中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司2007年半年度报告
二0 0七年八月
目 录
第一节 重要提示…………………………………………………2
第二节 公司基本情况……………………………………………2
第三节 股本变动和主要股东持股情况…………………………4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 ……………………5
第五节 管理层讨论与分析………………………………………5
第六节 重要事项…………………………………………………7
第七节 财务报告…………………………………………………9
第八节 备查文件目录……………………………………………47
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
所有董事均参加本次董事会并行使表决权。
公司2007年半年度财务报告未经审计。
本公司董事长董荣生、总经理及主管会计工作负责人薛立强、财务总监陈明富声明：保证2007年半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、基本情况：
1、公司法定中文名称：中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：China Liaoning International Cooperation(Group) Holdings Ltd.
英文缩写：CLIC
2、公司法定代表人：董荣生
3、公司董事会秘书：吴冠蕾
公司证券事务代表：吴江
联系地址：沈阳市和平区中华路126号
电话：024-23271655
传真：024-23271881
4、公司注册地址：沈阳市和平区中华路126号
邮政编码：110001
公司电子邮箱：clic24@126.com
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：S*ST中辽
股票代码：000638
7、其他有关资料
企业法人营业执照注册号：2100001046666
税务登记号码：210150242666665
二、主要会计数据和财务指标
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 164,298,548.09 159,677,676.51 159,677,676.51 2.89% 2.89%
所有者权益（或股东权益） -356,215,631.99 -356,960,159.87 -356,960,159.87 0.21% 0.21%
每股净资产 -2.30 -2.31 -2.31 0.43% 0.43%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 3,907,446.49 -3,372,887.37 -3,372,887.37 215.85% 215.85%
利润总额 3,907,387.45 -4,562,395.49 -4,562,395.49 185.64% 185.64%
净利润 744,527.88 -5,298,874.39 -5,298,874.39 114.05% 114.05%
扣除非经常性损益后的净利润 739,586.92 -4,109,366.27 -4,109,366.27 118.00% 118.00%
基本每股收益 0.0048 -0.0343 -0.0343 113.99% 113.99%
稀释每股收益 0.0048 -0.0343 -0.0343 113.99% 113.99%
净资产收益率 -0.21% -3.43% -3.43% 3.22% 3.22%
经营活动产生的现金流量净额 -3,381,780.47 658,622.23 -613.46%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.02186 0.00425 -614.35%
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主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
2、扣除的非经常性损益项目和涉及金额
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,000.00
其他非经常性损益项目 -59.04
合计 4,940.96
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第三节 股本变动及股东情况
一、本报告期内股份总数及结构未发生变动
二、截止2007年6月30日，公司股东总数29555户。
三、公司前十大股东持股情况（截止2007年6月30日）
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股东总数 29,555
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份
数量
巨田证券有限责任公司 国有法人 42.86% 66,300,000 66,300,000 66,300,000
郑斌 境内自然人 0.32% 500,000
高桂梅 境内自然人 0.25% 391,000
王宝章 境内自然人 0.24% 369,400
马丽英 境内自然人 0.24% 365,000
谭文兵 境内自然人 0.23% 353,600
程玉峰 境内自然人 0.18% 284,900
贾秀玲 境内自然人 0.18% 283,600
钱小英 境内自然人 0.18% 270,800
上海怡林商务咨询服务有限 境内非国有法人 0.15% 232,440
公司
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
郑斌 500,000 人民币普通股
高桂梅 391,000 人民币普通股
王宝章 369,400 人民币普通股
马丽英 365,000 人民币普通股
谭文兵 353,600 人民币普通股
程玉峰 284,900 人民币普通股
贾秀玲 283,600 人民币普通股
钱小英 270,800 人民币普通股
上海怡林商务咨询服务有限公司 232,440 人民币普通股
唐杰 227,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 本公司与前１０名流通股东之间不存在关联关系，本公司未知第一大股东与其他前１０名流通股东
说明 是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票未发生变化。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员变化情况如下：
报告期内，董荣生、张忠、薛立强、潘吉伟、刘玉、吴冠蕾六人当选为公司第五届董事会成员；李凯、李宏、张韶华三人继续当选为本公司第五届董事会独立董事。公司第四届董事会中原董事熊政平、王向东、侯玉春由于工作变动原因，不再续任新一届董事会董事。
报告期内，李玉霞、寻鹏、任若平、段亚玲和骆壮五人当选为公司第五届监事会成员。公司第四届监事会中原监事卫跃丽、宫义、罗海由于工作变动原因，不再续任新一届监事会监事。
经董事长董荣生提名，聘任薛立强先生为公司总经理, 熊政平先生因工作变动不再担任公司总经理；聘任吴冠蕾女士为公司董事会秘书,侯玉春先生因工作变动不再担任公司董事会秘书；经公司总经理提名，聘任陈明富先生为公司财务总监,栾树东先生因工作变动不再担任公司副总裁、财务总监。
上述董事会、监事会换届已由2007年7月20日召开的2007年第二次临时股东大会表决通过，辽宁德民达功律师事务所张朔律师出席本次股东大会进行见证，并出具法律意见书。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况
（一）公司主营业务的范围及其经营状况
公司涉及主要行业为国内外工程承包、技术服务；承办对外经济援助项目；自营和代理除国家规定以外的其它商品及技术的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易；免税商品销售；建筑安装、信息咨询服务。
报告期内公司主营业务收入10981.34万元，净利润292.36万元，其中归属于母公司所有者的净利润为74.45万元。
1、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的按行业、产品、地区构成情况
（1）公司主营业务分行业、产品情况
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 主营业务收入比 主营业务成本比上 毛利率比上年同
上年同期增减（ 年同期增减（％） 期增减(%)
％）
钢压延加工业 10,971.48 9,665.29 11.91% 46.03% 44.72% 7.3%
其中：关联交易 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
主营业务分产品情况
预应力钢棒 10,971.48 9,665.29 11.91% 46.03% 44.72% 7.3%
其中：关联交易 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
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（2）公司主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
华南 3,510.87 3.85%
华东 4,388.59 94.71%
东北 3072.02 63.56%
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（二）报告期内，无对利润产生重大影响的其他经营业务情况。
（三）在经营中出现的问题与困难
第一，主业尚需通过重组得到彻底改善，公司虽然能够维持正常经营，但持续经营能力不足；实质性资产重组尚未全面展开，公司的未来发展方向有待明确。
第二，需要彻底解决债务问题。公司债务重组正在按照计划积极推进,目前已加快与债权人协商债务处置进度，进一步减少公司的财务费用。
第三，资金面紧张，妨碍业务发展。由于历史遗留的债务和诉讼尚未得到彻底解决，公司贷款较为困难，资金紧张局面未得到有效改善，难以得到资金用于恢复、发展业务，限制了公司经营状况和持续经营能力的彻底改善。
二、报告期内的投资情况
（一）公司不存在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况，公司也未进行投资。
（二）报告期内，公司未有非募集资金投资的重大项目。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
自巨田证券有限责任公司成为公司第一大股东以来, 公司在建立法人治理结构，规范公司运作方面开展了大量的工作，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范运作。报告期内，根据中国证监会的相关规定, 公司对治理状况进行了自查自纠,并公告了自查报告和整改计划，公司正在逐步完善治理状况。
二、报告期内公司无前期拟定的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。
公司2007年半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。
三、本报告期内，公司未发生新的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项，也无以前期间发生但持续到本报告期的上述事项。
五、本报告期内，公司未发生重大关联交易事项
六、公司重大合同及履行情况
1、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
2、报告期内未发生委托他人进行资产管理的事项。
七、承诺事项
公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、关联占用及重大担保事项
1、报告期内公司与控股股东及其子公司不存在关联方违规占用资金的情况。
2、重大担保事项
（1）报告期内未发生《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56号）涉及的对外担保事项。
（2）以往年度发生但延续到本报告期内仍然有效的重大担保事项
截至2007年6月30日，公司对外担保情况如下：
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方担
） 完毕 保（是或否）
中国辽宁国际合作大连开发 1997年07月01日 250.00 连带责任 １ 否 否
总公司
中辽国际船务有限公司 1997年02月18日 1,243.00 连带责任 １ 否 否
中国辽宁国际合作大连开发 1997年09月30日 643.00 连带责任 １ 否 否
总公司
百福(香港)有限公司 1997年09月30日 394.00 连带责任 １ 否 否
辽宁国际(香港)有限公司 1997年11月05日 897.00 连带责任 １ 否 否
中辽国际北方公司 1998年04月27日 1,445.00 连带责任 １ 否 否
中辽国际北方公司 2000年01月04日 490.00 抵押担保 １ 否 否
中冶进出口辽宁公司 1998年06月15日 2,300.00 连带责任 １ 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 7,662.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 7,662.00
担保总额占净资产的比例 -21.51%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0.00
额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 7,662.00
象提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 7,662.00
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注：上述担保多系历史原因形成且超过担保期限并已被起诉承担连带担保责任。公司根据法院判决已经计提了预计负债。2007年上半年，公司未新增对外担保及担保诉讼事项。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况
十、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年01月02日 办公室 电话沟通 苏女士 重组进展
2007年03月06日 办公室 电话沟通 贾先生 重组进展
2007年04月10日 办公室 电话沟通 张女士 公司经营
2007年05月18日 办公室 电话沟通 刘先生 重组进展
2007年06月12日 办公室 实地调研 宋先生 重组进展
2007年06月27日 办公室 电话沟通 李先生 公司经营和债务重组进展
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十一、其他重大事项
（一）中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“中辽国际”）与华融资产管理公司大连办事处（以下简称“华融大连办事处”）、哈尔滨鼎讯科技发展有限公司（以下简称“鼎讯科技”）就处理本公司欠华融资产公司大连办事处的债务问题签署债权转让协议书。三方一致同意就华融大连办事处对中辽国际的债权本金350万元及相关利息全部由鼎讯科技受让。鼎讯科技同意在本协议签署的当日一次性全额支付上述债权转让价款。
相关内容刊登于2007年2月8日《证券时报》
（二）报告期内，公司的恢复上市申请工作仍在进行中，本公司、大股东巨田证券有限责任公司以及重组方北京万方源房地产开发有限公司一道为谋求全面和解债务，正在与本公司债权人进行债务和解的谈判。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
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中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司
资产负债表
金额单位:人民币元
资产 2007-6-30 2006-12-31
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,850,543.93 2,001,471.91 6,637,768.90 1,841,592.33
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 - -
应收票据 3,645,711.00 - 2,436,669.10
应收帐款 28,736,238.76 1,675,599.56 16,007,694.67 1,675,599.56
预付帐款 10,393,129.27 6,700.00 8,933,047.58 6,700.00
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
应收利息 - -
其他应收款 34,302,116.79 23,182,670.04 33,755,564.41 22,708,978.24
买入返售金融资产 - -
存货 20,660,057.34 - 25,675,367.49
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 11,049.13 -
流动资产合计 100,598,846.22 26,866,441.51 93,446,112.15 26,232,870.13
非流动资产： - -
发放贷款及垫款 - -
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 - 49,521,072.93 49,521,072.93
投资性房地产 - -
固定资产 49,045,191.41 22,499,721.84 51,160,644.64 23,032,859.72
在建工程 - -
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
无形资产 13,319,849.14 8,379,298.06 13,640,200.02 8,531,648.94
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 1,334,661.32 - 1,430,719.70
其他长期资产 - -
递延所得税资产 - -
其他流动资产 - -
非流动资产合计 63,699,701.87 80,400,092.83 66,231,564.36 81,085,581.59
资产总计 164,298,548.09 107,266,534.34 159,677,676.51 107,318,451.72
公司法定代表人：董荣生主管会计工作的负责人：薛立强会计主管人员：陈明富
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中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司
资产负债表(续）
金额单位:人民币元
负债及所有者权益 2007-06-30 2006-12-31
合并 母公司 合并 母公司
短期借款 140,596,200.00 119,546,200.00 140,596,200.00 119,546,200.00
拆入资金 - -
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付帐款 19,028,496.75 4,466,785.17 19,502,143.34 4,466,785.17
预收帐款 248,727.10 101,577.50 228,727.10 101,577.50
卖出回购金融资产款 - -
应付手续费及佣金 - -
应付职工薪金 8,532,754.38 7,933,137.23 9,090,172.43 8,112,125.19
应付利息 53,455,609.51 51,549,636.01 53,411,802.01 51,549,636.01
应交税费 14,290,203.65 6,345,339.76 12,567,532.46 6,336,777.30
其他应付款 134,267,281.75 165,157,096.69 133,325,434.99 163,759,669.89
代理买卖证券款 - -
其他流动负债 -
流动负债合计 370,419,273.14 355,099,772.36 368,722,012.33 353,872,771.06
非流动负债 - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 2,408,803.00 - 2,408,803.00
专项应付款 - -
预计负债 110,405,840.53 110,405,840.53 110,405,840.53 110,405,840.53
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 112,814,643.53 110,405,840.53 112,814,643.53 110,405,840.53
负债合计 483,233,916.67 465,505,612.89 481,536,655.86 464,278,611.59
股东权益: - -
股本 154,700,000.00 154,700,000.00 154,700,000.00 154,700,000.00
资本公积 195,574,801.40 195,574,801.40 195,574,801.40 195,574,801.40
盈余公积 17,844,529.24 17,496,484.83 17,844,529.24 17,496,484.83
其中：公益金 - -
未分配利润 -724,334,962.63 -726,010,364.78 -725,079,490.51 -724,731,446.10
归属于母公司所有者权益合计 -356,215,631.99 -358,239,078.55 -356,960,159.87 -356,960,159.87
少数股东权益 37,280,263.41 - 35,101,180.52
所有者权益合计 -318,935,368.58 -358,239,078.55 -321,858,979.35 -356,960,159.87
负债及股东权益总计 164,298,548.09 107,266,534.34 159,677,676.51 107,318,451.72
公司法定代表人：董荣生主管会计工作的负责人：薛立强会计主管人员：陈明富
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中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司利润表
（2007年1-6月）
金额单位:人民币元
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 109,813,449.60 - 75,313,247.26
其中：营业收入 109,813,449.60 - 75,313,247.26
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 105,906,003.11 1,278,918.68 78,686,134.63 3,881,354.21
其中：营业成本 96,714,755.89 - 66,893,356.34
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险合同准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
营业税金及附加 - - 4,505.34
销售费用 5,127,546.04 - 4,627,240.80
管理费用 3,672,480.91 1,278,918.68 3,739,113.98 792,345.06
财务费用 391,220.27 - 3,421,918.17 3,089,009.15
资产减值损失 - -
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -
投资收益（损失以“-”号填列） - -
其中：联营企业和合营企业的投资收益 - -
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,907,446.49 -1,278,918.68 -3,372,887.37 -3,881,354.21
加：营业外收入 - - 124,430.00
减：营业外支出 59.04 - 1,313,938.12 1,274,302.69
其中；非流动资产处理损失 - -
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,907,387.45 -1,278,918.68 -4,562,395.49 -5,155,656.90
减：所得税费用 983,776.68 - 247,620.63
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,923,610.77 -1,278,918.68 -4,810,016.12 -5,155,656.90
归属于母公司所得者的净利润 744,527.88 -1,278,918.68 -5,298,874.39 -5,155,656.90
少数股东收益 2,179,082.89 488,858.27
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0048 -0.0083 -0.0343 -0.0333
（二）稀释每股收益 0.0048 -0.0083 -0.0343 -0.0333
公司法定代表人：董荣生主管会计工作的负责人：薛立强会计主管人员：陈明富
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表附表
2007年1-6月 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司所有者的净利润 -0.21% -0.21% 0.0048 0.0048
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者 -0.21% -0.21% 0.0048 0.0048
的净利润
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净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） -5,298,874.39
加：追溯调整项目影响合计数 0.00
其中：营业成本
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
减：追溯调整项目影响少数股东损益 0.00
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -5,298,874.39
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 0.00
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 0.00
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 488,858.27
2006.1.1—6.30模拟净利润 -4,810,016.12
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8.11 利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 66,893,356.34 66,893,356.34
销售费用 4,627,240.80 4,627,240.80
管理费用 3,739,113.98 3,739,113.98
公允价值变动收益 0.00
投资收益 0.00
净利润 -5,298,874.39 -5,298,874.39
中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司
合并现金流量表
金额单位:人民币元
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
一 经营活动产生的现金流量：
、
销售商品、提供劳务收到的 128,396 - 87,986,5
现金 ,359.20 45.57
收取的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关 1,642,3 1,411,477.80 1,408,28 990,524.42
的现金 33.80 2.55
经营活动现金流入小计 130,038 1,411,477.80 89,394,8 990,524.42
,693.00 28.12
购买商品、接受劳务支付的 129,430 - 84,402,6
现金 ,085.94 51.78
支付给职工以及为职工支付 1,506,6 180,250.36 1,561,17 205,509.23
的现金 97.51 7.67
支付的各项税费 1,403,6 10,248.96 1,729,82 8,785.81
29.91 3.00
支付的其他与经营活动有关 1,080,0 1,061,098.90 1,042,55 701,896.18
的现金 60.11 3.44
经营活动现金流出小计 133,420 1,251,598.22 88,736,2 916,191.22
,473.47 05.89
经营活动产生的现金流量净 -3,381, 159,879.58 658,622. 74,333.20
额 780.47 23
二 投资活动产生的现金流量： - -
、
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和 8,000.0 - 3,900.00
其他长期资产而收回的现金 0
净额
处置子公司及其他营业单位 - -
收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关 - -
的现金
投资活动现金流入小计 8,000.0 - 3,900.00
0
购建固定资产、无形资产和 66,029. - 41,747.8
其他长期资产所支付的现金 57 6
投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关 - -
的现金
投资活动现金流出小计 66,029. - 41,747.8
57 6
投资活动产生的现金流量净 -58,029 - -37,847.
额 .57 86
三 筹资活动产生的现金流量： - -
、
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 - -
筹资活动现金流入小计 - -
偿还债务所支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息 347,414 - 277,651.
所支付的现金 .93 22
其中：子公司支付给少数股 - -
东的股利、利润
筹资活动现金流出小计 347,414 - 277,651.
.93 22
筹资活动产生的现金流量净 -347,41 - -277,651
额： 4.93 .22
四 汇率变动对现金的影响 - -
、
五 现金及现金等价物净增加额 -3,787, 159,879.58 343,123. 74,333.20
、 224.97 15
加：期初现金及现金等价物 6,637,7 1,841,592.33 7,435,98 2,280,137.17
余额 68.90 6.36
六 期末现金及现金等价物余额 2,850,5 2,001,471.91 7,779,10 2,354,470.37
、 43.93 9.51
公司法定代表人：董荣生主管会计工作的负责人：薛立强会计主管人员：陈明富
合并现金流量表补充资料
金额单位:人民币
元
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
净利润 744,527.88 -1,278,918. -5,298,874. -5,298,
68 39 874.39
加：少数股东本期损益 2,179,082. - 488,858.27
89
加：计提的资产减值准 -5,000.00 -
备
计提的固定资产折旧 1,991,252. 533,137.88 1,475,045.4 273,582
31 0 .23
无形资产摊销 320,350.88 152,350.88 168,000.00
其他长期资产摊销 96,058.38 - 96,058.38
处置固定资产、无形资 - - 39,635.43
产和其他长期资产的损
失(减收益)
固定资产报废损失 - -
待摊费用的减少 190,175.60 - 316,631.39
预提费用的增加 - -
财务费用 391,220.27 - 3,421,918.1 3,089,0
7 09.15
投资损失(减收益) - -
递延税款贷项(减借项) - -
存货的减少(减增加) 5,015,310. - -167,416.15
15
经营性应收项目的减少( -16,238,12 -473,691.80 -7,856,102. -277,10
减增加) 6.10 18 5.06
经营性应付项目的增加( 1,933,367. 1,227,001.3 5,880,869.3 870,215
减减少) 27 0 0 .62
其他 - - 2,094,013.1 1,274,2
4 88.16
经营活动产生的现金流 -3,381,780 159,879.58 658,622.23 74,333.
量净额 .47 20
2、不涉及现金收支的投
资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投
资
以存货偿还债务
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
库存现金及银行存款的 2,850,543. 2,001,471.9 7,779,109.5 2,354,4
期末余额 93 1 1 70.37
减：库存现金及银行存 6,637,768. 1,841,592.3 7,435,986.3 2,280,1
款的期初余额 90 3 6 37.17
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 -3,787,224 159,879.58 343,123.15 74,333.
加额 .97 20
公司法定代表人：董荣生主管会计工作的负责人：薛立强会计主管人员：陈明
富
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合并资产减值准备明细表
编制单位:中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司2007年6月30日单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
本期转回 其它 合计
转出
一、坏账准备合计 114,637,416.81 114,637,416.81
其中：应收账款 5,134,528.05 5,000.00 5,000.00 5,129,528.05
其他应收款 109,502,888.76 109,502,888.76
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票(基金)投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,237,202.74 2,237,202.74
其中：库存商品 2,237,202.74 2,237,202.74
原材料
四、长期投资减值准备合计 80,176,925.22 80,176,925.22
其中：长期股权投资 80,176,925.22 80,176,925.22
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,915.66 3,915.66
其中：房屋,建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 197,055,460.43 5,000.00 5,000.00 197,050,460.43
公司法定代表人：董荣生主管会计工作的负责人：薛立强会计主管人员：陈明富
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7.2.4 所有者权益变动表
编制单位：中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少数 所
实收资 资本 减 盈余 一 未分配 其 股东 有 实收 资本 减 盈余 一般 未分 其 股东 有
本（或 公积 ： 公积 般 利润 他 权益 者 资本 公积 ： 公积 风险 配利 他 权益 者
股本） 库 风 权 （或 库 准备 润 权
存 险 益 股本 存 益
股 准 合 ） 股 合
备 计 计
一、上年年末 154,70 195, 17,84 -725,0 35,1 -32 154, 174,8 17,8 -728 34,7 -34
余额 0,000. 574, 4,529 79,490 01,1 1,8 700, 22,18 44,5 ,837 79,6 6,6
00 801. .24 .51 80.5 58, 000. 8.73 29.2 ,711 00.8 91,
40 2 979 00 4 .66 0 392
.35 .89
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 154,70 195, 17,84 -725,0 35,1 -32 154, 174,8 17,8 -728 34,7 -34
余额 0,000. 574, 4,529 79,490 01,1 1,8 700, 22,18 44,5 ,837 79,6 6,6
00 801. .24 .51 80.5 58, 000. 8.73 29.2 ,711 00.8 91,
40 2 979 00 4 .66 0 392
.35 .89
三、本年增减 744,52 2,17 2,9 20,75 3,75 321, 24,
变动金额（减 7.88 9,08 23, 2,612 8,22 579. 832
少以“-”号填 2.89 610 .67 1.15 72 ,41
列） .77 3.5
4
（一）净利润 744,52 2,17 2,9 3,75 33,7 3,7
7.88 9,08 23, 8,22 93.2 92,
2.89 610 1.15 1 014
.77 .36
（二）直接计 20,75 287, 21,
入所有者权益 2,612 786. 040
的利得和损失 .67 51 ,39
9.1
8
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被 20,75 287, 21,
投资单位其他 2,612 786. 040
所有者权益变 .67 51 ,39
动的影响 9.1
8
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和 744,52 2,17 2,9 20,75 3,75 321, 24,
（二）小计 7.88 9,08 23, 2,612 8,22 579. 832
2.89 610 .67 1.15 72 ,41
.77 3.5
4
（三）所有者
投入和减少资
本
1.所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2.提取一般风
险准备
3．对所有者（
或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末 154,70 195, 17,84 -724,3 37,2 -31 154, 195,5 17,8 -725 35,1 -32
余额 0,000. 574, 4,529 34,962 80,2 8,9 700, 74,80 44,5 ,079 01,1 1,8
00 801. .24 .63 63.4 35, 000. 1.40 29.2 ,490 80.5 58,
40 1 368 00 4 .51 2 979
.58 .35
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2007年1-6月非经常性损益明细表
非经常性损益项目 金额（元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,000.00
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目 -59.04
所得税影响数 -
非经常性损益影响数 4,940.96
公司法定代表人：董荣生主管会计工作的负责人：薛立强会计主管人员：陈明富
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二、会计报表附注
中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司
2007年半年度财务报表附注
一、公司概况
中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是于 1993 年 5 月经辽宁省体改委辽改发（1993）27 号文批准，由中国辽宁国际经济技术合作公司改组设立的定向募集股份有限公司。1996 年 8 月,经辽宁省人民政府批准,以 1996 年 6 月 30 日为基准日对原公司实行派生分立，由原公司分立出中国辽宁国际合作有限责任公司，分立后存续的本公司总股本为 5500 万股，其中国家股 3000 万股，内部职工股 2500 万股。公司于 1996 年 11 月 12 日至 16 日公开发行 A 股 1500 万股，发行价 8.38 元,发行后总股本 7000 万股。内部职工股占用额度 500 万股同社会公众股 1500 万股共计2000 万股。1996 年 11 月 26 日，公司 1500 万股社会公众股连同内部职工股中的 500 万股在深交所上市交易。1996 年及1997 年，公司两次实施转增股本共计 8470 万股。截止 2007 年 6月 30 日,公司总股本 15470 万股，其中：国家股 6630 万股、社会公众股 8840 万股。
公司因连续三年亏损，自 2004 年 4 月 28 日开始，股票已被暂停上市交易。
公司在辽宁省工商行政管理局登记注册。
营业执照注册号：2100001046666
注册资本人民币：154,700,000.00元
住所：沈阳市和平区中华路126号
法定代表人：董荣生
企业类型:股份有限公司
公司经营范围：国内外工程承包、技术服务；承办对外经济援助项目；自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定经营的14种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务，经营进料加工和三来一补业务，经营对销贸易和转口贸易；免税商品销售；建筑安装、信息咨询服务。
本会计期间，商业零售、外汇商品销售、国内外工程承包、劳务技术合作、进出口贸易、信息、咨询服务等已基本歇业。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度：公司采用公历年度，即从每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账原则：以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务的折算方法
对年度内发生的经济业务，按每年年初汇率折合为人民币记账。年末按国家外汇管理局公布的市场汇价的中间价对年末外币账户余额进行调整， 由此产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的按资本化原则进行处理；与筹建期间有关的计入长期待摊费用；与生产经营期间有关的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资的核算方法
（1）短期投资按实际支付的价款扣除价款中已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。
（2）短期投资在收到股利或利息时,冲减短期投资成本;在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3）本公司对期末短期投资计价采用成本与市价孰低法计价，并按各投资项目计提短期投资跌价准备。
8、坏账损失的核算方法
（1）坏账的确认标准：
对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账，其确认标准如下：
A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
B、因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。
（2）坏账损失的核算方法：
采用“备抵法”核算。
（3）坏账准备的计提方法及计提比例
采用账龄分析法加个别确认计提坏账准备。各账龄段计提坏账比例为：
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账龄 比例
1年以内 5%
1-2年 15%
2-3年 30%
3年以上 50%
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9、存货核算方法
（1）存货分类：存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、委托加工物资等。
（2）存货的盘存采用永续盘存制。
（3）存货取得和发出的计价方法：
原材料购入按实际成本计价，领用和发出按“加权平均法及个别计价法”计价；低值易耗品、包装物按实际成本计价，领用与发出按“加权平均法”计价；低值易耗品、包装物采用 “一次摊销法”核算；库存品发出采用“加权平均法及个别计价法”计价。
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按个别存货项目逐项比较存货成本与可变现净值孰低，如个别存货项目可变现净值低于个别存货成本，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。
10、长期投资的核算方法
根据新准则要求母公司对持有的对子公司长期股权投资在其日常核算及个别财务报表中采用成本法，编制合并财务报表时调整为权益法
长期投资减值准备的确认标准及计提方法：
A、如出现下列迹象，考虑计提长期投资减值准备：
·被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损；
·被投资单位进行清理整顿、清算或出现其它不能持续经营的迹象；
·被投资单位财务状况发生严重恶化；
·市价持续两年低于账面价值；
·该项投资暂停交易一年。
B、期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回金额低于长期股权（债权）投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
11、固定资产计价与折旧方法
（1）固定资产的标准：
固定资产指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机械、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过2 年的，也应当作为固定资产。
（2）固定资产的计价方法：
固定资产按取得时的实际成本入账。
（3）固定资产的分类及折旧方法：
固定资产折旧采用分类按年限平均法计算， 并按预计使用年限和预计净残值率确定其折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑类 20--30 3－10 3—4.85
机器设备 5—10 3－10 9—19.40
运输设备 5-10 3－10 9—19.40
电子设备 5－10 3－5 9—19.40
其他设备 5-10 3－5 9.50—19.40
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（4）固定资产的后续支出
如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。
如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额不应超过该固定资产的可收回金额。
a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。
b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。
c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目的余额减去相关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出。
d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
（5）固定资产减值准备
a、公司至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
b、当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
·长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
·由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
·虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
·已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
·其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
c、已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程计价方法：在建工程采用实际成本计价。
（2）在建工程结转为固定资产的时点：
以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点，对已达到预定可使用状态尚未办理竣工决算手续的，可先按估计价值入账，待确定实际价值后，再行调整。
（3）在建工程减值准备：
公司至少于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。
存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
·长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
·所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
·其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用核算方法
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前发生借款费用，予以利息资本化；在该资产达到预定可使用状态后发生借款费用，计入当期损益。
如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理：
（1）如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的，其中断期间发生的借款利息，不计入所购建固定资产的成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再继续资本化;
（2）如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序，则中断期间发生的借款利息，仍应计入所购建固定资产的成本。
14、无形资产计价及摊销政策
（1）无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
D、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
（3）购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程。
（4）期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销政策
（1）长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。
（2）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。
16、收入确认的方法
（1）公司销售商品取得的收入所采用的确认方法：
公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。
（2）公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法：
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额，确认方法参照商品销售收入的确认原则;
B、如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提，按完工百分比法确认收入。
（3）公司允许他人使用公司资产取得的收入所采用的确认方法：
A、与交易相关的经济利益能够流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
按应付税款法核算企业所得税。
18、会计政策、会计估计变更及会计差错更正
公司无需要披露的会计政策和会计估计变更及会计差错更正。
19、会计报表及合并报表的编制方法
本期会计报表的编制基础，依然建立在持续经营假设上。
公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以本公司和纳入合并报表子公司（部分全资子公司没有合并而是直接与本公司汇总）的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。
本公司编制合并报表时，将对子公司权益资本投资与所属子公司所有者权益中本公司所持有的份额相抵销，本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵消。
由于本公司对部分全资子公司一直按分公司进行管理及财务核算，因此对其没有进行权益法核算，而是将其会计报表与公司本部的会计报表汇总后形成母公司会计报表。
由于这些全资子公司多数在本公司成立之前就已存在，日常与本公司往来频繁，核算不规范，很难获取会计政策变更的累积影响数，无法进行追溯调整。目前公司正处于资产重组、整合阶段，根据董事会的决议，部分全资子公司拟处置清算，若采取未来适用法，与前期不具有可比性，与未来不具有一贯性，对未来的公司核算意义不大，故本期仍沿用以前核算模式。
三、税项
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税项 计税基础 税率
增值税 销售收入 17%
营业税 代理收入、施工工程收入 5%、3%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 4%
企业所得税 应纳税所得额 33%、15%
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四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业明细
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公司名称 注册 注册资本 法定 本公司 经营范围 核算 是否
地 代表 拥有权 方法 合并
人 益
沈阳中辽出国人员服务中心 沈阳 RMB210.00万 张路 100.00% 向外方常驻人员提供用安家物品、向出国人员 汇总 是
元 提供各类免税外汇商品等
中辽国际工业总公司 沈阳 RMB5,000.00 潘吉 100.00% 研究、开发、生产高技术产品；承办各类经济 汇总 是
万元 伟 合作项目
辽宁省国际经济贸易公司 沈阳 RMB88.00万元 刘志 100.00% 五金交电、化工产品、建筑材料、百货销售等 成本 否
刚 法
辽宁国际经济咨询公司 沈阳 RMB880.00万 刘晓 100.00% 国际经贸信息咨询服务、商务代理等 成本 否
元 平 法
中国辽宁国际经济技术合作 鞍山 RMB1,000.00 胡秉 100.00% 经济技术咨询服务 成本 否
公司鞍山公司 万元 政 法
辽宁国际安装工程公司 沈阳 RMB500.00万 李长 100.00% 机电设备安装等 成本 否
元 元 法
中辽国际抚顺公司 抚顺 RMB200.00万 贾涛 100.00% 房地产开发等 成本 否
元 法
沈阳超力钢筋有限公司 沈阳 USD730.00万 王铁 48.90% 预应力钢棒制造、预应力钢棒新产品及其生产 权益 是
元 民 设备开 法
辽宁省外汇商品供应总公司 沈阳 RMB1,200.00 熊政 100.00% 家电、百货销售 权益 是
万元 平 法
辽宁国际房地产开发有限公 沈阳 USD200.00万 熊政 51.00% 房地产开发 权益 是
司 元 平 法
沈阳中辽国际成耕电器套管 沈阳 RMB830.00万 冉令 60% 电容器、电器热缩套管制造 成本 否
有限公司 元 发 法
辽宁华盛信托投资股份有限 沈阳 RMB1.00亿元 王新 60% 信托（委托）存贷款、投资业务及其它人民银 成本 否
公司 权 行批准经营的金融业务 法
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2、公司对上述前 7 家全资子公司按分公司进行管理并核算，其中：辽宁国际安装工程公司已停止生产经营，处于歇业状态；中辽国际抚顺公司已内部清算；另公司董事会决定拟对辽宁省国际经济贸易公司、辽宁国际经济咨询公司、中国辽宁国际经济技术合作公司鞍山公司进行清算，故上述 5 家全资公司不纳入本期母公司汇总范围内。
本年度母公司会计报表由公司本部和沈阳中辽出国人员服务中心、中辽国际工业总公司汇总编制形成。
3、持股比例超过 50%的子公司及合营公司未合并会计报表的原因：
（1）辽宁华盛信托投资股份有限公司根据国家对信托业的有关文件，正在清理整顿，未将其纳入合并会计报表，本公司对其投资已全额计提减值准备;
（2）沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司已于 1998 年进行内部清算。
本会计期间合并范围无变化。
五、合并资产负债表项目注释
1、货币资金
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项目 期末数(元) 期初数(元)
现金 219,027.87 239,677.42
银行存款 796,083.90 4,562,659.32
其他货币资金 1,835,432.16 1,835,432.16
合计 2,850,543.93 6,637,768.90
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注：(1)期末余额中:美元存款976.30元，折算汇率7.8087，折合人民币7,623.63元;
(2)其他货币资金中1,835,432.16元为对外工程承包履约保证金存款，已被冻结多年，变现受到限制。
2、应收票据
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票据种类 期末数(元) 期初数（元）
银行承兑汇票 3,645,711.00 2,436,669.10
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注：期末无用于质押的票据;
3、应收账款
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账龄 期末数(元) 比例(%) 坏账准备(元) 期初数(元) 比例(%) 坏账准备(元)
1年内 27,755,691.36 81.95 878,518.88 14,703,316.32 69.54 735,165.82
1-2年 11,128.32 0.03 1,669.25 130,255.52 0.62 19,538.33
2-3年
3年以上 6,098,947.13 18.02 4,249,339.92 6,308,650.88 29.84 4,379,823.90
合计 33,865,766.81 5,129,528.05 21,142,222.72 100.00 5,134,528.05
应收账款净额 28,736,238.76 16,007,694.67
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注：(1)期末余额中前5名总额为13,977,987.14元，占应收账款期末余额的41.27%；
(2) 应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
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账龄 期末数(元) 比例(%) 坏账准备(元) 期初数(元) 比例(%) 坏账准备(元)
1年以内 6,841,326.77 4.76 878,518.88 2,228,589.06 1.56 111,429.45
1-2年 382,888.01 0.26 20,813.65 1,234,834.95 0.86 185,225.24
2-3年 6,494,392.34 4.52 115,855.16 4,854,394.10 3.39 1,456,318.23
3年以上 130,086,398.43 90.46 108,487,701.07 134,940,635.06 94.19 107,749,915.84
合计 143,805,005.55 109,502,888.76 143,258,453.17 100.00 109,502,888.76
其他应收款净额 34,302,116.79 33,755,564.41
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注: (1)期末余额中前5名总额为62,866,346.44元，占其他应收款期末余额的43.71%；
(2)其他应收款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(3)公司本期末累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下：
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单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因
暹辽（泰国）公司（原关联方） 23,069,300.11 23,069,300.11 3年以上 公司已不存在，全额计提
辽宁省财政厅 20,753,533.73 10,376,766.86 3年以上 按公司会计政策正常计提
马来西亚合营公司（原关联方） 8,296,887.55 4,148,443.78 3年以上 按公司会计政策正常计提
北方远东公司 6,198,114.00 6,198,114.00 3年以上 公司已不存在，全额计提
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5、预付账款
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账龄 期末数(元) 比例(%) 期初数(元) 比例(%)
1年以内 10,393,129.27 100.00 8,731,822.85 100.00
1-2年
2-3年
合计 10,393,129.27 100.00 8,731,822.85 100.00
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注：预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
6、存货
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项目 期末数 期初数
存货（元） 存货跌价准备（ 净额 存货（元） 存货跌价准备（ 净额
元） 元）
原材料 2,073,210.70 4,513,767.12 4,513,767.12
低值易耗品 45,710.45 41,450.30 41,450.30
库存商品 8,002,812.06 2,237,202.74 11,224,462.17 2,237,202.74 8,987,259.43
开发产品 8,705,552.93 8,705,552.93 8,705,552.93
委托加工物资 4,069,973.94 3,427,317.71 3,427,317.71
合计 22,897,260.08 2,237,202.74 20,660,057.34 27,912,570.23 2,237,202.74 25,675,367.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:期末存货中,公司下属辽宁国际房地产开发有限公司开发产品计8,705,552.93元已约定用于偿还有关债权人之债务,但未实际执行。
7、长期股权投资
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项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
长期股权投资 80,176,925.22 80,176,925.22
其中：长期股权投资差额
合计 80,176,925.22 80,176,925.22
减:长期投资减值准备 80,176,925.22 80,176,925.22
长期股权投资净额
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(1)其它股权投资明细:
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被投资单位 股权比 初始投资额 期初数 本期权 累计权 本期增( 期末数
例 益调整 益调整 减)
辽宁华盛信托投资股份有限公司 60% 60,000,000.00 69,587,617.43 69,587,617.4
3
中辽国际抚顺公司 100% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
辽宁国际安装工程公司 100% 412,420.18 412,420.18 412,420.18
沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司 60% 4,980,000.00 1,538,305.75 1,538,305.75
辽宁国际经济咨询公司 100% 2,021,529.00 2,021,529.00 2,021,529.00
中国辽宁国际经济技术合作公司鞍山公司 100% 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
辽宁省国际经济贸易公司 100% 1,538,918.20 1,538,918.20 1,538,918.20
辽宁沧海公司 6% 38,134.66 38,134.66 38,134.66
沈阳华星电子研究所 25% 40,000.00 40,000.00 40,000.00
合计 80,176,925.22 80,176,925.2
2
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(2)股权投资减值准备
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被投资单位 期初数 期末数 计提原因
辽宁华盛信托投资股份有限公司 69,587,617.43 69,587,617.43 清理整顿
中辽国际抚顺公司 2,000,000.00 2,000,000.00 已内部清算
辽宁国际安装工程公司 412,420.18 412,420.18 已歇业多年
沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司 1,538,305.75 1,538,305.75 内部清算
辽宁国际经济咨询公司 2,021,529.00 2,021,529.00 期末净资产已为负数
中国辽宁国际经济技术合作公司鞍山公司 3,000,000.00 3,000,000.00 期末净资产已为负数
辽宁省国际经济贸易公司 1,538,918.20 1,538,918.20 期末净资产已为负数
辽宁沧海公司 38,134.66 38,134.66 已清算
沈阳华星电子研究所 40,000.00 40,000.00 已清算,注销
合计 80,176,925.22 80,176,925.22
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8、固定资产及累计折旧
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类别 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
(1)固定资产原值
房屋建筑物 42,948,678.70 42,948,678.70
机器设备 33,452,992.09 11,354.36 117,980.49 33,346,365.96
运输工具 2,277,336.27 51,282.05 72,250.00 2,256,368.32
电子设备 2,164,289.08 2,164,289.08
其他设备 711,347.23 3,393.16 714,740.39
合计 81,554,643.37 66,029.57 190,230.49 81,430,442.45
(2)累计折旧
房屋建筑物 12,549,677.86 790,342.74 13,340,020.60
机器设备 13,990,771.52 1,127,305.95 109,980.49 15,008,096.98
运输工具 1,578,722.70 215,187.11 56,250.00 1,737,659.81
电子设备 2,089,125.30 44,880.86 2,134,006.16
其他设备 181,785.69 9,766.14 191,551.83
合计 30,390,083.07 2,187,482.80 166,230.49 32,411,335.38
(3)固定资产净值 51,164,560.30 49,049,107.07
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物
机器设备
运输工具
电子设备 3,915.66 3,915.66
其他设备
合计 3,915.66 3,915.66
(5)固定资产净额 51,160,644.64 49,045,191.41
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注: (1)公司以位于沈阳市和平区中华路126号外汇商品供应大楼第9-12层房产作为抵押物,向招商银行沈阳分行借款245万美元, 同时,该房产为辽宁国际经济咨询公司向招商银行沈阳分行借款300万元、中辽国际北方公司向招商银行沈阳分行借款490万元作抵押担保。现该房产已被法院查封,经法院裁定抵偿所欠债务。该房产权属证书(证号沈房权证和平字第013422号)已交招商银行沈阳分行办理房产过户手续。该房产账面原值29,958,489.00元。
(2)公司子公司沈阳超力钢筋有限公司以其房产综合办公楼、变电所、车库、二车间厂房、一车间厂房（产权证号分别为沈房权证市高新10007、10008、10009、10010、10013号）以及项下土地使用权（证号沈南国用（2004）第014号）作为抵押物，向交通银行沈阳南湖支行申请最高额950万元的借款，期限2006年10月11日至2007年10月11日。该部分房产账面原值10,817,192.84元。
9、无形资产
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项目名称 原值(元) 期初余额(元) 本期增加( 本期摊销(元) 本期减少( 期末余额(元) 剩余摊销
元) 元) 年限
土地使用权 42,418,230.00 8,531,648.94 168,000.00 8,363,648.94 28
场地使用权 6,721,668.00 5,108,551.08 152,350.88 4,956,200.20 39
合计 13,640,200.02 320,350.88 13,319,849.14
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注：(1) 土地使用权计8,363,648.94元已被法院查封。
(2)场地使用权计4,956,200.20元已作为抵押物向交通银行沈阳南湖支行申请借款。
10、长期待摊费用
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项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元) 剩余摊销年
限
电力增容费 1,430,719.70 96,058.39 1,334,661.32 7
合计 1,430,719.70 96,058.38 1,334,661.32
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11、短期借款
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借款类别 期末数(元) 期初数(元)
美元金额 折人民币 美元金额 折人民币
担保借款 98,360,200.00 98,360,200.00
其中:美元借款 5,340,000.00 44,215,200.00 5,340,000.00 44,215,200.00
抵押借款 28,836,000.00 28,836,000.00
其中:美元借款 2,450,000.00 20,286,000.00 2,450,000.00 20,286,000.00
信用借款 2,900,000.00 2,900,000.00
合计 7,790,000.00 130,096,200.00 7,790,000.00 130,096,200.00
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注:(1)期末短期借款中以下借款已逾期:
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贷款单位 原币美元金额 人民币金额 到期日 利率 未按期偿还原因
中国银行辽宁省分行 2,850,000.00 23,598,000.00 2001.8.2 8.75% 无偿还能力
中国工商银行沈阳市南京街支行 11,935,000.00 1999.1.5 6.732% 无偿还能力
中国工商银行沈阳市南京街支行 7,330,000.00 2001.10.20 7.605% 无偿还能力
中国工商银行沈阳市南京街支行 2,700,000.00 2000.10.20 6.435% 无偿还能力
中国工商银行沈阳市皇姑支行 2,900,000.00 2002.4.15 6.435% 无偿还能力
交通银行沈阳分行 4,000,000.00 1999.11.1 11.088% 无偿还能力
交通银行沈阳分行 3,000,000.00 1999.11.1 8.712% 无偿还能力
交通银行沈阳分行 3,500,000.00 2000.1.4 8.712% 无偿还能力
交通银行沈阳分行 1,500,000.00 12,420,000.00 1997.10.25 11.088 无偿还能力
招商银行沈阳分行 2,450,000.00 20,286,000.00 2001.1.4 7.1875% 无偿还能力
中泰信托投资公司 2,000,000.00 1997.12.31 11.088％ 无偿还能力
中国工商银行沈阳新北支行 990,000.00 8,197,200.00 2000.6.20 7.125% 无偿还能力
中国工商银行沈阳南站支行 4,990,000.00 2000.5.26 7.605% 无偿还能力
中国工商银行沈阳市和平支行 2,190,000.00 2003.6.12 6.903% 无偿还能力
中国建设银行顺通支行 1,300,000.00 2004.4.9 5.841% 无偿还能力
省工商银行营业部 6,000,000.00 2000.8 7.56% 无偿还能力
省工商银行营业部 5,000,000.00 2000.8 7.56% 无偿还能力
合计 7,790,000.00 121,546,200.00
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(1)建设银行借款计25,807,597.41元(其中人民币借款7,591,597.41元,美元借款2,200,000.00元)、 中国银行借款计23,598,000.00元(2,850,000.00美元)、交通银行担保借款计22,920,000.00元(其中人民币借款10,500,000.00元,美元借款1,500,000.00元)，合计人民币72,005,597.41元，于2004年转移给中国信达资产管理公司沈阳办事处。后中国信达资产管理公司沈阳办事处于2004年又将上述建设银行借款计25,807,597.41元转让给中国东方资产管理公司大连办事处。2006年12月,中国东方资产管理公司大连办事处将上述债权25,807,597.41元转让给北京万方源房地产开发有限公司。
(2)工行借款计40,242,200.00元已于2005年转移给中国长城资产管理公司沈阳办事处。
(3)担保借款中,中国冶金进出口辽宁公司为本公司在交通银行沈阳分行1100万元借款提供担保,其他系公司及子公司互为担保。
12、应付账款
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项目 期末数(元) 期初数(元)
应付帐款 19,028,496.75 19,502,143.34
合计 19,028,496.75 19,502,143.34
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注： (1)无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
13、预收账款
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项目 期末数(元) 期初数(元)
预收帐款 248,727.10 228,727.10
合计 248,727.10 228,727.10
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14、应交税费
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项目 期末数(元) 期初数（元）
营业税 8，678，981.37 8,697,192.70
增值税 192，167.66 -940,893.36
企业所得税 774，647.02 -14,624.17
土地使用税 71，387.15 71,387.15
房产税 3，140，635.25 3,140,635.25
城市维护建设税 609，084.49 609,084.49
个人所得税 14，350.93 7,989.81
教育费附加 295，671.04 347,549.64
其他 513，278.74 649,210.95
合计 14,290,203.65 12,567,532.46
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15、其他应付款
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项目 期末数(元) 期初数(元)
其他应付款 134,267,281.75 133,325,434.99
合计 134,267,281.75 133,325,434.99
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注：(1)应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项如下 ：
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项目 期末数(元) 欠款原因
巨田证券有限责任公司(大股东) 44,976,602.59 联营纠纷赔偿
合计 44,976,602.59
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16、应付利息
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项目 期末数(元) 期初数(元)
利息 53,455,609.51 53,411,802.01
其他
合计 53,455,609.51 53,411,802.01
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17、预计负债
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项目 期末数(元) 期初数(元)
预计诉讼损失 110,405,840.53 110,405,840.53
合计 110,405,840.53 110,405,840.53
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注：详细情况见附注“八、或有事项”。
18、一年内到期的非流动负债
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借款单位 金额(元) 年利率(%) 借款条件 借款到期日
辽宁华盛信托投资有限公司 500,000.00 13.176 担保 1998年2月13日
工商银行沈阳南站支行 10,000,000.00 7.20 担保 1999年6月10日
合计 10,500,000.00
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注：（1）以上借款均已逾期;
（2）工商银行沈阳南站支行借款于2005年转让给中国长城资产管理公司沈阳办事处;
（3）借款系公司为子公司中辽国际工业总公司及沈阳中辽出国人员服务中心担保。
19、长期应付款
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项目 期末数(元) 期初数(元)
辽宁节能建筑材料开发有限公司合作建房款 2,408,803.00 2,408,803.00
合计 2,408,803.00 2,408,803.00
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20、股本
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项目 期初数 本期增（减）变动 期末数
配股 送股 公积金转 其他 小计
股
一、期末未上市流通股份(股)
1.发起人股份 66,300,000.00 66,300,000.00
其中:
国家持有股份 -
境内法人持有股份 66,300,000.00 66,300,000.00
境外法人持有股份 -
其他 -
2.非发起人股份
其中:
国家持有股份 -
国有法人持有股份 -
境内法人持有股份 -
境外法人持有股份 -
内部职工股 -
转配股 -
基金配售股份 -
战略投资人配售股份 -
一般法人配售股份 -
未上市个人股份 -
其他 -
3.优先股或其他
其中:转股配 -
未上市流通股份合计 66,300,000.00 66,300,000.00
二、已上市流通股份(股)
1.人民币普通股 88,400,000.00 88,400,000.00
2.境内上市的外资股 -
3.境外上市的外资股 -
4.其他 -
已上市流通股份合计 88,400,000.00 88,400,000.00
三、股份总数（股） 154,700,000.00 154,700,000.00
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21、资本公积
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项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
股本溢价 99,892,972.41 99,892,972.41
股权投资准备 739,835.48 739,835.48
其他资本公积 94,941,993.51 94,941,993.51
合计 195,574,801.40 195,574,801.40
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22、盈余公积
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项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末余额(元)
法定盈余公积金 17,844,529.24 17,844,529.24
法定公益金
合计 17,844,529.24 17,844,529.24
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注：根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67号）的规定，将“法定公益金”的余额32,925,342.61元全部转入“盈余公积”，从2006年度起不再提取“法定公益金”。
23、未分配利润
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项目 金额(元)
年初未分配利润 -725,079,490.51
加：本期实现净利润 744，527.88
减：提取法定盈余公积
提取职工奖励及福利基金
提取企业发展基金
提取企业储备基金
期末未分配利润 -724,334,962.63
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24、主营业务收入、成本
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行业 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数(元) 上年同期数(元) 本期发生数(元) 上年同期数(元)
外经商贸 1,025.64 2,172.00
劳务收入
房地产销售 75,089.00 867,417.50
工业销售 109,714,837.62 75,129,279.12 96,652,861.86 58,535,746.47
合计 109,714,837.62 75,205,393.76 96,652,861.86 59,405,335.97
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25、其他业务利润
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项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 98,611.98 61,894.03 36,717.95 107,853.50 34,912.74 72,940.76
租赁收入
合计 98,611.98 61,894.03 36,717.95 107,853.50 34,912.74 72,940.76
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26、管理费用
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项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
合计 3,672,480.91 3,739,113.98
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27、财务费用
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项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
利息支出 391,220.27 3,421,918.17
减:利息收入
金融机构手续费
汇兑损失
合计 391,220.27 3,421,918.17
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28、营业外支出
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项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
处置固定资产净损失 39,635.43
罚没支出 59.04
预计诉讼损失
固定资产盘亏
其他 1,274,302.69
合计 59.05 1,313,938.12
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六、母公司会计报表项目注释
1、应收帐款
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帐龄 期末余额(元) 比例(% 坏帐准备(元) 期初余额(元) 比例(% 坏帐准备(元)
) )
1年内
1-2年
2-3年
3年以上 5,580,931.68 100.00 3,905,332.12 5,580,931.68 100.00 3,905,332.12
合计 5,580,931.68 100.00 3,905,332.12 5,580,931.68 100.00 3,905,332.12
应收帐款净额 1,675,599.56 1,675,599.56
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2、其他应收款
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帐龄 期末余额(元) 比例(%) 坏帐准备(元) 期初余额(元) 比例(% 坏帐准备(元)
)
1年以内 473,691.80 0.4 382,888.01 0.33 19,144.40
1-2年 382,888.01 0.3 19,144.40
2-3年 2,974,954.25 2.53 892,486.18
3年以上 117,312,204.13 99.3 94,966,969.50 114,337,249.88 97.14 94,074,483.32
合计 118,168,783.94 100 94,986,113.90 117,695,092.14 100.00 94,986,113.90
其他应收款净额 23,182,670.04 22,708,978.24
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注:母公司本期末累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下：
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单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因
暹辽（泰国）公司（原关联方） 23,069,300.11 23,069,300.11 3年以上 公司已不存在，全额计提
辽宁省财政厅 20,753,533.73 10,376,766.86 3年以上 按公司会计政策正常计提
马来西亚合营公司（原关联方） 8,296,887.55 4,148,443.78 3年以上 按公司会计政策正常计提
北方远东公司 6,198,114.00 6,198,114.00 3年以上 公司已不存在，全额计提
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3、长期股权投资
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项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
长期股权投资 129,697,998.15 129,697,998.15
其中：长期股权投资差额
合计 129,697,998.15 129,697,998.15
减:长期投资减值准备 80,176,925.22 80,176,925.22
长期股权投资净额 49,521,072.93 49,521,072.93
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(1)其它股权投资明细:
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被投资单位 股权 初始投资额 期初数 本期权益调 累计权 本期 期末数
比例 整 益调整 增(减
)
辽宁省外供商品供应总公司 100% 14,205,148.08 15,788,625.59 15,788,625.59
中辽国际房地产开发有限公司 51% 5,916,000.00 1,768,080.05 1,768,080.05
沈阳超力钢筋有限公司 48.9% 30,564,912.00 31,964,367.29 31,964,367.29
辽宁华盛信托投资股份有限公司 60% 60,000,000.00 69,587,617.43 69,587,617.43
中辽国际抚顺公司 100% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
辽宁国际安装工程公司 100% 412,420.18 412,420.18 412,420.18
沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司 60% 4,980,000.00 1,538,305.75 1,538,305.75
辽宁国际经济咨询公司 100% 2,021,529.00 2,021,529.00 2,021,529.00
中国辽宁国际经济技术合作公司鞍山 100% 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
公司
辽宁省国际经济贸易公司 100% 1,538,918.20 1,538,918.20 1,538,918.20
辽宁沧海公司 6% 38,134.66 38,134.66 38,134.66
沈阳华星电子研究所 25% 40,000.00 40,000.00 40,000.00
合计 129,697,998.15 129,697,998.15
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(2)股权投资减值准备
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被投资单位 期初数 期末数 计提原因
辽宁华盛信托投资股份有限公司 69,587,617.43 69,587,617.43 清理整顿
中辽国际抚顺公司 2,000,000.00 2,000,000.00 已内部清算
辽宁国际安装工程公司 412,420.18 412,420.18 已歇业多年
沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司 1,538,305.75 1,538,305.75 内部清算,吊销执照
辽宁国际经济咨询公司 2,021,529.00 2,021,529.00 期末净资产已为负数
中国辽宁国际经济技术合作公司鞍山公司 3,000,000.00 3,000,000.00 期末净资产已为负数
辽宁省国际经济贸易公司 1,538,918.20 1,538,918.20 期末净资产已为负数
辽宁沧海公司 38,134.66 38,134.66 已清算
沈阳华星电子研究所 40,000.00 40,000.00 已清算,注销
合计 80,176,925.22 80,176,925.22
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注:因与公司控股股东巨田证券有限责任公司联营纠纷案件,经辽宁省高级人民法院(2005)辽二恢执字第03093号民事裁定书裁定,将本公司持有的沈阳超力钢筋有限公司48.9%股权予以查封保全。
七、关联方及关联方交易
（一）关联方概况
与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注“四、控股子公司及合营企业”列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
1、存在控制关系的本公司股东
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企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公 主营业务 与本公司 经济性 法定
司股份比 关系 质 代表
例 人
巨田证券有 深圳 6亿元人民 42.86% 代理发行政府、企业债券、股票等有价证券；承办各 控股股东 有限责 王一
限责任公司 币 种有价证券的代保管、登记过户、还本付息等业务； 任公司 楠
代理买卖有价证券、提供投资咨询及一般咨询业务；
中国人民银行批准的其他业务（需另行申报）
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
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企业名称 期初数 本期增加(减少) 期末数
巨田证券有限责任公司 600,000,000.00 600,000,000.00
沈阳中辽出国人员服务中心 2,100,000.00 2,100,000.00
辽宁省国际经济贸易公司 880,000.00 880,000.00
辽宁国际经济咨询公司 8,800,000.00 8,800,000.00
中国辽宁国际经济技术合作公司鞍山公司 3,000,000.00 3,000,000.00
中辽国际工业总公司 50,000,000.00 50,000,000.00
辽宁华盛信托投资股份有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司 8,300,000.00 8,300,000.00
瓦房店中辽国际轴承制造总厂 6,660,000.00 6,660,000.00
辽宁国际安装工程公司 5,000,000.00 5,000,000.00
中辽国际抚顺公司 2,000,000.00 2,000,000.00
沈阳超力钢筋有限公司 USD7,300,000.00 USD7,300,000.00
辽宁省外汇商品供应总公司 12,000,000.00 12,000,000.00
中辽国际保龄球娱乐有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00
辽宁国际房地产开发有限公司 USD2,000,000.00 USD2,000,000.00
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3、存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
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企业名称 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例%
巨田证券有限责任公司 66,300,000.00 42.86 66,300,000.00 42.86
沈阳中辽出国人员服务中心 14,205,148.08 100.00 14,205,148.08 100.00
辽宁省国际经济贸易公司 1,538,918.20 100.00 1,538,918.20 100.00
辽宁国际经济咨询公司 2,021,529.00 100.00 2,021,529.00 100.00
中国辽宁国际经济技术合作公司鞍山公司 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 100.00
中辽国际工业总公司 24,195,711.66 100.00 24,195,711.66 100.00
辽宁华盛信托投资股份有限公司 69,587,617.43 60.00 69,587,617.43 60.00
沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司 4,338,305.75 60.00 4,338,305.75 60.00
瓦房店中辽国际轴承制造总厂 6,660,000.00 100.00 6,660,000.00 100.00
辽宁国际安装工程公司 412,420.18 100.00 412,420.18 100.00
中辽国际抚顺公司 2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00
沈阳超力钢筋有限公司 38,551,510.91 48.90 38,551,510.91 48.90
辽宁省外汇商品供应总公司 12,000,000.00 100.00 12,000,000.00 100.00
中辽国际保龄球娱乐有限公司 1,600,000.00 100.00 1,600,000.00 100.00
辽宁国际房地产开发有限公司 5,916,000.00 51.00 5,916,000.00 51.00
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(二)关联方应收应付款项余额
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关联方名称 金额
期初数 期末数
其他应收款：
中辽国际辽西实业开发有限公司 2,660,110.07 2,660,110.07
辽宁国际安装工程公司 1,117,359.75 1,117,359.75
瓦房店中辽国际轴承制造总厂 2,262,379.00 2,262,379.00
中辽国际抚顺公司 4,125,267.37 4,125,267.37
沈阳中辽国际成耕电器套管有限公司 531,000.00 531,000.00
中辽国际保龄球娱乐有限公司 1,371,616.80 1,371,616.80
其他应付款：
巨田证券有限责任公司 44,976,602.59 44,976,602.59
辽宁国际经济咨询公司 15,035,579.27 15,035,579.27
中国辽宁国际经济技术合作公司鞍山公司 2,519,175.83 2,519,175.83
辽宁省国际经济贸易公司 821,210.97 821,210.97
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八、或有事项
1、公司在1996年分立发行上市前，以原股份公司名义为所属全资子公司贷款提供信誉担保，部分子公司划归分立后的中国辽宁国际合作有限责任公司，本公司将继续承担保证义务。截止2004年12月31日，公司对外担保金额为8,371.00万元。其中：对原属同一实际控制人的中国辽宁国际合作有限责任公司的子公司贷款提供的担保金额为6,071.00万元；对中国冶金进出口辽宁公司贷款担保2,300.00万元。
2、2001年6月，本公司接到辽宁省大连市中级人民法院[（2000）大经初字第770号、771号、772号]民事调解书。中信实业银行大连开发区分行（以下简称“原告”）于1997年分别与中辽国际船务有限公司（以下简称“船务公司”）、中国辽宁国际合作大连开发总公司（以下简称“开发公司”）签订借款合同，借款本金合计1170万元人民币，由本公司提供担保。因贷款已逾期，而船务公司、开发公司未按期履行偿债义务，原告依法向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼请求，要求船务公司、开发公司偿还所借款项及其利息。在本案审理过程中，原告与船务公司、开发公司达成协议，两家公司须于2001年6月30日前偿还借款本金1143万元人民币及相应利息，本公司承担连带清偿责任，逾期不履行将依法强制执行。至2001年末，两家公司和本公司均未能偿还借款本金及利息。截止2004年12月31日,公司对其已计提预计负债16,453,530.00元。因被担保单位未履行偿债义务，本会计期间已计利息822,960.00元。
本案件至今尚无任何进展。
3、2001年8月，本公司收到大连市中级人民法院送达的[（2001）大经初字第336号]《民事判决书》。中国辽宁国际合作大连开发总公司（以下简称开发公司）与大连市商业银行于1998年12月3日签订借款合同，金额为人民币490万元，由本公司提供担保。因贷款已逾期，而开发公司未如期履行还款付息义务，根据法院判决，开发公司应于判决生效后十日内偿还所借款项及其利息，并由本公司承担连带清偿责任。截止2004年12月31日,公司对其已计提7,051,163.00元的预计负债，本会计期间已计利息373,527.00元。
本案件至今尚无任何进展。
4、公司于2002年3月12日收到大连市中级人民法院（2001）大经执字第567号执行通知书。1998年11月16日，中国建设银行大连市分行营业部（简称原告）与中国辽宁国际合作大连开发总公司（简称被告）签订一份借款合同，标的额为1450万元，期限自1998年11月16日到1999年11月15日。本公司为被告提供担保。因贷款逾期，被告无力偿还贷款及利息，现法院要求本公司在2002年3月12日前偿还本金及利息，逾期不履行法院将依法强制执行。该诉讼于2001年11月15日判决，截止2004年12月31日,公司对其已计提21,323,131.24元的预计负债, 本会计期间已计利息1,105,335.00元。
本案件至今尚无任何进展。
5、2001年5月，本公司接到辽宁省沈阳市中级人民法院《民事判决书》。中国冶金进出口辽宁公司（下称辽宁公司）与交通银行沈阳分行于1998年6月15日签订借款合同，借款2300万元人民币。因贷款逾期，而辽宁公司未如期偿还贷款，债权人交通银行沈阳分行向沈阳市中级人民法院申请，要求辽宁公司于接到判决书之日起十日内还款付息，并由于公司对上述贷款承担连带清偿责任。
截止2004年12月31日,公司对其已计提32,936,000.00元的预计负债, 本会计期间已计利息1,656,000.00元。
本案件至今尚无任何进展。
上述借款已转移给有关金融资产管理公司。
6、本公司于2002年3月22日收到沈阳市中级人民法院（2001）执字第1200号执行通知书。债权人中国农业银行沈阳市东陵支行与债务人中辽国际北方公司于2001年3月2日签订了《借款合同》，由本公司为债务人担保。根据合同规定，债务人中辽国际北方公司应于2002年3月7日前将1250万元人民币及相应利息偿还给债权人。因债务人违反了合同规定，未及时偿还应付利息，现沈阳市中级人民法院限本公司于2002年3月29日前自动履行，逾期不履行法院将依法强制执行。截止2004年12月31日,公司对其已计提15,744,870.27元的预计负债, 本会计期间已计利息900,000.00元。
本案件至今尚无任何进展。
7、中国长城资产管理公司沈阳办事处诉中辽国际北方公司(本公司担保)借款合同纠纷一案，因本公司为担保人,前期本公司根据判决已计提预计负债1,368,468.00元,本会计期间计提利息68,400.00元，此案件已进入执行阶段。
本案件至今尚无任何进展。
8、2003年，本公司收到沈阳市中级人民法院于2003年6月18日下达的[2003]沈中民初字第506、507、508号应诉通知书。招商银行股份有限公司沈阳分行（以下简称原告）因借款纠纷案于2003年5月26日分别将本公司、中辽国际北方公司和辽宁国际经济咨询公司诉至法院。具体内容如下：本公司、中辽国际北方公司和辽宁国际经济咨询公司于2000年2月23日分别从原告处借款245万美元、500万元人民币和300万元人民币，到期日为2001年1月4日，且三被告均以位于和平区中华路126号的本公司办公楼9-12层作为抵押物。中辽国际北方公司曾在贷款到期后归还原告本金10万元，尚欠490万元 。现三笔贷款已逾期，原告就被告欠款提起诉讼。要求法院判令本公司偿还所欠原告贷款本金245万美元（折合人民币2028万元）、利息50.16万美元（折合人民币416万元）；中辽国际北方公司偿还所欠原告贷款本金人民币490万元、利息148万元；辽宁国际经济咨询公司偿还所欠原告贷款本金人民币300万元、利息70万元。同时要求三被告均承担相应的诉讼费用。以上所诉内容以其相应的《贷款合同》、《抵押合同》、借款借据为证。
该案已审理终结。根据辽宁省沈阳市中级人民法院下达的民事裁决书及执行通知书，中辽国际北方公司、辽宁国际经济咨询公司应于判决生效后10日内分别给付招商银行股份有限公司沈阳分行借款本金人民币490万元、300万元及其利息；如被告不能如期给付，则以本公司提供的抵押物拍卖价款优先偿付，不足部分由债务人偿还。截止2004年12月31日,本公司已计提了预计负债10,200,000.00元。
本案尚在执行中。
9、公司于报告期内收到抚顺城区人民法院[（2001）顺民初安第225号]应诉通知书，抚顺市石油化学工程建设联合公司（以下简称原告）于1993年2月5日与抚顺海外房地产开发公司（后更名为中辽国际抚顺公司，以下简称被告）签订联合开发住宅楼协议书，原告需履行协议中全部内容，依据协议及补充协议，被告尚欠原告363,687.55元人民币，现原告向法院提起诉讼，要求被告给付欠款363,687.55元人民币。截止2004年12月31日，公司已预计负债287,188.31元。
本案尚在在执行中。
10、2000年11月，本公司接到辽宁省鞍山市中级人民法院（2000）鞍经初字第275号民事裁定书（相关信息本公司已于2000年12月5日在《中国证券报》、《证券时报》作过披露）。此案经过一审后，本公司不服一审判决，提出上诉。2001年10月，本公司接到辽宁省高级人民法院（2001）辽经终字第211号民事判决书，裁定除在原一审过程中存在异议的油漆空运费及报关费21,374.00元由原告鞍钢集团机械制造公司承担外维持一审判决，要求本公司在判决书生效10日内给付原告鞍钢集团机械制造公司加工费2,374,843.70元并按银行规定的逾期贷款利息标准支付违约金。一审案件有关诉讼费用共计59,631.71元、二审案件受理费24,622.00元中的22,222.00元由本公司承担。截止2004年12月31日，公司已计提1,008,042.76元的预计负债。本会计期间已计提利息170,988.75元。
此案件尚无实质性进展。
11、威海市水产总公司诉中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司和三利拆船厂海洋污染损害赔偿纠纷案，2002年11月8日收到山东省高级人民法院的终审判决。因负连带责任,2002年度对其已计提预计负债3,340,000.00元。
本案尚在执行中。
12、原聊城地区外贸轻工业品公司诉中辽国际贸易公司加工承揽合同纠纷一案，因中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司对中辽国际贸易公司注册资本未投入而负连带责任。本公司于2002年7月3日收到山东省聊城市中级人民法院（2000）聊执字第68/69—4号民事裁定书。由于申请执行人聊城市外贸轻工业品公司、山东省茌平县第一针织厂与被执行人本公司加工承揽合同纠纷一案已进入执行阶段，法院裁定如下：1、冻结并拍卖本公司在中辽国际海外发展有限公司享有的30万元股权；2、以拍卖款清偿本案债务。公司已于2002年度预计负债3,614,000.00元。
本公司于2002年7月23日收到山东省聊城市中级人民法院（2000）聊执字第68/69—7号民事裁定书。裁定如下：1、冻结本公司在中辽国际辽西实业开发有限公司享有的640万元股权；2、中辽国际辽西实业开发有限公司不得办理上列被冻结股权的转移手续，不得向本公司支付红利和股息；3、被冻结的股权本公司不得自行转让。
2003年4月3日，本公司收到山东省聊城市中级人民法院通知书，对中辽国际海外发展有限公司享有的30万元股权，已于2003年3月26日拍卖成交,成交价为160,714.00元。
2003年以物抵债182,500.00元。截止2004年12月31日计提预计负债3,270,786.00元。本期内无实质性进展，本案尚未执行完毕。
本案目前尚无任何进展。
13、中国第三冶金建设公司与本公司、中国辽宁国际合作有限责任公司、中辽国际北方公司合作协议欠款纠纷一案，2001年8月14日，已经辽宁省沈阳市中级人民法院审理终结。根据（2000）沈经初字第516号民事判决书判决：本公司、中国辽宁国际合作有限责任公司、中辽国际北方公司应于判决生效后十日内给付中国第三冶金建设公司工程款4,380,000.00元。2003年度已预计负债4,380,000.00元。
2003年3月13日，本公司用控股子公司辽宁国际房地产开发有限公司的房产偿还债务570,240.00元。截止2004年12月31日计提预计负债3,809,760.00元。
截止目前，本案尚无实质进展。
14、辽宁省外商投资企业物资总公司诉本公司、暹辽国际合作（泰国）有限公司欠款纠纷一案，尚未执行完毕，尚余预计负债137,867.96元。
15、2004年5月28日，公司收到辽宁省沈阳市和平区人民法院（2004）和民合初字第183号民事判决书。
沈阳矿冶研究所冶金化工厂（以下简称：原告）与本公司于1999年1月18日签订出口代理协议书。由本公司代理原告出口化工产品乙基硫氨酯，本公司履行代理责任后，原告按约定支付了代理费，但本公司拖欠原告出口退税款131,412.75元至今未还。根据判决，本公司应于判决生效日起10日内，返还原告出口退税款131，412.75元。故本期已预计负债131,412.75元。
本案目前尚无任何进展。
16、2003年度，本公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院（2003）沈民[3]初字第422号民事诉讼案件应诉通知书。辽宁省化工轻工总公司（以下简称“原告”）因借款纠纷一案将本公司诉至法院。具体情况如下：1994年11月5日，分立前的中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司的子公司暹辽合作（泰国）有限公司（以下简称“暹辽公司”）向原告借款340000美元，期限为1994年12月1日至1996年11月30日；1996年4月5日暹辽公司分别向原告借款100000美元及41000美元，借款期限均为1996年3月1日至1996年5月31日。根据暹辽公司、原告与本公司签订的还款计划协议约定，暹辽公司的借款应由本公司代还。本公司分别于1999年5月、1999年12月、2000年7月、2001年11月还利息款合计1,397,984.00元人民币。根据借款合同，截止到2003年4月14日，本公司尚欠原告本息合计6,139,640.38元人民币未偿还。
2003年12月，本公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院〔2003〕沈合初字第422号民事判决书。根据判决：本公司应代暹辽合作（泰国）有限公司向辽宁省化工轻工总公司偿还借款本金481,000.00美元；本公司已给付辽宁省化工轻工总公司的人民币2,297,984.00元按给付之日外汇牌价折合成美元从本金中扣除。截止2003年12月31日，公司已预计损失1,683,000.00元。
2004年2月26日，收到辽宁省高级人民法院（2004）辽民二合终字第27号民事裁定书。裁定如下：一、撤销辽宁省沈阳市中级人民法院〔2003〕沈合初字第422号民事判决；二、发回辽宁省沈阳市中级人民法院重审。
17、海口华生公司诉我公司侵权案。2001年5月，本公司接到沈阳市和平区人民法院第2001和民初字第1648号传票，称分立前的中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司法人股股东海口华生实业有限公司（以下简称“原告”）向该院起诉，要求恢复原告的法人股东身份，停止侵权，赔偿损失并承担诉讼费用。本公司一审败诉，根据判决本公司已计提预计负债1,737,839.06元。
本公司不服，并已向辽宁省沈阳市中级人民法院上诉，沈阳市中级人民法院已以〔2003〕沈民（3）权字第8号民事裁定书撤销了沈阳市和平区人民法院〔2001〕和民初字第1648号民事判决，此案正在审理中。
本案上诉目前尚无实质性进展。
九、承诺事项
本公司无其他承诺事项。
十、资产负债表日后事项
无
第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人签字并盖章的半年度报告。
二、 有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件正本及公告的原稿。
中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司
董事长：董荣生
二0 0七年八月十六日