万方城镇投资发展
         股份有限公司

      内控审计报告
      大信审字[2019]第 4-00167 号




大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
                 大信会计师事务所          WUYIGE Certified Public Accountants.LLP
                 北京市海淀区知春路 1 号   15/F, Xueyuan International Tower         电话 Telephone： +86（10）82330558
                                                                                     传真 Fax：       +86（10）82327668
                 学院国际大厦 15 层        No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
                                                                                     网址 Internet：   www.daxincpa.com.cn
                 邮编 100083               Beijing,China,100083




                                内部控制审计报告


                                                                            大信审字[2019]第 4-00167 号



万方城镇投资发展股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了万方

城镇投资发展股份有限公司（以下简称“万方发展”、“贵公司”）2018 年 12 月 31 日的财务报

告内部控制的有效性。



    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的

规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。



    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并

对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。



    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可

能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推

测未来内部控制的有效性具有一定风险。



    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效

的财务报告内部控制。

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                学院国际大厦 15 层        No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
                                                                                       网址 Internet：   www.daxincpa.com.cn
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（本业无正文，为大信审字[2019]第 4-00167 号报告的签章页）




        大信会计师事务所（特殊普通合伙）                                   中国注册会计师：




             中国     北京                                                   中国注册会计师：




                                                                                    二○一九年四月二十八日




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