经纬纺织机械股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字【2022】第 1-03776 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No.1Zhichun Road,Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
控股股东及其他关联方占用资金情况
审核报告
大信专审字【2022】第 1-03776 号
经纬纺织机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了经纬纺织机械股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，
包括 2021 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、股东
权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 22 日出具大信审字[2022]第
1-04739 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上
市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司
编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保
证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
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四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2021 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○二二年四月二十二日
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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：经纬纺织机械股份有限公司 单位：人民币元
非经营性资金 占用方与上市公司 上市公司核算的 2021 年期初 2021 年度往来累计发 2021 年度往来资 2021 年度偿还 2021 年期末 占用形成原
资金占用方名称 占用性质
占用 的关联关系 会计科目 往来资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生金额 往来资金余额 因
控股股东、实际
天津恒天新能源汽
控制人及其附 受实际控制人控制 其他应收款 53,800,000.00 53,800,000.00 注1 非经营性占用
车研究院有限公司
属企业
小 计 53,800,000.00 53,800,000.00
前控股股东、实
际控制人及其 无 不适用
附属企业
小 计
总 计 53,800,000.00 53,800,000.00
注 1：2016 年 2 月，国家发改委批复了经纬纺织机械股份有限公司（下称“经纬纺机”）原汽车业务板块申报的新能源汽车研发与产业化基地专项建设基金项目，该项
目以经纬纺机控股子公司天津恒天新能源汽车研究院有限公司（下称“天津研究院”）为实施主体。2016 年 3 月，国开发展基金有限公司（下称“国开基金”）委托国家
开发银行股份有限公司（下称“国开行”）北京分行向经纬纺机发放项目贷款，专项用于前述国家发改委批复的新能源汽车研发与产业化基地建设，经纬纺机以内部借款方
式转付给天津研究院。2016 年 12 月 9 日经纬纺机与恒天集团签署《股权转让协议》，将包括天津研究院在内的公司汽车业务板块整体出售给恒天集团。由于未能完成国开
行 7000 万贷款的借款主体变更，构成向控股股东或控股股东关联人提供资金的情形。2021 年 11 月 10 日，公司与中国恒天签订《债权转让协议》，将原向天津研究院提供
的 7,000 万元借款债权转让给中国恒天，当日公司已全额收到上述款项。公司向天津研究院提供 7,000 万元形成的关联方资金占用及财务资助事宜已解决。（详见公司于
2021 年 11 月 11 日披露的《关于向原子公司提供借款暨关联方资金占用事项的进展公告 》（公告编号：2021-55）。
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编制单位：经纬纺织机械股份有限公司 单位：人民币元
2021 年度往 2021 年度往
其它关联资 占用方与上市公司 上市公司核算 2021 年期初 2021 年度偿还 2021 年期末
资金往来方名称 来累计发生金 来资金的利 往来形成原因 往来性质
金往来 的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 往来资金余额
额（不含利息） 息（如有）
中国纺织机械(集团)有限公司 母公司 其他应收款 198,955.58 198,955.58 往来款 经营性往来款
北京恒天鑫能新能源汽车技术有限公司 受实际控制人控制 应收账款 360,275.00 360,275.00 往来款 经营性往来款
国机商业保理有限公司 受实际控制人控制 其他应收款 26,535,825.6 3,132,376.9 29,668,202.50 往来款 经营性往来款
国机智能技术研究院有限公司 受实际控制人控制 预付账款 978,500.00 978,500.00 工程设备采购 经营性往来款
邯郸纺织机械有限公司 受实际控制人控制 预付账款 98,090.00 98,090.00 物资采购 经营性往来款
中国纺织对外经济技术合作有限公司 受实际控制人控制 应收款项融资 3,900,000.00 3,900,000.00 销售款 经营性往来款
恒天重工股份有限公司 受实际控制人控制 应收款项融资 200,000.00 650,000.00 850,000.00 销售款 经营性往来款
控股股东、 恒天重工股份有限公司 受实际控制人控制 应收账款 2,185,840.18 1,990,674.23 1,999,228.20 2,177,286.21 往来款 经营性往来款
实际控制人 恒天重工股份有限公司 受实际控制人控制 预付账款 58,967,559.32 1,042,529,224.35 1,100,773,835.67 722,948.00 物资采购 经营性往来款
及其附属企 衡阳纺织机械有限公司 受实际控制人控制 应收账款 272,779.10 272,779.10 往来款 经营性往来款
业 衡阳纺织机械有限公司 受实际控制人控制 预付账款 6,479,000.00 1,015,235.27 1,015,235.27 6,479,000.00 往来款、物资采购 经营性往来款
宏大研究院有限公司 受实际控制人控制 应收账款 70,000.00 70,000.00 往来款 经营性往来款
立信门富士纺织机械(中山)有限公司 受实际控制人控制 应收账款 61,693.19 403,355.67 465,048.86 往来款 经营性往来款
立信染整机械(广东)有限公司 受实际控制人控制 应收账款 950,000.00 190,000.00 760,000.00 往来款 经营性往来款
立信染整机械(深圳)有限公司 受实际控制人控制 应收账款 5,681.10 760,000.00 765,681.10 往来款 经营性往来款
立信染整机械(深圳)有限公司 受实际控制人控制 预付账款 1,750,000.00 - 1,750,000.00 物资采购 经营性往来款
洛阳轴承研究所有限公司 受实际控制人控制 其他应收款 1,000.00 1,000.00 往来款 经营性往来款
洛阳轴承研究所有限公司 受实际控制人控制 应收账款 500,000.00 500,000.00 往来款 经营性往来款
控股股东、 苏美达国际技术贸易有限公司 受实际控制人控制 其他应收款 450,000.00 3,480,000.00 3,763,700.00 166,300.00 往来款、保证 经营性往来款
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2021 年度往 2021 年度往
其它关联资 占用方与上市公司 上市公司核算 2021 年期初 2021 年度偿还 2021 年期末
资金往来方名称 来累计发生金 来资金的利 往来形成原因 往来性质
金往来 的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 往来资金余额
额（不含利息） 息（如有）
实际控制人 金
及其附属企 苏美达国际技术贸易有限公司 受实际控制人控制 应收账款 35,000.00 35,000.00 往来款 经营性往来款
业
天津市天工工程机械有限公司 受实际控制人控制 应收账款 686,134.93 686,134.93 往来款 经营性往来款
郑州华萦化纤科技有限责任公司 受实际控制人控制 应收账款 10,998.31 10,998.31 往来款 经营性往来款
中纺机技术服务进出口有限公司 受实际控制人控制 预付账款 2,903,392.62 2,903,392.62 往来款、物资采购 经营性往来款
中国纺织对外经济技术合作有限公司 受实际控制人控制 应收账款 28,286,474.90 66,810,354.00 79,499,523.52 15,597,305.38 往来款 经营性往来款
中国恒天集团有限公司 受实际控制人控制 其他应收款 5,000.00 5,000.00 往来款 经营性往来款
中国恒天集团有限公司 受实际控制人控制 应收账款 110,000.00 110,000.00 往来款 经营性往来款
中国三安建设集团有限公司 受实际控制人控制 预付账款 820.72 820.72 工程设备采购 经营性往来款
小计 98,740,026.10 1,154,901,837.97 3,132,376.90 1,230,597,801.56 26,176,439.41
非经营性往来
北京经纬纺机新技术有限公司 母公司之子公司 其他应收款 186,264,346.29 6,388,792.23 17,395,695.08 175,257,443.44 往来款、借款
款
非经营性往来
经纬纺织机械新疆有限公司 母公司之子公司 其他应收款 133,700,000.00 118,884,662.26 11,786,672.30 73,886,672.30 190,484,662.26 往来款、借款
款
非经营性往来
上市公司的 经纬纺织机械榆次物资有限公司 母公司之子公司 其他应收款 53,368,235.22 4,113,091.04 1,120,000.00 56,361,326.26 往来款、借款
款
子公司及其
非经营性往来
附属企业 经纬智能纺织机械有限公司 母公司之子公司 其他应收款 往来款、借款、
70,995,183.30 43,527,494.35 88,442,621.75 26,080,055.90 代垫款项 款
非经营性往来
青岛宏大纺织机械有限责任公司 母公司之子公司 其他应收款 59,251,400.00 59,251,400.00 往来款
款
非经营性往来
上海创安商贸有限公司 母公司之子公司 其他应收款 16,292,447.14 10,000.00 16,282,447.14 往来款、借款
款
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2021 年度往 2021 年度往
其它关联资 占用方与上市公司 上市公司核算 2021 年期初 2021 年度偿还 2021 年期末
资金往来方名称 来累计发生金 来资金的利 往来形成原因 往来性质
金往来 的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 往来资金余额
额（不含利息） 息（如有）
非经营性往来
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 母公司之子公司 其他应收款 7,305,372.03 7,305,372.03 往来款
款
非经营性往来
天津宏大纺织机械有限公司 母公司之子公司 其他应收款 84,409,646.74 16,904,400.00 67,505,246.74 借款
款
非经营性往来
无锡经纬纺织机械销售服务有限公司 母公司之子公司 其他应收款 847,124.96 182,887.86 664,237.10 往来款
款
非经营性往来
无锡经纬纺织科技试验有限公司 母公司之子公司 其他应收款 27,808,188.00 27,500,000.00 29,500,000.00 25,808,188.00 借款
款
非经营性往来
武汉纺友技术有限公司 母公司之子公司 其他应收款 1,400,000.00 71,007.70 71,007.70 1,400,000.00 借款
款
非经营性往来
香港华明有限公司 母公司之子公司 其他应收款 32,402,971.58 426,091.46 32,829,063.04 借款
款
上市公司的
非经营性往来
子公司及其 宜昌经纬纺机有限公司 母公司之子公司 其他应收款 50,000,000.00 46,467,281.68 96,467,281.68 往来款、借款
款
附属企业
非经营性往来
宜昌经纬机械有限公司 母公司之子公司 其他应收款 46,467,281.68 46,467,281.68 往来款
款
非经营性往来
鞍山经纬海虹农机科技有限公司 关联方 其他应收款 16,122,048.08 16,122,048.08 借款
款
非经营性往来
经纬津田驹纺织机械（咸阳）有限公司 关联方 其他应收款 11,299,761.11 23,237,077.78 1,451,805.56 34,004,344.45 1,984,300.00 往来款、借款
款
非经营性往来
咸阳经纬纺织机械有限公司 关联方 其他应收款 70,498,445.99 8,516,684.99 61,981,761.00 往来款
款
小计 809,181,052.12 329,369,799.34 13,735,577.02 408,582,058.85 743,704,369.63
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2021 年度往 2021 年度往
其它关联资 占用方与上市公司 上市公司核算 2021 年期初 2021 年度偿还 2021 年期末
资金往来方名称 来累计发生金 来资金的利 往来形成原因 往来性质
金往来 的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 往来资金余额
额（不含利息） 息（如有）
恒天经纬商业保理有限公司 联营企业 其他应收款 非经营性往来
1,009,087.39 1,009,087.39 往来款
款
黄石经纬纺织机械有限公司 联营企业 其他应收款 往来款、借款、 非经营性往来
91,713,618.07 603,811.00 362,187.00 91,955,242.07 代垫款项 款
黄石经纬纺织机械有限公司 联营企业 长期应收款 非经营性往来
4,300,000.00 4,300,000.00 科创资金
款
上海华源热疗技术有限公司 联营企业 其他应收款 非经营性往来
其他关联方 22,756,058.35 -22,756,058.35 借款
款
及其附属企 上海华源热疗技术有限公司 联营企业 预付账款 非经营性往来
5,000,000.00 -5,000,000.00 借款
款
业 非经营性往来
天津宏大纺织科技有限公司 联营企业 长期应收款 2,260,000.00 2,260,000.00 科创资金
款
咸阳经纬置业有限公司 联营企业 其他应收款 非经营性往来
6,900,000.00 6,900,000.00 往来款
款
非经营性往来
中植企业集团有限公司 子公司少数股东 其他应收款 9,000.00 9,000.00 押金
款
小计 132,938,676.42 -26,143,159.96 1,371,274.39 105,424,242.07
合计 1,040,859,754.64 1,458,128,477.35 16,867,953.92 1,640,551,134.80 875,305,051.11
法定代表人： 吴旭东 主管会计工作负责人： 朱长锋 会计机构负责人： 谭薇
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