中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司
2009年第一季度季度报告全文
二零零九年四月十三日中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告已经大信会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.3 公司负责人张晖、主管会计工作负责人邓永刚及会计机构负责人(会计主管人员)李晓清声明：保证季度报告中财务报告的真实、
完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末
上年度期末
增减变动（％）
总资产
702,996,083.17
676,546,108.18
3.91%
归属于母公司所有者权益
26,777,943.39
20,375,843.34
31.42%
股本
154,700,000.00
154,700,000.00
0.00%
归属于母公司所有者的每股净资产
0.173
0.13
33.08%
本报告期
上年同期
增减变动（％）
营业总收入
58,731,510.82
67,039,311.57
-12.39%
归属于母公司所有者的净利润
6,402,100.05
251,299.01
2,447.60%
经营活动产生的现金流量净额
44,115,798.96
423,056.48
10,327.87%
每股经营活动产生的现金流量净额
0.29
0.00
-55.38%
基本每股收益
0.041
0.0016
2,462.50%
稀释每股收益
0.041
0.0016
2,462.50%
净资产收益率
23.91%
扣除非经常性损益后的净资产收益率
20.80%
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
976,008.97
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
-143,290.35
合计
832,718.62
非经常性损益项目说明：
1、除上述各项之外的其他营业外收入和支出，主要发生额系核销无法支付的其他应付款975,000.00元。
2、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益，主要系预计的诉讼败诉损失143,290.35元。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
29,553
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
郑斌
500,000
人民币普通股
高桂梅
391,000
人民币普通股
王宝章
369,400
人民币普通股 1中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
马丽英
365,000
人民币普通股
谭文兵
353,600
人民币普通股
程玉峰
284,900
人民币普通股
贾秀玲
283,600
人民币普通股
钱小英
270,800
人民币普通股
上海怡林商务咨询服务有限公司
232,440
人民币普通股
唐杰
227,000
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期归属于母公司所有者的净利润期末余额较上年同期上升2,447.60%，系下属子公司北京华松房地产开发有限责任公司实
现的销售利润，导致归属于母公司所有者的净利润的增加。
2、本报告期货币资金期末余额较期初余额上升106.97%，系下属子公司北京华松房地产开发有限责任公司的房产销售预收款。
3、本报告期销售费用期末余额较上年同期下降63.69%，系下属孙公司沈阳超力钢筋有限公司销售业务量下降，导致销售费用减少。
4、本报告期管理费用期末余额较上年同期上升114.40%，系财务报表增加合并了下属子公司北京华松房地产开发有限责任公司和北京
天源房地产开发有限公司，导致管理费用上升。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项
承诺内容
履行情况
股改承诺
若本公司2008年、2009年、2010年每年经具有证券从业资格会计师事务所审计的标准无保留意见审计报告显示的全面摊薄后的每股
收益均低于0.20元，万方源将向流通股股东每10股追加0.75股对价。万方源所持有的本公司股份自获得上市流通权之日起三年内，不上市
交易或转让；如果出现需要追加对价的情况，自获得上市流通权之日起四年内，不上市交易或转让。
本报告期内未有触发追加对价的情况发生；延长锁定期承诺正在履行当中。
股份限售承诺
同股改限售承诺
正在履行当中
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
1、万方源将通过认购定向增发股份、资产置换、向上市公司出售资产或股权等有偿方式把房地产开发业务相关的所有经营性资产注
入本公司，在上市公司开展房地产开发业务的地域，万方源及其除上市公司外的关联企业将不再从事与本公司相同或相似的房地产开发业
务。
2、万方源承诺尽可能避免发生关联交易，对于无法避免的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并履行相关审批程序。
3、本公司现存的67.5万元的对外担保，由万方源承诺无偿承担。
1、本报告期内未出现违背同业竞争承诺的情况。
2、本报告期内未发生通过关联交易损害公司利益情况。
3、无偿代付担保承诺正在履行当中。 2中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况
同向大幅上升
年初至下一报告期期末
上年同期
增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元）
2,320.50
5.82
增长
39771.13
基本每股收益（元/股）
0.15
0.00037
增长
39771.13
业绩预告的说明
1、本次业绩预告未经审计。
2、业绩变动原因说明：2008年上半年期末，由于公司的资产重组尚未完成，因此公司的利润全部来自于下属孙公司沈阳超力钢筋有
限公司的销售利润，利润额低至5.82万元。2008年10月，公司相继实施了股权分置改革、完成了股权过户，随着公司的主营业务变为房地
产开发和销售，预计2009年上半年，公司的主要利润将来自于下属子公司北京华松房地产开发有限责任公司的房地产销售利润。经财务部
门初步核算，公司2009年年初至2009年半年报告期期末，累计归属母公司所有者的净利润预计为2,320.5万元左右，预计较上年同期增加
39771.13％。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间
接待地点
接待方式
接待对象
谈论的主要内容及提供的资料
2009年02月10日
董事会办公室
电话沟通
黄先生
询问公司恢复上市进展情况
2009年03月02日
董事会办公室
电话沟通
张女士
询问公司2008年度报告情况
2009年03月17日
董事会办公室
电话沟通
赵先生
询问公司业务经营情况
3.5.3 其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 2009年03月31日 单位：（人民币）元
期末余额
年初余额
项目
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
58,303,266.50
54,534.00
28,169,486.44
30,563.15
应收票据
254,000.00
5,549,537.64
应收账款
18,788,263.77
19,613,669.55
预付款项
104,702,973.59
66,700.00
97,659,171.87
66,700.00
其他应收款
162,468,879.22
4,480,820.38
180,155,419.77
4,554,584.16
3中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
存货
319,900,868.51
305,934,430.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
664,418,251.59
4,602,054.38
637,081,715.32
4,651,847.31
非流动资产：
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
95,745,380.90
95,745,380.90
投资性房地产
固定资产
29,451,111.03
5,399.90
30,244,623.70
5,815.91
在建工程
工程物资
固定资产清理
无形资产
4,806,076.02
4,839,684.36
开发支出
商誉
长期待摊费用
1,263,240.14
1,322,680.41
递延所得税资产
3,057,404.39
3,057,404.39
其他非流动资产
非流动资产合计
38,577,831.58
95,750,780.80
39,464,392.86
95,751,196.81
资产总计
702,996,083.17
100,352,835.18
676,546,108.18
100,403,044.12
流动负债：
短期借款
16,579,243.38
1,179,900.00
16,579,243.38
1,179,900.00
应付票据
500,000.00
4,500,000.00
应付账款
12,598,918.05
159,252.63
15,513,930.95
159,252.63
预收款项
311,064,853.68
5,078.88
312,053,946.28
5,078.88
应付职工薪酬
9,975,987.04
2,942,981.53
10,188,737.64
3,155,300.75
应交税费
45,792,499.92
2,931,401.59
36,370,981.61
2,928,972.01
应付利息
920,670.95
141,639.78
896,742.18
141,639.78
应付股利
其他应付款
147,777,429.81
35,925,948.40
119,423,707.87
36,039,039.07
一年内到期的非流动负债
61,363,495.00
73,870,000.00
其他流动负债
流动负债合计
606,573,097.83
43,286,202.81
589,397,289.91
43,609,183.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
2,408,803.00
2,408,803.00
专项应付款
预计负债
1,554,035.62
1,554,035.62
1,410,745.27
1,410,745.27
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
3,962,838.62
1,554,035.62
3,819,548.27
1,410,745.27
4中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
负债合计
610,535,936.45
44,840,238.43
593,216,838.18
45,019,928.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
154,700,000.00
154,700,000.00
154,700,000.00
154,700,000.00
资本公积
195,574,801.40
167,532,602.76
195,574,801.40
167,532,602.76
减：库存股
盈余公积
17,844,529.24
4,507,363.39
17,844,529.24
4,507,363.39
一般风险准备
未分配利润
-341,341,387.25
-271,227,369.40
-347,743,487.30
-271,356,850.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
26,777,943.39
55,512,596.75
20,375,843.34
55,383,115.73
少数股东权益
65,682,203.33
62,953,426.66
所有者权益合计
92,460,146.72
55,512,596.75
83,329,270.00
55,383,115.73
负债和所有者权益总计
702,996,083.17
100,352,835.18
676,546,108.18
100,403,044.12
4.2 利润表
编制单位：中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 2009年1-3月 单位：（人民币）元
本期金额
上年同期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
58,731,510.82
67,039,311.57
其中：营业收入
58,731,510.82
67,039,311.57
二、营业总成本
47,175,304.52
702,228.63
65,825,165.64
275,478.72
其中：营业成本
39,347,017.19
61,198,083.54
利息支出
营业税金及附加
2,075,571.66
销售费用
831,952.40
2,291,465.28
管理费用
4,429,728.91
699,667.72
2,066,089.21
275,478.72
财务费用
351,133.47
2,560.91
269,527.61
资产减值损失
139,900.89
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
11,556,206.30
-702,228.63
1,214,145.93
-275,478.72
加：营业外收入
1,026,008.97
975,000.00
6,153.85
减：营业外支出
143,290.35
143,290.35
3,217.08
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
12,438,924.92
129,481.02
1,217,082.70
-275,478.72
减：所得税费用
3,308,048.20
398,648.50
5中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
9,130,876.72
129,481.02
818,434.20
-275,478.72
归属于母公司所有者的净利润
6,402,100.05
129,481.02
251,299.01
-275,478.72
少数股东损益
2,728,776.67
567,135.19
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.041
0.0008
0.0016
-0.0017
（二）稀释每股收益
0.041
0.0008
0.0016
-0.0017
4.3 现金流量表
编制单位：中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 2009年1-3月 单位：（人民币）元
本期金额
上年同期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
57,976,226.19
78,445,994.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
60,243,802.50
849,592.92
859,328.30
787,763.00
经营活动现金流入小计
118,220,028.69
849,592.92
79,305,322.84
787,763.00
购买商品、接受劳务支付的现金
50,603,997.29
75,865,319.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的
6中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
1,851,614.13
1,476,552.18
102,339.40
支付的各项税费
269,345.07
68,354.39
534,879.55
支付其他与经营活动有关的现金
21,379,273.24
757,267.68
1,005,515.34
498,980.04
经营活动现金流出小计
74,104,229.73
825,622.07
78,882,266.36
601,319.44
经营活动产生的现金流量净额
44,115,798.96
23,970.85
423,056.48
186,443.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
24,887.19
1,614,431.43
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
24,887.19
1,614,431.43
投资活动产生的现金流量净额
-24,887.19
-1,614,431.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
12,506,505.00
1,684,657.92
1,415,125.46
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
1,450,626.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
7中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
的现金
筹资活动现金流出小计
13,957,131.71
1,684,657.92
1,415,125.46
筹资活动产生的现金流量净额
-13,957,131.71
-1,684,657.92
-1,415,125.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
30,133,780.06
23,970.85
-2,876,032.87
-1,228,681.90
加：期初现金及现金等价物余额
28,169,486.44
30,563.15
11,207,588.30
1,486,506.31
六、期末现金及现金等价物余额
58,303,266.50
54,534.00
8,331,555.43
257,824.41
4.4 审计报告
审计意见： 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告
大信审字[2009]5-0048号
中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2009年3月31日的资产负债表及
合并资产负债表、2009年1-3月的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务
报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注
册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报
表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2009年3月31日的财务状况以及
2009年1-3月的经营成果和现金流量。 8中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 2009 年第一季度季度报告全文
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师: 呙华文
中 国 上 海 中国注册会计师: 舒 铭
2009年4月13日
董事长： 张晖
中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司
2009年4月13日 9
