经纬纺织机械股份有限公司2021年度

                      内部控制评价报告


经纬纺织机械股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控

制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合经纬纺织机

械股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，公司

在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对截至 2021 年 12 月 31 日

（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制、评价其有效性、并如实披露内部控制评价报告，是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制情况进行监督。经理层负责组

织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大

遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财

务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在的固有局限性，内部环境以及宏观环境、政策法规持

续变化，可能导致原有控制活动不适用或出现偏差，对此公司将及时进

行内部控制体系的补充和完善，为实现上述目标提供合理保证。

    二、内部控制评价结论
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    根据公司财务报告内部控制缺陷的认定情况，截至内部控制评价报

告基准日，未发现财务报告内部控制重要缺陷和重大缺陷。董事会认为，

公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制缺陷认定情况，截至内部控制评价报

告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重要缺陷和重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发

生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    在董事会、监事会、经理层及全体员工的持续努力下，公司已经建

立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司层面到各业务流

程层面充分利用信息化手段建立了系统的内部控制，并建立了必要的内

部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关

信息的真实、完整提供了合理保障。

    公司坚持以风险导向为原则，确定纳入评价范围的主要单位、业务

和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司总部、13

家二级子公司及其他所属公司，涵盖了公司纺机及金融双主业。纳入评

价范围的单位资产总额占公司合并资产总额的99.34%，营业收入占公司

合并营业收入的99.75%。

    纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、出资人责任履行、

发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估、筹资管理、资

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金营运、投资管理、采购业务、存货管理、固定资产、无形资产、销售

业务、招投标、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报

告、预算管理、合同管理、运营管理、法律事务、考核管理、生产管理、

安全生产、质量管理、工艺管理、行政管理、统计管理、税务管理、信

息与沟通、信息系统、反舞弊、关联交易、内部监督共38项内容。重点

关注的风险包括宏观经济风险、产品研发风险、营销风险、组织运营及

人力资源风险，以及金融业务的金融政策风险、能力建设风险、经营信

用风险。

    1.内部环境

    （1）组织架构

    公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司

独立董事规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主

板上市公司规范运作》等法律法规的要求，制定了《公司章程》及各项

议事规则，建立了规范的公司治理结构，股东大会、党委会、董事会、

监事会以及经理层分别按其职责行使决策权、监督权和执行权，形成了

科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会享有法律法规和《公司章程》

规定的合法权利，依法行使重大事项的决策权。董事会决定公司重大问

题，事先听取公司党委的意见，由党委会前置讨论研究。董事会对股东

大会负责，执行股东大会决议，依法行使公司的决策权。董事会下设战

略委员会、人事提名及薪酬委员会、审核委员会三个专业委员会。董事

会9名董事中，有3名独立董事。独立董事按照《独立董事工作制度》履

行职责，并针对具体事项独立、充分发表意见。监事会对股东大会负责，

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除通过列席董事会等对公司财务和高管履职情况进行检查监督外，监事

会各成员结合日常工作，通过对子公司的巡视、内部监督等方式，加强

对公司各部门及子公司进行监督。经理层根据董事会的授权，负责组织

实施股东大会、董事会决议事项，主持公司日常经营管理工作。

    公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构及岗位，定岗

定编，明确职责权限，并根据内外部环境变化及时调整，避免职能交叉

及管理真空。

    （2）出资人责任履行

    公司已建立了对下属企业的管控体系，合理划分了公司总部与下属

企业的职责权限范围，明确了相关控制政策及控制程序。公司各专业部

门制定相关制度，对下属企业进行专业指导，通过内控评价、内部审计、

专业检查等手段对下属企业的重要人事任免、年度财务预决算、投融资、

担保、主要资产处置、内部控制体系建设等重要事项实施了有效监控，

公司通过经营目标考核、营销整合、集中采购、资金集中管理、建立财

务共享服务平台等措施，履行出资人职责的同时，有效管控、监督、指

导、服务下属企业，提高下属企业管理水平，整合公司资源，提高了公

司整体抗风险能力。公司加强对各类参股企业的风险管控，充分发挥派

出董事、监事的监管作用，强化派出董事、监事参与公司治理责任意识，

提高公司对派出董事、监事履职的指导和支持，通过采取有效的公司治

理措施履行出责人职责，确保实现投资目的，保证投资保值、增值。

    2021年，公司修订了《外派董事、监事管理办法》，制定了《出资

公司“三会”提案表决事项管理办法》，规范对出资公司“三会”提案

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表决事项审批流程，并固化在OA系统中，实现事前有分析、执行过程严

谨合规，事后有监督的闭环管理，进一步规范相关工作程序。

    （3）发展战略

    公司根据《发展战略管理制度》，综合考虑市场需求变化、技术发

展趋势、行业竞争状况及公司自身优劣条件等因素制定了公司发展战

略，编制滚动发展规划，明确各发展阶段的具体目标、工作任务及实现

路径等。公司制定年度工作计划，编制年度预算，并合理分解落实到各

层级机构，同时对发展战略进行广泛宣传，以确保公司发展战略有效实

施。公司总部各部门及企业每年开展战略课题研究，公司组织相关专家

对课题研究报告进行评审，持续提高公司战略管理质量，促进公司全员

提升对战略管理工作的认识，为公司战略的有效实施提供合理保障。

2021年，公司在“十四五”发展规划指引下，围绕“聚焦三大业务，实

现两个转型，打造一流企业”的经营方针，在供应链管理、企业数字化

转型、商业模式创新、体制机制改革等方面持续推进，取得阶段性成效。

    （4）人力资源管理

    公司制定了《人力资源管理制度》《领导干部管理制度》等近 30

个与人力资源管理相关的规定，并在 2021 年发布了《干部交流管理办

法》《退休返聘人员管理办法》《驻外人员管理办法》等规定，不断建

立健全人力资源管理体系。公司在 2021 年继续加强人力资源整合，推

进减员增效和优化人员结构工作。开展了人才盘点专项工作，确定了公

司人才定位和分布，推动员工职业健康发展；组织员工学习行业、专业

知识，打造学习型组织，提升全员职业素质。严格执行干部管理制度和

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交流机制，推进人才队伍专业化、干部队伍年轻化建设，为各类人才成

长提供机会和平台，并动态调整后备人才库；构建了专业技术人才、高

技能人才动态管理体系，搭建了公司科技人才库和两级“经纬工匠”人

才库。坚持党管干部、党管人才，聚焦精准选配、精心培养、精细管理，

着力推进干部工作的“五大体系”建设，坚持在实践中检验和提升干部

素质能力，激励引导广大干部担当作为，释放干事创业热情。通过完善

考核机制，将公司经营情况与薪酬绩效挂钩，增强薪酬的激励和约束作

用，形成了员工有担当、干部有作为的企业氛围。

    （5）社会责任

    公司高度重视安全生产、能源节约和生态环境保护，切实关心职业

健康，履行扶贫及区域振兴等社会责任，深入贯彻落实安全、健康、绿

色发展理念，特别是持续推行的6S管理、精益管理，努力做到经济效益

与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，旨

在实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。

    公司及企业实施了安全生产、能源节约与生态环境保护等方面的管

理体系，按要求开展各体系监督审核、认证工作。认真执行安全生产管

理要求，完善管控制度、强化红线意识、健全体制机制，严格落实安全

主体责任，夯实全员安全生产责任。推进“本质安全”，不断改善生产

条件及作业环境，注重安全生产过程控制，进一步完善安全生产应急管

理，全面降低生产安全风险，全年未发生重伤及以上安全生产事故。完

善能源节约与生态环境保护管理体系，高度重视生态环境风险排查与治

理，定期开展污染防治排查，全年无不合格项。建立全级次企业能源节

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约与生态环境保护台账，鼓励、支持节能环保设备和工艺的应用，切实

提升企业的能源节约和生态环境保护能力。将安全、节能、环保理念融

入产品设计，为客户提供安全、高效、节能、环保的产品。加强监督检

查和考核评价，落实责任，发挥考核导向作用，确保企业排放达标、年

度能耗目标达成。公司积极维护员工合法权益，同时依法足额缴纳各项

税费，按规定程序对外捐赠，定点帮扶山西平陆县，承担了公司应尽的

社会责任。

    （6）企业文化

    公司坚持以人为本，重视文化熏陶，努力构建和谐文明新经纬。以

“赋能纺织、精彩生活”为愿景，秉持“诚信、改变、协同、简单”价

值观，肩负“让纺织更具创造力”的使命；全体员工积极践行“科学管

理、依法经营，追求创新、规避风险，信守承诺、竭诚服务”的行为准

则。公司通过公司网站、内部刊物《经纬报》、公司微信公众号、OA系

统及时宣传报道公司重要事件，广泛宣传企业价值观、经营思路、管理

理念和职业行为规范，大力弘扬职业精神，增强员工凝聚力，营造创新

改变、积极向上、勇争一流的企业文化环境。各企业以文体协会、运动

会、歌咏比赛等丰富多彩的群众活动提升员工的自豪感，深化争创一流

的文化内涵。2021年，围绕庆祝建党100周年，着眼推进落实公司发展

战略，统筹推进党史学习教育，在全级次企业部署开展了庆祝建党100

周年暨“红色经纬，丰衣之源”系列学习教育活动，开展了读书会、座

谈会、理论学习、红色寻访、辅导报告、专题党课、主题征文、主题党

日等活动。

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    2.风险评估

    公司董事会是全面风险管理的最高决策机构，公司总经理对全面风

险管理工作的有效性向董事会负责，公司总经理授权主管工作的公司领

导主持全面风险管理的日常工作。法律事务部是全面风险管理的归口管

理部门，负责指导、组织各部门开展具体工作。公司治理层、经理层紧

紧围绕抓好重点领域风险防控，积极构建公司风险管理长效机制，完善

风险管理流程，明确各条线管理职责，强化风险管理“三道防线”的作

用，不断提升全员风险管理意识和风险管控能力。综合运用内控建设及

评价、法治建设等措施，推动风险防控与生产经营、企业管理的有效融

合，将风险管控措施固化到业务流程及内控制度中，通过信息化手段实

现有效控制，通过风险管理体系的有效运行确保不发生重大风险隐患，

保障公司稳健运营。

    3.重要控制活动

    （1）资金活动

    公司根据《筹资管理制度》《资金营运管理制度》《资金集中管理

办法》《承兑汇票管理办法》《费用报销管理细则及标准》《资金支付

管理细则》《财务预留印鉴管理细则》《货币资金管理细则》《商业承

兑汇票贴现工作细则》等规定，规范了公司筹资及资金营运管理，加强

了对境外子公司资金活动的管控力度。筹资管理方面，严格实施筹资预

算管理，优化公司带息负债结构，开展保理业务等新筹资方式的同时，

完善相关流程及权限，并严格执行。资金集中管理方面，提高了资金使

用效益，控制资金成本，防范资金风险。特别注重防范境外资金管理风

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险，严格控制境外子公司资金支付，管控子公司银行支付印鉴及密钥。

    （2）全面预算管理

    公司根据《全面预算管理制度》《滚动预算编制及预算考核办法》

等制度，结合公司发展战略开展全面预算的编制。年度预算经公司专业

部门和机构结合公司发展战略，与所属企业多次上下沟通协调后确定，

并作为年度生产经营计划的主要依据。在日常管理中，公司通过月度滚

动预算管理，确保年度预算目标的有效落地。此外公司强化了项目预算

的管理，并持续运用信息化手段对预算进行过程控制，实现预算的动态

监控。公司严格按制度对企业及责任部门的预算执行情况进行考核，实

现预算的闭环管理。

    （3）担保业务

    公司严格按照证监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金

往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律

法规，制定了《担保管理制度》，明确股东大会和董事会关于对外担保

的审批权限，严格执行担保业务评审、批准、执行等环节的控制要求，

规范对外担保业务，严格控制对外担保风险。担保事项严格按照预算批

复落实，避免违规担保的发生。

    （4）财务报告

    公司依据《中华人民共和国会计法》《企业财务会计报告条例》《企

业会计准则》《经纬纺织机械股份有限公司财务管理基本制度》等规定，

制定《经纬纺织机械股份有限公司财务报告管理办法》。规范公司财务

报告的内容，提升财务报告的编报质量和进度要求，确保公司合并报表

                               9
的准确、完整，强化财务会计对经营活动的反映和监督职能。

    公司财务报告经具备证券资质的会计师事务所审核，在所有重大方

面按照企业会计准则的规定编制，公允反映公司经营情况。公司财务报

告结合会计师事务所出具的审计报告，经董事会批准对外报出。

    （5）财务共享

    2021年公司在智能化、标准化、可持续化方面持续提升财务共享管理水

平，借助智能信息技术、优化系统、强化人员培训等手段不断提高工作效率，

提升管理水平。引入RPA自动处理程序对接收汇票、资金结算回单匹配、银行

手续费报销等业务进行梳理重构，将其规范化后由系统自动处理，将财务人

员的精力从简单重复的非增值劳动中释放，同时提高了业务处理效率与准确

性。公司在销售收入确认原则与附件要求、销售费用核算规范、主数据管理、

核算科目统一、电子档案体系执行等方面进行标准化管理，提升了公司各项

业务的标准化水平，有效降低收入确认风险及费用合规性风险。

    （6）投资业务

    公司按照《投资管理制度》，执行投资业务评估、审批、备案、实

施、监控、退出等控制措施。公司对外投资围绕主业，限制非主业投资，

严格按照年度投资计划及预算实施。对拟投资项目实施事前评估分析，

对投资目标、规模、方式、资金来源、风险与收益等做出客观评价，按

照规定程序及权限办理报批手续后实施。公司逐步加强对投资项目实施

过程的监督，定期分析投资项目效益，及时提出应对策略，有效控制投

资风险。

    （7）采购业务

                                10
    公司采购业务包括物资采购、固定资产采购、无形资产采购、工程

项目、服务类采购等方面，公司采购中心负责对采购业务统一管理。公

司按照《采购管理制度》《集中采购管理办法》《供应商管理办法》《品

牌管理办法》《招投标管理办法》《比价管理办法》《工程项目管理制

度》《固定资产管理制度》《无形资产管理制度》等规定严格规范相应

的采购流程。

    公司通过SAP系统进行采购业务的全过程管理。公司持续加强供应

链管理，围绕打造一流产品，严格执行供应商准入标准，实现采购价格

与存货的降低，提高公司运营效率。2021年，公司开展物料、供应商、

品牌归一工作，提升生产性物资标准化水平、压缩品牌、优化供应商结

构，通过PLM系统固化归一工作成果，确保供应商供货质量。

    （8）资产管理

    公司按照《固定资产管理制度》《存货管理制度》《无形资产管理

制度》《成本核算及分析管理办法》《资产减值准备管理办法》《废旧

物资处置管理办法》《资产租赁管理办法》等规定进行日常资产管理，

明确各相关部门职责和审批权限，在OA、SAP、财务共享等信息化系统

内，固化各类资产的购买申请、设备编码、采购入库、日常管理、领用

调拨、成本核算、减值计提等审批及备案流程，并加强维修保养、清查

盘点、报废处置、抵押、租赁等业务管理。此外，公司对实物资产投保

了商业险，提升了公司对资产损失风险的防范能力。

    （9）工程项目

    公司《工程项目管理制度》明确了相关部门、岗位的职责及授权审

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批权限，对项目立项、实施前备案、清单及价格、招标、合同签订、采

购、过程监督管理、竣工验收、建立档案、结算、审计等各个环节做出

了规范。做到可行性研究与决策、概预算编制与审核、项目实施与价款

支付、竣工决算与审计等不相容职务相互分离，强化工程建设过程的管

控，确保工程项目质量、进度和资金安全。

    （10）招标及比价

    公司按照《招投标管理办法》《生产性物资采购价格管理办法》《比

价管理办法》等规定，合规开展各种采购方式价格确定流程，并通过OA、

SAP、SRM等系统固化招投标、价格审核流程，明确审批权限。《招投标

管理办法》详细规定了公开招标和邀请招标的适用范围、招标的组织方

式、工作程序以及不相容职务分离、招标工作组及评标工作组成员纪律

要求等，并明确纪检部门全程监督开标、评标过程。《价格管理办法》

明确规定了比价、价格审核、审批流程及权限。公司严格开展招标及比

价业务，确保流程合规，坚决避免采购环节舞弊行为发生。

    （11）销售业务

    公司严格执行《销售管理制度》《赊销管理办法》《客户关系管理
办法》《市场拓展管理办法》等制度，充分借助 CRM、SAP 系统，不断
强化对各区域销售业务主要环节的管控，包括销售计划的制定、商机管
理、合同管理、价格管理、发货控制、货款回收等相关事项，确定了销
售、发货、收款等环节的职责和审批权限，特别是对公司重点项目、成
套项目的统一管控，按照规定的权限和程序办理销售业务，有效防范和
化解经营风险。2021 年，公司抓住市场机遇，及时改变营销策略，拉动
纺机产品销售，取得了积极效果。同时，公司以客户需求和业务实际为

                               12
基础，以“流程化、项目制”管理理念为导向，站在全局视角系统梳理
订单交付流程，深入贯彻落实“精益管理”各项要求，提升客户满意度，
确保应收账款回款，提高公司运营成效。
    （12）研究与开发

    公司按照《产品研究与开发管理制度》，建立了研发与产品创新管

理体系，规范了公司及企业新产品开发项目立项、研发过程管理、成果

鉴定以及产品型号、知识产权、质量标准、新产品试验、研发周期与评

估等关键控制环节的管理。公司高度重视知识产权管理，深入落实创新

驱动发展战略，助力高质量发展。2021年，公司着重开展了创新流程梳

理、创新项目管理培训、组织团队绩效优化、产品发展战略研讨、物料

归一、技术重用、功能模块化、产品平台化等多项标准化工作，为实现

公司由“传统制造企业”向“创新驱动企业”转型升级、大幅提高公司

科技创新能力，提供了坚实的基础。

    （13）合同管理

    公司严格执行《合同管理制度》及《合同管理细则》，指定法律事

务部为合同归口管理部门，对合同实施统一规范管理，实现经济合同法

律审核率100%。各部门作为合同的承办部门负责在职责范围内承办相关

合同，并履行签约方信用调查、合同谈判、订立、履行和终止等程序。

严格履行合同审批手续，加强合同印鉴管理。逐步启用公司合同电子档

案管理平台，要求将合同文本、评审流程等录入系统，提升合同信息化

管理水平。推广使用合同示范文本，提升合同标准化、专业化水平。2021

年，公司制定并下发了合同评审指引，指导相关部门、岗位有效开展合

同评审工作，提高事前防范合同风险的能力。
                               13
    （14）金融业务

    中融信托是经中国银监会批准设立的金融机构，主要业务包括信托

业务和自营业务两类。2021年，中融信托积极落实监管部门“内控合规

管理建设年”的工作要求，厚植稳健审慎经营文化，全面加强内控合规

建设，夯实转型关键时期高质量发展根基。

    一是加强全面风险管理体系建设，更新各类业务标准和尽调模板，

调整决策体系和决策流程，提高风险管理效率。

    二是全面防范和控制法律风险、合同风险。及时修订更新地产业务、

TOF产品、私募基金及服务信托等六大类业务合同范本。积极研究并形

成法律研究《工作内参》，为业务开展提供法律支持。

    三是全面提升合规管理水平，新增制度21项，修订制度19项，进一

步规范反洗钱和反恐怖融资、消费者权益保护等相关制度管理工作。

    四是有效落实项目后续管理要求，加强流动性管控，主动提早加强

风险防范。

    五是进一步发挥审计监督职能，开展内部审计工作，范围覆盖业务

经营、风险管理、内控合规、案件防控和公司治理等方面，建立以整改

促进管理水平持续提升的长效机制。

    4.信息与沟通

    （1）信息系统

    公司严格执行《信息化管理制度》《信息系统开发与配置管理办法》

《主数据管理办法》《信息系统权限管理办法》《两化融合实施过程管

理细则》《信息系统日常运维管理细则》《信息系统备份管理细则》等

                              14
一系列内部控制规定，指导信息化的规划，确保信息系统的建设、运行

和维护规范、安全。

    信息化是公司业务运作与内部控制落地的重要管控手段， 2021年

公司按照年度信息化规划保障资金投入，全力推进信息化建设。强化纺

机产品研发平台建设，优化研发流程，夯实研发标准化、模块化基础工

作，助力公司打造产品创新管理体系；试点实施纺机制造信息化，提升

工艺信息化和智能制造水平；加强营销服务信息化的深化应用，全面把

控订单交付主营业务流程进度，进一步提升客户营销服务一体化水平；

加速推进纺机产品信息化、数字化解决方案研发，促进公司产品服务升

级。2021年公司研发协同创新能力、洞察客户需求和快速响应能力，两

项能力建设通过两化融合管理体系评定。信息化建设和持续深化应用的

能力，为公司提升产业链影响力，确立棉纺成套装备行业领先地位，促

进公司形成可持续的竞争优势，提供了全方位的支撑和有力保障。

    （2）信息传递

    为规范信息沟通，公司制定相关制度明确内外部信息收集、处理和

传递的管控措施，公司建立了级次分明的内部报告指标体系，明确了报

送内容、报送时间、报送途径等，建立了有效的内部信息沟通渠道。日

常经营过程中，建立了定期与不定期的业务与管理快报、专项报告等信

息沟通制度，便于全面及时了解公司经营管理信息。

    同时公司与政府、监管部门、客户、供应商等之间形成了良好、畅

通的信息沟通机制。

    在与客户、合作伙伴、投资者和员工关系方面，公司已建立起较完

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整透明的沟通渠道，在完善沟通的同时发挥了对公司管理的监督作用。

对客户，公司本着“以客户为中心”的经营理念，持续做好客户服务工

作，通过售后服务系统建立起有效的客户沟通投诉渠道，接收与倾听客

户意见与反馈，持续开展产品、服务感受等客户满意度评价工作；对投

资者，除了通过法定信息披露渠道了解公司信息外，投资者还可以通过

电话、电子邮件、访问公司网站等方式了解公司信息；公司建立了网络

辅助系统，及时响应投资者的各类需求，保证投资者及时了解公司的经

营动态，通过加强互动增进对公司的理解和信任；对员工，设立多种形

式的内部沟通渠道，保证沟通顺畅有效；对外开展商业合作时，倡导合

作共生共赢，保持良好的合作关系。

    （3）信息披露

    公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上

市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章

程》等有关规定，严格执行《信息披露管理制度》《重大信息内部报告

制度》《投资者关系管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《年

报信息披露重大差错责任追究制度》等规定，明确了重大信息的内容和

范围，规范了信息报告流程，明确了资料保管、信息保密、对外披露等

要求。2021年度公司严格执行信息披露管理规定，按照规定的内容及格

式，在公司网站及指定的媒体发布相关信息，保证信息披露及时、准确、

完整、合规，有效维护公司和投资者的合法权益。

    公司通过分级审批控制机制，保证各类信息以适当的方式及时准确

完整地向外部信息使用者传递。公司董事会办公室负责及时跟踪信息披

                               16
露法律法规、监管机构披露要求以及应披露信息，公告文稿均由董事会

秘书审核，履行必要程序后对外披露，必要时咨询律师等专业服务机构

意见。对于需要董事会、监事会审议事项，均经董事会、监事会批准后

进行发布。公司选择《证券时报》、巨潮资讯网作为信息披露的渠道，

所披露的信息均首先在上述指定媒体披露。公司董事会办公室由专人负

责回答投资者提问，并以已公开披露的信息作为回答依据。同时通过深

圳证券交易所指定的官方交流平台（“互动易”）与投资者进行广泛交

流。

       公司相关制度规定，信息披露相关当事人对所披露的信息负有保密

义务，在未对外公开披露前不得以任何方式向外界透露相关内容。公司

对所披露信息的解释由董事会秘书执行，其他当事人在得到董事会授权

后可对所披露信息的实际情况进行说明。董事会办公室根据规定对公司

需要披露的信息进行汇总，在该等信息未公开披露前，所有相关人员均

应履行保密职责，凡违反信息披露要求的，对相关责任人给予批评、警

告处罚，情节严重的给予行政和经济处分，并依法追究法律责任。

       （4）反舞弊

       公司建立了反舞弊机制，明确了反舞弊重点及关键领域，以举例方

式说明了损害公司利益、舞弊与谋求不正当利益的行为表现。同时规范

舞弊事项的举报、调查、处理、报告和补救程序。公司设置专门的电话、

信箱和电子邮箱等举报途径，并在公司范围内进行公告。

       （5）关联交易

       根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的相关规定，

                                 17
严格执行公司《关联交易管理制度》，确保公司关联交易符合公平、公

正、公开的原则，保证公司关联交易的公允性，维护公司股东和债权人

的合法权益，保障投资者尤其是中小投资者的利益。在日常经营中加强

对关联业务的监控，按月对关联交易和关联方资金占用情况跟踪，按照

要求披露相应的关联交易事项，杜绝发生关联方资金占用，偶发性关联

交易按照程序进行审议并披露；公司董事会根据客观标准判断关联交易

是否公平，定期跟踪关联交易事项，必要时聘请独立财务顾问或专业评

估师对相关交易进行评价并按规定披露，同时披露独立董事的意见。

    5.内部监督
    公司建立了多层级的内部监督机制，有效发挥了监事会、审核委员
会、内部审计机构及其他内部机构在内部控制设计和运行中的监督作
用。董事会下设审核委员会评审公司内部监管措施，提出改进、完善建
议，审核内部审计工作；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。
    （1）内部审计
    公司制定了《内部审计管理制度》《经济责任审计管理办法》《境
外机构审计工作办法》《内部审计实施细则》等规定，公司各级内部审
计人员独立行使审计职能，协同配合完成年度审计计划，共同发挥内部
审计监督职能。2021年，根据国务院国资委和审计署对内部审计工作要
求修订了《内部审计管理制度》，进一步健全了内部审计工作机制，重
要事项向党委、董事会汇报；建立了区域审计中心，创新审计实施模式，
以问题和风险为导向，聚焦公司重点经营事项，同时加强审计咨询功能，
为经营决策提供支撑，不断提升审计效果。
    （2）纪检监察
    公司制定了《纪委会会议制度》《领导干部廉洁谈话制度》《领导
                              18
干部述职述廉制度》《党风廉政建设工作考核办法》等17个纪检监察规
定。2021年，公司开展了“双百行动”和“对标一流”两项专项监督工
作；建立了干部廉洁档案，对领导干部廉政情况实行动态监督；对“四
风八规”情况，重点是公务用车、商务招待情况开展了专项检查；认真
开展了四项治理工作（境外腐败、利益输送、设租寻租、化公为私），
防范管理和经营风险；与廉洁风险重点岗位人员进行约谈，并签订廉洁
从业承诺书；参与公司各类招投标现场监督，从程序公正保证结果公平；
对巡视巡察中发现问题进行整改监督，对信访举报问题线索按程序认真
进行了调查处理。公司纪检部门充分发挥监督保障执行、促进完善发展
作用，为公司实现高质量发展保驾护航。
    （3）内部控制评价
    公司制定了《经纬纺织机械股份有限公司内部控制评价制度》《经
纬纺织机械股份有限公司内部控制评价细则》等规定，指导专业人员开
展内部控制评价工作，每年初制定内部控制实施方案及内部控制评价工
作计划方案，经公司董事会审议通过后在全公司范围内执行。公司自主
开发了内部控制评价系统，年度工作计划下发、执行、整改等工作均在
系统内完成。各企业均在系统内指定了评价人员，公司总部实时线上监
督、检查各企业评价工作开展情况，确保各企业内部控制评价工作质量。

    综上，上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖

了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度、内部控制评

价手册、2021年度内部控制评价方案组织开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一
                              19
般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度

等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适

用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公

司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

      1.财务报告内部控制缺陷认定标准

      公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下（不同量化

指标按孰低原则来确认缺陷）：
    指标                一般缺陷                       重要缺陷                重大缺陷

1. 错 报 金 额 几乎不可能发生或导致的                                    具 备 合理 可能 性及 导
                                             具备合理可能性 及导致的错
占 资 产 总 额 错 报 金 额占 资 产总 额 的                               致 的 错报 金额 占资 产
                                             报金额占资产总额的0.5%-2%
的百分比       0.5%以下                                                  总额的2%以上

2. 错 报 金 额 几乎不可能发生或导致的                                    具 备 合理 可能 性及 导
                                             具备合理可能性 及导致的错
占 营 业 收 入 错报金额占营业收入的1%                                    致 的 错报 金额 占营 业
                                             报金额占营业收入的1%-4%
的百分比       以下                                                      收入的4%以上




      公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

      重大缺陷：董事、监事和高级管理人员舞弊；公司更正已公布的财

务报告；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运

行过程中未能发现该错报；公司审核委员会和内部审计机构对内部控制

的监督无效。

      重要缺陷：未依照会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程

序和控制措施；财务管理制度不健全。

      一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

      2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

                                                  20
        公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
      指标             一般缺陷                        重要缺陷                  重大缺陷

企 业 财 务损   几乎不可能发生或导致的 具备合理可能性及导致的财务 具备 合理可能性及 导

失 占 资 产总   财务损失金额占资产总额 损 失 金 额 占 资 产 总 额 的 致的 财务损失金额 占

额的百分比      的0.05%以下                 0.05%-1%                      资产总额的1%以上

        公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     项目             一般缺陷                         重要缺陷                重大缺陷

             几乎不可能发生或导致公司个      具备合理可能性及导致公
                                                                        具备合理可能性及导致公
1.企业日 别业务经营活动运转不畅，不会        司多项业务经营活动运转
                                                                        司部分业务能力丧失，危
常运行       危及公司其他业务活动，不会影    不畅，但不会危及公司持续
                                                                        及公司持续经营。
             响经营目标的实现。              经营。

                                                                        具备合理可能性及导致负
             几乎不可能发生或导致负面消      具备合理可能性及导致负
2.企业声                                                                面消息在全国各地流传，
             息在当地局部流传，对企业声誉    面消息在某区域流传，对企
誉                                                                      对 企 业声 誉造 成重 大损
             造成轻微损害。                  业声誉造成中等损害。
                                                                        害。




        （三）内部控制缺陷认定及整改情况

        根据上述财务报告与非财务报告内部控制缺陷认定标准，结合日常

监督和专项监督情况，报告期内未发现公司存在内部控制设计或执行方

面的重要缺陷和重大缺陷。

        实施内部控制规范是公司的一项长期工作，公司将严格按照基本规

范、配套指引及上市公司监管机构的要求，在公司董事会的领导下，围

绕公司发展战略及经营目标，以风险控制为导向，制定公司内部控制发

展规划，分步实施、扎实推进，强化内部控制评价工作，为公司高质量

发展保驾护航。

                                               21
          董事长：吴旭东

     经纬纺织机械股份有限公司

          2022年4月23日




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