经纬纺织机械股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字【2020】第 1-00938 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certi fied Public Accountan ts.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan In ternational Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No.1Zhichun Road,Haidian Di st. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
控股股东及其他关联方占用资金情况
审核报告
大信专审字【2020】第 1-00938 号
经纬纺织机械股份有限公司全体股东：
一、审核意见
我们在审计了经纬纺织机械股份有限公司（以下简称“经纬纺机”）2019 年 12 月 31 日
合并及母公司资产负债表和 2019 年度合并及母公司利润表、股东权益变动表和现金流量表
以及财务报表附注的基础上，审核了经纬纺机 2019 年度控股股东及其他关联方占用资金的
情况。
我们认为，经纬纺机编制的 2019 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关
规定，在所有重大方面公允反映了经纬纺机与控股股东及其他关联方资金往来情况。
二、形成审核意见的基础
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》及其他有关规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于经纬
纺机，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制
和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是经纬纺机管
理层的责任。
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四、注册会计师的责任
我们的目标是在实施审核程序的基础上对经纬纺机控股股东及其他关联方占用资金情
况发表审核意见。
在按照执业准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（一）计划和实施审核工作以对经纬纺机披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是
否不存在重大错报获取合理保证。
（二）在审核过程中，我们结合经纬纺机的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记
录等我们认为必要的程序。
五、其他说明事项
为了更好地理解经纬纺机 2019 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供经纬纺机年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作
为经纬纺机年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○二○年三月二十四日
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2019 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：经纬纺织机械股份有限公司 单位：人民币元
非经营性资 占用方与上市公司 上市公司核算的 2019 年期初 2019 年度往来累计发 2019 年度往来资 2019 年度偿还 2019 年期末 占用形成原
资金占用方名称 占用性质
金占用 的关联关系 会计科目 往来资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生金额 往来资金余额 因
现大股东及
无 不适用
其附属企业
小 计
前大股东及
无 不适用
其附属企业
小 计
总 计
编制单位：经纬纺织机械股份有限公司 单位：人民币元
2019 年度往来 2019 年度往
其它关联资 占用方与上市公司 上市公司核算 2019 年期初往 2019 年度偿还 2019 年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 来资金的利 往来形成原因 往来性质
金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） 息（如有）
中国纺织机械(集团)有限公司 母公司 应收账款 78,000.00 560,000.00 358,000.00 280,000.00 销售款 经营性往来款
中国恒天集团有限公司 实际控制人 应收账款 600,000.00 974,000.00 789,000.00 785,000.00 销售款 经营性往来款
中恒大耀纺织科技有限公司 受实际控制人控制 应收账款 682,182.28 18,911,888.26 14,172,371.16 5,421,699.38 销售款 经营性往来款
大股东及其
中恒大耀纺织科技有限公司 受实际控制人控制 应收款项融资 5,350,000.00 5,350,000.00 销售款 经营性往来款
附属企业
中国纺织机械集团建设投资有限公司 受实际控制人控制 应收账款 140,641.73 140,641.73 销售款 经营性往来款
恒天重工股份有限公司 受实际控制人控制 应收账款 2,658,110.77 4,642,756.98 4,670,000.00 2,630,867.75 销售款 经营性往来款
恒天重工股份有限公司 受实际控制人控制 预付账款 34,808,829.94 51,429,796.02 41,026,288.70 45,212,337.26 购买材料款 经营性往来款
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2019 年度往来 2019 年度往
其它关联资 占用方与上市公司 上市公司核算 2019 年期初往 2019 年度偿还 2019 年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 来资金的利 往来形成原因 往来性质
金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） 息（如有）
恒天重工股份有限公司 受实际控制人控制 应收款项融资 200,000.00 200,000.00 销售款 经营性往来款
衡阳纺织机械有限公司 受实际控制人控制 应收账款 263,779.10 9,000.00 272,779.10 销售款 经营性往来款
衡阳纺织机械有限公司 受实际控制人控制 预付账款 1,015,235.27 5,463,764.73 6,479,000.00 购买材料款 经营性往来款
北京恒天鑫能新能源汽车技术有限公司 受实际控制人控制 应收账款 39,853.50 130,593.00 151,638.00 18,808.50 销售款 经营性往来款
大股东及其
立信门富士纺织机械(中山)有限公司 受实际控制人控制 应收账款 53,737.77 246,139.35 299,877.12 销售款 经营性往来款
附属企业
天津恒天新能源汽车研究院有限公司 受实际控制人控制 其他应收款 64,600,000.00 2,899,826.67 746,001.10 8,299,826.67 59,200,000.00 借款 经营性往来款
郑州华萦化纤科技有限责任公司 受实际控制人控制 应收账款 10,998.31 10,998.31 销售款 经营性往来款
中国纺织对外经济技术合作有限公司 受实际控制人控制 应收账款 19,757,990.03 110,324,059.00 96,751,492.60 33,330,556.43 销售款 经营性往来款
中国三安建设集团有限公司 受最终控制人控制 预付账款 25,952,725.01 20,000,000.00 5,952,725.01 购买材料款 经营性往来款
苏美达国际技术贸易有限公司 受最终控制人控制 预付账款 302,296.44 3,165,189.24 3,467,485.68 购买材料款 经营性往来款
国机智能科技有限公司 受最终控制人控制 应收账款 5,000.00 5,000.00 销售款 经营性往来款
小 计 125,011,655.14 230,264,738.26 746,001.10 186,518,494.25 168,757,899.15
JW-PROTTIMACCHINETESSILIS.R 母公司之子公司 其他应收款 24,326,630.00 24,326,630.00 借款 经营性往来款
鞍山经纬海虹农机科技有限公司 母公司之子公司 其他应收款 16,122,048.08 16,122,048.08 借款 经营性往来款
北京经纬纺机新技术有限公司 母公司之子公司 其他应收款 76,426,090.26 52,129,466.15 7,285,886.34 121,269,670.07 往来款 经营性往来款
上市公司的
子公司及其 常德纺织机械有限公司 母公司之子公司 其他应收款 10,000,000.00 10,000,000.00 借款 经营性往来款
附属企业 黄石经纬纺织机械有限公司 母公司之子公司 其他应收款 106,956,835.82 10,550,000.00 8,000,000.00 109,506,835.82 借款 经营性往来款
经纬纺织机械榆次物资有限公司 母公司之子公司 其他应收款 53,368,235.22 53,368,235.22 借款 经营性往来款
经纬舜衣智能针织技术（上海）有限公司 母公司之子公司 其他应收款 23,000,000.00 22,933,026.96 66,973.04 借款 经营性往来款
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2019 年度往来 2019 年度往
其它关联资 占用方与上市公司 上市公司核算 2019 年期初往 2019 年度偿还 2019 年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 来资金的利 往来形成原因 往来性质
金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） 息（如有）
上海创安商贸有限公司 母公司之子公司 其他应收款 16,282,447.14 16,282,447.14 借款、往来款 经营性往来款
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 母公司之子公司 其他应收款 7,305,372.03 7,305,372.03 往来款 经营性往来款
天津宏大纺织机械有限公司 母公司之子公司 其他应收款 53,879,646.74 33,530,000.00 87,409,646.74 借款、往来款 经营性往来款
无锡经纬纺织机械销售服务有限公司 母公司之子公司 其他应收款 1,384,062.72 306,882.90 1,077,179.82 借款、往来款 经营性往来款
无锡经纬纺织科技试验有限公司 母公司之子公司 其他应收款 38,725,188.00 360,000.00 91,422.96 11,277,000.00 27,808,188.00 借款 经营性往来款
经纬智能纺织机械有限公司 母公司之子公司 其他应收款 176,230,954.40 19,994,562.32 35,996,170.00 160,229,346.72 借款、往来款 经营性往来款
上市公司的
子公司及其 咸阳经纬纺织机械有限公司 关联方 其他应收款 80,304,993.26 80,304,993.26 销售款、往来款 经营性往来款
附属企业 香港华明有限公司 母公司之子公司 其他应收款 3,527,836.05 49,380,240.00 52,908,076.05 借款 经营性往来款
宜昌经纬纺机有限公司 母公司之子公司 其他应收款 37,900,000.00 12,250,000.00 150,000.00 50,000,000.00 借款 经营性往来款
宜昌经纬机械有限公司 母公司之子公司 其他应收款 62,688,196.73 22,446,026.96 38,666,942.01 46,467,281.68 销售款、往来款 经营性往来款
经纬纺织机械新疆有限公司 母公司之子公司 其他应收款 169,959,157.97 118,133,651.20 8,162,150.29 187,842,809.17 100,250,000.00 借款 经营性往来款
武汉纺友技术有限公司 母公司之子公司 其他应收款 1,400,000.00 71,007.70 1,400,000.00 借款 经营性往来款
经纬津田驹纺织机械（咸阳）有限公司 母公司之子公司 其他应收款 10,000,000.00 1,388,611.11 10,000,000.00 借款 经营性往来款
小 计 969,787,694.42 318,773,946.63 9,713,192.06 346,785,347.38 941,776,293.67
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 联营企业 其他应收款 14,053,818.35 14,053,818.35 往来款 经营性往来款
其他关联方 安徽华茂经纬新型纺织有限公司 联营企业 应收账款 213,968.00 213,968.00 销售款 经营性往来款
及其附属企 晋中经纬齿轮制造有限公司 联营企业 应收账款 359,460.41 359,460.41 销售款 经营性往来款
业 晋中经纬钢领科技开发有限公司 联营企业 应收账款 420,886.30 10,915.00 409,971.30 销售款 经营性往来款
晋中经纬合力通用机械有限公司 联营企业 应收账款 23,895.06 224,831.02 100,000.00 148,726.08 销售款 经营性往来款
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2019 年度往来 2019 年度往
其它关联资 占用方与上市公司 上市公司核算 2019 年期初往 2019 年度偿还 2019 年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 来资金的利 往来形成原因 往来性质
金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） 息（如有）
晋中经纬钰鑫机械有限公司 联营企业 应收账款 35,200.30 313,777.59 140,000.00 208,977.89 销售款 经营性往来款
山西经纬合力机械制造有限公司 联营企业 应收款项融资 1,000,000.00 1,000,000.00 销售款 经营性往来款
山西经纬合力机械制造有限公司 联营企业 应收账款 930,370.69 7,072,445.44 6,605,306.02 1,397,510.11 销售款 经营性往来款
山西经纬合力机械制造有限公司 联营企业 预付账款 15,160,926.34 58,526,288.84 26,449,271.19 47,237,943.99 购买材料款 经营性往来款
山西经纬合力机械制造有限公司 联营企业 其他应收款 65,737.14 65,737.14 往来款 经营性往来款
咸阳经纬置业有限公司 联营企业 其他应收款 10,000,000.00 3,100,000.00 6,900,000.00 借款 经营性往来款
中国纺织机械和技术进出口有限公司 联营企业 应收账款 75,152,500.16 394,740,059.87 459,798,847.23 10,093,712.80 销售款 经营性往来款
中国纺织机械和技术进出口有限公司 联营企业 预付账款 139,785.21 504,676.00 644,461.21 购买材料款 经营性往来款
北京京鹏投资管理有限公司 联营企业 应收账款 2,000,000.00 2,000,000.00 销售款 经营性往来款
其他关联方
晋中经纬合力机电设备有限公司 联营企业 应收账款 591,565.20 3,083,920.34 3,675,485.54 销售款 经营性往来款
及其附属企
业 晋中经纬恒腾纺机有限公司 联营企业 应收账款 12,500.00 12,500.00 销售款 经营性往来款
晋中经纬恒腾纺机有限公司 联营企业 应收款项融资 500,000.00 500,000.00 销售款 经营性往来款
晋中经纬泓鑫机械有限公司 联营企业 预付账款 771,600.00 771,600.00 购买材料款 经营性往来款
晋中经纬泓鑫机械有限公司 联营企业 应收账款 381,501.58 381,501.58 销售款 经营性往来款
晋中经纬精梳机械制造有限公司 联营企业 预付账款 17,486,167.45 39,768,602.62 51,771,914.60 5,482,855.47 购买材料款 经营性往来款
晋中经纬精梳机械制造有限公司 联营企业 应收账款 2,565,438.62 7,548,082.23 9,450,879.80 662,641.05 销售款 经营性往来款
晋中经纬精梳机械制造有限公司 联营企业 应收款项融资 1,000,000.00 1,500,000.00 1,000,000.00 1,500,000.00 销售款 经营性往来款
上海华源热疗技术有限公司 联营企业 其他应收款 22,756,058.35 22,756,058.35 借款 经营性往来款
上海华源热疗技术有限公司 联营企业 预付账款 5,000,000.00 5,000,000.00 购买材料款 经营性往来款
天津宏大纺织科技有限公司 联营企业 应收账款 51,577,035.09 30,125,539.06 21,451,496.03 销售款 经营性往来款
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2019 年度往来 2019 年度往
其它关联资 占用方与上市公司 上市公司核算 2019 年期初往 2019 年度偿还 2019 年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 来资金的利 往来形成原因 往来性质
金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） 息（如有）
其他关联方 天津宏大纺织科技有限公司 联营企业 预付账款 87,569,635.65 64,100,270.10 23,469,365.55 购买材料款 经营性往来款
及其附属企 天津宏大纺织科技有限公司 联营企业 应收款项融资 10,500,000.00 10,500,000.00 销售款 经营性往来款
业 中植企业集团有限公司 子公司少数股东 预付账款 9,000.00 9,000.00 代垫款 经营性往来款
小 计 170,143,755.72 663,415,978.13 676,051,770.09 157,507,963.76
合 计 1,264,943,105.28 1,212,454,663.02 10,459,193.16 1,209,355,611.72 1,268,042,156.58
法定代表人：吴旭东 主管会计工作负责人：毛发青 会计机构负责人：安勇芝
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