项目签署了《青海省人民医院智慧医院项目建设战略合作协议》（以下简称“《战略合作协
议》”），本次《战略合作协议》签署后，公司控股子公司信通网易与西宁义幻医疗将携手共同成为青海省人民医院 “智慧
医院”项目的深度服务运营商、开发商及HIS系统支持方，将协助青海省人民医院对互联网医院业务进行更深入的技术开发
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
及维护，并基于智慧医院-患者端、智慧医院-医生端、院内WIFI建设、医疗自助宝、微信在线问诊、网络门诊及医疗扶贫一
体机建设进行深度运营及研发，打通医患双方，建立线上线下闭环服务的互联网医院，促进“互联网+医疗大健康”更大范围
的应用，实现优质医疗资源的全民共享。本《战略合作协议》的签署，标志着公司已将旗下子公司产业合作贯通，通过智慧
医院、远程医疗与医院HIS系统的结合，公司将以新型组合产品的形式进入医疗大健康市场，为公司在西南地区的市场推进
奠定了基础，有利于公司的长远发展。
2、成都信通网易医疗科技发展有限公司因其在互联网+医疗大数据应用相关业务的发展需要，对经营范围进行了变更，现
已完成工商变更手续并取得了变更后的营业执照，具体内容见2018年2月8日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《关于控股子公司变更经营范围的公告》（公告编
号：2018-015）。
41
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
二、无限售条件股份 309,400,000 100.00% 309,400,000 100.00%
1、人民币普通股 309,400,000 100.00% 309,400,000 100.00%
三、股份总数 309,400,000 100.00% 309,400,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 45,840 0
股东总数（如有）（参见注 8）
42
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
北京万方源房
116,600,0 116,600,00
地产开发有限 境内非国有法人 37.69% 0 0 质押 116,600,000
00 0
公司
芜湖华融渝商
16,000,00
投资中心（有限 境内非国有法人 5.17% 0 0 16,000,000 0
0
合伙）
沈振国 境内自然人 1.54% 4,762,900 -42,690 0 4,762,900 0
华鑫国际信托
有限公司－华
鑫信托价值回
其他 0.50% 1,537,571 1,537,571 0 1,537,571 0
报 75 号证券投
资集合资金信
托计划
上海协捷资产
管理有限公司
其他 0.47% 1,440,803 1,440,803 0 1,440,803 0
－协捷资产－
私募
刘秋萍 境内自然人 0.33% 1,034,300 1,034,300 0 1,034,300 0
刘戈林 境内自然人 0.27% 827,700 0 620,775 206,925 0
刘玉 境内自然人 0.27% 826,900 0 620,175 206,725 0
陈国同 境内自然人 0.25% 764,000 764,000 0 764,000 0
高仲 境内自然人 0.24% 755,800 165,700 0 755,800 0
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
刘戈林女士为公司总经理、董事及董事会秘书，刘玉女士为公司董事，与公司第一大股
上述股东关联关系或一致行动的
东存在关联关系。公司第一大股东与其它 7 大股东之间不存在关联关系，本公司未知其
说明
他 7 大股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
北京万方源房地产开发有限公司 116,600,000 人民币普通股 116,600,000
芜湖华融渝商投资中心（有限合
16,000,000 人民币普通股 16,000,000
伙）
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
沈振国 4,762,900 人民币普通股 4,762,900
华鑫国际信托有限公司－华鑫信
托价值回报 75 号证券投资集合资 1,537,571 人民币普通股 1,537,571
金信托计划
上海协捷资产管理有限公司－协
1,440,803 人民币普通股 1,440,803
捷资产－私募
刘秋萍 1,034,300 人民币普通股 1,034,300
陈国同 764,000 人民币普通股 764,000
高仲 755,800 人民币普通股 755,800
戴献玉 614,200 人民币普通股 614,200
莫金棠 573,700 人民币普通股 573,700
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
无
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
徐韬 副总经理 离任 2018 年 04 月 26 日 个人原因
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：万方城镇投资发展股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 119,940,083.48 133,330,449.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 55,919,461.90 51,952,367.16
预付款项 58,833,495.07 56,230,630.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 45,584,774.85 115,181,371.81
买入返售金融资产
存货 216,036,158.76 206,340,895.39
47
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持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 372,880.05 414,646.26
流动资产合计 496,686,854.11 563,450,359.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 115,666,648.08 115,666,648.08
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 34,975,963.54 36,430,042.90
投资性房地产
固定资产 5,535,637.56 5,438,312.28
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 76,111,988.82 80,726,197.13
开发支出 5,153,256.10 3,101,426.89
商誉 115,309,998.76 115,309,998.76
长期待摊费用
递延所得税资产 794,863.64 794,863.64
其他非流动资产 750,000.00
非流动资产合计 353,548,356.50 358,217,489.68
资产总计 850,235,210.61 921,667,849.59
流动负债：
短期借款 5,500,000.00 3,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
48
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应付账款 4,525,598.93 8,942,141.99
预收款项 26,907,410.39 24,402,160.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,349,020.86 2,960,928.43
应交税费 53,541,462.26 60,314,041.90
应付利息 546,597.73 541,554.58
应付股利
其他应付款 327,864,498.33 374,678,866.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 422,234,588.50 474,839,694.61
非流动负债：
长期借款 99,579,830.00 98,339,710.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债 11,403,587.25 12,094,713.75
其他非流动负债
非流动负债合计 111,802,541.52 111,253,548.02
负债合计 534,037,130.02 586,093,242.63
所有者权益：
股本 309,400,000.00 309,400,000.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 120,072,965.52 120,072,965.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,855,407.80 4,855,407.80
一般风险准备
未分配利润 -187,294,244.37 -170,843,231.26
归属于母公司所有者权益合计 247,034,128.95 263,485,142.06
少数股东权益 69,163,951.64 72,089,464.90
所有者权益合计 316,198,080.59 335,574,606.96
负债和所有者权益总计 850,235,210.61 921,667,849.59
法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：李晓清 会计机构负责人：李晓清
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 115,991,069.83 116,611,233.91
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 997,500.00 1,425,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 143,244,614.08 232,406,545.79
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 347,513.36
流动资产合计 260,233,183.91 350,790,293.06
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非流动资产：
可供出售金融资产 115,666,648.08 115,666,648.08
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 329,698,123.19 331,152,202.54
投资性房地产
固定资产 171,185.15 207,941.31
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 445,535,956.42 447,026,791.93
资产总计 705,769,140.33 797,817,084.99
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 649,252.63 159,252.63
预收款项 5,078.88 5,078.88
应付职工薪酬 1,679,729.20 1,514,338.38
应交税费 18,622,996.92 20,752,164.60
应付利息 141,639.78 141,639.78
应付股利
其他应付款 470,104,447.85 554,613,974.00
持有待售的负债
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 491,203,145.26 577,186,448.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 819,124.27 819,124.27
负债合计 492,022,269.53 578,005,572.54
所有者权益：
股本 309,400,000.00 309,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 96,176,671.21 96,176,671.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,507,363.39 4,507,363.39
未分配利润 -196,337,163.80 -190,272,522.15
所有者权益合计 213,746,870.80 219,811,512.45
负债和所有者权益总计 705,769,140.33 797,817,084.99
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 45,963,368.61 85,265,435.08
其中：营业收入 45,963,368.61 85,265,435.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 64,210,974.71 64,209,191.39
其中：营业成本 26,660,040.49 44,600,918.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 197,043.66 247,726.19
销售费用 1,218,481.85 2,140,952.13
管理费用 33,797,889.91 11,391,279.51
财务费用 2,351,465.36 5,869,144.61
资产减值损失 -13,946.56 -40,829.30
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,454,079.35 -1,685,894.29
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 875,654.38
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,826,031.07 19,370,349.40
加：营业外收入 82,501.52 109,291.26
减：营业外支出 13,469.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -18,743,529.55 19,466,171.26
减：所得税费用 632,996.82 7,623,474.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,376,526.37 11,842,696.30
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -16,451,013.11 5,206,313.35
少数股东损益 -2,925,513.26 6,636,382.95
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -19,376,526.37 11,842,696.30
归属于母公司所有者的综合收益
-16,451,013.11 5,206,313.35
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,925,513.26 6,636,382.95
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0532 0.0168
（二）稀释每股收益 -0.0532 0.0168
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：李晓清 会计机构负责人：李晓清
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加
销售费用
管理费用 4,181,151.20 2,588,314.43
财务费用 429,411.10 2,146,774.32
资产减值损失 -40,829.30
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,454,079.35 -1,685,894.29
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,064,641.65 -6,380,153.74
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-6,064,641.65 -6,380,153.74
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,064,641.65 -6,380,153.74
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -6,064,641.65 -6,380,153.74
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 56,382,759.17 618,632,002.97
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
56
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,595,980.14 109,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 53,126,568.58 74,198,843.35
经营活动现金流入小计 111,105,307.89 692,939,846.32
购买商品、接受劳务支付的现金 42,622,903.25 69,407,497.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
13,479,694.85 4,770,255.50
金
支付的各项税费 9,733,618.12 25,605,229.32
支付其他与经营活动有关的现金 115,216,838.36 356,544,345.86
经营活动现金流出小计 181,053,054.58 456,327,328.45
经营活动产生的现金流量净额 -69,947,746.69 236,612,517.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 66,812,500.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 66,812,500.00 10,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
848,323.62 886,664.68
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 160,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
57
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,848,323.62 160,886,664.68
投资活动产生的现金流量净额 55,964,176.38 -160,876,664.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,500,000.00
偿还债务支付的现金 2,012,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,909,640.37 3,347,899.73
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,320,000.00
筹资活动现金流出小计 1,909,640.37 12,680,699.73
筹资活动产生的现金流量净额 590,359.63 -12,680,699.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,845.07 -39,219.01
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13,390,365.61 63,015,934.45
加：期初现金及现金等价物余额 133,330,449.09 153,629,662.53
六、期末现金及现金等价物余额 119,940,083.48 216,645,596.98
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 59,373,498.47 597,339,264.79
经营活动现金流入小计 59,373,498.47 597,339,264.79
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现 1,441,459.52 2,577,370.42
58
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 2,097,864.07 5,000,000.00
支付其他与经营活动有关的现金 113,266,838.96 345,568,894.86
经营活动现金流出小计 116,806,162.55 353,146,265.28
经营活动产生的现金流量净额 -57,432,664.08 244,192,999.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 66,812,500.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 66,812,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
5,088.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 160,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,000,000.00 160,005,088.00
投资活动产生的现金流量净额 56,812,500.00 -160,005,088.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 1,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
298,219.18
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,798,219.18
筹资活动产生的现金流量净额 -1,798,219.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
59
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五、现金及现金等价物净增加额 -620,164.08 82,389,692.33
加：期初现金及现金等价物余额 116,611,233.91 117,476,940.02
六、期末现金及现金等价物余额 115,991,069.83 199,866,632.35
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
309,40 -170,84
120,072 4,855,4 72,089, 335,574
一、上年期末余额 0,000. 3,231.2
,965.52 07.80 464.90 ,606.96
00 6
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
309,40 -170,84
120,072 4,855,4 72,089, 335,574
二、本年期初余额 0,000. 3,231.2
,965.52 07.80 464.90 ,606.96
00 6
三、本期增减变动
-16,451, -2,925,5 -19,376,
金额（减少以“－”
013.11 13.26 526.37
号填列）
（一）综合收益总 -16,451, -2,925,5 -19,376,
额 013.11 13.26 526.37
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
60
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
309,40 -187,29
120,072 4,855,4 69,163, 316,198
四、本期期末余额 0,000. 4,244.3
,965.52 07.80 951.64 ,080.59
00 7
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
309,40 -187,16
93,961, 4,855,4 85,853, 306,900
一、上年期末余额 0,000. 9,621.4
793.64 07.80 314.68 ,894.72
00 0
加：会计政策
变更
61
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
309,40 -187,16
93,961, 4,855,4 85,853, 306,900
二、本年期初余额 0,000. 9,621.4
793.64 07.80 314.68 ,894.72
00 0
三、本期增减变动
5,206,3 -61,383 -56,177,
金额（减少以“－”
13.35 ,617.05 303.70
号填列）
（一）综合收益总 5,206,3 6,636,3 11,842,
额 13.35 82.95 696.30
（二）所有者投入 -68,020 -68,020,
和减少资本 ,000.00 000.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-68,020 -68,020,
4．其他
,000.00 000.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
62
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
309,40 -181,96
93,961, 4,855,4 24,469, 250,723
四、本期期末余额 0,000. 3,308.0
793.64 07.80 697.63 ,591.02
00 5
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-190,27
309,400, 96,176,67 4,507,363 219,811,5
一、上年期末余额 2,522.1
000.00 1.21 .39 12.45
5
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-190,27
309,400, 96,176,67 4,507,363 219,811,5
二、本年期初余额 2,522.1
000.00 1.21 .39 12.45
5
三、本期增减变动
-6,064,6 -6,064,64
金额（减少以“－”
41.65 1.65
号填列）
（一）综合收益总 -6,064,6 -6,064,64
额 41.65 1.65
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
63
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-196,33
309,400, 96,176,67 4,507,363 213,746,8
四、本期期末余额 7,163.8
000.00 1.21 .39 70.80
0
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-197,55
309,400, 57,277,78 4,507,363 173,632,2
一、上年期末余额 2,935.4
000.00 2.37 .39 10.35
1
加：会计政策
变更
前期差
64
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
错更正
其他
-197,55
309,400, 57,277,78 4,507,363 173,632,2
二、本年期初余额 2,935.4
000.00 2.37 .39 10.35
1
三、本期增减变动
-6,380,1 -6,380,15
金额（减少以“－”
53.74 3.74
号填列）
（一）综合收益总 -6,380,1 -6,380,15
额 53.74 3.74
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
65
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
-203,93
309,400, 57,277,78 4,507,363 167,252,0
四、本期期末余额 3,089.1
000.00 2.37 .39 56.61
5
三、公司基本情况
万方城镇投资发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于1996年11月20日，公司前身为中国辽宁国际合
作（集团）股份有限公司，是经辽宁省经济体制改革委员会“辽体改发〔1993〕27号文”批准，由中国辽宁国际经济技术合作
公司改组设立的定向募集股份有限公司。公司股票自2009年6月5日起恢复上市，证券简称：万方发展，证券代码000638。
1、企业注册地、组织形式和总部地址。
统一社会信用代码：91210000242666665H号；
注册地址：沈阳市和平区中华路126号；
办公地址：北京市朝阳区曙光西里甲1号第三置业大厦A座30层；
法定代表人：张晖；
注册资本：（人民币）叁亿零玖佰肆拾万元整；
实收股本：（人民币）叁亿零玖佰肆拾万元整；
公司类型：股份有限公司。
2、企业的业务性质和主要经营活动。
公司主营业务为：医疗信息化系统研发和销售、土地一级开发、咨询服务等。
3、财务报告经本公司董事会于2018年8月28日批准报出。
本年度的合并财务报表范围包括：万方城镇投资发展股份有限公司、北京天源房地产开发有限公司、中辽国际工业总公
司、香河东润城市建设投资有限公司、北京万方鑫润基金管理有限公司、万方财富投资管理有限公司、北京殷阗信息服务有
限公司、万方发展（香港）实业有限公司、万方延庚医院管理有限公司、成都信通网易医疗科技发展有限公司。合并范围的
变更见“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。
2、持续经营
本公司评价自报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大怀疑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
66
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的
财务状况、2018年1月至6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制
的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
67
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产
负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的
即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金
融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报
68
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的
非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确
定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有
到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生
金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与
套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公
允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综
合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，计
提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计
算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
69
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反
弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收款项账面余额在 600.00 万以上的款项（包括应收账款和
单项金额重大的判断依据或金额标准
其他应收款）
（1）有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现
金流量的现值低于账面价值的差额计提坏账准备；（2）经单
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 独测试后未减值的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的
实际损失率为基础，结合现实情况确定报告期各项组合计提
坏账准备的比例。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法
其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
医疗机构及国家行政事业单位客户 0.00% 5.00%
其他 5.00% 5.00%
1至2年
医疗机构及国家行政事业单位客户 0.00% 15.00%
其他 15.00% 15.00%
3 年以上 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
70
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值
对单项金额不重大且有客观证据表明发生的减值的应收款
项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
坏账准备的计提方法 账准备；对经单独测试后未减值的单项金额不重大的应收款
项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合
现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品、包装物
等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取个别计价法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
无
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
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信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资
本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或
类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位
依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-30 3-10 4.85-3.00
机器设备 年限平均法 5-10 3-10 19.40-9.50
电子设备 年限平均法 5-10 3-5 19.40-9.50
运输设备 年限平均法 5-10 3-10 19.40-9.50
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均
法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固
定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除
已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
无
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产
条件的转入无形资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（1）销售商品
公司在销售外购软硬件、自主开发软件产品时，在商品安装调试完毕并取得购货方的初验报告或签收
单，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠计量时，确认收入实现。
（2）系统集成收入
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
系统集成收入根据项目完工验收后一次性确认收入。
（3）提供劳务
a. 咨询服务收入：
公司依照合同约定提供相应服务后确认
b. 基金管理费收入
在公司依照基金管理协议履行应承担的实质性义务后，按实际募集资金总额和协议约定的基金管理费
率确认收入。
c. 定制软件及技术开发支持收入
定制软件及技术开发支持收入系公司根据用户的实际需求提供劳务服务，按照劳务收入确认原则进行
确认。
d. 维护费收入
维护费收入主要指根据合同规定向用户提供的系统维护、产品升级等服务；维护费收入包括为用户提
供一次性维护服务和在一段时期内为客户提供维护服务。公司为用户提供一次性维护服务，应当在提供服
务完毕后并取得用户验收报告，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能可靠计量时，
确认收入实现；为用户在一段时期内提供维护服务，应当在提供服务的期间内分期确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与
资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统
的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计
入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关
的政府补助，计入营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控
制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损
益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实
际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税产品销售收入 6%、17%
城市维护建设税 应缴纳的增值税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴纳的增值税额 3%
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地方教育附加 应缴纳的增值税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
成都信通网易医疗科技发展有限公司 15%
2、税收优惠
公司之子公司成都信通网易医疗科技发展有限公司系高新技术企业（证书编号：GR201751001439），
高新技术企业资格认定期间为： 2017年12月4日至2020年12月3日，报告期内企业所得税享受减按15%的税
率计算并缴纳。
根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），公司之子公
司成都信通网易医疗科技发展有限公司2016年在主管税务机关的优惠备案，对符合条件的软件销售业务享
受软件企业增值税即征即退税收优惠。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 28,769.44 53,592.22
银行存款 5,531,314.04 18,136,856.87
其他货币资金 114,380,000.00 115,140,000.00
合计 119,940,083.48 133,330,449.09
其他说明
注：现金及银行存款不存在受限情况。其他货币资金余额114,380,000.00元。其中：①11,400万元系公司向中
国民生银行股份有限公司北京分行申请人民币 11,400万元融资性保函，为公司之子公司万方发展（香港）实业
有限公司的融资提供人民币 11,400 万元担保。担保期限为2016年10月28日至2019年11月28日。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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4、应收票据
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
58,965,4 3,045,97 55,919,46 54,990, 3,038,429 51,952,367.
合计提坏账准备的 100.00% 5.17% 100.00% 5.53%
32.03 0.13 1.90 796.92 .76 16
应收账款
58,965,4 3,045,97 55,919,46 54,990, 3,038,429 51,952,367.
合计 100.00% 5.17% 100.00% 5.53%
32.03 0.13 1.90 796.92 .76 16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
医疗机构及国家行政事业单
34,391,792.60
位客户
其他客户 1,722,700.00 86,135.00 5.00%
1至2年
医疗机构及国家行政事业单
18,147,760.40
位客户
其他客户 714,000.00 107,100.00 15.00%
2至3年 889,977.00 266,993.10 30.00%
3至4年 358,050.00 179,025.00 50.00%
4至5年 668,870.00 334,435.00 50.00%
5 年以上 2,072,282.03 2,072,282.03 100.00%
合计 58,965,432.03 3,045,970.13
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确定该组合依据的说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
青海省人民医院 7,768,975.00 13.18
青海省卫生和计划生育委员 2,964,575.00 5.03
新都区人民医院 2,570,820.00 4.36
资阳市人民医院 3,171,718.54 5.38
内江市第一人民医院 3,845,000.00 6.52
合 计 20,321,088.54 34.46
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 6,670,915.07 11.34% 5,266,750.20 9.37%
1至2年 0.00 923,580.00 1.64%
2至3年 2,162,280.00 3.68% 40,000.00 0.07%
3 年以上 50,000,300.00 84.99% 50,000,300.00 88.92%
合计 58,833,495.07 -- 56,230,630.20 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
香河东润城市建设投资有限公司 廊坊市东禹城市房屋拆迁有限公 50,000,300.00 3年以上 预付拆迁款
司 尚未动工
合 计 50,000,300.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
廊坊市东禹城市房屋拆迁有限公司 50,000,300.00 84.99
北京明泰建筑工程有限公司 2,162,580.00 3.68
北京坐标装饰工程有限公司 1,383,000.00 2.35
中国民生银行亚运村支行 997,500.00 1.70
成都云腾智创信息技术有限公司 904,800.00 1.54
合 计 55,448,180.00 94.25
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
无
8、应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
58,018,2 12,433,4 45,584,77 127,636 12,454,98 115,181,37
合计提坏账准备的 100.00% 21.43% 100.00% 9.76%
72.84 97.99 4.85 ,356.73 4.92 1.81
其他应收款
58,018,2 12,433,4 45,584,77 127,636 12,454,98 115,181,37
合计 100.00% 21.43% 100.00% 9.76%
72.84 97.99 4.85 ,356.73 4.92 1.81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 26,779,547.90 2,035,048.21 5.00%
1至2年 2,984,156.89 447,623.53 15.00%
2至3年 11,783,874.39 3,535,162.32 30.00%
3至4年 110,059.48 55,029.74 50.00%
4至5年 50.00%
5 年以上 6,360,634.19 6,360,634.19 100.00%
合计 48,018,272.84 12,433,497.99 25.89%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末数 期初数
账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备
(%) (%)
保证金 10,000,000.00 12,331,805.24
合 计 10,000,000.00 12,331,805.24
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
暂付款和往来款 48,018,272.84 115,304,551.49
保证金 10,000,000.00 12,331,805.24
82
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合计 58,018,272.84 127,636,356.73
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
绥芬河市盛泰经贸
往来款 11,775,687.47 2-3 年 20.30% 3,532,706.84
有限公司
香河县淑阳镇建设
保证金 10,000,000.00 5 年以上 17.24%
办公室
西南医科大学附属
履约金 1,250,029.50 1 年以内 2.15% 62,501.48
医院
成都市第七人民医
履约金 1,126,700.00 1 年以内 1.94% 56,335.00
院
青海省人民医院 履约金 1,118,980.00 1 年以内 1.93% 55,949.00
合计 -- 25,271,396.97 -- 43.56% 3,707,492.32
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,149,088.12 1,149,088.12 0.00 1,149,088.12 1,149,088.12
在产品 213,167,304.40 213,167,304.40 204,043,295.79 204,043,295.79
库存商品 44,981.51 44,981.51 697,743.11 697,743.11
83
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发出商品 2,823,872.85 2,823,872.85 1,599,856.49 1,599,856.49
合计 217,185,246.88 1,149,088.12 216,036,158.76 207,489,983.51 1,149,088.12 206,340,895.39
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,149,088.12 1,149,088.12
合计 1,149,088.12 1,149,088.12
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
11、持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税期末留抵税额 25,366.69 25,366.69
预缴企业所得税 347,513.36 347,513.36
预缴增值税 41,766.21
合计 372,880.05 414,646.26
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
84
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 115,666,648.08 115,666,648.08 115,666,648.08 115,666,648.08
按成本计量的 115,666,648.08 115,666,648.08 115,666,648.08 115,666,648.08
合计 115,666,648.08 115,666,648.08 115,666,648.08 115,666,648.08
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
重庆百年
同创房地 14,205,148 14,205,148
5.68%
产开发有 .08 .08
限公司
Osterhout 101,461,50 101,461,50
4.87%
Group, Inc 0.00 0.00
115,666,64 115,666,64
合计 --
8.08 8.08
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）期末重要的持有至到期投资
无
85
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（3）本期重分类的持有至到期投资
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
沈阳中辽
国际成耕 1,538,918 1,538,918 1,538,918
电器套管 .20 .20 .20
有限公司
中辽国际 412,420.1 412,420.1 412,420.1
安装公司 8 8 8
中国辽宁
国际经济
3,000,000 3,000,000 3,000,000
技术合作
.00 .00 .00
公司鞍山
公司
中辽国际 2,000,000 2,000,000 2,000,000
抚顺公司 .00 .00 .00
辽宁华盛 69,587,61 69,587,61 69,587,61
信托 7.43 7.43 7.43
辽宁国际 2,021,529 2,021,529 2,021,529
86
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经济咨询 .00 .00 .00
公司
成都义幻
36,430,04 -1,454,07 34,975,96
网络技术
2.90 9.35 3.55
有限公司
114,990,5 -1,454,07 113,536,4 78,560,48
小计
27.71 9.35 48.36 4.81
二、联营企业
114,990,5 -1,454,07 113,536,4 78,560,48
合计
27.71 9.35 48.36 4.81
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,881,968.52 3,838,283.00 3,011,989.91 8,732,241.43
2.本期增加金额 655,480.43 655,480.43
（1）购置 655,480.43 655,480.43
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
87
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3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 1,881,968.52 3,838,283.00 3,667,470.34 9,387,721.86
二、累计折旧
1.期初余额 1,424,325.12 674,232.18 1,195,371.85 3,293,929.15
2.本期增加金额 68,646.51 234,980.43 254,528.21 558,155.15
（1）计提 68,646.51 234,980.43 254,528.21 558,155.15
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 1,492,971.63 909,212.61 1,449,900.06 3,852,084.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 388,996.89 2,929,070.39 2,217,570.28 5,535,637.56
2.期初账面价值 457,643.39 3,164,050.82 1,816,618.07 5,438,312.28
20、在建工程
无
21、工程物资
无
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22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 著作权 合计
一、账面原值
1.期初余额 226,642.20 84,471,016.67 84,697,658.87
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 226,642.20 84,471,016.67 84,697,658.87
二、累计摊销
1.期初余额 131,870.07 3,839,591.67 3,971,461.74
89
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2.本期增加金
6,698.31 4,607,510.00 4,614,208.31
额
（1）计提 6,698.31 4,607,510.00 4,614,208.31
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 138,568.38 8,447,101.67 8,585,670.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
88,073.82 76,023,915.00 76,111,988.82
值
2.期初账面价
94,772.13 80,631,425.00 80,726,197.13
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
医院护理综
合信息管理 268,057.66 256,899.51 524,957.17
系统
90
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供应室消毒
追溯管理系 453,833.70 290,294.69 744,128.39
统
医院感染智
577,657.50 273,563.55 851,221.05
能管理系统
易健康微信
563,901.00 235,792.11 799,693.11
平台
医院远程探
342,157.53 380,867.83 723,025.36
视系统
中医健康养
895,819.50 219,311.98 1,115,131.48
生管理平台
医院护理管
理系统 190,042.26 83,167.22 106,875.04
（2018）
大数据平台
建设一期 303,922.96 103,954.32 199,968.64
（2018）
家庭医生签
约平台 33,400.88 14,849.46 18,551.42
（2018）
养老管理信
息系统 76,996.96 7,292.52 69,704.44
（2018）
合计 3,101,426.89 2,261,092.73 209,263.52 5,153,256.10
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
成都信通网易医
疗科学发展有限 115,309,998.76 115,309,998.76
公司
合计 115,309,998.76 115,309,998.76
91
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（2）商誉减值准备
无
28、长期待摊费用
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,119,461.57 794,863.64 4,119,461.57 794,863.64
合计 4,119,461.57 794,863.64 4,119,461.57 794,863.64
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 794,863.64 794,863.64 794,863.64 794,863.64
递延所得税负债 11,403,587.25 11,403,587.25 12,094,713.75 12,094,713.75
（4）未确认递延所得税资产明细
无
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
92
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与长期资产相关的预付款项 750,000.00
合计 750,000.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 2,500,000.00
委托借款 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 5,500,000.00 3,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
无
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 3,994,358.65 8,299,301.71
1 年以上 531,240.28 642,840.28
合计 4,525,598.93 8,942,141.99
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 24,854,931.48 22,311,521.89
1 年以上 2,052,478.91 2,090,638.91
合计 26,907,410.39 24,402,160.80
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京土地整理储备中心顺义区分中心 2,047,400.03 工程未完工结算
合计 2,047,400.03 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,835,508.66 20,462,891.12 20,075,829.17 3,222,570.61
二、离职后福利-设定提
125,419.77 1,440,808.01 1,439,777.53 126,450.25
存计划
合计 2,960,928.43 21,903,699.13 21,515,606.70 3,349,020.86
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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1、工资、奖金、津贴和
2,686,556.24 18,497,886.31 18,160,153.51 3,024,289.04
补贴
3、社会保险费 77,313.25 1,233,123.81 1,250,260.17 60,176.89
其中：医疗保险费 69,472.66 1,138,686.21 1,153,125.53 55,033.34
工伤保险费 2,289.23 29,987.53 30,685.76 1,591.00
生育保险费 5,551.36 64,450.07 66,448.88 3,552.55
4、住房公积金 61,659.92 729,481.00 661,858.00 129,282.92
5、工会经费和职工教育
9,979.25 2,400.00 3,557.49 8,821.76
经费
合计 2,835,508.66 20,462,891.12 20,075,829.17 3,222,570.61
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 120,712.60 1,388,057.56 1,387,186.15 121,584.01
2、失业保险费 4,707.17 52,750.45 52,591.38 4,866.24
合计 125,419.77 1,440,808.01 1,439,777.53 126,450.25
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 18,777,584.52 20,411,256.53
企业所得税 27,156,481.35 32,242,820.14
个人所得税 5,876,899.59 5,750,307.88
城市维护建设税 1,021,150.69 1,126,116.98
教育费附加 607,697.94 682,673.87
印花税 101,648.17 100,866.50
合计 53,541,462.26 60,314,041.90
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
95
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短期借款应付利息 141,639.78 141,639.78
长期借款应付利息 404,957.95 399,914.80
合计 546,597.73 541,554.58
重要的已逾期未支付的利息情况：
无
40、应付股利
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
经营性往来款 327,864,498.33 374,678,866.91
合计 327,864,498.33 374,678,866.91
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
海南万方盛宏城市建设投资有限公司 103,000,000.00 未结算
张家口宏础城市建设投资有限公司 21,344,123.95 未结算
北京万方源房地产开发有限公司 76,544,229.38 未结算
重庆百年同创房地产开发有限公司 6,200,000.00 未结算
合计 207,088,353.33 --
其他说明
42、持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
无
44、其他流动负债
无
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 99,579,830.00 98,339,710.00
合计 99,579,830.00 98,339,710.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
无
47、长期应付款
无
48、长期应付职工薪酬
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 819,124.27 819,124.27 上市重组形成
合计 819,124.27 819,124.27 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
无
52、其他非流动负债
无
97
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 309,400,000.00 309,400,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 13,252,011.99 13,252,011.99
其他资本公积 106,820,953.53 106,820,953.53
合计 120,072,965.52 120,072,965.52
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
无
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 4,855,407.80 4,855,407.80
合计 4,855,407.80 4,855,407.80
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
98
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60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -171,005,753.91
调整后期初未分配利润 -170,843,231.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -16,451,013.11
期末未分配利润 -187,294,244.37
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 45,963,368.61 26,660,040.49 85,265,435.08 44,600,918.25
合计 45,963,368.61 26,660,040.49 85,265,435.08 44,600,918.25
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 94,236.74 144,506.94
城市维护建设税 67,311.97 103,219.25
房产税 7,904.27
土地使用税 142.50
车船使用税 2,900.00
印花税 24,548.18
合计 197,043.66 247,726.19
其他说明：
99
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 650,885.58
广告宣传费 88,897.93 172,425.00
办公费 45,749.70
物业租赁费 18,719.77
运费及过货费 0.00
业务招待费 89,250.58
投标费 32,751.80
差旅费 265,522.01
其他 26,704.48 1,968,527.13
合计 1,218,481.85 2,140,952.13
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,091,210.39 5,847,978.96
办公费、车辆使用费及会议费 1,029,857.70 286,879.18
差旅费 719,663.78 694,558.36
折旧费及摊销费 5,129,535.29 224,741.22
中介机构费用 2,447,730.40
信息披露费及上市年费 16,200.00 306,000.00
业务招待费 239,075.76 143,583.52
物业租赁费 5,720,622.19 2,280,095.36
税费 964.90 56,993.41
其他费用 757,694.78 1,550,449.50
装修费 489,894.46
研发费用 3,148,650.94
广告费 6,789.32
担保费 0.00
合计 33,797,889.91 11,391,279.51
其他说明：
100
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65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,857,722.50 2,351,041.28
减：利息收入 27,629.18 95,743.77
汇兑损失 114,054.08 874,646.90
减：汇兑收益 40,981.82 43,824.99
手续费及其他支出 448,299.78 2,783,025.19
合计 2,351,465.36 5,869,144.61
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -13,946.56 -40,829.30
合计 -13,946.56 -40,829.30
其他说明：
67、公允价值变动收益
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,454,079.35 -1,685,894.29
合计 -1,454,079.35 -1,685,894.29
其他说明：
69、资产处置收益
无
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
101
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
软件补贴 7,000.00
增值税即征即退 868,654.38
合 计 875,654.38
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 82,500.00 109,000.00
其他 1.52 291.26
合计 82,501.52 109,291.26
计入当期损益的政府补助：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换损失 11,381.26
其他 2,088.14
合计 13,469.40
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 632,996.82 7,623,474.96
合计 632,996.82 7,623,474.96
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -18,743,529.55
按法定/适用税率计算的所得税费用 -4,685,882.39
102
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
子公司适用不同税率的影响 380,607.45
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,151,877.50
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-7,441,736.21
损的影响
研发费用加价扣除 590,372.05
所得税费用 632,996.82
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 22,919.92 339,535.67
收到的补贴收入及其他营业外收入 82,500.51 109,000.00
暂收款和收回暂付款 53,021,148.15 73,750,307.68
合计 53,126,568.58 74,198,843.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
物业租赁费 4,707,665.86 2,214,936.03
办公费、车辆使用费及会议费 1,052,607.40 420,038.05
业务招待费 328,326.34 98,226.75
差旅费 2,441,346.29 664,577.03
中介机构费用及信息批露费 1,940,723.40 1,595,391.60
广告及宣传费 95,687.25
装修费用 1,122,894.46
其他费用和营业外支出 12,061,012.59 4,357,035.43
往来款 91,466,574.77 347,194,140.97
合计 115,216,838.36 356,544,345.86
103
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
单位： 元
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他与筹资活动有关的现金 7,320,000.00
合计 7,320,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -19,376,526.37 11,842,696.30
加：资产减值准备 -13,946.56 -40,829.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
558,155.15 238,955.32
物资产折旧
无形资产摊销 4,614,208.31 1,829.69
长期待摊费用摊销 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
11,381.26
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
104
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） 1,930,794.76 5,136,489.83
投资损失（收益以“－”号填列） -1,454,079.35 1,685,894.29
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -691,126.50 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,695,263.37 -57,327,534.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
63,068,403.56 -19,361,984.12
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-55,110,149.25 296,451,959.90
列）
其他 -53,778,217.07 -2,026,341.18
经营活动产生的现金流量净额 -69,947,746.69 236,612,517.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 119,940,083.48 216,645,596.98
减：现金的期初余额 133,330,449.09 153,629,662.53
现金及现金等价物净增加额 -13,390,365.61 63,015,934.45
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 119,940,083.48 133,330,449.09
其中：库存现金 28,769.44 53,592.22
可随时用于支付的银行存款 5,531,314.04 18,136,856.87
其他货币资金
三、期末现金及现金等价物余额 119,940,083.48 133,330,449.09
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
115,140,000.00 114,000,000.00
的现金和现金等价物
其他说明：
105
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
无
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 51,149.35 6.6166 338,434.79
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元 15,050,000.00 6.6166 99,579,830.00
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
106
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
81、其他
本公司本年确认的可收到政府补助金额合计875,654.38元，与收益相关的政府补助金额为875,654.38
元。
与收益相关的政府补助
项目 本期计入损益金额（均以正额列示） 计入当期损益的项目
增值税即征即退 868,654.38 其他收益
软件补贴 7,000.00 其他收益
合 计 875,654.38
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
107
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
无
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京天源房地产 同一控制下企业
北京 北京 房地产开发 100.00%
开发有限公司 合并
香河东润城市建 非同一控制下企
廊坊 廊坊 城市建设投资 70.00%
设投资有限公司 业合并
中辽国际工业总
沈阳 沈阳 贸易 100.00% 设立
公司
北京万方鑫润基 基金管理、股权
北京 北京 70.00% 设立
金管理有限公司 投资
万方财富投资管 投资管理、资产
北京 北京 50.00% 设立
理有限公司 管理
北京殷阗信息服
北京 北京 医疗平台 51.00% 设立
务有限公司
万方发展（香港）
香港 香港 股权投资管理 100.00% 设立
实业有限公司
万方延庚医院管
北京 北京 医院管理 100.00% 设立
理有限公司
成都信通网易医
非同一控制下企
疗科技发展有限 成都 成都 互联网信息服务 60.00%
业合并
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
108
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
北京万方鑫润基金管理
30.00% -644,599.83 16,476,670.18
有限公司
万方财富投资管理有限
50.00% -3,643,424.69 -3,510,218.94
公司（注）
成都信通网易医疗科技
40.00% 1,455,806.98 56,450,432.89
发展有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：根据公司与万方财富投资管理有限公司股东上海财顾投资中心（有限合伙）签订的《收益权转让协议》，上海财顾
投资中心（有限合伙）作为财务投资者未实际出资和实际参与其经营管理，同意自 2016年2月16日起将其持有的万方财富20%
的股权收益无偿转让给公司。因此公司享有万方财富投资管理有限公司70%的收益权。
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
成都信
通网易
医疗科 82,126,7 82,056,7 164,183, 11,770,7 11,403,5 23,174,3 83,790,2 84,413,6 168,203, 18,739,6 12,094,7 30,834,3
技发展 16.42 69.77 486.19 79.26 87.25 66.51 33.30 96.04 929.34 13.35 13.75 27.10
有限公
司
北京万
方鑫润
81,144,2 624,332. 81,768,5 26,846,3 26,846,3 82,477,4 647,287. 83,124,7 26,053,8 26,053,8
基金管
28.37 28 60.65 26.70 26.70 95.10 40 82.50 82.46 82.46
理有限
公司
万方财 3,642,93 1,001,48 4,644,42 16,345,1 16,345,1 4,212,54 878,382. 5,090,92 4,646,90 4,646,90
109
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
富投资 6.97 7.50 4.47 54.27 54.27 2.29 71 5.00 5.83 5.83
管理有
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
成都信通网
易医疗科技 36,803,197.7
3,639,517.44 3,639,517.44 -8,150,041.37
发展有限公 0
司
北京万方鑫
32,810,489.4 19,337,543.9 19,337,543.9
润基金管理 1,489,888.03 -2,148,666.09 -2,148,666.09 -76,191.25 -1,486,334.59
1 6 6
有限公司
万方财富投
-12,144,748.9 -12,144,748.9 12,872,752.6
资管理有限 7,670,282.88 731,320.04 3,532,880.89 3,532,880.89 1,521,306.92
7 7 3
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
110
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
成都万方义幻医
成都 成都 医疗技术开发 35.00% 权益法
疗管理有限公司
成都义幻医疗科
成都 成都 医疗技术开发 40.00% 权益法
技有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：公司于2017年7月25日与成都义幻医疗科技有限公司、成都德义华健康管理合伙企业（有限合伙）三方共同设立成
都万方义幻医疗管理有限公司，公司对成都万方义幻医疗管理有限公司持股35%，截止2018年6月30日，公司尚未实缴出资。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 31,994,276.20 37,309,988.31
非流动资产 3,269,793.68 3,304,955.84
资产合计 35,264,069.88 40,614,944.15
流动负债 6,383,870.47 8,356,933.26
负债合计 6,383,870.47 8,356,933.26
少数股东权益 -26,683.57
归属于母公司股东权益 17,328,119.65 32,284,694.46
按持股比例计算的净资产份额 11,552,079.76 12,913,877.78
对联营企业权益投资的账面价值 34,975,963.55 36,430,042.90
营业收入 3,617,769.95 4,006,745.51
净利润 -3,635,198.37 -4,214,735.72
综合收益总额 -3,635,198.37 -4,214,735.72
其他说明
成都万方义幻医疗管理有限公司于2017年7月25日成立，公司未开展经营业务，未建立账套，期末无
财务数据。
111
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险主要为信用风险和流动性风险。本公司对此的风险管理政策概述如下：
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收账款。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，
不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款，本公司仅与经信用审核、信誉良好的客户进行交易，基于对客户的财务状况、信用
记录及其他因素如目前市场状况等评估客户的信用资质，对应收账款余额进行持续监控，以控制信用风险
敞口，确保本公司不致面临重大错报风险。对于信用记录不良的客户，本公司会采用催款、缩短信用期、
或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、流动风险
流动风险是指本公司在履行以交付货币资金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于
提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
本公司财务部门在现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持
充裕的现金储备；同时持续监控是否符合银行融资的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，
以满足短期和长期的资金需求。
112
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
北京万方源房地产
北京 房地产开发 7.5 亿元 37.69% 37.69%
开发有限公司
本企业的母公司情况的说明
万方发展实际控制人为张晖，张晖直接或间接持有万方源89.60%股权。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
万方投资控股集团有限公司 母公司万方源之母公司
香河义林义乌小商品集散中心有限公司 受同一控制人控制
延边万方龙润城镇投资发展有限公司 受同一控制人控制
海南万方盛宏城市建设投资有限公司 受同一控制人控制
张家口宏础城市建设投资有限公司 受同一控制人控制
秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司 受同一控制人控制
重庆百年同创房地产开发有限公司 受同一控制人控制
北京迅通畅达通讯科技开发有限公司 受同一控制人控制
北京米兰天空餐饮管理有限公司 受同一控制人控制
北京鼎视佳讯科技有限公司 受同一控制人控制
北京万方龙轩餐饮娱乐有限公司 受同一控制人控制
113
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京伟业通润经贸有限公司 受同一控制人控制
辽宁方城置业有限公司 受同一控制人控制
北京国通典当行有限公司 受同一控制人控制
万方餐饮投资管理有限公司 受同一控制人控制
万方源矿业投资有限公司 受同一控制人控制
北京食来食往餐饮管理有限公司 受同一控制人控制
昆明诚金万禾企业管理有限公司 受同一控制人控制
石林圆通运动场管理服务有限公司 受同一控制人控制
云南圆通房地产开发有限公司 受同一控制人控制
香港高盛金融控股有限公司 受同一控制人控制
石林高盛景区旅游交通营运有限公司 受同一控制人控制
万方矿业投资有限公司 受同一控制人控制
万方天源土地整理有限公司 受同一控制人控制
北京万方新源科技发展有限公司 受同一控制人控制
北京营基房地产开发有限公司 受同一控制人控制
北京和谐康复医院有限公司 受同一控制人控制
北京万方鼎晟矿业投资有限公司 受同一控制人控制
香河义林义乌房地产开发有限公司 受同一控制人控制
苏州安泰盘实万方投资合伙企业（有限合伙） 受同一控制人控制
石林紫藤云鸿酒店管理有限公司 受同一控制人控制
齐齐哈尔腾晟源房地产开发有限公司 受同一控制人控制
北京万方葡萄酒庄有限公司 受同一控制人控制
昆明石林万方旅游投资有限公司 受同一控制人控制
中金安投资基金管理（北京）有限公司 受同一控制人控制
北京万方云医信息技术有限公司 受同一控制人控制
北京万方云药互联科技有限公司 受同一控制人控制
苏州万方前海资本管理有限公司 受同一控制人控制
万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司 受同一控制人控制
北京万方云健科技有限公司 受同一控制人控制
万方普惠医疗投资有限公司 受同一控制人控制
廊坊市万方逸然实业有限公司 受同一控制人控制
北京万方置地房地产经纪有限公司 万方源参股公司
石林锡隆达道置业有限公司 万方源参股公司
云南御云林房地产开发有限公司 受同一控制人控制
114
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
白山市江源龙威资产管理有限公司 受同一控制人控制
黑龙江万方骏豪矿业投资有限公司 受同一控制人控制
黑龙江万方众信互联网小额贷款有限公司 受同一控制人控制
天津东方高圣诚成股权投资合伙企业（有限合伙） 受同一控制人控制
万方征信有限公司 受同一控制人控制
万方金融控股有限公司 受同一控制人控制
白山江源农村商业银行股份有限公司 受同一控制人控制
万方融资租赁（天津）有限公司 受同一控制人控制
沈阳中辽出国人员服务有限公司 受同一控制人控制
北京福布罗科技有限公司 受同一控制人控制
汇金通宝（北京）网络科技有限公司 受同一控制人控制
兴华绿业国际低碳科技发展（北京）有限公司 受同一控制人控制
香港利信集团有限公司 受同一控制人控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
无
出售商品/提供劳务情况表
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
海南万方盛宏城 未达到合同约定
北京万方源房地 万方城镇投资发 2013 年 03 月 05
市建设投资有限 条件，本年无托
产开发有限公司 展股份有限公司 日
公司 管收益
未达到合同约定
北京万方源房地 万方城镇投资发 秦皇岛鼎骏房地 2013 年 03 月 05
条件，本年无托
产开发有限公司 展股份有限公司 产开发有限公司 日
管收益
未达到合同约定
北京万方源房地 万方城镇投资发 万方天源土地整 2013 年 03 月 05
条件，本年无托
产开发有限公司 展股份有限公司 理有限公司 日
管收益
115
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
张家口宏础城市 未达到合同约定
北京万方源房地 万方城镇投资发 2013 年 03 月 05
建设投资有限公 条件，本年无托
产开发有限公司 展股份有限公司 日
司 管收益
香河义林义乌小 未达到合同约定
北京万方源房地 万方城镇投资发 2013 年 03 月 05
商品集散中心有 条件，本年无托
产开发有限公司 展股份有限公司 日
限公司 管收益
未达到合同约定
北京万方源房地 万方城镇投资发 万方龙润城镇投 2013 年 05 月 06
条件，本年无托
产开发有限公司 展股份有限公司 资发展有限公司 日
管收益
未达到合同约定
万方投资控股集 万方城镇投资发 万方普惠医疗投 2016 年 02 月 23
条件，报告期内
团有限公司 展股份有限公司 资有限公司 日
无托管收益
万方贝齿口腔医 未达到合同约定
万方投资控股集 万方城镇投资发 2016 年 02 月 23
疗投资管理有限 条件，报告期内
团有限公司 展股份有限公司 日
公司 无托管收益
未达到合同约定
万方投资控股集 万方城镇投资发 北京万方云医信 2016 年 11 月 01
条件，报告期内
团有限公司 展股份有限公司 息技术有限公司 日
无托管收益
未达到合同约定
万方投资控股集 万方城镇投资发 北京万方云药互 2016 年 11 月 01
条件，报告期内
团有限公司 展股份有限公司 联科技有限公司 日
无托管收益
未达到合同约定
万方投资控股集 万方城镇投资发 北京万方云健科 2016 年 11 月 01
条件，报告期内
团有限公司 展股份有限公司 技有限公司 日
无托管收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
无
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
无
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
万方投资控股集团有限公司 房屋租赁 531,966.00 531,966.00
关联租赁情况说明
116
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
无
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
万方投资控股集团有限
2,000,000,000.00
公司
关联担保情况说明
注：2017年8月28日，公司与关联方万方投资控股集团有限公司签订《互保协议》，互保期限为股东大会审议通过后二年，
担保方式为连带责任担保。
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
无
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 海南万方盛宏城市建设投资有限公司 103,000,000.00 143,000,000.00
其他应付款 张家口宏础城市建设投资有限公司 21,344,123.95 56,254,123.95
其他应付款 北京万方源房地产开发有限公司 76,544,229.38 77,345,621.30
117
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他应付款 万方投资控股集团有限公司 14,447,911.81 11,913,768.68
其他应付款 香河义林义乌小商品集散中心 812,732.60 812,732.60
其他应付款 秦皇岛鼎骏城镇建设投资有限公司 1,080,241.88 1,080,241.88
其他应付款 香河富泰房地产开发有限公司 5,120,869.12 4,611,396.45
其他应付款 云南圆通房地产开发有限公司 441,571.00 441,571.00
其他应付款 重庆百年同创房地产有限公司 6,200,000.00 6,200,000.00
其他应付款 北京恒诚建业建设有限公司 5,801,207.00
其他应付款 北京伟业通润经贸有限公司 2,801,207.00 2,301,207.00
其他应付款 万方贝齿口腔医疗投资管理有限公司 31,466.90 31,466.90
其他应付款 香河义林义乌房地产开发有限公司 20.00 20.00
其他应付款 北京万方云医信息技术有限公司 286,227.00 308,681.00
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、未决诉讼
公司或有事项中未决诉讼均为股权分置改革时承继的原中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司涉及
到的或有事项，该部分事项在2017年无最新进展，
2、对外担保
担保方 被担保方 担保金额 担保 担保期间 担保是否已
方式 经履行完毕
万方城镇投资发展股份有限 中辽国际北方公司 60万元 连带责任保证 担保到期日： 逾期
公司（注1） 1999-04-20
万方城镇投资发展股份有限 中辽国际北方公司 2.5万元 连带责任保证 担保到期日： 逾期
公司（注1） 1999-07-20
万方城镇投资发展股份有限 中辽国际北方公司 5万元 连带责任保证 担保到期日：1998-02 逾期
公司（注1）
万方投资控股集团有限公司 万方城镇投资发展股 200,000万元 连带责任保证 担保到期日：股东大会 否
份有限公司（注2） 审议通过后二年
注1：上述前三项担保事项为本公司恢复上市前遗留的担保事项。
注2：2017年8月28日，公司与关联方万方投资控股集团有限公司签订《互保协议》，互保期限为股东大会审议通过后二
年，担保方式为连带责任担保。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
无
2、 利润分配情况
无
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、销售退回
无
3、 其他资产负债表日后事项说明
公司分别于 2018 年 6 月 4 日、2018 年 6 月 20 日召开第八届董事会第二十二次会议、2018 年第三次临时股东大会，审
议通过了《关于出售控股子公司北京万方鑫润基金管理有限公司 70%股权的议案》，公司以现金方式向万方集团出售其持有
的万方鑫润 70%股权，交易作价为人民币 4000 万元。公司已于 2018 年 7 月 26 日办理完成工商变更登记手续，截至本报告
披露日，公司置出万方鑫润 70%股权交易事项已经履行完毕。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、 年金计划
无
5、 终止经营
无
120
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1. 项目停工
公司子公司北京天源房地产开发有限公司太平村回迁安置房项目，系由顺义区土地储备分中心投资,
委托北京天源房地产开发有限公司代建,由于仁和镇太平村被拆迁村民对原定回迁安置方案有异议，顺义区
整建制村庄拆迁指挥部回迁房建设办公室已于2012年4月出具暂停施工的通知，通知中规定因本次停工而
非北京天源房地产开发有限公司责任造成的经济损失，将由成本审计部门进行确认，纳入相应建设成本。
截至资产负债表日，该项目尚未复工。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
121
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
145,071, 1,827,26 143,244,6 238,905 6,498,828 232,406,54
合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 2.72%
879.58 5.50 14.08 ,374.01 .22 5.79
其他应收款
145,071, 1,827,26 143,244,6 238,905 6,498,828 232,406,54
合计 100.00% 100.00% 2.72%
879.58 5.50 14.08 ,374.01 .22 5.79
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 19,500.00 975.00 5.00%
1至2年 72,926.00 10,938.90 15.00%
2至3年 8,184.93 2,455.48 30.00%
3至4年 35,959.10 17,979.55 50.00%
4至5年 74,100.40 37,050.20 50.00%
5 年以上 1,757,866.39 1,757,866.39 100.00%
合计 1,968,536.82 1,827,265.50
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
122
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末数 期初数
账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备
(%) (%)
合并范围内关联方 141,276,077.26 159,397,391.05
合 计 141,276,077.26 159,397,391.05
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
暂付款和往来款 145,071,879.58 238,905,374.01
合计 145,071,879.58 238,905,374.01
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
香河东润房地产开发
往来款 141,276,077.26 2-3 年
有限公司
北京北大附中教育投
往来款 1,000,000.00 5 年以上 1,000,000.00
资有限公司
外供供应总公司 往来款 357,698.36 5 年以上 357,698.36
合计 -- 142,633,775.62 -- 1,357,698.36
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
123
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 373,282,644.45 78,560,484.81 294,722,159.64 373,282,644.45 78,560,484.81 294,722,159.64
对联营、合营企
34,975,963.55 34,975,963.55 36,430,042.90 36,430,042.90
业投资
合计 408,258,608.00 78,560,484.81 329,698,123.19 409,712,687.35 78,560,484.81 331,152,202.54
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京天源房地产
41,140,447.98 41,140,447.98
开发有限公司
香河东润房地产
7,000,000.00 7,000,000.00
开发有限公司
中辽国际工业总
24,195,711.66 24,195,711.66
公司
北京万方鑫润基
35,000,000.00 35,000,000.00
金管理有限公司
沈阳中辽国际成
耕电器套管有限 1,538,918.20 1,538,918.20 1,538,918.20
公司
中辽国际安装公
412,420.18 412,420.18 412,420.18
司
中国辽宁国际经
济技术合作公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
鞍山公司
中辽国际抚顺公
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
司
辽宁华盛信托投
69,587,617.43 69,587,617.43 69,587,617.43
资股份有限公司
辽宁国际经济咨
2,021,529.00 2,021,529.00 2,021,529.00
询公司
成都信通网易医
187,386,000.00 187,386,000.00
疗科技发展有限
124
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司
合计 373,282,644.45 373,282,644.45 78,560,484.81
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
成都义幻
36,430,04 -1,454,07 34,975,96
医疗科技
2.90 9.35 3.55
有限公司
36,430,04 -1,454,07 34,975,96
小计
2.90 9.35 3.55
36,430,04 -1,454,07 34,975,96
合计
2.90 9.35 3.55
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,454,079.35 -1,685,894.29
合计 -1,454,079.35 -1,685,894.29
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
125
万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 89,500.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,454,079.35
减：所得税影响额 13,425.22
少数股东权益影响额 35,800.60
合计 -1,413,803.65 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -6.45% -0.0532 -0.0532
扣除非经常性损益后归属于公司
-5.89% -0.0486 -0.0486
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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万方城镇投资发展股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、在证券时报、中国证券报、证券日报和上海证券报上公布的半年度报告。
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