长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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长春高新技术产业（集团）股份有限公司
2009 年半年度报告全文
证券代码：000661 证券简称：长春高新
中国·长春
2009 年8 月8 日长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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目 录
一、重要提示----------------------------------------------------------------3
二、公司基本情况------------------------------------------------------------3
三、主要财务数据和指标------------------------------------------------------3
四、股本变动及主要股东持股情况----------------------------------------------4
五、董事、监事、高级管理人员情况--------------------------------------------6
六、董事会报告--------------------------------------------------------------6
七、重要事项----------------------------------------------------------------8
八、财务报告----------------------------------------------------------------11
九、备查文件----------------------------------------------------------------42长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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一、重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
全部9 名董事出席董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长杨占民先生、财务负责人朱兴功先生及会计机构负责人赵树平先生声明：保证半年度报告中
财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：长春高新技术产业(集团)股份有限公司
公司法定英文名称：Changchun High & New Technology Industry (Group) Inc.
中文名称缩写：长春高新
英文名称缩写：CCHN
（二）公司法定代表人：杨占民
（三）公司董事会秘书：周伟群
董事会证券事务代表：焦敏、刘思
联系地址：吉林省长春市同志街2400 号火炬大厦5 层
联系电话：0431—85666367
传 真：0431—85675390
电子信箱：cchn@public.cc.jl.cn
（四）公司注册地址：吉林省长春市同志街2400 号
公司办公地址：吉林省长春市同志街2400 号火炬大厦5 层
邮政编码：130021
电子信箱：cchn@public.cc.jl.cn
（五）公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
证券简称：长春高新
证券代码：000661
三、主要财务数据和指标
（一）公司本报告期主要会计数据：
单位：元
本报告期末
（2009 年6 月30 日）
上年度期末
（2008 年12 月31 日）
本报告期末比上年度期末增减
（％）
总资产 1,548,981,822.88 1,547,521,963.26 0.09
归属于母公司的所有者权益（或股
东权益）
398,194,922.95 362,762,599.29 9.77
每股净资产 3.032 2.762 9.78
本报告期
（2009 年1－6 月）
上年同期
（2008 年1－6 月）
本报告期比上年同期增减
（％）
营业利润 69,077,415.29 13,838,687.96 399.16长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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利润总额 72,043,837.92 13,098,268.30 450.03
归属于母公司的净利润 35,432,323.66 2,086,496.10 1,598.17
扣除非经常性损益后的净利润 32,910,864.43 2,715,852.81 1,111.81
基本每股收益 0.270 0.016 1,700.00
稀释每股收益 0.270 0.016 1,700.00
净资产收益率(%) 8.90% 0.62 8.28
经营活动产生的现金流量净额 191,117,364.94 9,621,343.24 1,886.39
每股经营活动产生的现金流量净额1.46 0.07 1,985.71
扣除非经常性损益时扣除的项目及相关金额如下：
项 目 金 额（元）
营业外收入 3,433,720.89
捐赠、违约金、罚款、处置固定资产损失等项营业外支出 467,298.26
对所得税的影响 -444,963.39
合 计 2,521,459.24
（二）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的数据：
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
2009 年1—6 月
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.90 8.90 0.27 0.27
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.27 8.27 0.25 0.25
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
2008 年1—6 月
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.62 0.63 0.016 0.016
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.81 0.82 0.021 0.021
四、股本变动和主要股东持股情况
（一）本报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。
截止日期：2009 年6 月30 日 数量单位：股 每股面值：1 元
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 28,346,347 21.58% -6,566,329 -6,566,329 21,780,018 16.58%
1、国家持股
2、国有法人持股 28,343,522 21.58% -6,566,329 -6,566,329 21,777,193 16.58%
3、其他内资持股 2,825 0.002% 0 0 2,825 0.002%
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 2,825 0.002% 2,825 0.002%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 102,980,223 78.42% 6,566,329 6,566,329 109,546,552 83.42%
1、人民币普通股 102,980,223 78.42% 6,566,329 6,566,329 109,546,552 83.42%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 131,326,570 100.00% 0 0 131,326,570 100.00%长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
时 间
限售期满新增可上市交易
股份数量
有限售条件股份
数量余额
无限售条件股份
数量余额
说 明
2010 年1 月19 日 21,777,193 0 131,326,570
剩余有限售条件的国有法人股
份全部上市流通。
前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号 有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市
交易时间
新增可上市
交易股份数量
限售条件
2009 年2 月20 日6,566,329
1
长春高新超达投资
有限公司
21,777,193
2010 年1 月19 日21,777,193
有限售条件国有股份本次上市流通数量
占其剩余总额的5%、，其余部分将于
2010 年1 月19 日全部上市流通。
（二）截止到2009 年6 月30 日，本公司股东总数为21,164 名。
（三）本报告期期末前10 名股东持股情况：
截止2009 年6 月30 日 单位：股
报告期末股东总数 21,164
前10 名股东持股情况
股 东 名 称 （全 称）
报告期内
增减
期末持股数量 比例（%）
股份类别（已流
通或未流通）
股东性质（国有股
东或外资股东）
长春高新超达投资有限公司 0 34,909,851 26.58 部分流通 国有股
仲昱 未 知 2,800,000 2.13 已流通 流通股
张国荣 未 知 2,047,400 1.56 已流通 流通股
中国工商银行-融通动力先锋型证券投
资基金
未 知 1,792,977
1.37 已流通
流通股
上海中尚生物科技有限公司 未 知 1,070,000 0.81 已流通 流通股
李扬达 未 知 1,002,700 0.76 已流通 流通股
长春市南湖实业集团有限公司 未 知 984,523 0.75 已流通 流通股
深圳市九茂实业有限公司 未 知 793,319 0.60 已流通 流通股
华安财产保险股份有限公司-投资型保
险产品
未 知 776,520
0.59 已流通 流通股
长春天然气有限责任公司 未 知 773,809 0.58 已流通 流通股
前10 名流通股股东持股情况
股 东 名 称 （全 称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它）
长春高新超达投资有限公司 13,132,658 A 股
仲昱 2,800,000 A股
张国荣 2,047,400 A股
中国工商银行-融通动力先锋型证券投资基金 1,792,977 A 股
上海中尚生物科技有限公司 1,070,000 A 股
李扬达 1,002,700 A股
长春市南湖实业集团有限公司 984,523 A 股
深圳市九茂实业有限公司 793,319 A 股
华安财产保险股份有限公司-投资型保险产品 776,520 A 股
长春天然气有限责任公司 773,809 A 股
报告期期末持有本公司股份达5%以上（含5%）的股东为长春高新超达投资有限公司，所持股份性质为
国有法人股。根据本公司《股权分置改革方案》内容，本报告期内该股东所持部分股份于2009 年2 月20 日
解除限售，本次解除限售股份总数为6,566,329 股。截止到本报告期末，该股东持有本公司股票总数为
34,909,851 股，其中：剩余有限售条件的流通股股份数量为21,777,193 股。其所持股份不存在被质押、冻
结或托管的情况。
10 名股东中未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人，也未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。报告期内公司没有战略投资者或一般法人参与配售长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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新股约定持股期限的事项。
五、董事、监事、高级管理人员情况
（一）本报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动，不存在股票期权、被授予
的限制性股票数量的变动情况。
（二）本报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况：
由于林海先生工作变动，由其本人向公司董事会提出申请，辞去长春高新副总经理、及兼任的下属公司
所有职务。
其他董事、监事及高级管理人员没有发生变动。
六、董事会报告
报告期内，公司全体员工围绕总体战略目标，落实年度经营计划，稳健经营，克服金融危机的不利影响，
保持了经营业绩的稳步增长。
报告期内，公司实现营业收入475,734,235.11 元，比上年同期增长了36.06%；实现营业利润
69,077,415.29 元，比上年同期增长了399.16%；实现归属于母公司的净利润35,432,323.66 元，比上年同期
增长1,598.17%。
（一）经营成果及财务状况分析：
1、营业总收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增长变化：
金 额 （元）
项 目
本期数上年同期数
增减比例（%）
营业总收入 475,734,235.11 349,653,760.91 36.06
营业利润 69,077,415.29 13,838,687.96 399.16
归属于母公司的净利润 35,432,323.66 2,086,496.10 1,598.17
现金及现金等价物净增加额 30,536,081.53 -28,835,278.97 205.90
其中：
（1）营业总收入增加的主要原因是下属控股公司长春百克生物科技有限公司上年同期处于研发阶段未
实现销售收入而本期产品上市收入增加所致；
（2）营业利润增加的主要原因是销售收入增加所致；
（3）现金及现金等价物净额增加的主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
2、总资产、股东权益与期初相比的变化：
金额（元）
项 目
本 期 数 期 初 数
增减比例（%）
总 资 产 1,548,981,822.88 1,547,521,963.26 0.09
归属于母公司的股东权益 398,194,922.95 362,762,599.29 9.77
（二）本报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务范围：
高新技术产品的开发、生产、销售及服务，基础设施的开发建设、物业管理，高新技术成果转让及中介
服务，商业、供销业（国家有专项限制经营的商品除外），餐饮、娱乐、旅馆（办时需许可），培训、新药
开发、技术转让，咨询服务，集中供热，产业投资（医药产业）（仅限分公司、子公司持证经营）；（国家
法律法规禁止的不得经营；应经专项审批的项目未获得批准之前不得经营）*
2、本报告期内经营情况：
2009 年上半年金赛药业实现了稳定增长，共实现主营业务收入10,129 万元，同比增长22%，本报告期完
成了营销监控系统设计并全面运行，提高了患者管理效率，实施了组织机构调整，不断推进销售例会制度和
绩效考核制度，全面提高了公司的管理水平。上半年加大了产品销售力度，特别是在外科领域的推广力度，
销售费用虽有所提升，但保证了公司的毛利水平没有降低。
百克生物是长春高新上半年业绩大幅度增长的主要原因。由于上年同期百克生物属疫苗研发企业，未进
入市场销售，只有很少的收入。而报告期百克生物延续了上年第四季度的销售势头，2009 年上半年实现主营
业务收入8,349 万元，同比增长8166%。上半年重点工作是加强生产管理和工艺调整，做好水痘疫苗和狂犬
疫苗产品的批签发工作，同时，进一步推进新产品研发工作。百克药业的艾滋病疫苗项目已于2009 年3 月正
式启动II 期临床试验。
华康药业于2008 年末制定了公司未来三年发展规划，坚持“以效益为工作核心、以销售为工作主导，以长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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软实力建设为工作保障”的指导思想，全面推进各项生产经营。2009 年上半年实现主营业务收入14,792 万
元，同比增长17.6%。达到了全国行业平均增速。公司报告期内加大了重点品种血栓心脉宁和银花泌炎灵的
销售力度，使重点品种的销售比重进一步提升，上半年回款创历史最好水平。
开发公司上半年借助国内楼市转暖的契机，对外加大宣传力度，进一步提升企业品牌形象，对内强化管
理、调整内部组织结构，加大存量房销售，努力压缩三项费用。上半年实现销售收入13,301 万元，同比增长
190 万元。由于销售均价比上年同期提升10%以上，销售利润率有所上升。
3、占报告期内主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业及产品情况：
主营业务分行业、产品情况表：
单位：元
分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%)
医药业 336,350,293.87 53,933,719.24 83.97
房地产 133,013,369.00 77,849,043.96 41.47
服务业 6,370572.24 4,532,193.38 28.86
合 计 475,734,235.11 136,314,956.58 71.35
分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
生物制药 184,785,573.30 13,096,654.95 92.91
中成药 151,564,720.57 40,837,064.29 73.06
合 计 336,350,293.87 53,933,719.24 83.97
主营业务分地区情况表：
单位：元
地区 营业收入 营业成本
华北 64,118,884.97 10,286,045.99
东北 207,500,225.63 95,625,980.21
华东 76,128,574.88 13,617,845.95
华中 39,039,739.04 5,508,152.78
西北 30,525,573.68 4,010,508.79
西南 29,501,131.79 3,511,878.68
华南 28,920,105.12 3,754,544.18
合计 475,734,235.11 136,314,956.58
4、经营中的问题、困难及对策：
随着外资在国内生物制药领域的不断进入，金赛药业所面临的竞争环境日趋严峻，这种竞争不仅仅体现
在产品的终端销售，更体现在管理理念和人力资源方面。针对现状，金赛药业从外部引进、内部培养、完善
激励机制等多方面入手，充分发挥本土企业的优势，提高本企业研发、市场营销、管理人才的归属感和忠诚
度，力争从根本上提升企业的综合竞争能力，确保竞争优势。
百克生物面临更多的则是疫苗产品的价格竞争，由于其他疫苗生产企业产品的陆续进入市场，水痘疫苗
市场供应量逐渐增大，在总体需求相对稳定的前提下，价格竞争不断加剧。面对价格竞争，百克生物以质量
和信誉为根本，上半年产品价格调整幅度在小于其他厂家的前提下圆满完成了销售计划，使得企业的利益得
到了保障。
随着医改新政陆续推出，华康药业原有销售体系已不能够完全适应新的市场销售格局，企业上规模和抗
风险能力受到一定程度冲击，如何建立新的适应医改变化的专业化、知识化的队伍成为企业当务之急。另一
方面，由于企业所在地相对偏僻，吸引和保留各方面人才也是企业必须重视的问题。目前企业已经在论证将
管理中心和市场中心向省会城市转移，使其实现企业管理升级、吸引高端人才的目的。
开发公司由于2009 年上半年没有新开工项目，报告期在产品销售中面临最大的问题就是在库存结构不平
衡的前提下如何把握销量与销价之间的关系，即要保证一定的利润空间，又要保证基本的收入水平，还要保
证下半年以及明年初有一定存量可供销售。经过对本地房地产市场形势的充分调研，开发公司准确把握市场
脉博，在确保销量的前提下，房屋平均销售价格达到本企业历史最高水平，环比数据与本地整体水平持平。
（三）本报告期内投资情况：
1、本报告期内公司无募集资金或前期募集资金的使用延续到报告期的情况；
2、本报告期内公司非募集资金投资项目。
（1）为了实施本公司发展战略，做大制药主业，使公司所属控股子公司——长春百克生物科技有限公长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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司（以下简称“百克生物”）资产结构更趋合理，提高生产能力，增强盈利水平。2009 年5 月4 日经公司六
届六次董事会审议，公司与百克生物共同投资设立长春莱威科技有限公司。
长春莱威科技有限公司经营范围为：技术咨询、技术成果转让、企业策划。
经中铭国际资产评估（北京）有限责任公司出具的中铭评报字【2009】第5001 号评估报告，本次投资
是本公司以实物资产评估值3,097.5 万元出资，占新设立企业注册资本的70%；该实物资产位于长春市火炬
路20 号，其中：房产建筑面积为17,495.45 平方米，账面净值合计为27,511,998.22 元，土地面积11,548
平方米，土地使用权账面价值为3,264,140.46 元，评估基准日为2009 年2 月28 日；该实物资产目前运营情
况良好，不存在设定担保等其他影响财产权利的情况，也不涉及该实物资产的诉讼、仲裁事项。公司下属子
公司百克生物用其自有资金以现金方式投资1,327.5 万元，占新设立企业注册资本的30%。该新设公司已于
2009 年5 月6 日完成工商注册。
（2）公司所属控股子公司——长春百克生物科技有限公司（以下简称“百克生物”）于2009 年3 月
17 日出席了其控股的吉林迈丰生物药业有限公司（以下简称“迈丰生物”）临时股东会，经出席会议股东审
议，同意百克生物出资380 万元受让自然人股东郑海发所持有的迈丰生物10%的股权共计500 万股。此次转
让完成后，百克生物持有迈丰生物的股权为4500 万股，占其注册资本的90%。2009 年4 月10 日本次股权转
让已完成工商登记变更工作。
（四）截至到下一报告期的盈利预测：
经公司财务部门初步测算，公司2009 年1——9 月份预计盈利4,500-5,000 万元之间。同比增长幅度在
2,712.5%——3,025%之间，具体数据将在2009 年第三季度报告中详细披露。
上年同期业绩为：净利润160 万元；每股收益0.0122 元。
七、重要事项
（一）公司治理的实际状况及整改情况
公司已经形成了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、经理层为执行机构、监事会为监督机
构，各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡的法人治理结构，公司机构的设置及职能的分工符合内部控
制的要求。
报告期内，公司对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等重点控制活动符合国家有
关法律、行政法规和监管部门的要求，未有违反深交所《内部控制指引》及公司相关内控管理制度的情形发
生。公司将进一步完善公司治理结构，不断提高公司治理水平，加强执行力和监督检查力度，充分发挥审计
委员会的监督职能，确保各项制度得到有效执行。
（二）本报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发
行新股方案的执行。本报告期利润不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）公司无在报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（四）公司持有其他金融企业股权事项：
本公司参股吉林银行，最初投资成本200 万元，持股比例为0.1%，期末账面值为4,443,095.20 元，本
期收益0 元。在长期股权投资中核算，最初为现金投资长春市商业银行高新支行，对方经增资、扩股、吸收
合并后重组为吉林银行。
公司不持有其他上市公司股权、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，也不存在
参股拟上市公司等投资情况。
（五）公司在报告期内资产收购、出售及资产重组事项的情况：
公司不存在以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项。
（六）本报告期内公司重大关联交易：
1、本报告期内公司无重大关联交易。
2、本公司关联债权债务往来：
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
长春建设股份有限公司 0.00 0.00 -37.82 432.43
长春高新超达投资有限公司 0.00 0.00 0.00 935.00
长春高新东光电子有限公司 0.00 0.00 0.00 28.73
合 计 0.00 0.00 -37.82 1,396.16
其中：报告期内本公司未向控股股东及其子公司提供资金。长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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（七）本报告期内公司重大合同及其履行情况：
1、公司不存在报告期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资
产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；
2、本报告期内发生的或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同信息：
单位：万元
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称
发生日期
（协议签署日）
担保金额
担保类
型
担保
期
是否履行
完毕
是否为关联方担保（是或
否）
- - - - - -
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 6,000
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 6,000
担保总额占公司净资产的比例（%） 15.07
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
务担保金额（D）
0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
上述担保均经由公司董事会审议通过。对于未到期担保合同，没有明显迹象表明可能承担连带清偿责任。
3、公司未发生在本报告期内或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项；
（八）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
长春高新技术产业（集团）股份有限公司第六届七次董事会会议于2009 年8 月7 日在公司会议室召开，
作为本公司独立董事，我们参加了会议。根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）
的要求和深圳证券交易所《关于做好上市公司2009 年半年度报告披露工作的通知》的有关规定，对公司关联
方资金占用和对外担保情况进行了核查，现发表专项说明和独立意见如下：
1、 关于对公司关联方资金占用的专项说明和独立意见
2009 年上半年，公司与控股股东、实际控制人及下属企业无重大关联交易。报告期末，公司占用控股股
东——长春高新超达投资有限公司资金935 万元，除此之外公司与控股股东及实际控制人之间不存在互相资
金占用情况。
我们认为：报告期内，公司认真执行了中国证监会《关于提高上市公司质量的意见》的文件精神。
2、2009 年上半年对外担保情况的专项说明和独立意见
报告期内，公司对外担保发生额（包括对子公司的担保）合计人民币6,000 万元，全部为公司控股子公
司——吉林华康药业股份有限公司提供的贷款担保。
截止报告期末，公司对外担保总额合计人民币6,000 万元，占2009 年半年度合并报表净资产的15.07%。
公司对外担保严格按照《公司章程》等有关法规的规定，履行了法定决策程序及信息披露义务，没有损
害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
除此之外，未发现公司有其他担保行为。
独立董事（签字）：刘中民、赵志民、吴安平
2009 年8 月7 日
（九）公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东未发生在报告期内或以前期间发生但持续到报告
期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项；
（十）本次中期报告中财务报告未经审计，本报告期内未更换会计师事务所；
（十一）公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均不存在报告期内受有权机关调
查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
证券市场禁入、通报批评，被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（十二）公司接待调研及采访等相关情况长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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报告期内，公司通过投资者交流热线、投资者交流信箱、投资者关系互动平台等形式与广大投资者就公
司发展进行了充分交流。公司在接待特定对象的调研、沟通、采访时，遵循了公平信息披露的原则，无向特
定对象披露、透露或泄露未公开重大信息等情况，保证了公司信息披露的公平性。
报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年6 月11 日 投资者关系网上交流平台 网上业绩说明会 全体投资者 公司发展现状及前景
（十三）重要事项信息公告索引：
披露日期 公告内容 信息披露报纸
2009 年1 月13 日 《下属控股公司获得高新技术企业认定情况的进展公告》 《证券时报》、《中国证券报》
2009 年1 月16 日 《公司2008 年度业绩预告公告》 《证券时报》、《中国证券报》
2009 年1 月20 日 《股票交易异常波动动公告》 《证券时报》、《中国证券报》
2009 年2 月19 日 《有限售条件的流通股上市公告》 《证券时报》、《中国证券报》
2009 年3 月17 日
《2008 年年度报告摘要》、《第六届四次董事会决议公告》、《第六届四
次董事会关于召开2007 年度股东大会的通知》、《第六届四次监事会决议
公告》、《变更高管人员的公告》
《证券时报》、《中国证券报》
2009 年4 月8 日 《2008 年度股东大会决议公告》 《证券时报》、《中国证券报》
2009 年4 月20 日 《2009 年一季报摘要公告》 《证券时报》、《中国证券报》
2009 年5 月5 日 《第六届六次董事会决议公告》 《证券时报》、《中国证券报》
上述信息公告均于同日登载于深圳证券交易所网站http://www.cninfo.com.cn 上。长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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八、财务报告（未经审计）
（一）会计报表
资 产 负 债 表
编制单位： 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元
合 并 数 母 公 司 数
资 产 附注
2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
流动资产
货币资金 八-1 132,690,906.81 102,154,825.28 36,284,403.47 11,611,003.14
交易性金融资产
应收票据 八-2 5,879,309.92 3,957,878.35
应收账款 八-3 180,290,708.91 147,477,148.86 5,788,478.81 21,762,582.77
预付款项 八-4 65,410,490.16 69,529,188.15 577,099.98 312,075.93
应收利息
其他应收款 八-5 168,642,827.27 171,149,291.47 197,977,622.73 276,002,921.36
存货 八-6 411,550,413.06 457,155,379.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 八-7 53,575.12 131,651.85
流动资产合计 964,518,231.25 951,555,363.18 240,627,604.99 309,688,583.20
非流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八-8 9,887,891.90 10,011,889.23 310,646,753.05 310,770,750.38
投资性房地产 八-9 65,271,861.65 66,565,839.53 44,392,196.00 45,243,706.76
固定资产 八-10 336,008,921.01 344,156,971.49 93,812,321.45 95,599,635.94
在建工程 八-11 47,329,347.98 41,031,629.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油汽资产
无形资产 八-12 113,281,977.68 121,903,583.46 14,724,927.48 14,948,103.82
开发支出
商誉 386,904.29
长期待摊费用
递延所得税资产 八-13 9,041,776.86 9,041,776.86
其他非流动资产 八-14 3,254,910.26 3,254,910.26
非流动资产合计 584,463,591.63 595,966,600.08 463,576,197.98 466,562,196.90
资产合计 1,548,981,822.88 1,547,521,963.26 704,203,802.97 776,250,780.10
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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资产负债表（续）
编制单位：长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元
合 并 数 母 公 司 数
负债和股东权益 附注
2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日
流动负债：
短期借款 八-16 181,500,000.00 198,000,000.00 91,500,000.00 92,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 八-17 98,538,823.07 157,233,649.22 2,826,244.74 11,374,199.54
预收款项 八-18 215,729,174.80 150,821,169.61 31,481.67 62,926.67
应付职工薪酬 八-19 10,866,767.77 19,891,518.92 6,028,313.38 4,479,374.10
应交税费 八-20 10,225,897.69 2,832,999.00 -4,829,467.78 -4,063,844.06
应付利息 八-21 83,863.32
应付股利 八-22 2,252,700.82 2,252,700.82 2,252,700.82 2,252,700.82
其他应付款 八-23 207,598,232.73 160,232,231.11 161,365,105.92 152,267,420.96
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 八-24 27,664,856.92 24,841,352.92 530,000.00
流动负债合计 754,460,317.12 716,105,621.60 259,174,378.75 258,902,778.03
非流动负债：
长期借款 八-25 134,610,000.00 214,610,000.00 127,000,000.00 187,000,000.00
应付债券
长期应付款 11,000,000.00 20,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延收益 八-26 19,949,044.98
递延所得税负债 八-13 4,246,558.73 4,246,558.73
其他非流动负债 21,129,930.00
非流动负债合计 169,805,603.71 259,986,488.73 127,000,000.00 187,000,000.00
负债合计 924,265,920.83 976,092,110.33 386,174,378.75 445,902,778.03
股东权益：
股本 八-27 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00
资本公积 八-28 258,823,055.14 258,823,055.14 239,001,422.57 239,001,422.57
减：库存股
盈余公积 八-29 42,709,945.82 42,709,945.82 42,709,945.82 42,709,945.82
未分配利润 八-30 -34,664,648.01 -70,096,971.67 -95,008,514.17 -82,689,936.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 398,194,922.95 362,762,599.29 318,029,424.22 330,348,002.07
少数股东权益 226,520,979.10 208,667,253.64
所有者权益合计 624,715,902.05 571,429,852.93 318,029,424.22 330,348,002.07
负债和股东权益合计 1,548,981,822.88 1,547,521,963.26 704,203,802.97 776,250,780.10
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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利 润 表
编报单位：长春高新技术产业(集团)股份有限公司 2009 年1—6 月 单位：元
合 并 数 母 公 司 数
项 目 附注
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一、营业总收入 475,734,235.11 349,653,760.91 5,925,310.09 2,628,646.39
营业收入 八-31 475,734,235.11 349,653,760.91 5,925,310.09 2,628,646.39
二、营业总成本 406,532,822.49 335,815,072.95 18,115,401.04 21,273,555.58
其中：营业成本 八-31 136,314,956.58 129,307,644.29 2,024,950.02 990,244.80
营业税金及附加 八-32 14,759,089.75 17,406,330.60 314,174.52 126,834.46
销售费用 165,457,026.51 99,260,367.14 277,328.28
管理费用 68,488,955.60 64,981,908.87 9,349,281.21 9,491,292.36
财务费用 八-33 12,565,486.04 18,535,045.82 4,822,740.14 6,298,122.86
资产减值损失 八-34 8,947,308.01 6,323,776.23 1,326,926.87 4,367,061.10
加：公允价值变动收益(损失以”-“号填列)
投资收益（损失以“-”号填列） -123,997.33 -123,997.33 30,660,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 69,077,415.29 13,838,687.96 -12,314,088.28 12,015,090.81
加：营业外收入 八-35 3,433,720.89 662,963.03
减：营业外支出 八-36 467,298.26 1,403,382.69 4,489.57
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 72,043,837.92 13,098,268.30 -12,318,577.85 12,015,090.81
减：所得税费用 15,344,713.60 11,924,540.98
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 56,699,124.32 1,173,727.32 -12,318,577.85 12,015,090.81
归属于母公司所有者的净利润 35,432,323.66 2,086,496.10 -12,318,577.85 12,015,090.81
少数股东损益 八-37 21,266,800.66 -912,768.78
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.27 0.016
（二）稀释每股收益 0.27 0.016
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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现金流量表
单位: 长春高新技术产业(集团)股份有限公司 2009 年1-6 月 单位:元
合并数 母公司数
项 目 附注
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 529,558,546.26 324,200,942.67 20,974,639.03 2,500,168.25
收到的税费返还 91,669.25
收到的其他与经营活动有关的现金 八-39 73,565,253.79 274,567,880.54 205,059,839.73 154,084,262.11
经营活动现金流入小计 603,123,800.05 598,860,492.46 226,034,478.76 156,584,430.36
购买商品、接受劳务支付的现金 142,447,180.49 117,931,895.56 7,625,358.80 289,999.80
支付给职工以及为职工支付的现金 48,695,629.27 61,991,405.16 4,136,952.86 3,811,357.47
支付的各项税费 54,137,248.66 45,673,157.41 1,622,721.21 726,924.50
支付的其他与经营活动有关的现金 八-40 166,726,376.69 363,642,691.09 118,511,972.84 115,077,959.22
经营活动现金流出小计 412,006,435.11 589,239,149.22 131,897,005.71 119,906,240.99
经营活动产生的现金流量净额 191,117,364.94 9,621,343.24 94,137,473.05 36,678,189.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 15,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额
30,900.00 100,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,900.00 100,000.00 15,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,164,970.69 10,334,303.46 215,205.00
投资所支付的现金 16,075,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,239,970.69 10,334,303.46 215,205.00
投资活动产生的现金流量净额 -42,209,070.69 -10,234,303.46 14,784,795.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 36,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 112,000,000.00 141,000,000.00 92,000,000.00 97,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 112,000,000.00 177,000,000.00 92,000,000.00 97,000,000.00
偿还债务所支付的现金 217,500,000.00 172,000,000.00 152,500,000.00 123,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 12,872,212.72 33,222,318.75 8,964,072.72 14,514,463.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 230,372,212.72 205,222,318.75 161,464,072.72 137,514,463.90
筹资活动产生的现金流量净额 -118,372,212.72 -28,222,318.75 -69,464,072.72 -40,514,463.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 30,536,081.53 -28,835,278.97 24,673,400.33 10,948,520.47
加：期初现金及现金等价物余额 102,154,825.28 118,203,000.96 11,611,003.14 21,425,584.42
六、期末现金及现金等价物余额 132,690,906.81 89,367,721.99 36,284,403.47 32,374,104.89
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
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所有者权益变动表
编制单位：长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：（人民币）元
本 期 金 额 上 年 金 额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项 目
实收资本
（或股本）
资本公积 盈余公积 未分配利润
少数股东权益
所有者
权益合计
实收资本
（或股本）
资本公积 盈余公积 未分配利润
少数股东权益
所有者
权益合计
一、上年年末余额 131,326,570.00 258,823,055.14 42,709,945.82 -70,096,971.67 208,667,253.64 571,429,852.93 131,326,570.00 244,931,007.68 87,271,487.14 -142,271,478.41 167,257,299.56 488,514,885.97
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 131,326,570.00 258,823,055.14 42,709,945.82 -70,096,971.67 208,667,253.64 571,429,852.93 131,326,570.00 244,931,007.68 87,271,487.14 -142,271,478.41 167,257,299.56 488,514,885.97
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
35,432,323.66 17,853,725.46 53,286,049.12 420,000.00 6,502,654.94 982,872.11 7,905,527.05
（一）净利润 35,432,323.66 21,266,800.66 56,699,124.32 6,502,654.94 9,432,797.74 15,935,452.68
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
420,000.00 320,000.00 740,000.00
1.可供出售金融资产
公允价值变动净额
2.权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
420,000.00 320,000.00 740,000.00
3.与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述(一)和(二)小计 35,432,323.66 17,853,725.46 53,286,049.12 420,000.00 6,502,654.94 9,752,797.74 16,675,452.68
（三）所有者投入和减
少资本
-3,413,075.20 -3,413,075.20 10,000,000.00 10,000,000.00
1.所有者投入资本 -3,413,075.20 -3,413,075.20
2.股份支付计入所有
者权益的金额
10,000,000.00 10,000,000.00
3.其他
（四）利润分配 -18,769,925.63 -18,769,925.63
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
的分配
-18,769,925.63 -18,769,925.63
4.其他
（五）所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 131,326,570.00 258,823,055.14 42,709,945.82 -34,664,648.01 226,520,979.10 624,715,902.05 131,326,570.00 245,351,007.68 87,271,487.14 -135,768,823.47 168,240,171.67 496,420,413.02
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：母公司所有者权益变动表
编制单位：长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
项目 实收资本
（或股本）
资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积 未分配利润
所有者
权益合计
实收资本
（或股本）
资本公积 减：库存
股
专
项
储
备
盈余公积 未分配利润
所有者
权益合计
一、上年年末余额 131,326,570.00 239,001,422.57 42,709,945.82 -82,689,936.32 330,348,002.07 131,326,570.00 239,001,422.57 42,709,945.82 -92,973,830.21 320,064,108.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 131,326,570.00 239,001,422.57 42,709,945.82 -82,689,936.32 330,348,002.07 131,326,570.00 239,001,422.57 42,709,945.82 -92,973,830.21 320,064,108.18
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -12,318,577.85 -12,318,577.85 12,015,090.81 12,015,090.81
（一）净利润 -12,318,577.85 -12,318,577.85 12,015,090.81 12,015,090.81
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -12,318,577.85 -12,318,577.85 12,015,090.81 12,015,090.81
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 131,326,570.00 239,001,422.57 42,709,945.82 -95,008,514.17 318,029,424.22 131,326,570.00 239,001,422.57 42,709,945.82 -80,958,739.40 332,079,198.99
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2009 年1-6 月报告
第 16 页 共 43 页
附注一、公司基本情况
长春高新技术产业（集团）股份有限公司（以下简称本公司）系1993年6月经长春市体改委长体改［1993］
33号文批准，由长春高新技术产业发展总公司采取定向募集方式吸收部分社会法人参股组建的股份制企业，
公司法人营业执照号为2201071000490；法定代表人：杨占民；注册地址：长春市同志街2400号。公司股票于
1996年12月18日在深圳证券交易所挂牌上市。公司总股本现为13,132.657万股。
根据《股权分置改革说明书》的有关内容，根据北京市赛德天勤律师事务所“关于长春高新技术产业（集
团）股份有限公司股权分置改革相关股东会议之法律意见书”、国务院国有资产监督管理委员会“关于长春
高新技术产业发展总公司以长春高新技术产业（集团）股份有限公司国有股权对外出资有关问题的批复”（国
资产权2006年1472号）及其他相关文件的批准，2006年12月31日，本公司原股东长春高新技术产业发展总公
司将持有的本公司45,475,210股股份投资设立了长春高新超达投资有限公司。本公司原控股股东长春高新技
术产业发展总公司享有长春高新超达投资有限公司注册资本70%的股权。上述事项影响本公司最终控制方为长
春高新技术产业发展总公司。
公司以生物制药、中成药生产及房地产开发为主导产业，并经长春高新技术产业开发区及长春市科委认
定为高新技术企业。公司通过产业结构调整，已经实现了向集生物技术制药、基因概念、化学制药和中成药
于一身的综合类集团化企业发展的转变。目前，公司主营业务范围是以生物制药、中成药生产及销售、房地
产开发为主导产业，辅以开发区基础设施建设、物业管理等。
附注二、财务报表的编制基础
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号文《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体
准则的通知》，本公司自2007年1月1日起执行财政部颁布的新《企业会计准则》。
本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情
况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。
附注三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
附注四、公司主要会计政策及会计估计
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》及相关补充规定。
2、会计年度
本公司的会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，对于除交易性金融资产以外的资产以历史成本计价，交易性
金融资产以公允价值计价。第 18 页 共 43 页
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)、流动性强 、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资。
6、交易性金融资产核算方法
交易性金融资产包括近期内（通常为短于一个会计周期）以交易为目的所持有的股票、债券、基金投资。
取得时按公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益。会计期末采用公允价值计量，价值变动计入当期
损益。处置时，处置价值与帐面公允价值的差额计入当期损益。对于以采用公允价值计量的交易性金融资产
不计提减值准备。
7、坏账准备核算方法
(1)本公司对坏账损失采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议，公司的应收款项（包括长期应收账款、
应收账款和其他应收款）根据债务方的财务状况、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备，其计提比例
如下：
账龄 比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三年以上 40%
注：根据公司董事会决议，资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款项，不计提坏账准备；
公司对收回可能性较小的应收款项全额计提坏账准备。合同明确收款期限的，收款期限内不计提坏账准备。
公司销售产品形成的应收款项，帐龄在三年以上的，收回可能性较小，计提比例为100%。
(2)坏账确认标准
因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义
务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对于实际发生的坏账，经批准后作为坏账损失，并冲销已
提取的坏账准备。
8、存货核算方法
（1）本公司存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品、自制半成品、委托
加工材料、开发成本和开发产品。
（2）存货核算遵循历史成本原则，除房地产开发企业原材料采用计划成本计价外，其他各类存货购入时
按实际成本计价，实际成本定义为购买价款、相关税费、运输费、保险费，对于房地产开发企业还包括借款
费用；存货发出时采用加权平均法核算；开发产品按个别计价法结转成本，低值易耗品采用“一次摊销法”
核算。
（3）公用配套设施的核算方法：不能有偿转让的公共配套设施，按受益开发产品建筑面积的比例，分配
计入开发产品成本；能有偿转让的公用配套设施，以各配套设施项目作为独立的成本核算对象，归集所发生
的成本。非经营性的配套设施建设如滞后于商品房的建设，在商品房完工时，则对非经营性的配套设施建设
成本进行预提。
（4）开发用土地的核算方法：单纯的土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同商品房屋第 19 页 共 43 页
整体开发的项目，其费用按实际占用面积分摊计入商品房屋成本。
（5）存货盘存制度为永续盘存制。
（6）期末对存货采用历史成本与可变现净值孰低法计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原
因致使可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货减值准备；对房地产
等开发商品、开发成本按相似区域可比较楼盘的实际交易价格，结合企业开发商品的层次、朝向、房型等因
素确定预计售价，并扣减相应的销售费用、税金等因素计提减值准备。
9、持有至到期投资的核算方法
本公司持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定、公司意图明确且有能力持有到期的
长期债权投资。公司按照公允价值计量持有至到期投资的初始价值，对摊余成本采用实际利率法对摊销，计
入当期损益。会计期末，公司对单项持有至到期投资进行减值测试，如有客观证据表明该项投资发生了减值，
确认减值损失，计入当期损益。公司因持有意图或能力发生改变，使该项投资不具备持有至到期投资的条件，
将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行计量。重分类日，账面价值与公允价值之间的差额计入
所有者权益，在可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
10、可供出售金融资产的核算方法
本公司可供出售金融资产包括划分为可供出售的股票投资、债券投资、基金投资。公司取得的可供出售
金融资产按照公允价值与交易费用之和确认为取得成本（扣除已宣告但未实际支付的股利或利息）。会计期
末，可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入资本公积。公司对单项可供出售金融资产进行减
值测试，如有客观证据表明该项投资发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减
值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降而形成的累计损失转出计入当期损益。对由持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产的，重分类日，账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
11、长期股权投资核算方法
（1）、长期股权投资的方式：
本公司的长期股权投资划分为合并方式形成的长期股权投资和其他方式形成的长期股权投资。以合并方
式形成的长期股权投分为同一控制下的合并和非同一控制下的合并。
（2）、初始投资成本的确定：
1）合并方式取得的长期股权投资：
A、对于同一控制下的合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合
并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有
者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投
资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等，于发生时计入当期损益。第 20 页 共 43 页
B、对于非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照下列情况确定长期股权投资的初始投资成本。①
一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每
一单项交易成本之和。③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。④在合并合同
或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本
的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。⑤企业合并发生当期的期末，因合并中取得的各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值或企业合并成本只能暂时确定的，购买方以所确定的暂时价值为基
础对企业合并进行确认和计量，购买日后12 个月内对确认的暂时价值进行调整的，视为在购买日确认和计量。
2）对于以其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照
发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议
约定价值不公允的除外。
④以非货币性资产交换换入的长期股权投资，区分为具有商业实质和非具有商业实质的交换。具有商业
实质的交换，按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；非具有商业实质的交换，
按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，如涉及补价的，应按以下方法确定换入
长期股权投资的初始投资成本：
A、收到补价时，按换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；
B、支付补价时，按换出资产的账面价值加上补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。
⑤以债务重组方式换入的长期股权投资，公司以应当享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投
资成本，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额首先冲减计提的减值准备，不足部分计入当期损
益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期
股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（3）、后续计量：
若投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上(不含50%)或不足50%以上，但通过其他方式能够控制被
投资企业的，长期股权投资采用成本法核算，编制合并报表时按权益法调整。若投资额占被投资企业有表决
权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表
决权资本总额20%或20%以上但不构成母子公司关系，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算；对合营
企业采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告分派现金股利时确认投资收益。采用权益法核算的，会计期末按分享
的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净亏损）的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。
长期股权投资处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因
被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益第 21 页 共 43 页
的部分按相应比例转入当期损益。
(4)长期投资减值准备年末，公司对单项长期股权投资进行减值测试，如有客观证据表明该项投资发生了
减值，确认减值损失，计入当期损益。减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
12、投资性房地产核算方法
（1）、投资性房地产标准：用于出租获取租金收入的房屋建筑物。
（2）、初始成本的确定：①外购的投资性房地产的成本，由购买价款、相关税费和可直接归属于该资产
的其他支出构成。②自行建造的投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出构成。③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（3）、后续支出的会计处理：同时满足下列条件的后续支出计入投资性房地产成本。①该项支出能够使
有关的经济利益很可能流入企业；②支出成本能够可靠计量。
（4）、后续会计计量：本公司投资性房地产采用成本模式计量。
（5）、按固定资产模式计提折旧。
13、固定资产及其折旧方法
(1)固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有
关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在5,000 元以上，且使用年限在两年
以上的物品也作为固定资产核算和管理。
(2)固定资产计价：按实际成本计价。
①外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属
于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
④非货币性资产交换方式换入固定资产的成本，具有商业实质的按照换出资产的公允价值确定；非具有
商业实质的按照换出资产的账面价值确定，涉及补价的，按下列规定处理：支付补价的，以换出资产的账面
价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入固定资产的成本；收到补价的，以换出资产的账面价
值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入固定资产的成本。
⑤债务重组方式取得的固定资产的成本，按照固定资产的公允价值确定。
(3)固定资产折旧采用年限平均法计算，按各类固定资产预计使用年限和预计净残率确定其基本折旧率。
项目 年限
房屋建筑物 20-40
机器设备 12
运输设备 5-10
管理设备 3-10
(4)固定资产减值准备：会计期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价
值的差额，计提固定资产减值准备，并计入当期损益。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价
值全额计提固定资产减值准备：第 22 页 共 43 页
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d、已遭到毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程是指建造中的厂房、设备及其他设施，在办理竣工决算和验收手续
交付使用后，按实际发生的全部支出转入固定资产。若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办
理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提固定资产折旧，待
办理了竣工决算手续后再作调整。会计期末，对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三
年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或
其他足以证明在建工程发生减值的，按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，并计入当期
损益。减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、借款费用的会计处理方法
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑损益等。
因借款而发生的借款费用，在同时具备资产支付已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状
态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，于发生时资本化。
若固定资产在购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停借款费用资本化，将其
确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始。暂停借款费用资本化期间的借款费用计入当期损益。当所购
建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
资本化金额的计算：资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以资本化率。为房地产
开发项目借入资金所发生的借款费用,在项目的开发期间记入开发成本成本，项目完工后所发生的借款费用计
入当期损益。
16、无形资产计价及摊销
(1)无形资产的计价
无形资产按取得时的实际成本计价，取得时的实际成本按以下方法确定：
a、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
b、投资者投入的无形资产，按投资各方投资合同或协议约定的价值作
为实际成本；
c、非货币性资产交换方式换入无形资产的成本，具有商业实质的按照换出资产的公允价值确定；非具有
商业实质的按照换出资产的账面价值确定，涉及补价的，按下列规定处理：支付补价的，以换出资产的账面
价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入无形资产的成本；收到补价的，以换出资产的账面价
值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入无形资产的成本。
d、债务重组方式取得的无形资产的成本，按照无形资产的公允价值确定。第 23 页 共 43 页
e、公司自行开发的无形资产，划分为研究阶段和开发阶段。研究阶段发生的费用计入当期损益，开发阶
段的费用满足下列条件的计入无形资产成本：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(2)无形资产摊销
各种无形资产自取得当月在预计使用年限内按直线法平均摊销计入损益。本公司专有技术按5-10 年平均
摊销。土地使用权按出让年限平均摊销。
(3)无形资产减值准备
无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提减值准备。具体情况如下：
a、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业所创造经济利益
的能力受到重大不利影响；
b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；如果预计某项无形资产已经不能给企业带
来未来经济利益，将该项无形资产摊余价值全部转入当期损益。减值损失一经确认，在以后会计期间不再转
回。
17、长期待摊费用计价及摊销
长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内平均摊销。
18、收入的确认原则
商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营
业收入的实现。
提供劳务：劳务在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务
收入。
让渡资产使用权：让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和利率计算确定；让渡非
现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：
a、与交易相关的经济利益能够流入公司；
b、收入的金额能够可靠计量。
19、政府补助的会计处理方法
本公司获得的政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助
首先确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，分别下
列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。第 24 页 共 43 页
20、所得税会计处理方法
本公司企业所得税采用资产负债表债务法核算。
21、合并会计报表的编制方法
公司依据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定编制合并会计报表，本公司将拥有50%（不含
50%）以上权益性资本或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与
母公司所采用会计政策不一致且有重大影响时，对子公司会计报表按母公司采用的会计政策进行调整。
长春百克生物科技有限公司董事会成员（共7人）中有4人为公司派出，在董事会中占多数表决权，且董
事长由公司派出人员担任，故公司能够通过董事会对该公司实施控制，本期将其纳入合并报表范围。
在编制合并会计报表时，以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为基础，
并按照权益法调整对子公司的长期股权投资，对母公司及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资、内
部交易和内部债权、债务等重大事项进行抵销。
附注五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
本报告期未发生会计政策变更及会计差错更正事项。
附注六、税项
1、增值税：
(1)长春金赛药业有限责任公司依据“国家税务局和财政部关于调整农业产品增值税税率和若干项目征
免增值税的通知（财税字[94]004号）”，按6%征收率计算缴纳增值税。
(2)其他公司按17%税率计算销项税额，按销项税扣除进项后的余额缴纳增值税。
2、营业税：按应税收入的5%计算缴纳。
3、城建税：按应纳流转税额的7%计算缴纳。
4、教育费附加：按应纳流转税额的3%计算缴纳。
5、企业所得税：
公司控股子公司吉林省华康药业股份有限公司根据敦地税字(2002)66 号文件转发吉林省人民政府办公
厅吉政办函（2001）44 号《关于延边州实施西部大开发有关问题的复函》，公司从2001 年起按15%的所得税
税率计算缴纳企业所得税。
公司控股子公司长春百克生物科技有限公司、长春金赛药业有限责任公司被认定为高新技术企业，按15%
所得税税率计算缴纳企业所得税。
公司其他控股子公司按25%所得税税率计算缴纳企业所得税。
附注七、子公司、合营及联营企业情况
1、 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
纳入合并范围的子公司
企业名称 注册资本(万元) 经营范围
投资金额
(万元)
权益
比例
吉林华康药业股份有限公司 9,280 中、西药制造 4,733 51%
长春高新房地产开发有限责任公司 5,770 基础设施、房地产开发建设 5,770 100%
长春高新物业发展有限公司 560
物业管理与经营及相关的
有偿服务
560 100%
长春金赛药业有限责任公司 7,300 生化药品制造 5,110 70%第 25 页 共 43 页
长春晨光药业有限责任公司 2,700 制药 2,700 100%
长春华康新药特药有限公司 1,300
经销生化药品、中药饮片、
化妆品、医疗器械、保健品
1,108.78 47.54%
长春高新科贸大厦有限公司 4,961.40 房屋出租、物业管理 4,961.40 100%
长春百克药业有限责任公司 1,700
新药研制、开发及技术咨询、
技术服务
1,020 60%
长春百克生物科技有限公司 13,000
药物、保健食品、功能食品
研制、开发、技术咨询、服务
6,000 46.15%
长春百克新药研究有限公司 300
新药开发、技术服务、咨询、
化学产品研发、生产及销售
自产产品
126 42%
秦皇岛市山海关药业
有限责任公司
1,500
颗粒剂、片剂、硬胶囊剂的
制照、销售
1,415 48.11%
吉林迈丰生物药业有限公司 5,000
片剂、硬胶襄、小容量
注射剂；冻干粉针剂；
疫苗；原料药
4,380 41.535%
联营及合营企业
企业名称
注册资本
(万元)
经营范围
投资金额
(万元)
权益
比例
敦化市瑞龙药业有限责任公司 1,150 中成药制造 495.40 21.61%
长春华力超导科技有限公司 700
新材料、电子元器件、通信设备、
光电子产品的研制、开发、生产
275 39.29%
附注八、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 147,244.89 162,670.31
银行存款 126,945,319.97 99,233,899.56
其他货币资金 5,598,341.95 2,758,255.41
合 计 132,690,906.81 102,154,825.28
2、应收票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,879,309.92 3,957,878.35
合 计 5,879,309.92 3,957,878.35
注：应收票据不存在抵押、质押情况。
3、应收账款
期 末 数 期 初 数
账龄
金额 比 例 坏账准备 金额 比 例 坏账准备
一年以下 144,864,440.96 73.61% 7,243,222.05 146,435,177.72 91.80% 7,321,758.89
一至二年 40,011,510.77 20.33% 4,001,151.08 4,216,392.65 2.64% 421,639.27
二至三年 4,045,356.39 2.06% 809,071.28 1,071,299.74 0.67% 214,259.95
三年以上 7,870,451.21 4.00% 4,447,606.01 7,799,151.47 4.89% 4,087,214.61
合 计 196,791,759.33 100.00% 16,501,050.42 159,522,021.58 100.00% 12,044,872.72
（1）截止2009年6月30日应收账款前五名金额合计为7,758,779.94元，占应收账款期末余额的3.94%,具体明细
如下：第 26 页 共 43 页
单 位 名 称 金额
国药控股有限公司 2,822,381.00
哈药集团医药有限公司药品分公司 1,401,821.54
远方超市 1,333,924.00
北京中国医药工业公司 1,119,355.00
广州中山医医药有限公司 1,081,298.40
合 计 7,758,779.94
（2）截止2009年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（3）按种类披露应收账款
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额 比例 金额
计提
比例
金额 比例 金额
计提
比例
单项金额重大的应
收账款
1,418,798.72 0.72% 1,418,798.72 100.00% 1,418,798.72 0.89% 1,418,798.72 100.00%
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收账款
6,451,652.49 3.28% 3,028,807.29 46.95% 6,380,352.75 4.00% 2,668,415.90 41.82%
其他不重大应收账
款
188,921,308.12 96% 12,053,444.41 6.38% 151,722,870.11 95.11% 7,957,658.10 5.24%
合 计 196,791,759.33 100.00% 16,501,050.42 8.38% 159,522,021.58 100.00% 12,044,872.72 7.55%
①本公司将账龄在3年以上并全额计提坏账准备的部分确定为单项金额重大的应收账款。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定依据为： 账龄在三年以
上，已按40%计提坏账准备的应收账款。
③扣除前两项后的应收账款划分为其他不重大的应收账款。
4、预付款项
期末数 期初数
账 龄
金额 比例 金额 比例
一年以下 26,704,190.93 40.83% 39,059,233.51 56.18%
一至二年 30,582,320.58 46.75% 6,017,576.49 8.65%
二至三年 4,144,715.92 6.34% 795,279.14 1.14%
三年以上 3,979,262.73 6.08% 23,657,099.01 34.03%
合 计 65,410,490.16 100.00% 69,529,188.15 100.00%
(1)截止2009年6月30日预付账款前五名金额合计为31,790,909.62元，占预付账款期末余额的48.60%,具
体明细如下：
单 位 名 称 金额
长春建工集团有限公司 20,089,973.34
吉林远大建设工程有限公司 6,128,900.00
瑞士发展有限公司 1,965,290.28
上海东富龙科技股份有限公司 1,935,000.00
长春高新技术产业开发区财政局 1,671,746.00第 27 页 共 43 页
合 计 31,790,909.62
5、其他应收款
期末数 期初数
账 龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以下 46,881,260.42 16.64% 2,344,063.02 63,702,756.08 22.78% 3,185,137.80
一至二年 42,168,104.83 14.97% 4,216,810.48 12,187,446.35 4.36% 1,218,744.64
二至三年 23,208,620.88 8.24% 4,641,724.18 21,160,732.37 7.56% 4,232,146.47
三年以上 169,448,105.73 60.15% 101,860,666.91 182,670,490.95 65.30% 99,936,105.37
合 计 281,706,091.86 100.00% 113,063,264.59 279,721,425.75 100.00% 108,572,134.28
（1）截止2009 年6 月30 日其他应收款前五名金额合计为124,876,462.48 元，占其他应收款期末余额
的44.33%；具体明细如下：
单 位 名 称 金额
长春高新建设投资中心 60,267,391.00
长春高新技术产业开发区管委会 58,969,321.91
长春市住房公积金管理中心 3,820,465.00
东辉装潢有限公司 1,149,284.57
敦化市华康投资有限公司 670,000.00
合 计 124,876,462.48
（2）截止2009年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（3）按种类披露其他应收款
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额
重大的其
他应收款
45,485,024.12 16.15% 45,485,024.12 100.00% 45,485,024.12 16.26% 45,485,024.12 100.00%
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
123,963,081.61
44.00%
49,585,232.64
40.00% 137,185,466.83 49.04% 54,451,081.25 39.69%
其他不重
大其他应
收款
112,257,986.13 39.85% 17,993,007.83 16.03% 97,050,934.80 34.70% 8,636,028.91 8.90%
合计 281,706,091.86 100.00% 113,063,264.59 40.14% 279,721,425.75 100.00% 108,572,134.28 38.81%
①本公司将账龄在3年以上并全额计提坏账准备的部分确定为单项金额重大的其他应收款。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定依据为： 账龄在三年以
上，已按40%计提坏账准备的其他应收款。
③扣除前两项后的应收账款划分为其他不重大的其他应收款。
6、存货
项 目 期末数 期初数
原材料 25,226,153.81 43,949,470.59第 28 页 共 43 页
库存商品 65,265,145.91 26,444,624.06
低值易耗品 2,081,780.86 1,821,534.68
自制半成品 3,476,475.31 1,534,424.98
开发产品 163,940,936.58 250,379,546.04
在产品 22,174,922.11 13,894,227.35
开发成本 125,352,303.68 115,655,864.83
包装物 4,025,377.11 3,475,686.69
产成品 7,317.69
合 计 411,550,413.06 457,155,379.22
7、其他流动资产
项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
待摊费用 131,651.85 78,076.73 53,575.12
合 计 131,651.85 78,076.73 53,575.12
8 、长期投资
期 末 数 期 初 数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
成本法核算 4,746,453.38 4,746,453.38 4,746,453.38 4,746,453.38
权益法核算 14,041,438.52 8,900,000.00 5,141,438.52 14,165,435.85 8,900,000.00 5,265,435.85
合 计 18,787,891.90 8,900,000.00 9,887,891.90 18,911,889.23 8,900,000.00 10,011,889.23
（1）成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资成本 期初数 本期增加本期减少 期末数
吉林银行 2,000,000.00 4,443,095.20 4,443,095.20
长春高新东光电子有限公司 303,358.18 303,358.18 303,358.18
合 计 2,303,358.18 4,746,453.38 4,746,453.38
（2）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少期末数 减值准备 持股比例
敦化市瑞龙药业
有限公司
5,007,296.80 4,529,844.33 4,529,844.33 21.61%
长春华力超导科技
有限公司
2,750,000.00 735,591.52 -123,997.33 611,594.19 39.29%
永长小区 8,900,000.00 8,900,000.00 8,900,000.00 8,900,000.00
合 计 16,657,296.80 14,165,435.85 -123,997.33 14,041,438.52 8,900,000.00
（3）长期股权投资减值准备
投资项目 期初数 本期计提 本期转出 期末数
永长小区 8,900,000.00 8,900,000.00
合 计 8,900,000.00 8,900,000.00
期初数 期末数
项 目
金 额 减值准备
本期增
加额
本期减
少额 金 额 减值准备
长期股权投资 18,911,889.23 8,900,000.00 -123,997.33 18,787,891.90 8,900,000.00
合 计 18,911,889.23 8,900,000.00 18,787,891.90 8,900,000.00
9、投资性房地产及累计折旧
(一)原值
项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
出租房屋 93,240,519.79 93,240,519.79
合 计 93,240,519.79 93,240,519.79第 29 页 共 43 页
(二)累计折旧及净额
项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
出租房屋 26,674,680.26 1,293,977.88 27,968,658.14
合 计 26,674,680.26 1,293,977.88 27,968,658.14
净额 66,565,839.53 65,271,861.65
注：截止2008 年6月30日，用于抵押的投资性房地产为13,403,432.00元。
10、固定资产及累计折旧
(一)原值
项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
房屋及建筑物 293,402,658.25 3,478.50 293,406,136.75
机器设备 202,220,032.58 4,873,263.55 671,120.00 206,422,176.13
运输设备 16,473,401.48 1,362,478.15 571,494.30 17,264,385.33
其他管理设备 9,597,056.49 650,695.34 55,174.00 10,192,577.83
合 计 521,693,148.80 6,889,915.54 1,297,788.30 527,285,276.04
(二)累计折旧
项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
房屋及建筑物 61,903,791.69 4,152,238.90 66,056,030.59
机器设备 87,996,007.76 9,500,233.97 621,277.52 96,874,964.21
运输设备 6,786,473.81 764,838.66 411,135.85 7,140,176.62
其他管理设备 4,840,096.59 392,145.89 36,866.33 5,195,376.15
合 计 161,526,369.85 14,809,457.42 1,069,279.70 175,266,547.57
（三）固定资产减值准备及净额
项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
房屋及建筑物 5,488,613.00 5,488,613.00
机器设备 9,886,014.97 9,886,014.97
运输设备 239,304.45 239,304.45
其他管理设备 395,875.04 395,875.04
合 计 16,009,807.46 16,009,807.46
（四）净额 344,156,971.49 336,008,921.01
注：截止2009年6月30日，用于抵押的固定资产原值为91,330,278.27元。
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加
本期转入
固定资产
其他减少期末余额 资金来源
华康GMP 改造工程 382,112.00 3,508,485.25 33,602,320.22 自筹
晨光GMP 改造工程 8,500,000.00 250,000.00 160,000.00 自筹
金赛二号制剂楼 31,830,402.25 1,771,917.97 6,500.00 自筹
山海关固体制剂车间 319,115.00 600,815.51 919,930.51 自筹
迈丰GMP 改造工程 160,000.00 3,890,597.25 自筹
迈丰管道安装工程 6,500.00 8,750,000.00 自筹第 30 页 共 43 页
合 计 41,031,629.25 6,297,718.73 47,329,347.98
12、无形资产
无形资产原值
分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专利与非专利技术 153,265,623.04 153,265,623.04
土地使用权 54,084,524.57 54,084,524.57
软件系统 648,034.20 122,222.22 770,256.42
职工住房使用权 50,000.00 50,000.00
金赛车位 85,000.00 85,000.00
华康街冠名权 600,000.00 600,000.00
合 计 208,733,181.81 122,222.22 208,855,404.03
累计摊销
分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专利与非专利技术 78,586,950.86 7,864,372.10 86,451,322.96
土地使用权 7,217,171.45 725,421.20 7,942,592.65
软件系统 122,454.77 132,284.91 254,739.68
职工住房使用权 49,998.60 2,499.80 52,498.40
金赛车位 52,416.43 4,249.99 56,666.42
华康街冠名权 232,500.00 15,000.00 247,500.00
合 计 86,261,492.11 8,743,828.00 95,005,320.11
无形资产账面价值
减值准备
分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专利与非专利技术 568,106.24 568,106.24
合 计 568,106.24 568,106.24
分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专利与非专利技术 74,110,565.94 66,246,193.84
土地使用权 46,867,353.12 46,141,931.92
软件系统 525,579.43 515,516.74
职工住房使用权 1.40 -2,498.40
金赛车位 32,583.57 28,333.58
华康街冠名权 367,500.00 352,500.00
合 计 121,903,583.46 113,281,977.68
注：截止2009年6月30日，用于抵押的无形资产4,164,585.63元。
13、递延所得税资产和递延所得税负债
(1)递延所得税资产
项目 期末数 期初数
坏账损失 6,432,354.86 6,432,354.86
未实现内部交易利润 2,609,422.00 2,609,422.00
合 计 9,041,776.86 9,041,776.86
(2)递延所得税负债
项目 期末数 期初数
固定资产加速折旧 1,973,127.41 1,973,127.41第 31 页 共 43 页
未实现内部交易利润 2,273,431.32 2,273,431.32
合 计 4,246,558.73 4,246,558.73
14、其他非流动资产
项目 形成原因 摊销期限 期初余额 本期增加本期减少 期末余额
股权投资差额 购买股权及增资 10 年 3,254,910.26 3,254,910.26
合计 3,254,910.26 3,254,910.26
15、资产减值准备
本期减少
项 目 期初数 本期增加
转回 转销
期末数
坏账准备 120,617,007.00 8,947,308.01 129,564,315.01
存货跌价准备 1,385,755.25 1,385,755.25
长期股权投资减值准备 8,900,000.00 8,900,000.00
固定资产减值准备 16,009,807.46 16,009,807.46
无形资产减值准备 568,106.24 568,106.24
合 计 147,480,675.95 8,947,308.01 156,427,983.96
16、短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 91,500,000.00 156,000,000.00
保证借款 12,000,000.00
信用借款 90,000,000.00 30,000,000.00
合 计 181,500,000.00 198,000,000.00
17、应付账款
项 目 期末数 比例 期初数 比例
一年以下 47,770,097.07 48.48% 122,347,020.63 77.82%
一至二年 33,370,434.04 33.87% 14,968,899.97 9.52%
二至三年 3,750,061.00 3.80% 12,567,892.37 7.99%
三年以上 13,648,230.96 13.85% 7,349,836.25 4.67%
合 计 98,538,823.07 100.00% 157,233,649.22 100.00%
(1)截止2008年6月30日应付账款前五名金额合计为13,707,117.88元，占应付账款期末余额的13.91%；具
体明细如下：
单 位 名 称 金额
华信钢构集团有限公司 5,319,442.00
长春市绿园区新华宇生物器材经销部 3,823,888.57
北京三宝骐骥商贸中心 1,766,740.00
亳州市大德堂药业有限公司 1,697,047.31
东营天东生化工业有限公司 1,100,000.00
合 计 13,707,117.88
(2) 截止2008 年6 月30 日无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
(3) 账龄超过1 年的应付账款未支付的原因系债务尚未结清。
18、预收款项
项 目 期末数 比例 期初数 比例
一年以下 143,528,479.41 66.53% 128,501,945.21 85.20%
一至二年 56,438,608.67 26.16% 19,219,745.64 12.74%
二至三年 13,320,963.05 6.18% 2,141,936.41 1.42%第 32 页 共 43 页
三年以上 2,441,123.67 1.13% 957,542.35 0.64%
合 计 215,729,174.80 100.00% 150,821,169.61 100.00%
注：无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
19、应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
工资 11,914,660.55 22,194,233.03 33,236,312.54 872,581.04
社会保险费
其中：1、医疗保险费 219,238.72 985,991.66 1,090,915.12 114,315.26
2、基本养老保险费 -326,673.91 1,833,362.70 1,770,803.85 -264,115.06
3、失业保险费 1,801.53 228,106.94 215,493.47 14,415.00
4、工伤保险费 -51.00 24,408.59 19,075.60 5,281.99
5、生育保险费 51.00 32,501.69 27,953.10 4,599.59
住房公积金 4,984,363.56 3,271,095.68 1,241,797.58 7,013,661.66
工会经费和职工教育经费 3,098,128.47 926,639.79 918,742.97 3,106,028.29
合 计 19,891,518.92 29,496,340.08 38,521,091.23 10,866,767.77
20、应交税费
税费项目 期末数 期初数
增值税 14,268,312.90 9,148,756.79
营业税 -6,805,186.34 -4,120,900.26
所得税 1,093,076.00 -5,489,316.11
土地增值税 -3,678,643.98 -3,346,700.06
城市维护建设税 1,829,026.13 1,819,687.42
房产税 1,199,673.37 2,137,546.00
土地使用税 572,457.00 910,755.52
个人所得税 300,207.75 382,466.59
教育费附加 1,415,860.22 1,404,270.71
防洪基金 31,114.64 31,114.64
文化事业建设费 -44,682.24
合 计 10,225,897.69 2,832,999.00
21、应付利息
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
利 息 83,863.32 83,863.32
合 计 83,863.32 83,863.32
22、应付股利
投资单位名称 期末数 未付原因
1、国家股
长春高新技术产业发展总公司 2,191,281.50 暂时未付
2、社会法人股
长春市二建公司 50,400.00 暂时未付
3、内部职工股 8,047.76 暂时未付
4、社会公众股 2,971.56 暂时未付
合 计 2,252,700.82第 33 页 共 43 页
23、其他应付款
账 龄 期末数 期初数
1 年以内 40,123,573.99 88,109,154.63
1-2 年 106,363,219.52 30,713,700.53
2-3 年 1,666,561.58 18,013,623.28
3 年以上 59,444,877.64 23,395,752.67
合 计 207,598,232.73 160,232,231.11
(1)截止2009 年6 月30 日其他应付款前五名金额合计为71,911,039.00 元，占其他应付款期末余额的34.28%,
具体明细如下：
单 位 名 称 金额
长春市高新开发区管委会财政局 57,000,000.00
长春高新超达投资有限责任公司 9,350,000.00
长春高新技术产业发展总公司 1,663,591.00
长春高新热力有限责任公司 1,657,448.00
广州市金谷圆实业有责任限公司 1,500,000.00
合 计 71,171,039.00
(2)欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项：
单位名称 期末数 期初数
长春高新超达投资有限公司 9,350,000.00 9,350,000.00
24、其他流动负债
费用类别 期末数 期初数 形成原因
热力费、水电费等 530,000.00 未取得发票
已完成的实验费 171,745.00 未取得发票
开发成本费 24,377,003.92 24,139,607.92 预提开发成本费用
销售费用 2,067,853.00 未取得发票
其他补助资金 1,220,000.00 未取得相关手续
合 计 27,664,856.92 24,841,352.92
25、长期借款
借款条件 币种 期末数 期初数
抵押借款 人民币 130,610,000.00 20,000,000.00
保证借款 人民币 187,000,000.00
信用借款 人民币 4,000,000.00 7,610,000.00
合 计 134,610,000.00 214,610,000.00
26、递延收益
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
吉林华康药业股份有限公司 10,031,700.00 10,031,700.00
长春百克药业有限责任公司 1,220,000.00 1,220,000.00
长春高新百克生物科技有限公司 800,000.00 9,117,344.98 9,917,344.98
吉林迈丰生物药业有限公司 9,078,230.00 9,078,230.00
合 计 21,129,930.00 9,117,344.98 10,298,230.00 19,949,044.98
注：本公司依据政府补助准则的规定，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，
对与资产相关的政府补助，暂时作为递延收益处理，待在相关资产形成、投入使用并提取折旧或摊销时从递
延收益转入当期损益。
27、股本
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后第 34 页 共 43 页
数量 比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 28,346,347 21.584% -6,566,329 -6,566,329 21,780,018 16.58%
1、国家持股
2、国有法人持股 28,343,522 21.582% -6,566,329 -6,566,329 21,777,193 16.58%
3、其他内资持股 2,825 0.002% 2,825 0.002%
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 2,825 0.002% 2,825 0.002%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 102,980,223 78.415% 6,566,329 6,566,329 109,546,552 83.42%
1、人民币普通股 102,979,281 78.414% 6,566,329 6,566,329 109.546.552 83.42%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 942 0.0007%
三、股份总数 131,326,570 100.00% 131,326,570 100.00%
28、资本公积
项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
股 本 溢 价 159,931,390.66 159,931,390.66
其他资本公积 98,891,664.48 98,891,664.48
合 计 258,823,055.14 258,823,055.14
29、盈余公积
项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
法定盈余公积 33,670,035.12 33,670,035.12
任意盈余公积 9,039,910.70 9,039,910.70
合 计 42,709,945.82 42,709,945.82
30、未分配利润
项 目 金额
年初未分配利润 -70,096,971.67
加：本期净利润 56,699,124.32
减：少数股东损益 21,266,800.66
减：提取法定盈余公积
可供股东分配的利润 -34,664,648.01
期末未分配利润 -34,664,648.01
31、营业收入及营业成本
（1）营业收入
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
营业收入
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 475,734,235.11 136,314,956.58 349,282,913.62 129,170,498.93
其他业务 370,847.29 137,145.36
合 计 475,734,235.11 136,314,956.58 349,653,760.91 129,307,644.29
（2）按行业列示
2009 年1－6 月 2008 年1-6 月
项 目
营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润
药 业 336,350,293.87 53,933,719.24 282,416,574.63 212,223,155.62 50,139,719.51 162,083,436.11第 35 页 共 43 页
房地产业 133,013,369.00 77,849,043.96 55,164,325.04 131,105,071.00 76,448,444.20 54,656,626.80
服 务 业 6,370,572.24 4,532,193.38 1,838,378.86 6,325,534.29 2,719,480.58 3,606,053.71
合 计 475,734,235.11 136,314,956.58 339,419,278.53 349,653,760.91 129,307,644.29 220,346,116.62
(3)按业务类别或地区列示
2009 年1－6 月 2008 年1-6 月
项 目
营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润
华北地区 64,118,884.97 10,286,045.99 53,832,838.98 60,142,957.37 14,499,389.17 45,643,568.20
东北地区 207,500,225.63 95,625,980.21 111,874,245.42 169,193,981.19 86,659,720.96 82,534,260.23
华东地区 76,128,574.88 13,617,845.95 62,510,728.93 49,763,020.27 13,000,411.78 36,762,608.49
华南地区 39,039,739.04 5,508,152.78 33,531,586.26 15,623,305.76 4,039,562.74 11,583,743.02
西北地区 30,525,573.68 4,010,508.79 26,515,064.89 15,935,470.81 2,609,137.55 13,326,333.26
华中地区 29,501,131.79 3,511,878.68 25,989,253.11 15,995,949.22 3,196,765.30 12,799,183.92
西南地区 28,920,105.12 3,754,544.18 25,165,560.94 22,999,076.29 5,302,656.79 17,696,419.50
合 计 475,734,235.11 136,314,956.58 339,419,278.53 349,653,760.91 129,307,644.29 220,346,116.62
(4)前五名客户销售收入 单位：万元
2009年1-6月 2008年1-6月
客户名称
销售金额 占全部销售总额% 销售金额 占全部销售总额%
前五名客户销售收入总额 3,459.94 7.27 1,166.74 3.34
32、营业税金及附加
项 目 税率 2009 年1－6 月 2008 年1－6 月
营业税金及附加－－营业税 3%或5% 7,140,605.27 6,847,039.56
营业税金及附加－－城市维护建设税 7% 2,694,639.16 2,050,503.72
营业税金及附加－－教育费附加 3% 1,154,845.32 878,787.32
营业税金及附加－－土地增值税 0.5%－1% 3,769,000.00 7,630,000.00
合 计 14,759,089.75 17,406,330.60
33、财务费用
类 别 2009 年1－6 月 2008 年1－6 月
利息支出 16,658,972.71 21,083,393.29
减：利息收入 4,273,405.36 2,601,547.85
其 他 179,918.69 53,200.38
合 计 12,565,486.04 18,535,045.82
34、资产减值损失
项 目 2009 年1－6 月 2008 年1－6 月
坏账准备 8,947,308.01 6,323,776.23
合 计 8,947,308.01 6,323,776.23
35、营业外收入
项 目 2009 年1－6 月 2008 年1－6 月
处理固定资产收益 1,808.40 254,357.04
政府补助 3,140,885.02 110,000.00
罚款净收入 55,527.76
其他 291,027.47 243,078.23
合 计 3,433,720.89 662,963.03
36、营业外支出第 36 页 共 43 页
项 目 2009 年1－6 月 2008 年1－6 月
处理固定资产净损失 179,810.65 139,466.50
罚款支出 19,466.69 146,179.83
捐赠支出 42,176.56 279,500.00
非常损失 9,152.67 838,236.36
其他 216,691.69
合 计 467,298.26 1,403,382.69
37、少数股东损益
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1－6 月
合 计 21,266,800.66 -912,768.78
38、分部报告
(1)业务分部报告
营业收入 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
药 业 336,350,293.87 212,223,155.62
房地产业 133,013,369.00 131,105,071.00
服 务 业 6,370,572.24 6,325,534.29
合 计 475,734,235.11 349,653,760.91
营业成本 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
药 业 53,933,719.24 50,139,719.51
房地产业 77,849,043.96 76,448,444.20
服 务 业 4,532,193.38 2,719,480.58
合 计 136,314,956.58 129,307,644.29
(2)地区分部报告
营业收入 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
华北地区 64,118,884.97 60,142,957.37
东北地区 207,500,225.63 169,193,981.18
华东地区 76,128,574.88 49,763,020.27
华南地区 39,039,739.04 15,623,305.76
西北地区 30,525,573.68 15,935,470.81
华中地区 29,501,131.79 15,995,949.22
西南地区 28,920,105.12 22,999,076.29
合 计 475,734,235.11 349,653,760.91
营业成本 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
华北地区 10,286,045.99 14,499,389.17
东北地区 95,625,980.21 86,659,720.96
华东地区 13,617,845.95 13,000,411.78
华南地区 5,508,152.78 4,039,562.74
西北地区 4,010,508.79 2,609,137.55
华中地区 3,511,878.68 3,196,765.30
西南地区 3,754,544.19 5,302,656.79
合 计 136,314,956.58 129,307,644.29
39、收到的其他与经营活动有关的现金第 37 页 共 43 页
项 目 金 额
往来款 64,256,454.39
水电费 2,577,694.62
政府补助 2,680,000.00
代收煤气费安装房屋维修基金 1,832,968.05
物业管理费 1,800,136.73
收到保证金及保险赔付 418,000.00
合 计 73,565,253.79
40、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
差旅费、办公费、电话费 12,468,776.42
保险费、审计咨询费 1,674,568.95
业务招待费 570,639.28
水电采暖费 3,266,968.01
运费修理费 1,310,554.22
往来款 29,757,904.86
支付销售提成款 66,574,757.34
支付的销售费用 38,881,646.80
捐款、罚款、返押金款 984,974.98
广告、手续、检测费 2,431,105.86
研发费用 2,401,498.23
合 计 160,323,394.95
附注九、母公司财务报表主要项目注释：
1、应收账款
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
一年以下 6,093,134.54 82.07% 304,655.73 22,907,981.86 94.51% 1,145,399.09
一至二年
二至三年
三年以上 1,330,855.09 17.93% 1,330,855.09 1,330,855.09 5.49% 1,330,855.09
合 计 7,423,989.63 100.00% 1,635,510.82 24,238,836.95 100.00% 2,476,254.18
（1）截止2009 年6 月30 日应收账款前五名金额合计为6,093,134.54 元，占应收账款期末余额的82.07%；
（2）截止2009 年6 月30 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
2、其他应收款
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
一年以下 87,525,603.67 28.30% 809,773.59 167,990,995.67 43.62% 1,296,011.58
一至二年 5,190,431.06 1.68% 519,043.11 8,011,879.07 2.08% 801,187.91
二至三年 7,955,619.07 2.57% 1,591,123.81 6,724,641.06 1.75% 1,344,928.21
三年以上 208,617,832.76 67.45% 108,391,923.32 202,419,600.16 52.56% 105,702,066.90
合 计 309,289,486.56 100.00% 111,311,863.83 385,147,115.96 100.00% 109,144,194.60
注1：本公司对全资子公司长春市高新技术建设开发公司的往来款项未计提坏账准备；
注2：欠款前五位的单位金额248,551,766.27 元，占其他应收款余额的80.36%；第 38 页 共 43 页
单 位 名 称 金额
长春高新房地产开发有限责任公司 71,330,131.85
长春高新技术产业开发区建设发展中心 60,267,391.00
长春高新技术产业开发区管委会 58,969,321.91
长春晨光药业有限责任公司 44,984,921.51
长春百克生物科技有限公司 13,000,000.00
合 计 248,551,766.27
注3：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款；
注4：以前年度已全额计提坏账准备的其他应收款为40,726,500.87 元；
3、长期股权投资
期 末 数 期 初 数
项 目
金 额 减值准备 金 额 减值准备
按权益法核算长期股权投资 611,594.19 735,591.52
成本法核算的长期股权投资 310,035,158.86 310,035,158.86
合 计 310,646,753.05 310,770,750.38
(1)被投资单位主要信息
按成本法核算长期股权投资的主要信息
被投资单位名称
持股
比例
表决权
比例
期末资产总额 本期营业收入 本期净利润
长春高新房地产开发有限责任公司 100% 100% 389,631,811.84 133,013,369.00 20,060,012.77
长春高新物业发展有限公司 85% 85% 14,567,518.34 2,963,569.94 -40,906.16
长春金赛药业有限责任公司 70% 70% 246,441,381.31 101,290,385.17 19,121,196.55
吉林华康股份有限公司 51% 51% 307,069,905.59 147,923,627.64 9,049,657.81
长春晨光药业有限责任公司 89% 89% 50,751,072.96 3,641,092.93 -1,623,438.94
长春科贸大厦有限公司 97% 97% 52,200,372.77 1,365,583.54 -118,116.40
长春百克药业有限责任公司 60% 60% 20,643,524.81 -2,345,909.15
长春百克生物科技有限公司 46.15% 46.15% 265,346,250.7 83,495,188.13 23,814,790.04
按权益法核算长期股权投资的主要信息
被投资单位名称 持股比例 表决权比例 期末资产总额 本期营业收入 本期净利润
长春华力超导科技有限公司 39.29% 39.29% 1,630,639.89 -315,595.14
（2）成本法核算的长期股权投资
资单位名称 初始金额 期初数 本期增减期末数
占被投资
单位注册
资本比例
减值准备
长春高新房地产开发
有限责任公司
57,709,065.19 57,709,065.19 57,709,065.19 100%
长春高新物业发展有限公司 4,760,000.00 4,760,000.00 4,760,000.00 85%
吉林银行高新支行 2,000,000.00 4,443,095.20 4,443,095.20 0.07%
长春金赛药业有限责任公司 51,020,000.00 51,100,000.00 51,100,000.00 70%
吉林华康药业股份有限公司 40,800,000.00 48,960,000.00 48,960,000.00 51%
长春高新东光电子有限公司 37,513,475.00 303,358.18 303,358.18 4%
长春晨光药业有限责任公司 16,956,668.28 23,970,000.00 23,970,000.00 88.78%
长春高新科贸大厦有限公司 48,089,641.19 48,089,641.19 48,089,641.19 97%第 39 页 共 43 页
长春百克药业有限责任公司 10,500,000.00 10,699,999.10 10,699,999.10 60%
长春高新百克生物科技有限公司17,800,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 46.15%
合 计 287,148,849.66 310,035,158.86 310,035,158.86
（3）权益法核算的长期股权投资
资单位名称 初始金额 期初数 本期投资增减期末数
占被投资
单位注册
资本比例
减值准备
长春华力超导科技有限公司 2,750,000.00 735,591.52 -123,997.33 611,594.19 39.29%
合 计 2,750,000.00 735,591.52 -123,997.33 611,594.19
4、营业收入及成本
营业收入 营业成本 营业毛利
行 业
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
服务业 5,925,310.09 2,628,646.39 2,024,950.02 990,244.80 3,900,360.07 1,638,401.59
合 计 5,925,310.09 2,628,646.39 2,024,950.02 990,244.80 3,900,360.07 1,638,401.59
附注十、关联方关系和关联方交易
1、关联方关系
（1）关联方的认定标准
由本公司控制、共同控制或施加重大影响的另一方，或者能对本公司实施控制、共同控制或重大影响的
一方；或者同受一方控制、共同控制或重大影响的另一企业，被界定为本公司的关联方。
(2)存在控制关系的关联方
企业名称
注册
地址
主营业务
与本企业
关系
经济性质
或类型
法定
代表人
长春高新超达投资
有限责任公司
长春市
实业投资、投资咨询、服务、
风险投资、企业策划、
项目论证
母公司 有限责任 张晓明
长春金赛药业有限责任公司 长春市 制药 子公司 有限责任 杨占民
吉林华康药业股份有限公司 敦化市 制药 子公司 股份有限 杨占民
长春高新房地产开发
有限责任公司
长春市 基础设施、房地产 子公司 有限责任 于晓明
长春高新物业发展有限公司 长春市 物业管理及相关服务业务 子公司 有限责任 赵忠诚
长春晨光药业有限责任公司 长春市 制药 子公司 有限责任 杨占民
长春百克药业有限责任公司 长春市
新药研制,开发及技术咨询,
技术服务
子公司 有限责任 安吉祥
长春高新科贸大厦有限公司 长春市 房屋出租,物业管理 子公司 有限责任 张晓星
长春华康新药特药有限公司 长春市
经销生化药品、中药饮片、化
妆品、医疗器械、保健品
间接控股子公
司
有限责任 郑玉章
长春百克生物科技有限公司 长春市
药物、保健食品功能食品研制、
开发技术咨询、服务
子公司 有限责任 安吉祥
长春百克新药研究有限公司 长春市
新药开发、技术服务、咨询、
化学产品研发、生产及销售自
产产品
间接控股子公
司
中外合资 孔维
吉林迈丰生物药业有限公司 长春市
片剂、硬胶襄、小容量注射剂；
冻干粉针剂；疫苗；原料药
间接控股子公
司
有限责任 孔维
(3)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数(万元)本年增加(万元) 本年减少(万元) 年末数(万元)
长春高新超达投资有限责任公司 13,375.00 13,375.00
吉林华康药业股份有限公司 9,280.00 9,280.00
长春金赛药业有限责任公司 7,300.00 7,300.00
长春高新房地产开发有限责任公司 5,770.00 5,770.00第 40 页 共 43 页
长春高新物业发展有限公司 560.00 560.00
长春晨光药业有限责任公司 2,700.00 2,700.00
长春百克药业有限责任公司 1,700.00 1,700.00
长春高新科贸大厦有限公司 4,961.40 4,961.40
长春华康新药特药有限公司 1,300.00 1,300.00
长春高新百克生物科技有限公司 13,000.00 13,000.00
长春百克新药研究有限公司 300.00 300.00
秦皇岛市山海关药业有限责任公司 1,500.00 1,500.00
吉林迈丰生物药业有限公司 5,000.00 5,000.00
（4）不存在控制关系的关联方关系
不存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称 与本公司的关系 持股比例
长春建设股份有限公司 本公司法人股东 0.59%
长春华力超导科技有限公司 合营企业 39.29%
长春高新东光电子有限公司 参股企业 4%
吉林银行高新开发区支行 参股企业 0.07%
2、关联方交易
(1)关联方应收、应付款项余额
应付账款
企 业 名 称 期 末 数 期 初 数
长春建设股份有限公司 4,324,313.69 14,556,842.70
其他应付款
企 业 名 称 期 末 数 期 初 数
长春高新超达投资有限公司 9,350,000.00 9,350,000.00
长春高新东光电子有限公司 287,254.74 287,254.74
(3)提供担保
①本公司为控股子公司吉林华康药业股份有限公司向中国银行股份有限公司敦化市支行借款（短期借款）
6,000 万元提供连带责任保证担保，其中：
项 目 银行借款金额 担 保 期 限
中国银行股份有限公司敦化支行 2,000 万元 2009 年5 月13 日至2010 年5 月12 日
中国银行股份有限公司敦化支行 1,400 万元 2008 年11 月5 日至2009 年11 月4 日
中国银行股份有限公司敦化支行 1,300 万元 2008 年11 月5 日至2009 年11 月4 日
中国银行股份有限公司敦化支行 1,300 万元 2008 年11 月5 日至2009 年11 月4 日
合 计 6,000 万元
②本公司实际控制人长春高新技术产业发展总公司及法人股东长春高新超达投资有限公司共同为本公司
10,700 万元贷款提供担保，实际控制人长春高新技术产业发展总公司为本公司2,000 万元贷款提供担保：
项 目 银行借款金额 担保期限
中国农业银行高新开发区支行 10,700 万元 2008 年5 月12 日至2010 年5 月11 日
吉林银行 2,000 万元 2007 年9 月3 日至2010 年9 月2 日
合 计 12,700 万元
③长春高新技术产业（集团）股份有限公司天都大酒店分公司的房屋及土地使用权为本公司在中国工商银
行股份有限公司长春分行自由大路支行的3,550 万元短期借款提供担保，为中国建设银行股份有限公司长春
分行高新支行的5,600 万元短期借款提供担保。其中工行借款由本公司实际控制人长春高新技术产业发展总
公司提供担保。第 41 页 共 43 页
项 目 银行借款金额 担 保 期 限
工行长春自由大路支行 3,550 万元 2009 年1 月16 日至2010 年1 月11 日
建行高新支行 1,600 万元 2009 年4 月2 日至2010 年4 月1 日
建行高新支行 1,600 万元 2009 年4 月2 日至2010 年4 月1 日
建行高新支行 2,400 万元 2009 年4 月2 日至2010 年4 月1 日
合 计 9,150 万元
附注十一、或有事项
注1：本公司或有事项详见财务报表附注十、2、（3）。
注2：公司为控股子公司银行贷款提供担保总额6,000 万元，占公司净资产总额15.07%。
附注十二、承诺事项
截止报告日无重大承诺事项。
附注十三、资产负债表日后事项
截止报告日无重大资产负债表日后事项。
附注十五、补充资料
1、净资产收益率及每股收益
根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和
每股收益的计算及披露》（2007年修订）的规定要求计算的净资产收益率及每股收益：
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 本期数 本期数 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 8.90 8.90 0.27 0.27
扣除非经常性损益归属于公司普
通股股东的净利润
8.27 8.27 0.25 0.25
上述指标的计算过程如下
(1)全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为
归属于公司普通股股东的期末净资产。
公司编制和披露合并报表的，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非
经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非
经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占
份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
(2)加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股
或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普
通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资
产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产
增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
(3)基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行
在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报
告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月第 42 页 共 43 页
份数。
(4)稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×（1-所得税率)]/(S0 ＋ S1
＋ Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
2、非经常性损益项目
3、现金流量表补充资料 单位:元
合 并 数
项 目
2008 年1-6 月 2007 年1-6 月
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 35,432,323.66 2,086,496.1
加：资产减值准备 8,947,308.01 6,323,776.23
少数股东损益 21,266,800.66 -912,768.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,809,457.42 13,421,132.31
无形资产摊销 8,743,828.00 13,956,192.32
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加) 78,076.73 300,000.00
预提费用增加(减:减少) 1,896,108.00 9,671,460.99
处置固定资产无形资产及其他长期资产的损失(减收益) 2,038.76 -66,986.63
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 19,715.23 10,027.52
公允价值变动损失（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 12,721,378.10 19,907,973.2
投资损失（收益以“-”填列） 123,997.33
递延所得税资产减少（增加以“-”填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） 45,604,966.16 10,534,229.41
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 75,864,107.16 -34,107,891.48
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -34,392,740.28 -31,502,297.95
其他
经营活动产生的现金流量净额 191,117,364.94 9,621,343.24
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 132,690,906.81 89,367,721.99
减：现金的期初余额 102,154,825.28 118,203,000.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 30,536,081.53 -28,835,278.97
项 目 金 额
营业外收入 3,433,720.89
捐赠、违约金、罚款、处置固定资产损失等项营业外支出 467,298.26
对所得税的影响 -444,963.39
合 计 2,521,459.24第 43 页 共 43 页
八、备查文件
公司的备查文件包括：
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告
文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿
董事长（签名）：
长春高新技术产业（集团）股份有限公司
2009 年8 月7 日
