长春高新技术产业(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
公司中文名称:长春高新技术产业(集团)股份有限公司
公司英文名称:Chang Chun Hing &New Technology Industries
Inc.
公司法定代表人:刘成福先生
公司总经理:刘成福先生
公司注册地址:长春市同志街64号
公司办公地址:长春市同志街64号火炬大厦
邮政编码:130021
公司信息披露负责人:周伟群先生
联系电话:0431-5666367
传真:0431-5675390
公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:长春高新
股票代码:0661
二、会计数据与业务数据摘要
(一)本年度公司利润总额及构成:
1997年度(合并)
利润总额(万元) 5475.3
其中:主营业务利润(万元) 1791.99
其它业务利润(万元) 2766.43
投资收益(万元) 871.06
补贴收益(万元) 366.98
营业外收支净额(万元) -55.54
以前年度损益调整(万元) -265.62
(二)主要会计数据和财务指标
指标项目 97年度 96年度 95年度
主营业务收入(万元) 13025.74 14137.68 13573
净利润(万元) 4741.33 5611.52 2700
总资产(万元) 87695.50 73735.43 51437
股东权益(万元) 45102.16 35099.82 16983
每股收益(元) 0.274 0.818 0.491
每股净资产(元) 2.61 5.11 3.09
净资产收益率(%) 10.51 16 15.8
调整后每股净资产(元) 2.24
加权后每股净资产收益率(%)11.82
注:主要财务指标计算公式如下:
1、摊薄后的计算方法:
每股收益=/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理资产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2、加权平均后的计算方法:
净资产收益率=净利润/年初股东权益+年度末股东权益)/2]X100%
注:因本公司报告期内只实施了送股、资本公积金转增股本,加权计算每股收益、每股净资产与摊薄一致。
(三)报告期股东权益变动情况:
项目 期初数 本期变动(增+-) 期末数
股本(万元) 6864 10433.28 17297.28
资本公积(万元) 19525.14 -642.05 18883.09
盈余公积(万元) 2283.06 2248.96 4532.02
其中:公益金(万元) 541.19 448.8 988.99
未分配利润(万元) 6427.62 -2037.86 4389.76
合计:(万元) 35099.82 10002.34 45102.16
注:1、股本本期增加10433.28万元,系根据1997年3月3日公司临时 股东大会决议,以6864万为总股本,分配1995年度利润,向全体股东每10 股送3股,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,共计增加5491.2万元。1997年5月9日,公司1996年度股东大会决议,以12355.2万股为总股本,分配1996年度利润,向全体股东每10股转增2股,共计增加4942.08万元, 总股本增至17297.28万元。
2、资本公积金为18883.09万元,含公司参股的长春热缩股票溢价增加5260.9万元,比期初减少3.3%,系根据1997年3月3日,公司临时股东大 会以6864万股为总股数以资本公积金每10股转增5股;1997年5月9日,公 司1996年度股东大会以12355.0万股为总股数以资本公积金每10股转增2股引起的。
3、盈余公积金期末数为988.99万元,比期初增加98.5%,系根据公司章程规定提取法定盈余公积金和公益金所致。
4、未分配利润期末数为4389.76元,比期初减少31.71%,系实施1995年度和1996年度利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
报告年度公司股份变动情况如下表:
填报日期:1997年12月31日,数量单位:万股,每股面值:1元
股份单位:万股 面值:每股人民币:1元
股份类别 期初数 期内变动增减(+-) 期末数
送股 公积金转增
尚未流通股份
发起人股 4188 2764.08 3601.68 10553.76
法人股 240 158.4 206.4 604.8
内部职工股 536 353.76 460.96 1350.72
尚未流通股份合计4964 3276.24 4269.04 12509.28
已流通股份
境内上市的公众股1900 1254 1634 4788
已流通股份合计 1900 1254 1634 4788
股份总数 6864 4530.24 5903.04 17297.28
2、股东数量
截止1997年12月31日,本公司股东总数为61069户,其中:发起人股东1户,法人股股东6户,内部职工股10496户,社会公众股股东50566户。
3、前十名股东持股情况
截止1997年12月31日
股东名称 年末持股数量(万股) 占总股份%
长春高新技术产业发展总公司 10553.76 61.01
长春市南湖实业总公司 252 1.46
长春市第二建筑工程公司 100.8 0.58
长春市信托投资股份有限公司 100.8 0.58
长春天然气化学工业公司 100.8 0.58
国泰证券 48.06 0.27
吉林省地产总公司 30.24 0.17
陈海洲 26.7 0.15
杜英 25.2 0.15
长春市工程食品研究所 20.16 0.11
注:长春高新技术产业发展总公司代表长春市国有资产管理局持有 国家股10553.76万股,占公司股份的61.01%。
法定代表人:徐毓洲
经营范围:组织长春高新技术产业开发区内土地成片开发、市政基 础设施建设,区内企业对外经贸活动及国内外经济技术合作;自办、合办高新技术企业,筹措开发区发展基金,实施物业管理。所持公司股份未做任何质押。
4、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
刘成福 董事长总经理 1000 2520
李奉杰 董事长总经理 1000 2520
孙克林 董事长总经理 600 1512
周伟群 董事长总经理 1000 2520
孙成德 董事总工程师 0 0
倪志欣 董事 800 2016
李日超 董事 1000 2520
王凤毓 董事 1000 2520
徐振超 董事 1000 2520
刘欣 董事 0 0
安吉祥 董事 0 0
王化传 监事会主席 0 0
于景范 监事 0 0
郝立明 监事 0 0
公司董事、监事所持股份增加的原因是公司分配1995年度利润、1996年度利润及资本公积金转增股本所致。
四、前次募集资金使用情况
1996年12月3日公司向社会公众发行A股1364万股,扣除发行费用实 际募集资金11493.2万元,募集资金延续至1997年度使用。截止1997年度末,使用情况如下:
(单位:万元)
项目名称 计划投资 实际投资 项目完成进度
基因药物项目 2950(一期) 5597.65 一期建成
防腐防水材料项目 2120 2120 建成
复合棚膜项目 1909 0
液晶显示器项目 2600 0
阿力甜项目 2206 50 中试阶段
聚醚砚项目 1050 0
按前次募集资金总额实际剩余资金3725.55万元,均存入公司货币资金科目,其中阿力甜将视中试情况按计划投入,其余资金投入到基因工程药物项目二期建设。
1996年度公司股东大会审议通过了部分调整募集资金投向的方案, 决定增加对基因工程药物项目科鹰保温防腐项目的投入,阿力甜项目继 续进行中试。复合棚膜项目、液晶显示器项目、聚醚砜项目均列入公司储备项目,该决议已经长春市证券监督管理委员会长证监[1997]14号文 审批通过。
基因工程药物项目:鉴于该项目被吉林省政府、长春市政府列入吉 林省百亿工程和长春市生物工程产业首选项目。将建设成为吉林省长春市的生物工程基地,并向国家计委申报,争取列入"九五"期间国家重大科研成果产业化项目,为进一步扩大该项目生产能力和生产规模,经公司1996年度股东大会审议通过,决定追加投入13217万元,其中公司需投入4292万元(其中含流动资金1407万元),建设项目的二期工程。加上一期投入2950万元,公司需投入7242万元。该项目一期建设已全面结束,并已于1997年9月通过国家卫生部GMP标准验收,取得药品生产许可证。该项目已 经国家计委计科技[1997]2459号文批准,正式列入国家重大科研成果产 业化项目,目前首期开发两类国家级新药人生长素和人生白因子已完成 二期临床,基因重组人生长素已通过卫生部组织地专家评审。由于两种 新药全面投产,预计1998年度两类新药批文可于上半年取得,该项目预计在1998年上半年投入生产,预计1998年可实现产值5000万元,实现利润300万元。
防腐防水材料项目:系与中国科学院长春应用化学研究所共同投资 举办,以生产经营新型防腐防水材料主为,原计划投入2120万元,目前已 完成投资2120万元,项目已于1997年末全面建设完工,1997年度未投入大批量生产经营。未产生效益主要原因系新建厂房未完工拖延了项目进度。该项目1998年初可全面投入生产。预计1998年可实现产值1000万元, 利润200万元。
阿力甜项目:1997年阿力甜项目中间体的试制在进行中,产量尚无法满足中试鉴定,已委托吉林化学工业集团公司研究抽试制,1997年公司投入50万元,1998年上半年将视项目鉴定情况建立阿力甜生产车间,争取年底投入生产。
五、重要事项
(一)重大事件
1.公司股东大会,董事会会议、监事会会议情况简介:
(1)公司二届七次董事会会议于1997年1月30日召开,审议通过了1995年度利润分配预案,即向全体股东每10股送3股;资本公积金转增股本预案即向全体股东每10股转增5股。修改《公司章程》(草案)。提议召开1997年临时股东大会审议以上方案。
(2)公司1997年临时股东大会于1997年3月3日召开,审议通过了公司二届七次董事会1995年度利润分配方案,资本公积金转增股本方案通过 了《公司章程》修改方案并全权授权公司董事会处理本次股本变动事宜。
(3)公司1997年度第一次监事会会议于1997年3月19日召开,审议了 公司1996年度报告,审核了1996年度公司财务决算,听取了1997年度公司财务安排,审议通过了1996年度公司监事会报告。
(4)公司二届八次董事会会议于1997年3月21日召开,审议通过了1996年度利润分配预案,即向全体股东每10股送2股;资本公积金转增股本预案,即每10股转增2股。1996年度董事会、监事会、总经理工作报告。部分调整募集资金投向方案,并一致同意将上述报告及预案提交1996年度 股东大会审议。
(5)公司1996年度股东大会于1997年5月9日召开,审议通过了1996年度董事会、监事会和总经理工作报告;审议通过了1996年度财务决算和1997年度财务预算;审议通过了1996年度利润分配及资本公积金转增股本的方案审议通过了部分调整募集资金投向方案,审议通过了《公司章程 》修改方案并授权公司董事会全权处理本次股本变动事宜。
(6)公司二届九次董事会会议于1997年8月13日召开,审议了公司1996年度中期报告,
(7)公司1997年度第二次监事会会议于1997年8月13日召开,审议了 公司1996年度中期报告,同时检查了公司新上项目的执行情况。
(8)公司二届十次董事会会议于1997年11月28日召开,决定公司与吉林省敦化华康制药总厂等单位共同出资组建长春高新华康制药股份有限公司。公司出资4080万元,占新建公司51%股权。新建公司设立于吉林省敦化市,以生产"圣喜牌"血栓心脉宁药品为主。
2、报告期内公司增资扩股情况:公司1997年临时股东大会审议通过了1995年度利润分配方案与资本公积金转增股本方案,以6864万股为总 股本,向全体股东每10股送3股,每10股转增5股,共计每10股增加8股,公 司总股本增至12355.0万股;公司1996年度股东大会审议通过了1996年度利润分配方案与资本公积金转增股本方案,以12355.2万股为总股本,向 全体股东每19股送2股,每10股转增2股,共计每10股增加4股,公司总股本增至17297.28万股。
3、报告期内公司重大投资项目:公司与吉林省敦化华康制药总厂等单位签订投资协议,共同出资8000万元,其中公司出资4080万元,共同组 建长春高新华康制药股份有限公司,主要生产"圣喜牌"血栓心脉宁等药 品。
4、公司关联交易说明:
(1)关联企业情况
名称 注册资本 所占权益 与本企业关系 法人代表 主要业务
长春市高新技术建设开发公司
5700 100 子公司 徐振超 基础设施房地产
长春高新技术产业开发区进出口贸易公司
600 100 子公司 吴阳青 国内外贸易商品供销
长春市商业银行
11957 2.95 参股公司 罗征远 金融业务
(2)关联业务:a.公司在其参股的长春市商业银行贷款2840万元,支 付利息255万元,存款收息3.3万元。b.关联应收帐项25465万元,其中:长春市高新技术建设开发公司25229万元,长春高新技术产业开发区进出口贸易公司236万元。
5、报告期内公司会计师事务所无变动。
6、报告期内公司无收购、兼并事项。
7、报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、监事情况无变动 。
8、本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本年度利润分配预案
1997年度公司实现净利润47413369.32元,提取10%法定公积金8995820.46元,提取5%法定公益金4497910.23元本年度可供股东分配利润40301363.92元,加上上年度结转未分配利润64276223.55元,扣除已提取的10%任意盈余公积金8995820.46元和1997年上半年已分配的普通股股利45302400.00元,截止1997年度末未分配利润43897641.72元。因1997年度内公司大比例送股及资本公积金转增股本,公司1998年度内不进行利润分 配,也不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
(一)审计意见
本年度财务报告业经长春会计师事务所陈思滨、刘明泉注册会计师审计,并出具了无保留意见审计报告。
审计报告
长会师审字[1998]第10号
长春高新技术产业(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表以及1997年度利润及利润分配表、1997年度财务状况变动表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们 结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审 计程序。
我们认为,贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份制 试点企业会计制度》及其补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公 司1997年12月31日的财务状况、1997年度经营成果以及资金变动情况, 会计处理方法的选用符合一贯性原则。
长春会计师事务所 中国注册会计师:陈思滨
中国.长春 中国注册会计师:刘明泉
1998年3月17日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
公司的主要会计政策:
1、公司执行的会计制度:
公司执行《股份制试点企业会计制度》
2、会计报表的编制方法:
公司的会计报表按财政部会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》对母公司及所有应纳入合并范围的子公司个别会计报表经充分抵销内部投资,内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制的。
本年度纳入合并会计报表的子公司有:
长春高新技术产业开发进出口贸易公司
长春市高新技术建设开发公司
与上年度相比,母公司报表合并范围减少了长春高新技术产业(集团)股份有限公司建设开发公司,合并报表范围增加了长春市高新技术建设开发公司,减少长春市高新开发区城市信用社,其原因:
(1)公司董事会根据经营需要,决定于1997年7月份将原长春高新技 术产业(集团)股份有限公司建设开发分公司,变更为全资子公司,更名为长春市高新技术建设开发公司,其会计数据九六年以前在母公司反映,九七年在合并数中反映。
(2)九六年度纳入合并报表的控股公司长春市高新开发区城市信用 社(原持股比例66.67%)根据中国人民银行银复[1997]516号文批复,已于1996年底进行清产核资,现已列为长春市商业银行的分支机构,公司原投入资金现占长春市商业银行股本总额的2.95%,本年度不再纳入合并范围。
3、会计年度
会计年度自每年公历1月1日起至12月31日止。
4、记帐本位币:
公司以人民币为记帐本位币。
5、记帐原则和计价基础:
公司会计核算以权责发生制为原则,除资产评估增值外,均按历史成本计价。
6、存货:
库存商品,库存材料按实际成本核算,采用加权平均法结转成本;开 发产品按实际成本核算,按个别计价法结转成本;低值易耗品按实际成本核算,领用时采用"五五摊销法"摊销。
7、长期投资:
(1)债券投资按实际成本入帐。
(2)股权投资占被投资企业权益性资本20%以下的按成本法核算;占 被投资企业权益性资产20%以上(含20%)的按权益法核算,其中占被投资 企业权益性资本50%以上的编制合并会计报表。
8、固定资产:
固定资产按实际成本计价,计价标准为人民币2000元以上(含2000元),其折旧采用平均年限法,不计残值,实际分类折旧,分类折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 40 2.5%
机器设备 12 8.33%
运输设备 10 10%
办公设备 10 10%
9、在建工程
在建工程按实际成本核算,交付使用时暂估入帐,在办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产帐面值。
10、无形资产及递延资产:
无形资产及递延资产按相应年限平均摊销。
11、坏帐准备:
应收帐款不计提坏帐准备,发生坏帐损失直接记入管理费用。
12、收入的实现
在发出商品、提供劳务,同时收讫价款或取得索取价款的凭据时,确认营业收入的实现。
13、税项:
(1)增值税:国内销售进项税税率为17%,销项税税率为17%,按销项税扣除进项税后的余额缴纳;出口货物按17%税率征收增值税的出口退税率为95,按13%税率征收增值税的出口退税率为6%,农产品出口退率为3%。
(2)营业税:除娱乐业务收入按应税收入的10$计算缴纳以外,其他按应税业务收入的5%计算缴纳。
(3)城建税:按应纳增值税和营业税额的7%计算缴纳。
(4)企业所得税:经长春市人民政府长府函[1996]30号文批准,长春 高新技术产业(集团)股份有限公司和长春市高新技术建设开发公司执行15%所得税率,1996年应上缴的所得税予以全额退还,1997年至1999年应 上缴的所得税减半(按7.5%)返还,计入补贴收入。
14、利润分配:
根据董事会利润预分方案,公司税后利润按如下比例分配:
提取法定盈余公积金 10%
提取公益金 5%
提取任意盈余公积金 10%
可供股东分配利润 75%
合并会计报表主要项目注释:
1、货币资金:
货币资金期末余额61739823.16元,其中:
现金 5071.44
银行存款 61734751.72
2、应收帐款:
应收帐款期末余额260235256.32元,较上年增长95.6%,主要 应收长春高新技术产业开发区管委会征购厂房及基础配套设施款增加所致,其帐龄如下:
帐龄 金额 占总额的比例
1年以内 96729791.51 36%
1-2年 76900713.69 29.6%
2-3年 26332953.16 10.1%
3年以上 63271797.96 24.3%
合计 260235256.32 100%
应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
3、其他应收款
其他应收款期末余额137654970.25元,比上年增长46.6%,主要对长 春金赛药业投入前期筹建款所致,其帐龄构成如下:
帐龄 金额 占总额的比例
1年以内 50473607.06 36.7%
1-2年 59430358.10 43.2%
2-3年 11247106.61 8.2%
3年以上 16503898.48 11.9%
合计 137654970.25 100%
其它应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
4、待摊费用
待摊费用期末余额89940.00元,均为待摊销的保险费。
5、长期投资
长期投资期末余额123445226.93元,均系股权投资。比上年增长105.1%,主要是长春热缩材料股份有限公司上市募集资金股票溢 价部分按权益法核算,增加本期权益所致,列示如下:
被投资单位名称 投资总额 占被投资单位股权比例 本期权益增减数
累计权益增减额
长春热缩材料股份有限公司
107502131.73 28.1% 58876181.87
65002131.73
长春长生实业股份有限公司
11500000.00 19.38%
长春市商业银行 4443095.20 2.95%
2443095.00
合计 123445226.93 58876181.87
67445226.73
6、在建工程
在建工程期末余额24030240.14元,比上年减少62.7%,主要系长春高新技术产业开发区管委会征购新星大厦主楼所致。其项目列示如下:
工程名称
预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资金来源 工程进度
新星大厦主楼
30000000.00 34766142.30 1829052.40 36595194.70 0
贷款及其他 98%
综合服务楼
24000000.00 23534240.14 496000.00 24030240.14
贷款及其他 98%
高新信用社工程
3000000.00 3000000.00 0
其他工程
3120225.03 3120225.03
合计
64420607.47 2325052.40 42715419.73 24030240.14
注:a.在建工程中含利息资本化金额8545056.24元,均系以前年度转入,本期转出5991564.82元,尚余2553491.42元列在综合服务楼成本中。
b.其他工程均系对外开发产品,本年已调入开发成本中列支。
c.高新信用社工程,本年度未纳入合并范围,因此减少。
7、其他业务利润
其他业务利润本期累计27664273.00元,列示如下:
项目 其它业务收入 其它业务支出 其它业务利润
转出在建工程收入 56800000.00 39719194.70 17080805.30
大楼综合服务收入 599101.96 32950.61 566151.35
资金占用费收入 10077150.00 554243.25 9522906.75
其他 523184.78 28775.18 494409.60
合计 67999436.74 40335163.74 27664273.00
8、投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资-600938.67 -600938.67
长期投资 14171.50 375000.00 *8922355.98 9311527.48
合计 -600938.67 14171.50 375000.00 8922355.98 8710588.81
*根据吉林会计师所提供的长春热缩材料股份有限公司经审计后的1997年净利润,按权益法核算确定的投资收益。
9、补贴收入
补贴收入3669839.95元,系经长春市财政局批准列入97年应缴所得 税减 半(按7.5%)返还金额。
10、营业外收支
本年度营业收入合计56168.43元,营业外支出合计为611543.89元。
11、以前年度损益调整
以前年度损益调整2656166.51元,系长春热缩材料股份有限公司向 社会公开募集资金后,我公司原持股比例由42.4%降至28.10%,由于其股 东大会决议对96年度以前滚存的利润新老股东共享,按权益法核算调整 本公司以前年度禹益。
12、关联企业及关联交易
(1)关联企业
名称 注册资本(万元) 所占权益(%) 与本企业关系 法人代表 主要业务
长春市高新技术建设开发公司
5770 100 子公司 徐振超
基础设施房地产
长春高新技术产业开发区进出口贸易公司
600 100 子公司 吴阳青
国内外贸易商品供销
长春热缩材料股份有限公司
8896 28.1 参股公司 吕晓义
生产销售热收缩材料
长春长生实业股份有限公司
4000 19.38 参股公司 张嘉铭
生产销售生化药品
长春市商业银行
11957 2.95 参股公司 罗远征
金融业务
(2)关联交易:公司在其参股的长春市商业银行贷款2840万元,支付 利息255万元,存款收息3.3万元。
(3)关联应收帐项25465万元,其中:长春市高新技术建设开发公司25229万元,长春高新技术产业开发区进出口贸易公司236万元。
13、在资产负债表上合并数中列示的其他流动资产37248499.43元,递延资产231266.54元,其它流动负债70488351.60元,其它长期负债27737814.10元,少数股东权益2899263.81元,均为原控股公司长春高新技术 产业开发区城市信用社(现已并入长春市商业银行)报表项目,本年度纳 入合并范围。
或有事项:
公司截止1997年底对外经济担保650万元,除此之外无其它对外诉讼、索赔、经济担保等事项。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本;
1、载有法定代表人、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本;
4、《公司章程》;
5、其他相关资料。
长春高新技术产业(集团)股份有限公司董事会
1998年3月20日
