万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
万方城镇投资发展股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
1
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人张晖、主管会计工作负责人董威亚及会计机构负责人(会计主管
人员)董威亚声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 470,993,983.97 528,275,795.87 -10.84%
归属于上市公司股东的净资产
138,482,751.15 150,733,210.98 -8.13%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 28,077,283.13 -45.69% 69,009,397.14 -26.11%
归属于上市公司股东的净利润
-833,374.71 86.57% -12,250,459.83 -15.17%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
916,050.81 114.24% -7,888,914.99 -47.43%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-660,845.49 -146.85% -68,468,302.74 -725.32%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.0027 86.43% -0.0396 -15.12%
稀释每股收益（元/股） -0.0027 86.43% -0.0396 -15.12%
加权平均净资产收益率 -0.55% 4.04% -8.47% -0.60%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
437,575.60
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -87,650.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -4,525,783.88
减：所得税影响额 52,534.73
少数股东权益影响额（税后） 133,151.83
合计 -4,361,544.84 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 40,513 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
北京万方源房地 质押 116,600,000
产开发有限公司 境内非国有法人 37.69% 116,600,000 0
冻结 116,600,000
芜湖华融渝商投
资中心（有限合 境内非国有法人 3.56% 11,000,000 0
伙）
于海恒 境内自然人 0.63% 1,940,000 0
高文 境内自然人 0.58% 1,796,800 0
王海滨 境内自然人 0.52% 1,607,895 0
应闽山 境内自然人 0.51% 1,570,000 0
邵晓舒 境内自然人 0.41% 1,272,300 0
芮文娟 境内自然人 0.36% 1,100,000 0
胡锡云 境内自然人 0.35% 1,080,000 0
李作旺 境内自然人 0.35% 1,070,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京万方源房地产开发有限公司
116,600,000 人民币普通股 116,600,000
芜湖华融渝商投资中心（有限合
11,000,000 人民币普通股 11,000,000
伙）
于海恒 1,940,000 人民币普通股 1,940,000
高文 1,796,800 人民币普通股 1,796,800
王海滨 1,607,895 人民币普通股 1,607,895
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应闽山 1,570,000 人民币普通股 1,570,000
邵晓舒 1,272,300 人民币普通股 1,272,300
芮文娟 1,100,000 人民币普通股 1,100,000
胡锡云 1,080,000 人民币普通股 1,080,000
李作旺 1,070,000 人民币普通股 1,070,000
上述股东关联关系或一致行动的 公司第一大股东与其它股东之间不存在关联关系，本公司未知其他股东是否存在关联关
说明 系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、营业总收入
年初至报告期末，营业总收入合计69,009,397.14元，较上年同期同比减少了26.11%，主要原因为子公司万晶方嚞贸易收
入减少所致。
2、营业总成本
年初至报告期末，营业总成本84,170,778.30元，较上年同期同比减少了18.51%。
3、费用
年初至报告期末，管理费用金额为18,127,752.94元，较上年同期同比增加了21.65%，主要原因为子公司信通网易管理费
用增加。研发费用金额为8,723,643.20元，主要为信通网易研发投入。销售费用金额为8,955,154.61元，较上年同期同比增加
了21.38%，主要原因为子公司信通网易销售费用增加。财务费用金额为1,707,700.31元，较上年同期同比减少了81.12%，主
要原因为偿还借款所致。
4、投资收益
年初至报告期末，公司获得投资收益-4,525,783.88元，主要由于参股子公司义幻医疗亏损增加所致。
5、现金流
1）年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额为-68,468,302.74 元，较上年同期相比减少了 725.32%，主要原因为
公司经营活动与经营性往来所致。
2）年初至报告期末，投资活动产生的现金流量净额为10,470,155.00元，主要为置出子公司收到股权转让款所形成。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2020年2月12日召开第九届董事会第十次会议，审议通过了《关于与岳义丰签订股权转让协议的议案》，同
意公司以人民币4,700万元（大写：肆仟柒佰万元整）的价格向岳义丰转让其持有的义幻医疗40%股权。内容详见2020年2月
14日公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上
披露的《关于出售参股子公司成都义幻医疗科技有限公司40%股权的进展公告》（公告编号：2020-005）。
受新冠疫情影响，医疗信息化行业受到了极大的冲击，交易对手方岳义丰现金紧缺及融资困难。截至目前，岳义丰正
在积极筹措资金以履行合同义务。
2、公司2020年2月12日与易刚晓签署《股权转让意向书》，公司拟将持有的控股子公司成都信通网易医疗科技发展有
限公司（以下简称“信通网易”）55.30%股权进行转让。在完成对信通网易的审计评估后，公司将与易刚晓或其指定的第三方
签订正式《股权转让协议》。内容详见2020年2月14日公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日
报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的《关于签署<股权转让意向书>的公告》（公告编号：2020-006）。
3、公司2020年9月11日召开第九届董事会第十七次会议，审议通过了《关于对外投资设立控股子公司的议案》。公司
于2020年9月11日与吉林百奥肽克生物科技合伙企业（有限合伙）（以下简称“百奥肽克”）、 宁波丽辛投资合伙企业（有限
合伙）（以下简称“宁波丽辛”）签订了《合资设立公司协议书》，三方共同出资人民币5,000万元设立吉林万方百奥生物科
技有限公司（以下简称“万方百奥”），其中公司认缴出资额为2,750万元，占注册资本的55%；百奥肽克认缴出资额为1,500
万元，占注册资本的30%；宁波丽辛认缴出资额为750万元，占注册资本的15%。内容详见2020年9月12日在《证券时报》、
《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《关于对外投资设立
控股子公司的公告》（公告编号：2020-033）。2020年9月23日，万方百奥生物科技有限公司在长春市市场监督管理局净月
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高新技术产业开发区分局办理完成工商注册登记，并取得《营业执照》。内容详见2020年9月25日在《证券时报》、《证券
日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《关于对外投资设立控股子
公司的进展公告》（公告编号：2020-036）。
4、公司与杨凯、乾安万达粮食收储有限公司（以下简称“乾安万达”）于2020年10月12日签订了《增资扩股协议》，
公司以750万元人民币对乾安万达进行增资，增资完成后公司持有乾安万达60%股权。公司已于2020年10月14日在乾安县市
场监督管理局办理完成股权变更登记手续。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《关于出售控股子公司香河东润城市建设投资有限
2019 年 11 月 20 日
公司 70%股权的公告》（公告编号：2019-077）
《关于出售控股子公司香河东润城市建设投资有限
2019 年 12 月 14 日
公司 70%股权的进展公告》（公告编号：2019-084）
出售控股子公司香河东润城市建设 《关于出售控股子公司香河东润城市建设投资有限
2019 年 12 月 26 日
投资有限公司 70%股权 公司 70%股权的进展公告》（公告编号：2019-087）
《关于出售控股子公司香河东润城市建设投资有限
2020 年 06 月 29 日
公司 70%股权的进展公告》（公告编号：2020-022）
《关于出售控股子公司香河东润城市建设投资有限
2020 年 07 月 18 日
公司 70%股权的进展公告》（公告编号：2020-028）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提 调研的基本情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料 索引
询问年度股东大会的
2020 年 07 月 03 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 无
情况
询问控股子公司签订
2020 年 08 月 24 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 无
合作意向书的情况
询问设立控股子公司
2020 年 09 月 14 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 无
的情况
2020 年 09 月 28 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 询问股票异动的情况 无
2020 年 09 月 29 日 公司证券部 电话沟通 个人 投资者 询问股票异动的情况 无
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：万方城镇投资发展股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 6,159,501.07 62,659,230.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 77,578,819.83 94,797,250.23
应收款项融资
预付款项 19,000,000.00 20,676,477.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 10,367,451.19 15,033,698.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 140,875,853.70 128,964,760.41
合同资产 19,671,968.36
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 372,880.05 46,946.56
流动资产合计 274,026,474.20 322,178,363.65
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 31,879,970.58 36,405,754.46
其他权益工具投资 6,445,471.65 6,445,471.65
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 4,626,176.67 3,866,911.49
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 65,873,996.27 71,290,671.17
开发支出 1,260,009.44 2,746,561.74
商誉 83,769,371.29 83,769,371.29
长期待摊费用
递延所得税资产 1,559,884.66 1,572,690.42
其他非流动资产 1,552,629.21
非流动资产合计 196,967,509.77 206,097,432.22
资产总计 470,993,983.97 528,275,795.87
流动负债：
短期借款 17,760,000.00 13,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,189,448.62 14,884,871.31
预收款项 2,052,478.91 3,319,760.27
合同负债 7,753,095.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 4,446,398.92 4,984,177.41
应交税费 48,935,829.05 53,680,274.21
其他应付款 145,266,295.37 192,429,633.91
其中：应付利息 141,639.78 141,639.78
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6,700,000.00 10,700,000.00
流动负债合计 251,103,546.35 292,998,717.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债 8,293,518.00 9,330,207.75
其他非流动负债
非流动负债合计 9,112,642.27 10,149,332.02
负债合计 260,216,188.62 303,148,049.13
所有者权益：
股本 309,400,000.00 309,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 154,492,843.00 154,492,843.00
减：库存股
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其他综合收益 -7,759,676.43 -7,759,676.43
专项储备
盈余公积 4,855,407.80 4,855,407.80
一般风险准备
未分配利润 -322,505,823.22 -310,255,363.39
归属于母公司所有者权益合计 138,482,751.15 150,733,210.98
少数股东权益 72,295,044.20 74,394,535.76
所有者权益合计 210,777,795.35 225,127,746.74
负债和所有者权益总计 470,993,983.97 528,275,795.87
法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：董威亚 会计机构负责人：董威亚
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 101,988.91 50,297,418.14
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 150,000.00
其他应收款 500,969.84 5,177,681.14
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 602,958.75 55,625,099.28
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 263,909,130.22 274,434,914.10
其他权益工具投资 6,445,471.65 6,445,471.65
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 66,104.05 100,178.20
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 270,420,705.92 280,980,563.95
资产总计 271,023,664.67 336,605,663.23
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 649,252.63 1,679,240.88
预收款项 5,078.88 5,078.88
合同负债
应付职工薪酬 2,720,119.90 2,125,388.46
应交税费 17,556,147.05 17,587,934.22
其他应付款 140,878,474.17 193,916,899.67
其中：应付利息 141,639.78 141,639.78
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6,700,000.00 10,700,000.00
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流动负债合计 168,509,072.63 226,014,542.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 819,124.27 819,124.27
负债合计 169,328,196.90 226,833,666.38
所有者权益：
股本 309,400,000.00 309,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 100,226,671.21 100,226,671.21
减：库存股
其他综合收益 -7,759,676.43 -7,759,676.43
专项储备
盈余公积 4,507,363.39 4,507,363.39
未分配利润 -304,678,890.40 -296,602,361.32
所有者权益合计 101,695,467.77 109,771,996.85
负债和所有者权益总计 271,023,664.67 336,605,663.23
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 28,077,283.13 51,696,111.27
其中：营业收入 28,077,283.13 51,696,111.27
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万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 28,042,303.72 57,485,214.79
其中：营业成本 17,371,428.70 42,439,855.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 212,356.81 261,877.94
销售费用 3,757,460.30 3,366,853.72
管理费用 5,425,100.66 5,747,985.05
研发费用 2,081,072.05 276,057.32
财务费用 -805,114.80 5,392,585.64
其中：利息费用 -812,492.08 1,472,893.01
利息收入 4,125.02 6,491.41
加：其他收益 1,776,150.04 298,310.60
投资收益（损失以“－”号填
-1,777,070.68 93,323.72
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
207,516.23
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-308,167.41
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
15
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 241,575.00 -5,705,636.61
加：营业外收入 0.68 3.07
减：营业外支出 97,845.84 11,792.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 143,729.84 -5,717,425.80
减：所得税费用 -19,477.70 351,539.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 163,207.54 -6,068,964.96
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -833,374.71 -6,206,337.93
2.少数股东损益 996,582.25 137,372.97
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
16
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 163,207.54 -6,068,964.96
归属于母公司所有者的综合收益
-833,374.71 -6,206,337.93
总额
归属于少数股东的综合收益总额 996,582.25 137,372.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0027 -0.0199
（二）稀释每股收益 -0.0027 -0.0199
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：董威亚 会计机构负责人：董威亚
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加
销售费用
管理费用 976,284.35 1,161,957.65
研发费用
财务费用 -1,029,441.34 4,119,280.50
其中：利息费用 -1,029,988.25 150,000.00
利息收入 2,551.00 387.61
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
-1,289,070.68 93,323.72
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
17
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-43,134.29
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,235,913.69 -5,231,048.72
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-1,235,913.69 -5,231,048.72
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,235,913.69 -5,231,048.72
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
18
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -1,235,913.69 -5,231,048.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 69,009,397.14 93,399,377.21
其中：营业收入 69,009,397.14 93,399,377.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 84,170,778.30 103,292,316.63
其中：营业成本 45,983,969.53 65,271,394.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 672,557.71 596,625.84
销售费用 8,955,154.61 7,377,693.71
管理费用 18,127,752.94 14,901,670.83
研发费用 8,723,643.20 6,101,195.73
19
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
财务费用 1,707,700.31 9,043,735.76
其中：利息费用 1,772,093.76 4,611,055.03
利息收入 104,316.60 23,871.99
加：其他收益 4,873,941.41 2,277,552.73
投资收益（损失以“－”号填
-4,525,783.88 -54,400.04
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
122,508.25
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-218,563.07
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,690,715.38 -7,888,349.80
加：营业外收入 11,001.00 3.26
减：营业外支出 98,651.08 41,792.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -14,778,365.46 -7,930,138.80
减：所得税费用 -428,414.07 1,005,417.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -14,349,951.39 -8,935,556.30
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -12,250,459.83 -10,636,804.80
2.少数股东损益 -2,099,491.56 1,701,248.50
六、其他综合收益的税后净额
20
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -14,349,951.39 -8,935,556.30
归属于母公司所有者的综合收益
-12,250,459.83 -10,636,804.80
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,099,491.56 1,701,248.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0396 -0.0344
（二）稀释每股收益 -0.0396 -0.0344
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张晖 主管会计工作负责人：董威亚 会计机构负责人：董威亚
21
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 5,000.00
销售费用
管理费用 2,996,484.79 3,368,661.00
研发费用
财务费用 1,074,161.62 4,978,909.99
其中：利息费用 1,158,472.70 549,244.02
利息收入 88,255.33 1,377.61
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
-4,037,783.88 2,710,599.96
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
36,901.21
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-55,493.57
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,076,529.08 -5,692,464.60
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-8,076,529.08 -5,692,464.60
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,076,529.08 -5,692,464.60
22
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -8,076,529.08 -5,692,464.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
23
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 121,072,364.86 95,234,740.15
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3,565,655.25 2,171,821.84
收到其他与经营活动有关的现金 23,773,798.85 82,099,648.89
经营活动现金流入小计 148,411,818.96 179,506,210.88
购买商品、接受劳务支付的现金 64,137,946.89 55,379,802.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
44,240,051.85 30,354,555.38
金
支付的各项税费 12,011,422.31 15,015,197.28
支付其他与经营活动有关的现金 96,490,700.65 87,052,630.79
经营活动现金流出小计 216,880,121.70 187,802,185.83
经营活动产生的现金流量净额 -68,468,302.74 -8,295,974.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,000,000.00
取得投资收益收到的现金 200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
24
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,000,000.00 200,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
529,845.00 164,938.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 257,232.12
投资活动现金流出小计 529,845.00 422,170.12
投资活动产生的现金流量净额 10,470,155.00 -222,170.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 9,760,000.00 15,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,760,000.00 15,700,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00 22,510,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,526,460.95 4,251,016.06
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
2,235,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 735,121.06 313,682.50
筹资活动现金流出小计 8,261,582.01 27,074,698.56
筹资活动产生的现金流量净额 1,498,417.99 -11,374,698.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -56,499,729.75 -19,892,843.63
加：期初现金及现金等价物余额 62,659,230.82 141,976,736.88
六、期末现金及现金等价物余额 6,159,501.07 122,083,893.25
25
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,453,506.40 36,635,329.15
经营活动现金流入小计 4,453,506.40 36,635,329.15
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
1,495,816.92 2,236,720.95
金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金 62,114,657.76 27,539,311.69
经营活动现金流出小计 63,610,474.68 29,776,032.64
经营活动产生的现金流量净额 -59,156,968.28 6,859,296.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,965,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,000,000.00 2,965,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 11,000,000.00 2,965,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,700,000.00
26
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,700,000.00
偿还债务支付的现金 20,010,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,038,460.95 1,725,224.58
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,038,460.95 21,735,224.58
筹资活动产生的现金流量净额 -2,038,460.95 -11,035,224.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -50,195,429.23 -1,210,928.07
加：期初现金及现金等价物余额 50,297,418.14 115,644,143.85
六、期末现金及现金等价物余额 101,988.91 114,433,215.78
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 62,659,230.82 62,659,230.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 94,797,250.23 87,781,921.79 -7,015,328.44
应收款项融资
预付款项 20,676,477.39 20,676,477.39
应收保费
应收分保账款
27
万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应收分保合同准备金
其他应收款 15,033,698.24 15,033,698.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 128,964,760.41 128,964,760.41
合同资产 -7,015,328.44 7,015,328.44
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 46,946.56 46,946.56
流动资产合计 322,178,363.65 322,178,363.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 36,405,754.46 36,405,754.46
其他权益工具投资 6,445,471.65 6,445,471.65
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,866,911.49 3,866,911.49
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 71,290,671.17 71,290,671.17
开发支出 2,746,561.74 2,746,561.74
商誉 83,769,371.29 83,769,371.29
长期待摊费用
递延所得税资产 1,572,690.42 1,572,690.42
其他非流动资产
非流动资产合计 206,097,432.22 206,097,432.22
资产总计 528,275,795.87 528,275,795.87
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流动负债：
短期借款 13,000,000.00 13,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 14,884,871.31 14,884,871.31
预收款项 3,319,760.27 1,858,978.91 -1,460,781.36
合同负债 1,460,781.36 1,460,781.36
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,984,177.41 4,984,177.41
应交税费 53,680,274.21 53,680,274.21
其他应付款 192,429,633.91 192,429,633.91
其中：应付利息 141,639.78 141,639.78
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 10,700,000.00 10,700,000.00
流动负债合计 292,998,717.11 292,998,717.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
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长期应付职工薪酬
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债 9,330,207.75 9,330,207.75
其他非流动负债
非流动负债合计 10,149,332.02 10,149,332.02
负债合计 303,148,049.13 303,148,049.13
所有者权益：
股本 309,400,000.00 309,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 154,492,843.00 154,492,843.00
减：库存股
其他综合收益 -7,759,676.43 -7,759,676.43
专项储备
盈余公积 4,855,407.80 4,855,407.80
一般风险准备
未分配利润 -310,255,363.39 -310,255,363.39
归属于母公司所有者权益
150,733,210.98 150,733,210.98
合计
少数股东权益 74,394,535.76 74,394,535.76
所有者权益合计 225,127,746.74 225,127,746.74
负债和所有者权益总计 528,275,795.87 528,275,795.87
调整情况说明
2017年7月5日，财政部修订印发了《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“新收入准则”），境内上市企业自 2020年1
月1日起施行新收入准则。根据新收入准则及相关规定，公司自2020年1月1日起执行新收入准则，因采用新收入准则引起的
具体影响科目及金额见上述调整报表。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 50,297,418.14 50,297,418.14
交易性金融资产
衍生金融资产
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应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 150,000.00 150,000.00
其他应收款 5,177,681.14 5,177,681.14
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 55,625,099.28 55,625,099.28
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 274,434,914.10 274,434,914.10
其他权益工具投资 6,445,471.65 6,445,471.65
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 100,178.20 100,178.20
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 280,980,563.95 280,980,563.95
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万方城镇投资发展股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
资产总计 336,605,663.23 336,605,663.23
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,679,240.88 1,679,240.88
预收款项 5,078.88 5,078.88
合同负债
应付职工薪酬 2,125,388.46 2,125,388.46
应交税费 17,587,934.22 17,587,934.22
其他应付款 193,916,899.67 193,916,899.67
其中：应付利息 141,639.78 141,639.78
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 10,700,000.00 10,700,000.00
流动负债合计 226,014,542.11 226,014,542.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 819,124.27 819,124.27
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 819,124.27 819,124.27
负债合计 226,833,666.38 226,833,666.38
所有者权益：
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股本 309,400,000.00 309,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 100,226,671.21 100,226,671.21
减：库存股
其他综合收益 -7,759,676.43 -7,759,676.43
专项储备
盈余公积 4,507,363.39 4,507,363.39
未分配利润 -296,602,361.32 -296,602,361.32
所有者权益合计 109,771,996.85 109,771,996.85
负债和所有者权益总计 336,605,663.23 336,605,663.23
调整情况说明
2017年7月5日，财政部修订印发了《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“新收入准则”），境内上市企业自 2020年1
月1日起施行新收入准则。根据新收入准则及相关规定，公司自2020年1月1日起执行新收入准则，因采用新收入准则引起的
具体影响科目及金额见上述调整报表。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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