天发石油股份有限公司
2006年半年度报告
二零零六年八月
第一节 重要提示及目录
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
三、公司董事刘精雄先生因病住院，全权委托叶蔚红女士代为行使表决权。
四、公司半年度财务报告已经中磊会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
五、公司董事长苗泽春先生、财务总监黄德安先生、财务部长魏军桥先生声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
目录
第一节 重要提示…………………………………………………………1
公司基本情况……………………………………………………2
股本变动和主要股东持股情况…………………………………3
董事、监事、高级管理人员情况………………………………5
管理层讨论与分析………………………………………………5
重要事项…………………………………………………………8
财务报告…………………………………………………………13
备查文件目录……………………………………………………44
第二节 公司基本情况
一、公司的法定名称：中文 天发石油股份有限公司
英文 TIANFA PETROLEUM CO.，LTD
二、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST天发
股票代码：000670
三、注册地址：湖北省荆州市江汉路106号
办公地址：湖北省荆州市江汉路106号天发大厦
邮政编码：434000
公司国际互联网网址：http://www.tianfapetro.com.cn
公司电子信箱： stock@tianfa.net
四、法定代表人：苗泽春
五、董事会秘书：张进斌
证券事务代表：金志成
联系地址：荆州市江汉路106号天发大厦
联系电话：0716-8560320
传 真：0716-8566160
电子信箱：stock@tianfa.net
六、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定登载公司半年度报告的网址：
http：//www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
七、公司其他有关资料
首次注册登记日期：1989年5月
首次注册登记地点：荆州工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：42100001000268
税务登记号码：421001271752685
八、主要财务数据和指标 （单位：人民币元）
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指标项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初
数增减（％）
流动资产 369569557.62 303644353.03 21.71
流动负债 1088165072.49 985561899.88 10.41
总资产 1465984351.16 1427646770.25 2.69
股东权益（不含 283593794.25 349102500.48 -18.76
少数股东权益）
每股净资产 1.04 1.28 -18.75
调整后的每股净 1.02 1.27 -19.69
资产
指标项目 报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年同
） 期增减（%）
净利润 -50646102.34 -54934298.01 7.81
扣除非经常性损 -51024122.94 -55495231.66 8.06
益后的净利润
每股收益 -0.19 -0.20 5.00
净资产收益率 -17.86% -8.19% -9.67
经营活动产生的 14175195.60 5992898.26 136.53
现金流量净额
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其中非经常性损益项目
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 521051.90
营业外支出 143031.30
合计 378020.60
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九、根据《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号规定，编制利润表附表如下：
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报告期利润 净资产收资率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.81% 4.21% 0.0501 0.1450
营业利润 -22.79% -19.96% -0.2374 -0.7670
净利润 -17.86% -15.64% -0.1861 -0.1861
扣除非经常性 -17.99% -15.76% -0.1874 -1.0294
损益后的净利
润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、报告期期末股东总数为44915户。
三、前十名股东持股情况 （截止2006年6月30日）
单位：股
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股东总数 44,915
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 持有非流通 质押或冻
质 例 股数量 结的股份
数量
湖北天发实业集 法人股 25.99% 70,748,32 70,748,320 70,748,32
团有限公司 0 0
荆州市第一木材 法人股 9.40% 25,600,00 25,600,000 25,600,00
总公司 0 0
荆州市国有资产 国有股 7.42% 20,192,00 20,192,000 0
管理局 0
孙伟 流通股 0.54% 1,468,000 0 未知
国信证券有限责 流通股 0.50% 1,370,000 0 未知
任公司
方小妹 流通股 0.42% 1,150,000 0 未知
南京小河物流仓 法人股 0.37% 1,000,000 1,000,000 未知
储有限公司
赵荣富 流通股 0.34% 934,900 0 未知
陈启新 流通股 0.32% 870,000 0 未知
卢尚 流通股 0.26% 704,300 0 未知
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
孙伟 1,468,000 人民币普通股
国信证券有限责任公 1,370,000 人民币普通股
司
方小妹 1,150,000 人民币普通股
赵荣富 934,900 人民币普通股
陈启新 870,000 人民币普通股
卢尚 704,300 人民币普通股
李建国 600,000 人民币普通股
谢衡 550,120 人民币普通股
朱芳 550,000 人民币普通股
李明 519,729 人民币普通股
上述股东关联关系或 公司前十名股东中，荆州市第一木材总公司为湖北
一致行动的说明 天发实业集团有限公司全资子公司；公司未知前十
大流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于《
上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。
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注：
1、湖北天发实业集团有限公司将其持有的本公司法人股中的21000000股（占本公司总股本的7.71%）质押给中国建设银行荆州市分行营业部；将其持有的本公司法人股中的8000000股（占本公司总股本的2.94%）质押给中国工商银行荆州市红门路支行；将其持有的本公司法人股中的41748320股（占本公司总股本的15.34%）质押给湖北地龙实业集团有限公司。2005年7月接第一大股东湖北天发实业集团有限公司通知，黄石中院以（2005）黄民初字第11-1号民事裁定：冻结湖北天发实业集团有限公司持有的本公司法人股股权1000万股。
2、荆州市第一木材总公司将其持有的本公司法人股中的25600000股（占本公司总股本的9.40%）质押给中国工商银行荆州市红门路支行。
四、报告期内公司控股股东未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况：
1、2006年2月22日，公司召开第六届董事会第十二次会议，审议通过了宋焕军先生辞去公司第六届董事会董事职务以及辞去公司首席执行官职务的议案。
2、2006年4月24日，公司召开第六届董事会第十三次会议，审议通过了独立董事刘想姣女士因个人工作原因，辞去公司第六届董事会独立董事职务的议案；审议通过了因工作变动，万齐春先生辞去公司副总经理的议案；审议通过了增补武杰先生为公司候补董事的议案（该议案已经公司2005年度股东大会审议通过）。
3、2006年5月16日，公司召开第六届董事会第十四次会议，审议通过了关于聘任黄德安先生担任公司财务总监职务的议案。付德银先生因工作调动，不再担任公司财务总监的职务。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期公司经营情况
1、经营成果和财务状况分析
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项目 2006年1-6月(元) 2005年1-6月(元) 增减变动
主营业务收入 373244262.59 423243859.76 -11.81%
主营业务利润 13645352.98 20805116.41 -34.41%
管理费用 38622645.21 39720899.93 -2.76%
财务费用 28652580.89 23106492.72 24%
净利润 -50646102.34 -54934298.01 7.81%
现金及现金等价 10732884.70 3041921.56 252.82%
物增加额
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注：变动原因
①主营业务收入同比减少11.81%，主要系产品销售量下降所致。
②主营业务利润同比减少34.41，主要系公司经营的成品油、液化气的销售收入减少，经营成本增高所致。
③财务费用同比增长24%，主要系计提逾期贷款罚息所致。
④现金及现金等价物增加额同比增长252.82%，主要系经营活动产生的净现金流量增加所致。
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项目 2006年6月30日(元) 2005年12月31日(元) 增减变动
总资产 1465984351.16 1427646770.25 2.69%
应收账款 22852134.78 14328628.49 59.49%
存货 29932344.76 30575007.38 -2.10%
股东权益 283593794.25 349102500.48 -18.76%
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注：变动原因
①应收账款增长59.49%，主要系公司账户重分类的原因引起的。
②股东权益减少18.76%,主要系本期亏损所致。
2、公司主营业务的范围及经营情况
公司主要经营的范围为：原油、成品油（燃料油）进口；石油液化气、石油制品、燃料油、汽车（不含小轿车）、钢材、化工原料（不含危险化学品）、塑料及制品的销售；成品油（含汽、煤、柴油）的批发与零售；石油液化气、成品油的存储、运输（限持证的分公司经营）；农业高科技的开发应用；农副产品深加工；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；房屋、机器设备及设施的租赁。
截止2006年6月30日，公司实现主营业务收入为373244262.59元，比上年同期减少11.81%，总资产1465984351.16元，比上年同期增长2.69%，实现主营业务利润为13645352.98元，比上年同期减少34.41%，净利润为-50646102.34元。
占主营业务收入10%以上的主要业务情况如下：
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业 主营业 主营业 主营业 主营业务收 主营业务 主营业
或分产 务收入 务成本 务利润 入比上年同 成本比上 务利润
品 率（％ 期增减（％ 年同期增 率比上
） ） 减（％） 年同期
增减（
％）
能源、 37,324. 35,894. 3.66% -11.81% -10.66% -1.26%
材料和 43 92
机械电
子设备
批发业
主营业务分产品情况
石油 28,965. 28,084. 3.14% -6.46% -3.75% -2.63%
62 62
液化气 6,682.8 6,540.9 2.17% -32.00% -31.50% -0.67%
9 0
汽车 533.65 533.13 0.10% -30.83% -30.68% -0.11%
租赁 33.77 29.50 14.47% -1.75% 2,950.00% -85.53%
运费 1,108.5 706.78 56.84% 52.44% 2.61% 51.27%
0
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主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％
）
湖北 34,468.00 -5.83%
江西 1,822.00 -61.23%
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3、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构成、主营业务盈利能力未发生重大变化。
4、报告期没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、报告期内来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
单位：（人民币）万元
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公司名称 注册资本 主营业务 净利润
湖北天发富洪石油化 2000万元 石油制品销售及农副产品加 -578
工有限公司 工
宜昌天发石油物流有 10000万 石油及其制品、化工原料的 -683
限公司 元 销售、仓储
武汉天发石油物流有 13000万 石油及其制品、化工原料的 -892
限公司 元 销售、仓储
湖北天发石油化工有 5000万元 石油制品、化工原料的销售 -753
限公司
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6、经营中的问题与困难
(1)受成品油、液化气价格持续上涨、资源紧张等因素的影响，公司经营成本上升，经营风险加大，毛利率也进一步下降；
(2)公司大量银行债务到期，流动资金紧缺问题目前无法得到根本缓解。
二、报告期内公司的投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内没有投资募集资金使用项目。
2、非募集资金的投资情况
本报告期内没有投资非募集资金使用项目。
三、预测本年至下一报告期期末的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
经公司初步预测，公司2006年前三季度的利润将出现亏损，预计亏损额度在7000万元左右，具体金额将在2006年第三季度报告中进行披露。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内治理结构规范，治理状况良好，与中国证监会对上市治理的要求相比不存在重大差异。
二、报告期内公司没有以前期间拟定，在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。
三、报告期内，公司重大诉讼事项。
第一项：有关荆州市商业银行（简称“商业银行”）重大诉讼，具体内容如下：
1、案件受理情况
原告荆州市商业银行(以下简称“商业银行”)于2005年8月1日向荆州中院递交《民事诉状》，诉本公司、湖北天发实业集团有限公司（以下简称“天发集团”）承兑汇票结算纠纷一案，荆州中院于2005年8月12日受理此案。
2、案件基本情况
2004年7月8日，本公司从商业银行下属营业部分两次开具银行承兑汇票700万元，本公司除交付承兑汇票保证金210万元外，另天发集团用位于沙市区北京东路房屋及房屋所占宗地提供抵押担保。承兑汇票于2005年1月8日到期，本公司未能及时补足商业银行垫付款490万元及利息。原告请求事项：1、本公司偿还原告资金490万元及利息；2、本公司不能履行前述义务时，确认天发集团位于沙市区北京东路房屋及房屋所占宗地的优先受偿权；3、被告承担本案诉讼费。
3、本次判决事项
荆州中院于2005年9月30日公开开庭对此案进行了审理，并于2005年12月15日下达了《民事判决书》（2005）鄂荆中民四初字第24号。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百零八条、一百二十八条、一百三十八、《中华人民共和国合同法》第六十条、一百零七条、《中华人民共和国担保法》第三十三条、三十四条、四十一条之规定，判决如下：1、本公司于判决生效之日起15日内偿还商业银行垫款本金4899456.03元及剩余利息（2005年1月11日起至付清时止按日万分之三点三的标准计算，已支付利息66959.24元予以扣除）；2、本公司不履行债务时，商业银行对天发集团位于沙市区北京路房屋及房屋所占宗地经折价或拍卖、变卖后的价款优先受偿；3、驳回商业银行的其他诉讼。案件受理费3.451万元，财产保全费2.502万元，共计5.953万元，由本公司和天发集团共同负担。
4、该判决事项对公司影响
本次判决对公司本期利润无影响，可能对公司以后正常经营活动及长远发展产生不利影响。本公司目前正积极与商业银行协商妥善处理此事，我们将根据上述案件的进展情况，及时予以公告。
第二项：有关中国建设银行荆州分行（简称“建行荆州分行”）的重大诉讼进展情况
湖北省高级人民法院《民事判决书》[2005]鄂民二初字第33号，对中国建设银行股份有限公司荆州分行（以下简称“建行荆州分行”）诉本公司、湖北天发集团实业有限公司（以下简称“天发集团”）借款纠纷判决如下：
1、天发石油偿还建行荆州分行贷款本金28400万元。
2、天发石油公司支付建行荆州分行上项贷款的利息（本案13笔贷款中的每笔贷款，合同期内的利息按合同约定利率计付，合同履行期届满之日起至贷款付清之日止的利息按中国人民银行规定的同期逾期贷款利率支付。天发石油公司已付清了2004年3月21日之前的利息，从2004年3月22日至2005年8月21日期间天发石油公司已支付的利息2049077.09元，从其应付利息总额中扣减）。
3、天发集团偿还建行荆州分行贷款本金858万元。
4、天发集团支付建行荆州分行上项贷款的利息（从2002年7月12日至2003年7月12日，按合同约定利率计付；从2003年7月13日至贷款付清之日止，按中国人民银行规定的同期逾期贷款利率计付。天发集团公司已付的利息4404264.77元，从其应付利息中扣除）。
5、建行荆州分行对天发石油公司提供的抵押物即《土地他项权利证明书》、《房屋他项权证》、《企业动产抵押物登记证》项下的抵押物享有优先受偿权。
6、建行荆州分行对天发集团公司出质的股权即《股权质押登记证明书》项下的股权享有优先受偿权。
7、驳回建行荆州分行的其他诉讼请求。
本案件受理费人民币1472910元，由天发石油公司负担986849.70元，天发集团负担486060.30元；财产保全费1485270元，由天发石油公司负担995130.90元，天发集团公司负担490139.10元；其他诉讼费4844.12元，天发石油公司负担3245.12元，天发集团公司负担1599元。
该案案由、诉讼请求、湖北省高级人民法院传票的主要内容已于2005年7月6日在《中国证券报》及《证券时报》上进行了公告。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置事项。
五、报告期内，关联交易事项
报告期内无购销商品、提供劳务形成的关联交易。
报告期内无资产收购、出售交易。
关联债权债务往来
（1）控股股东及其关联方占用公司资金的总体情况
单位：（人民币）万元
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关联方名称 与上市公司 上市公司向关联方提 关联方向上市公司提
的关系 供资金 供资金
发生额 余额 发生额 余额
天颐科技股份 控股股东和 0.00 613.50 0.45 0.00
有限公司 实际控制人
控制的法人
湖北帅伦纸业 控股股东和 10.70 1,377.97 0.00 0.00
股份有限公司 实际控制人
控制的法人
湖北天荣现代 控股股东和 10.50 6,126.64 0.00 0.00
农业股份有限 实际控制人
公司 控制的法人
湖北力特隆轮 控股股东和 0.00 0.00 364.42 245.65
胎有限责任公 实际控制人
司 控制的法人
荆州市第一木 控股股东和 0.00 225.23 0.00 0.00
材总公司 实际控制人
控制的法人
湖北天发实业 控股股东 0.00 1,703.28 4,207.2 0.00
集团有限公司 2
天发投资控股 控股股东和 0.00 3,201.81 0.00 0.00
有限公司 实际控制人
控制的法人
湖北天发房地 控股股东和 90.00 5,326.18 0.00 0.00
产发展有限公 实际控制人
司 控制的法人
荆州市金塔建 控股股东和 0.00 351.00 0.00 0.00
筑工程有限公 实际控制人
司 控制的法人
天发聚富星连 控股股东和 0.00 97.89 0.00 0.00
锁超市 实际控制人
控制的法人
荆州市天济药 控股股东和 0.00 30.02 0.00 0.00
业有限公司 实际控制人
控制的法人
天发大酒店 控股股东和 25.68 24.64 0.00 0.00
实际控制人
控制的法人
湖北天发广告 控股股东和 0.00 30.00 0.00 0.00
公司 实际控制人
控制的法人
湖北天发物流 控股股东和 534.48 513.21 0.00 0.00
有限责任公司 实际控制人
控制的法人
上海天发房地 控股股东和 112.24 0.00 0.00 1,132.76
产开发有限公 实际控制人
司 控制的法人
上海申天发企 控股股东和 0.00 0.00 107.59 190.99
业发展有限公 实际控制人
司 控制的法人
湖北雄川船运 控股股东和 105.24 105.24 0.00 0.00
有限责任公司 实际控制人
控制的法人
合计 888.84 19,726.61 4,679.6 1,569.40
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-3,791.00万元，余额18,157.00万元。
（2）报告期内公司未向关联方提供担保。
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内重大担保事项
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关
对象 （协议签 行完毕 联方担保
名称 署日） （是或否
）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A 0.00
）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担 0.00
保发生额合计
报告期末对控股子公司担 11,514.58
保余额合计（B）
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 11,514.58
担保总额占公司净资产的 40.60%
比例
其中：
为股东、实际控制人及其 0.00
关联方提供担保的金额（C
）
直接或间接为资产负债率 0.00
超过70％的被担保对象提
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％ 0.00
部分的金额（E）
上述三项担保金额合计*（ 0.00
C+D+E）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、报告期内，公司或持股5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
八、当期报告经中磊会计师事务所有限责任公司审计，注册会计师为邹宏文、王越，审计费用为20万元。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况。
十、其他重要事
1、非经营性资金占用及清欠进展情况单位： （人民币）万元
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大股东及其附属企 本期清 清欠方式 清欠金额 清欠时间
业非经营性占用上 欠总额
市公司资金余额
期初 期末
21,948. 18,157. 3,790.6 代公司偿还债务 3,790.68 2006年6月
04 36 8
大股东及其附属企 天发石油股份有限公司控股股东湖北天发实业集团有限
业非经营性占用上 公司，按照其在公司2005年年度报告中的承诺，已于20
市公司资金及清欠 06年6月28日签订三方协议，代公司承担公司所欠湖北
情况的具体说明 地龙实业集团有限公司4000万元债务。
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2、非经营性资金占用清欠方案实施时间表
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计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元 备注
）
2006年7月底
2006年8月底
2006年9月底 以资产抵债清偿 18,157.36
2006年10月底
2006年11月底
2006年12月底
合计 18,157.36
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公司的股改工作时间安排说明
公司争取在2006年10月底以前进入股改程序。
公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明
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已承诺内容 未能履行承诺的原因
公司将在2006年8月底以前进入股权 因公司控股股东湖北天发实业集团有
分置改革程序。 限公司持有的本公司股权7074.83万
股因债务原因分别被质押或司法冻结
，现正与有关各方进行协商，尚未就
股权解冻事宜达成一致。
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财务报告
中磊审字[2006]8584号
审 计 报 告
天发石油股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天发石油股份有限公司（以下简称贵公司）2006年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度1-6月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年6月30日的财务状况和2006年度1-6月的经营成果和现金流量。
中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 邹宏文
中国 北京 中国注册会计师 王越
二○○六年八月十六日
资 产 负 债 表
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编制单位：天发石油股 金额单位：人民币元
份有限公司
资产 附 2006.6.30 2005.12.31
注 合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金 六. 25,242,75 3,271,158. 14,509,866 2,525,912
1 0.83 59 .13 .43
期投资 - - -
应收票据 50,000.00 - 170,000.00 -
应收股利 - - -
应收利息 - - -
应收账款 六. 22,852,13 13,229,323 14,328,628 14,350,78
2 4.78 .10 .49 2.10
其他应收款 六. 268,906,2 735,636,84 221,847,05 704,803,1
3 00.14 0.61 5.89 67.96
预付账款 六. 21,044,36 3,382,311. 21,300,863 3,260,648
4 5.19 73 .92 .83
应收补贴款 - - - -
存货 六. 29,932,34 2,865,605. 30,575,007 2,637,726
5 4.76 90 .38 .73
待摊费用 1,541,761 830,365.42
.92
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产 82,565.80
流动资产合计 369,569,5 758,385,23 303,644,35 727,578,2
57.62 9.93 3.03 38.05
长期投资
长期股权投资 六. 204,373,39 223,696,3
6 4.90 92.32
长期债权投资
长期投资合计 - 204,373,39 - 223,696,3
4.90 92.32
固定资产
固定资产原价 六. 1,253,675 98,106,265 1,253,484, 98,106,26
7 ,877.29 .16 858.45 5.16
减:累计折旧 六. 338,119,1 22,107,132 309,327,09 20,190,45
7 08.23 .42 0.66 1.95
固定资产净值 六. 915,556,7 75,999,132 944,157,76 77,915,81
7 69.06 .74 7.79 3.21
减：固定资产减 六. 60,565,16 7,325,165. 60,565,165 7,325,165
值准备 7 5.72 72 .72 .72
固定资产净额 六. 854,991,6 68,673,967 883,592,60 70,590,64
7 03.34 .02 2.07 7.49
工程物资 六. 40,171,58 40,171,589 40,171,589 40,171,58
8 9.09 .09 .09 9.09
在建工程 六. 119,560,5 111,553,05 118,665,96 111,553,0
9 17.30 5.11 1.08 55.11
固定资产清理
固定资产合计 1,014,723 220,398,61 1,042,430, 222,315,2
,709.73 1.22 152.24 91.69
无形资产及其他
资产
无形资产 六. 80,491,55 465,103.88 80,671,969 465,103.8
10 8.19 .94 8
长期待摊费用 六. 1,199,525 900,295.04
11 .62
其他长期资产
无形资产及其他 81,691,08 465,103.88 81,572,264 465,103.8
资产合计 3.81 .98 8
递延税项
递延税款借项
资产总计 1,465,984 1,183,622, 1,427,646, 1,174,055
,351.16 349.93 770.25 ,025.94
法定代表人：苗泽春财务负责人：万齐春会计机构负责人：黄德安制表人：
魏军桥
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资 产 负 债 表（续）
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编制单位：天发石油股份有限公司金额单位：人民币元
负债及股东权益 附 2006.6.30 2005.12.31
注 合并 母公司 合并 母公司
流动负债
短期借款 六. 566,889,8 452,403,45 570,189,84 452,403,45
12 47.82 6.03 8.09 6.03
应付票据 - - -
应付账款 六. 64,343,62 12,100,091 49,362,310 15,641,605
13 0.31 .35 .85 .46
预收账款 六. 14,744,49 5,869,392. 13,795,064 5,805,984.
14 8.63 77 .36 43
应付工资 599,885.1 - 610,560.40 -
2
应付福利费 2,707,838 992,526.52 2,352,896. 926,810.86
.95 61
应付股利 六. 8,582,520 7,465,302. 8,582,520. 7,465,302.
15 .77 80 77 80
应交税金 六. -1,806,88 -27,836,84 -1,408,649 -27,805,42
16 3.17 5.09 .89 8.04
其他应交款 2,364,509 105,752.07 2,380,863. 105,752.07
.43 24
其他应付款 六. 128,676,1 57,637,271 67,744,056 18,481,879
17 43.50 .80 .09 .16
预提费用 六. 101,063,0 89,424,232 71,952,429 64,922,391
18 91.13 .63 .36 .78
预计负债 - - - -
一年内到期的长 六. 200,000,0 200,000,00 200,000,00 200,000,00
期负债 19 00.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债
流动负债合计 1,088,165 798,161,18 985,561,89 737,947,75
,072.49 0.88 9.88 4.55
长期负债
长期借款 六. 40,000,00 40,000,000 40,000,000 40,000,000
20 0.00 .00 .00 .00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 40,000,00 40,000,000 40,000,000 40,000,000
0.00 .00 .00 .00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 1,128,165 838,161,18 1,025,561, 777,947,75
,072.49 0.88 899.88 4.55
少数股东权益 54,225,48 52,982,369
4.42 .89
股东权益
股本 六. 272,209,1 272,209,12 272,209,12
21 20.00 0.00 0.00
减：已归还投资
股本净额 272,209,1 272,209,12 272,209,12 272,209,12
20.00 0.00 0.00 0.00
资本公积 六. 588,188,7 588,188,75 588,188,75 588,188,75
22 57.17 7.17 7.17 7.17
盈余公积 六. 55,499,95 55,499,951 55,499,951 55,499,951
23 1.28 .28 .28 .28
其中:公益金 六. 15,973,67 15,973,674 15,973,674 15,973,674
23 4.09 .09 .09 .09
未分配利润 六. -570,436, -570,436,6 -519,790,5 -519,790,5
24 659.40 59.40 57.06 57.06
未确认投资损失 -61,867,3 -47,004,77
74.80 0.91
股东权益合计 283,593,7 345,461,16 349,102,50 396,107,27
94.25 9.05 0.48 1.39
负债及股东权益 1,465,984 1,183,622, 1,427,646, 1,174,055,
合计 ,351.16 349.93 770.25 025.94
法定代表人：苗泽春财务负责人：万齐春会计机构负责人：黄德安制表人：
魏军桥
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表1：资产减值准备明细表
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编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民
币元
项目 2005.12.31 本期增加 本期转回 2006.6.30
数 数
一、坏帐准备合 105,935,040. 1,622,588 1,662,48 105,895,145.55
计 52 .00 2.97
其中：应收帐款 26,604,973.9 1,622,588 28,227,561.97
7 .00
其他应收款 79,330,066.5 1,662,48 77,667,583.58
5 2.97
二、短期投资跌 -
价准备合计
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准 1,303,922.50 1,303,922.50
备合计
其中：库存商品 1,303,922.50 1,303,922.50
产成品 -
四、长期投资减 100,000,000. 100,000,000.00
值准备合计 00
其中：长期股权 100,000,000. 100,000,000.00
投资 00
长期债权投资
五、固定资产减 60,565,165.7 60,565,165.72
值准备合计 2
其中：房屋、建 16,017,565.8 16,017,565.89
筑物 9
机器设备 44,547,599.8 44,547,599.83
3
运输设备
办公设备及其他
六、无形资产减 18,825,740.7 18,825,740.70
值准备 0
其中：土地使用 18,825,740.7 18,825,740.70
权 0
专有技术
七、在建工程减 69,078,800.0 69,078,800.00
值准备 0
八、委托贷款减
值准备
合计 355,708,669. 1,622,588 1,662,48 355,668,774.47
44 .00 2.97
法定代表人：苗泽春财务负责人：万齐春会计机构负责人：黄德安制表人：
魏军桥
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资产负债表附表2：股东权益增减变动表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 2006年1-6月 2005年度
一、股本：
期初余额 272,209,120.00 272,209,120.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 272,209,120.00 272,209,120.00
二、资本公积：
期初余额 588,188,757.17 588,188,757.17
本期增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准
备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增股本
期末余额 588,188,757.17 588,188,757.17
三、法定和任意盈余公
积：
期初余额 39,526,277.19 39,526,277.19
本期增加数
其中：从净利润中提取
数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 39,526,277.19 39,526,277.19
其中：法定盈余公积 39,526,277.19 39,526,277.19
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
期初余额 15,973,674.09 15,973,674.09
本期增加数
其中：从净利润中提取
数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 15,973,674.09 15,973,674.09
五、未分配利润：
期初未分配利润 -519,790,557.06 -100,429,180.60
本期净利润 -50,646,102.34 -419,361,376.46
本期利润分配
期末未分配利润 -570,436,659.40 -519,790,557.06
法定代表人：苗泽春财务负责人：万齐春会计机构负责人：黄德安制表人：
魏军桥
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利 润 表
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编制单位：天发石油股份有限公司金额单位：人民币元
项目 附 2006年1-6月 2005年1-6月
注 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 六. 373,244,2 25,244,4 423,243,85 34,275,
25 62.59 54.40 9.76 510.52
减：主营业务成本 六. 358,949,1 24,691,7 401,850,73 33,974,
25 58.43 24.15 1.40 933.47
主营业务税金及附加 649,751.1 588,011.95 -
8
二、主营业务利润 13,645,35 552,730. 20,805,116 300,577
2.98 25 .41 .05
加：其他业务利润 六. 1,601,568 201,750. 1,317,299. -50.00
26 .51 00 10
减：营业费用 12,600,33 -47,138. 15,146,256 -19,743
7.91 96 .49 .38
管理费用 六. 38,622,64 7,517,93 39,720,899 4,881,5
27 5.21 6.91 .93 91.25
财务费用 六. 28,652,58 24,622,3 23,106,492 20,173,
28 0.89 31.22 .72 157.58
三、营业利润 -64,628,6 -31,338, -55,851,23 -24,734
42.51 648.92 3.63 ,478.40
加：投资收益 六. -19,322, -30,224
29 997.42 ,295.61
补贴收入 -
营业外收入 六. 521,051.9 17,544.0 868,273.08 39,476.
30 0 0 00
减：营业外支出 六. 143,031.3 2,000.00 307,339.43 15,000.
31 0 00
四、利润总额 -64,250,6 -50,646, -55,290,29 -54,934
21.91 102.34 9.98 ,298.01
减：所得税 14,969.79 4,508.95
少数股东本期损益 1,243,114 -360,510.9
.52 2
未确认投资损 -14,862,6
失 03.88
五、净利润 -50,646,1 -50,646, -54,934,29 -54,934
02.34 102.34 8.01 ,298.01
补充资料
1、出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损
失
3、会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合计
法定代表人：苗泽春财务负责人：万齐春会计机构负责人：黄德安制表人：
魏军桥
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润分配表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位：天发石油股份有限公司金额单位：人民币元
项目 附 2006年1-6月 2005年1-6月
注 合并 母公司 合并 母公司
一、净利润 六. -50,646,1 -50,646,10 -54,934, -54,934,298
25 02.34 2.34 298.01 .01
加：年初未分配 -519,790, -519,790,5 -217,852 -190,342,40
利润 557.06 57.06 ,568.76 1.32
盈余公积转入
二、可供分配的 -570,436, -570,436,6 -272,786 -245,276,69
利润 659.40 59.40 ,866.77 9.33
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
三、可供投资者 -570,436, -570,436,6 -272,786 -245,276,69
分配的利润 659.40 59.40 ,866.77 9.33
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作资本的普通
股股利
四、未分配利润 -570,436, -570,436,6 -272,786 -245,276,69
659.40 59.40 ,866.77 9.33
法定代表人：苗泽春财务负责人：万齐春会计机构负责人：黄德安制表人：
魏军桥
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并利润表附表
2006年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位：天发石油股份有限公司单位:人民币元
报告期利润 附注 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均每
净资产收 净资产收 每股收益 股收益（元
益率（% 益率（%） （元/股） /股）
）
主营业务利润 4.81% 4.21% 0.0501 0.1450
营业利润 -22.79% -19.96% -0.2374 -0.7670
净利润 -17.86% -15.64% -0.1861 -0.1861
扣除非经常性损益 -17.99% -15.76% -0.1874 -1.0294
后净利润
法定代表人：苗泽春财务负责人：万齐春会计机构负责人：黄德安制表人：
魏军桥
说明：
非经常性损益内容：
处理下属部门、被投资单位股权损益
营业外收入 521,051.90
营业外支出 143,031.30
影响合计数 378,020.60
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现 金 流 量 表
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2006年1-6月
编制单位：天发石油股份有限公司 单位：人民
币元
项目 附注号 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 367,664,02 19,894,846.
5.73 49
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 六.32 2,769,927. 17,544.00
33
现金流入小计 370,433,95 19,912,390.
3.06 49
购买商品、接受劳务支付的现金 312,047,33 15,153,650.
0.69 29
支付给职工以及为职工支付的现金 6,958,575. 829,390.46
34
支付的各项税款 4,250,230. 15,300.00
60
支付的其他与经营活动有关的现金 六.33 33,002,620 3,173,050.9
.84 1
现金流出小计 356,258,75 19,171,391.
7.46 66
经营活动产生的现金流量净额 14,175,195 740,998.83
.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期 191,018.84
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 191,018.84 -
投资活动产生的现金流量净额 -191,018.8 -
4
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 48,708.21 4,247.33
现金流入小计 48,708.21 4,247.33
偿还债务所支付的现金 3,300,000.
27
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 3,300,000. -
27
筹资活动产生的现金流量净额 -3,251,292 4,247.33
.06
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 10,732,884 745,246.16
.70
法定代表人：苗泽春财务负责人：万齐春会计机构负责人：黄德安制表人：
魏军桥
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现 金 流 量 表(续表)
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2006年1-6月
编制单位：天发石油股份有限公司 单位：人民
币元
补充资料 附注 合并数 母公司
号
1、将净利润调节为经营活动的现金
流量：
净利润 -50,646,102.3 -50,646,102
4 .34
加：少数股东损益 1,243,114.52
计提的资产减值准备 39,894.93
减：未确认投资损失 14,862,603.88
加：固定资产折旧 29,931,658.91 1,916,680.4
7
无形资产摊销 180,411.75
长期待摊费用摊销 120,735.50
待摊费用减少（减：增加） -711,396.50
预提费用增加（减：减少） 29,110,661.77 24,501,840.
85
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 28,652,580.89 24,622,331.
22
投资损失（减：收益） 19,322,997.
42
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 642,662.62 -227,879.17
经营性应收项目的减少（减：增加） -55,206,151.8 -29,833,876
1 .55
经营性应付项目的增加（减：减少） 45,679,729.24 11,085,006.
93
其他
经营活动产生的现金流量净额 14,175,195.60 740,998.83
2、不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增情况
现金的期末余额 25,242,750.83 3,271,158.5
9
减：现金的期初余额 14,509,866.13 2,525,912.4
3
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,732,884.70 745,246.16
法定代表人：苗泽春财务负责人：万齐春会计机构负责人：黄德安制表人：
魏军桥
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天发石油股份有限公司
会计报表附注
2006年6月30日
(除特别说明，以人民币元表述)
一、公司简介
天发石油股份有限公司（以下称“本公司”）前身为荆州地区物资开发公司，于1989年1月经荆体改（1989）2号文及荆银发（89）17号文批准，向社会募集个人股后成立。于1990年经荆体改（90）8号文和荆银发（1990）7号文批准，向社会公开发行个人股1860万股。1992年经湖北省体改委鄂改（92）6号文批准，公司更名为“湖北天发企业（集团）股份有限公司”，并向社会募集法人股3009万股。1996年12月经中国证监会以证监发字（1996）372号文审核通过和深圳证券交易所以深证发字（1996）第472号文审核批准成为A股股票上市公司，股票于当月17日在深交所挂牌交易。1997年经第九次股东大会决议通过，公司更名为“湖北天发股份有限公司”。2003年经第八次董事会决议及2003年第一次临时股东大会决议通过。公司更名为“天发石油股份有限公司”（现名）。1997年3月经中国证监会批准并经股东大会通过，以1996年12月31日的总股本为基数以10送10的比例实施送红股方案；1998年经中国证监会批准以1997年12月31日总股本为基数以10配3的比例实施配股方案；1999年经股东大会审议通过了以1998年12月31日总股本为基数以每10股转增6股的资本公积转增股本的方案；2000年经股东大会审议通过了以1999年12月31日总股本为基数以10配3的比例实施配股方案。经过配、送股及转增后，本公司股本总数为27,220.912万股。
本公司取得湖北省工商行政管理局颁发的注册号为4200001000268号企业法人营业执照，注册资金为27,220.912万元，主要从事原油、成品油（燃料油）进口；石油液化气、石油制品、燃料油、汽车（不含小轿车）、钢材、化工原料（不含危险化学品）、塑料及制品的销售；成品油（含汽、煤、柴油）批发与零售；石油液化气、成品油的存储、运输（限持证的分公司经营）；农业高科技的开发应用；农副产品深加工；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；房屋、机器设备及设施的租赁。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。本会计报表的编制期间为2006年1月1日至6月30日。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
5．外币业务核算方法
本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6．现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7．短期投资核算方法
（1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。
（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告尚未领取的现金股利或利息外，直接冲减短期投资账面成本。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计提的短期投资跌价损失计入当期收益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
8．坏账核算方法
（1）坏账采用备抵法核算。
（2）坏账准备金的提取采用账龄分析法，除会计报表附注二.8.（3）、（4）之外的，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额的比例分析计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为：
账龄1年以内（含1年）的，按应收款项合计金额的5%提取；
账龄1至3年的，按应收款项合计金额的10%提取；
账龄3年以上的，按应收款项合计金额的50%提取；
应收关联方款项均按余额的5%计提坏账准备。
（3）全额计提：如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项，本公司全额计提坏账准备。
（4）不计提：合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备。
（5）坏账确认标准为：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项。②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。
9．存货核算方法
（1）存货分类：本公司存货主要包括：库存商品、低值易耗品、包装物等诸大类。
（2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
（3）存货取得和发出的计价方法：各类存货的购入与入库按实际成本计价，库存商品等发出按移动加权平均法计价；领用低值易耗品采用“五五”摊销法。
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销：①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导使市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。
10．长期投资核算方法
（1）长期股权投资：
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资取得时实际支付的价款或评估协商确定的价值计价。
公司对其他单位的投资占该企业有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20％(含20%)以上或虽不足20％，但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；长期股权投资占被投资企业有表决权资本总额50%以上,或虽然占该单位有表决权资本总额不足50%，但具有实质控制权的,采用权益法核算并编制合并会计报表。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的借方差额作为股权投资差额，按10年平均摊销。对于长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财政部颁布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的通知前形成的按10年平均摊销，在此之后形成的直接计入资本公积。
（2）长期债权投资：
长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：
对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值；②该项投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续２年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11．固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产按实际成本计价。
（2）对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上，使用年限在2年以上者列入固定资产。
（3）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下：
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固定资产种类 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%）
房屋及建筑物 20－30 3-4.5 10
机器设备 10－30 3-9.5 5-10
其中：专用设备 15－30 3-6 10
通用设备 10－15 6.3-9.5 5
运输设备 5－10 9.5-19 5
其他设备 10－15 6.3-9.5 5
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（4）固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。
在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一的，应当全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12．在建工程核算方法
（1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提的折旧。
（2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
① 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
13．无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值，购入的无形资产按实际支付的价款记账。
（2）无形资产的摊销方法：无形资产在受益年限内或规定年限内按直线法摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法
当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14．长期待摊费用摊销方法
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入当月的损益；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
15．借款费用的核算方法
会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。
16．应付债券的核算
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发生制计提或摊销。
17．收入确认原则
（1）销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
（3）让渡资产使用权
本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量。
18．养老金
按劳动保障有关法律法规，向当地社保机构缴纳的养老金，直接计入当期损益。
19．所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。
20．合并会计报表的编制方法
本公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额予以编制。
纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。
三、会计政策、会计估计变更及会计差错更正
本公司前年度对纳入合并会计报表的公司按照母公司总权益核算长期投资，报告期内对纳入合并会计报表公司按照单个公司的股权关系重新计算享有的权益和投资收益，由于该等影响，致使期初少数股东权益减少100,126.27元，期初未分配利润增加18,436,167.39 元，期初未确认投资损失增加18,336,041.12 元。
四、税项
本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等，税率分别为：
1．增值税：根据目前本公司经营商品的类别，按国家税法规定，执行如下税率：
①液化气 13%（计征时抵扣同期进项税额）。
②成品油、灶具 17%（计征时抵扣同期进项税额）。
2．营业税：根据目前本公司业务收入的类别，按国家税法规定，执行如下税率：
①仓储、租赁业务 5%
②运输业务 3%
3．城建税：按流转税额的7%计缴。
4．教育费附加：按流转税额的3%计缴。
5．所得税：按应纳所得税额的33%计缴。
五、控股子公司
1．纳入合并会计报表范围的控股子公司
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公司名称 注册地 法定代 注册 持股 主营业务
表人 资本 比例
湖北天发石油液化 湖北荆 向冰洋 1900 99.47 石油、石油制品等的
气有限公司 州 万元 % 销售
湖北天发石油化工 湖北荆 吴德平 5000 99.80 石油及其制品、化工
有限公司 州 万元 % 原料的销售
湖北省荆州市汽车 湖北荆 龚家龙 800 100.0 汽车工程机械，空调
贸易中心 州 万元 0% 器的销售
常德天发石油液化 湖南常 向永安 500 100.0 石油液化气及灶具的
气公司 德 万元 0% 销售
海南天发石油液化 海南澄 陈良玉 880 100.0 液化石油气等的销售
气公司 迈 万元 0%
湖北天发胜方管道 湖北荆 张庆 1000 80.00 承接液化气管道安装
有限公司 州 万元 % 等
武汉天发石油液化 湖北武 陈善洪 2000 *100. 石油液化气贮存，液
气有限公司 汉 万元 00% 化气、燃气具销售
湖北宜昌三峡石油 湖北枝 胡晓军 500 *100. 石油液化气，液化气
液化气有限公司 江 万元 00% 炉具及配件销售
湖北天发富洪石油 湖北武 吴德平 2000 *100. 石油制品等的销售及
化工有限公司 汉 万元 00% 农副产品加工
湖北天恩石化气船 湖北荆 龚家龙 1500 51.00 石油液化气运输储备
运有限公司 州 万美 00% 销售
元
宜昌天发石油物流 湖北枝 苗泽春 1000 *100. 石油及其制品、化工
有限公司 江 0万 00% 原料的销售、仓储
元
武汉天发石油物流 湖北武 鲁康喜 1300 *100. 石油及其制品、化工
有限公司 汉 0万 00% 原料的销售、仓储
元
江西天发石油化工 江西南 邓耀柱 3000 *100. 石油及其制品、化工
有限公司 昌 万元 00% 原料的销售、仓储
上海天发石油有限 上海浦 姜晓峰 200 **100 石油及其制品、化工
公司 东 万元 .00% 原料的销售等
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持股比例为本公司直接与间接持股比例合计，其中：标注*为本公司与子公司共同投资的子公司，标**为子公司与子公司共同投资成立的公司。
2、合并会计报表范围变化的说明
本期合并会计报表范围无变化。
六、会计报表主要项目注释
1．货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 6,615,118.82 4,703,117.78
银行存款 18,627,632.01 9,704,661.91
其他货币 102,086.44
资金
合计 25,242,750.83 14,509,866.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末货币资金较期初货币资金减少11.94％，具体变化详见现金及现金流量表。
2．应收账款
（1）合并数
①账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准 净值 金额 比例 坏账准 净值
备 备
1年 10,814, 21.1 337,89 10,476 8,050, 19.67 402,52 7,648,
以内 297.36 7% 4.06 ,403.3 599.77 % 9.99 069.78
0
1-2 3,566,5 6.98 378,78 3,187, 1,948, 4.76% 194,81 1,753,
年 58.81 % 5.40 773.41 156.46 5.65 340.81
2-3 17,073, 33.4 11,236 5,837, 5,776, 14.11 1,928, 3,848,
年 676.19 3% ,608.3 067.80 881.60 % 646.02 235.58
9
3年 19,625, 38.4 16,274 3,350, 25,157 61.46 24,078 1,078,
以上 164.39 2% ,274.1 890.27 ,964.6 % ,982.3 982.32
2 3 1
合计 51,079, 100. 28,227 22,852 40,933 100.0 26,604 14,328
696.75 00% ,561.9 ,134.7 ,602.4 0% ,973.9 ,628.4
7 8 6 7 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②欠款前五名单位合计金额24,298,760.00 元，占全部应收账款总额的47.57%。
③截止2005年12月31日，无持本公司股份5%(含5%)以上股东欠款
（2）母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 坏账 净值 金额 比例 坏账准 净值
准备 备
1年以 11,50 83.96% 10,97 11,498
内 9,474 9.43 ,494.8
.30 7
1-2年 180,0 1.31% 36,00 144,00 15,635 100% 1,285, 14,350
00.00 0.00 0.00 ,912.0 129.91 ,782.1
1 0
2-3年 2,019 14.73% 432,5 1,586,
,348. 19.97 828.23
20
3年以
上
合计 13,70 100% 479,4 13,229 15,635 100% 1,285, 14,350
8,822 99.40 ,323.1 ,912.0 129.91 ,782.1
.50 0 1 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备。
3．其他应收款
（1）合并数
①账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比 坏账准 净值 金额 比 坏账准 净值
例 备 例 备
1年 103,708, 29. 32,118 71,590, 57,707, 19. 2,839, 54,867
以内 630.00 92% ,560.5 069.48 201.01 16% 526.17 ,674.8
2 4
1-2 11,958,2 3.4 543,03 11,415, 156,421 51. 32,106 124,42
年 25.62 5% 8.84 186.78 ,245.00 94% ,592.5 3,072.
2 15
2-3 39,539,3 11. 4,320, 35,218, 19,431, 6.4 13,876 5,446,
年 50.55 41% 635.86 714.69 747.66 5% ,599.7 728.22
7
3年 191,367, 55. 40,685 150,682 67,616, 22. 30,507 37,109
以上 577.55 22% ,348.3 ,229.19 928.77 45% ,348.0 ,580.6
6 9 8
合计 346,573, 100 77,667 268,906 301,177 100 79,330 221,84
783.72 .00 ,583.5 ,200.14 ,122.44 .00 ,066.5 7,055.
% 8 % 5 89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度坏帐准备余额77,667,583.58元，同比减少2.1%。
②截止2005年12月31日大额其他应收账款项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
天荣集团 62,161,408. 滚存 暂付款
10
沙市房地产公司 42,470,000. 滚存 暂付款
00
北京天发投资控 30,518,083. 滚存 暂付款
20
帅伦集团 20,060,587. 滚存 暂付款
30
天发集团 17,140,356. 滚存 暂付款
00
合计 172,350,434
.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③截止2005年12月31日止，持本公司股份5%(含5%)以上股东欠款详见附注七.（二）.1。
（2）母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比 坏账准 净值 金额 比 坏账准 净值
例 备 例 备
1年 577,523 73. 21,494, 556,028 511,86 0.0 24,374 487,493
以内 ,052.52 06% 297.80 ,754.72 8.12 7% .67 .45
1-2 6,245,8 0.7 322,959 5,922,8 736,82 97. 32,650 704,171
年 31.92 9% .06 72.86 2,238. 14% ,413.4 ,824.93
35 2
2-3 38,404, 4.8 4,286,8 34,117, 4,282, 0.5 4,233, 48,879.
年 278.39 6% 35.24 443.15 112.27 6% 232.69 58
3年 168,311 21. 28,743, 139,567 16,931 2.2 16,836 94,970.
以上 ,752.01 29% 982.13 ,769.88 ,322.8 3% ,352.8 00
1 1
合计 790,484 100 54,848, 735,636 758,54 100 53,744 704,803
,914.84 .00 074.23 ,840.61 7,541. .00 ,373.5 ,167.96
% 55 % 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备。
4．预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005.12.31 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以 12,836,228.52 61.00% 5,126,308.52 24.07%
内
1-2年 3,341,466.04 15.88% 3,472,335.54 16.30%
2-3年 1,191,516.29 5.66% 9,664,713.47 45.37%
3年以 3,675,154.34 17.46% 3,037,506.39 14.26%
上
合计 21,044,365.19 100.00% 21,300,863.92 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．存货
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.6.30 2005.12.31
金额 跌价准 净值 金额 跌价准 净值
备 备
库存商品（ 23,404, 1,307,3 22,097, 25,273, 1,181,3 24,092,4
液化气、成 981.79 40.50 641.29 799.28 04.16 95.12
品油、汽车
等）
原材料 2,084,9 2,084,9 882,372 882,372.
93.76 93.76 .94 94
低值易耗品 3,568,2 51,428. 3,516,8 3,255,6 3,255,68
34.90 65 06.25 89.25 9.25
材料物资 2,065,0 2,065,05
57.8 7.80
工程施工成
本
包装物 422,606 422,606 381,572 102,180 279,392.
.13 .13 .27 .00 27
其他存货 1,810,2 1,810,2
97.33 97.33
合计 31,291, 1,358,7 29,932, 31,858, 1,283,4 30,575,0
113.91 69.15 344.76 491.54 84.16 07.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。存货可变现价值以有关存货的估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。
6．长期股权投资
（1）合并数
①分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.6.30 2005.12.31
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②按成本法核算的其他股权投资明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资成本 减值准备
襄荆高速公路与大桥 100,000,000.00 100,000,000.00
连接线项目
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期无变化，根据荆国资发［2005］130号文及荆国资委［2006］43文精神，对该项目股东权益存在不确定性，2005年度公司经本公司董事会批准，已全额计提长期股权投资减值准备。
（2）母公司
①分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
对子公司投资 204,373,394.90 223,696,392.32
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 100,000,000.00 100,000,000.00
长期股权投资 304,373,394.90 323,696,392.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②对子公司股权投资明细如下：
a.相关资料：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资 累计追加
额 投资额
湖北天发石油液化气 长期 99.47% 18,886,00
有限公司 0.00
湖北天发石油化工有 1998-2028 99.80% 9,000,000 40,000,00
限公司 .00 0.00
荆州市汽车贸易中心 长期 100.00% 8,000,000
.00
常德天发石油液化气 长期 100.00% 5,000,000
公司 .00
海南天发石油液化气 长期 100.00% 8,800,000
公司 .00
湖北天发富洪石油化 1999-2029 95.00% 19,000,00
工有限公司 0.00
湖北天恩石化气船运 1996-2026 51.00% 65,491,41
有限公司 0.84
武汉天发石油液化气 2001-2031 95.00% 19,000,00
有限公司 0.00
湖北天发胜方管道液 长期 80.00% 8,000,000
化气有限公司 .00
湖北宜昌三峡石油液 2001-2021 90.00% 5,000,000
化气有限公司 .00
宜昌天发石油物流有 2003-2033 80.00% 81,009,70
限公司 9.57
武汉天发石油物流有 2004-2033 93.85% 126,059,9
限公司 56.01
江西天发石油化工有 2004-2034 17.70% 5,310,000
限公司 .00
合计 378,557,0 40,000,00
76.42 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.对子公司股权投资本期增减变动情况:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 期初余 本期增 本期权 其他增 期末余 其中：累
额 加投资 益增减 减 额 计权益增
额 减额
湖北天发石油液 15,426, -1,260 14,166 -4,719,6
化气有限公司 383.80 ,030.2 ,353.5 46.42
2 8
湖北天发石油化 -49,000,
工有限公司 000.00
荆州市汽车贸易 8,660,3 856,91 9,517, 1,517,27
中心 55.80 8.14 273.94 3.94
常德天发石油液 2,783,8 -2,059 724,65 -4,275,3
化气公司 84.51 ,233.8 0.67 49.33
4
海南天发石油液 -8,800,0
化气公司 00.00
湖北天发富洪石 -19,000,
油化工有限公司 000.00
湖北天恩石化气 53,415, 1,378, 54,794 -8,547,6
船运有限公司 587.04 747.11 ,334.1 65.85
5
武汉天发石油液 7,669,2 -3,794 3,874, -15,125,
化气有限公司 50.05 ,928.0 322.01 677.99
4
湖北天发胜方管 6,543,0 -239,1 6,303, -1,696,1
道液化气有限公 14.72 60.26 854.46 45.54
司
湖北宜昌三峡石 -4,500,0
油液化气有限公 00.00
司
宜昌天发石油物 28,764, -5,467 23,296 -57,712,
流有限公司 027.34 ,249.6 ,777.7 931.86
3 1
武汉天发石油物 96,291, -8,369 87,922 -38,137,
流有限公司 716.95 ,254.7 ,462.2 493.79
3 2
江西天发石油化 4,142,1 -368,8 3,773, -1,536,6
工有限公司 72.11 05.95 366.16 33.84
合计 223,696 -19,32 204,37 -211,534
,392.32 2,997. 3,394. ,270.68
42 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③按成本法核算的其他股权投资明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资成本 减值准备
襄荆高速公路与大桥连接线 100,000,000.00 100,000,000.00
项目
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7．固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
固定资产原
值：
房屋及建筑 666,979,613. 3,100.00 666,982,713
物 62 .62
机器设备 530,847,985. 9,017.56- 530,857,002
12 .68
运输设备 22,796,552.9 22,796,552.
6 96
其它设备 20,508,728.8 178,901.28- 20,687,630.
9 17
土地 12,351,977.8 12,351,977.
6 86
合计 1,253,484,85 191,018.84 1,253,675,8
8.45 77.29
累计折旧：
房屋及建筑 130,290,443. 13,429,548.9 - 143,719,992
物 14 6 .10
机器设备 149,209,673. 14,223,485.6 1,139,452.38 162,293,518
74 8 .08
运输设备 19,911,545.4 1,042,382.67 - 20,953,928.
2 09
其他设备 8,989,030.01 1,236,241.60 - 10,225,271.
61
土地 926,398.35 - - 926,398.35
合计 309,327,090. 29,931,658.9 1,139,452.38 338,119,108
66 1 .23
固定资产净 944,157,767. 915,556,769
值： 79 .06
固定资产减
值准备：
房屋及建筑 16,017,565.8 16,017,565.
物 9 89
机器设备 44,547,599.8 44,547,599.
3 83
运输设备
其他设备
合计 60,565,165.7 60,565,165.
2 72
固定资产净 883,592,602. 854,991,603
额： 07 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产抵押情况详见附注九.1。
8．工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
加油机、 40,171,589.09 40,171,589.09
建材
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9．在建工程
（1）工程项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 2005.12.3 本期增 本期 本期其 2006.6.3 资金 工程
名称 1 加 转入 他减少 0 来源 进度
固定
资产
加油站 134,351,6 894,556 135,246, 自筹 建设
32.98 .22 189.20 中
三峡油气 40,257,03 40,257,0 自筹 建设
库 2.60 32.60 中
综合楼 12,468,14 12,468,1 自筹 暂时
5.99 45.99 停工
其他 667,949.5 667,949. 自筹
1 51
合计 187,744,7 894,556 188,639,
61.08 .22 317.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
综合楼 6,458,800.0 6,458,800.0
0 0
铁路专用线 40,020,000. 40,020,000.
00 00
各加油站 22,600,000. 22,600,000.
00 00
合计 69,078,800. 69,078,800.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期无变化，2005年度经公司董事会批准，对部分停建的加油站项目已按50%计提减值准备。
10．无形资产
（1）本期变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 2005.12 本期增 本期转出 本期摊 2006.6.3
.31 加 销 0
土地使用 110,054, 80,223, 107,544 80,116,3
权 937.05 910.07 .76 65.31
其他 560,811. 448,059 72,866. 375,192.
02 .87 99 88
合计 110,615, 80,671, 180,411 80,491,5
748.07 969.94 .75 58.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
减值准备
土地使用 18,825,740.70 18,825,740.70
权
合计 18,825,740.70 18,825,740.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司2005年度对因国家政策可能收回一宗未开发土地全额计提减值准备5,195,740.70元。
11．长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期摊销 2006.6.30
房屋租金 900,295.04 419,966.08 120,735.50 1,199,525.62
合计 900,295.04 419,966.08 120,735.50 1,199,525.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12．短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 币种 2006.6.30 2005.12.31
银行借 566,887,148.09 570,189,848.09
款
其中： 人民币 292,148,998.59 292,148,998.59
担保*
抵押 人民币 269,109,804.03 272,412,504.03
担保及 人民币
抵押
合计 566,887,148.09 570,189,848.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①担保：其中湖北天发实业集团有限公司为本公司借款提供担保总计25,300万元，详见会计报表附注七.（二）.3.1, 本公司为控股子公司借款提供担保总额为115,145,769.88元，详见会计报表附注七.（二）.3.2。
② 抵押：抵押物情况详见附注九．1。
③ 期末短期借款除江西交通银行的650万元外,其他均已逾期。
13．应付账款
（1）期末余额为64,343,620.31元，期初余额为49,362,310.85元。
（2）截至2006年6月30日，无超过3年的大额应付账款；
（3）截止2006年6月30日，无欠持有本公司股份5%（含5%）以上的股东款项。
14．预收账款
（1）期末余额为14,744,498.63元，期初余额为13,795,064.36元,期末较期初增加6.88%，主要系客户预付货款增加所致。
（2）截止2006年6月30日，无超过1年的大额预收账款。
（3）截止2006年6月30日，无欠持有本公司股份5%（含5%）以上的股东款项。
15．应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位 2006.6.30 2005.12.31 欠款时间
名称
法人股、 8,582,520.77 8,582,520.77 1994、1995年
国家股
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16．应交税金
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项目 2006.6.30 2005.12.31
增值税 13,191,854.68 13,600,999.40
营业税 3,115,196.27 3,276,323.69
城建税 2,184,198.36 2,347,888.88
企业所得税 -20,640,717.03 -20,640,552.07
房产税 271,773.39 84,112.48
车船使用税
其他 70,811.16 -77,422.27
合计 -1,806,883.17 -1,408,649.89
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17．其他应付款
（1）期末余额为128,676,143.504元，期初余额为67,744,056.09元。
（2）截至2006年6月30日，无超过3年的大额其他应付款。
（3）截至2006年6月30日，无欠持本公司5%（含5%以上）股东款项。
18．预提费用
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费用项目 2006.6.30 2005.12.31 结存原因
借款利息 101,063,091.13 71,952,429.36 结算时间差异
运输费、保 结算时间差异
险费等
合计 101,063,091.13 71,952,429.36
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注：本期对比年初增长40.46％，主要系应付未付之利息费用增加所致。
19.一年内到期的长期负债
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借款条 2006.6.30 2005.12.31
件 币种 金额 币种 金额
抵押借 人民币 200,000,000.0 人民币 200,000,000.0
款 0 0
合计 200,000,000.0 200,000,000.0
0 0
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期末上述借款均已逾期，抵押物情况详见附注九．1。
20．长期借款
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类别 币种 2006.6.30 2005.12.31
担保 人民币
抵押 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 40,000,000.00 40,000,000.00
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抵押物情况详见附注九．1。
21．股本
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本期变动增减（+、－） 金额单位
：万元
项目 2005.1 配股 送股 公积 其他 小计 2006.6.3
2.31 额 额 金转 0
股
一、尚未上市流 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
通股份
1、发起人股份 2,019. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,019.20
20
其中：国家拥有 2,019. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,019.20
股份 20
2、募集法人股 9,734. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,734.83
83
尚未流通股份合 11,754 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,754.0
计 .03 3
二、已流通股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
境内上市的人民 15,466 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,466.8
币普通股 .88 8
其中：高管股 19.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19.30
已流通股份合计 15,466 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,466.8
.88 8
三、股份总数 27,220 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,220.9
.91 1
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22．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢价 522,760,837.0 0.00 0.00 522,760,837.
9 09
资产评估 53,398,027.68 0.00 0.00 53,398,027.6
增值 8
关联交易 8,371,445.75 0.00 0.00 8,371,445.75
价差
其他 3,658,446.65 0.00 0.00 3,658,446.65
合计 588,188,757.1 0.00 0.00 588,188,757.
7 17
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23．盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定盈余 39,526,277.19 0.00 39,526,277.1
公积 9
公益金 15,973,674.09 0.00 15,973,674.0
9
任意盈余 0.00
公积
合计 55,499,951.28 0.00 55,499,951.2
8
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24．未分配利润
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项目 2005.12.31 2006.6.30
未分配利润 -519,790,557.06 -570,436,659.40
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期末未分配利润较期初减少，详情参见利润及利润分配表。
25．主营业务收入与成本
（1）合并数
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项目 2006年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入
石油 289,656,189. 280,846,155. 309,644,312.4
52 14 8
液化气 66,828,861.6 65,408,971.6 98,276,437.50
9 7
汽车 5,336,469.23 5,331,254.72 7,707,640.48
租赁 337,741.67 294,961.62 343,721.30
运费 11,085,000.4 7,067,815.28 7,271,748.00
8
合计 373,244,262. 358,949,158. 423,243,859.7
59 43 6
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（2）母公司
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
石油 25,244,454.4 24,691,724.15 109,382,313. 107,634,048.2
0 52 1
租赁
合计 25,244,454.4 24,691,724.15 109,382,313. 107,634,048.2
0 52 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26．其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
其他业 其他业务 其他业 其他业务 其他业务
务收入 支出 务利润 收入 支出
钢瓶检测 127,692. 117,035.
00 68
运费 24,770.0 44,892.0
0 0
仓储收入 1,357,5 67,209.5 1,290,3 1,337,12 62,526.1
68.47 6 58.91 2.88 5
房租收入 68,030.2 425.00
0
施工收入
其他 603,531 292,322. 311,209 15,437.1
.76 16 .60 5
合计 1,961,1 359,531. 1,601,5 1,557,61 240,315.
00.23 72 68.51 5.08 98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27．管理费用
本期管理费用总额为38,622,645.21元，同比略有增长，增长率为2.76%。
28．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 28,671,066.43 23,077,116.52
减：利息 48,708.21 16,723.39
收入*
利息净支 28,622,358.22 23,060,393.13
出
金融机构 30,222.67 46,099.59
手续费
合计 28,652,580.89 23,106,492.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期财务费用同比上期增长24%，主要系计提逾期贷款罚息所致。
29．投资收益
母公司数
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类别 2006年1-6月 2005年1-6
月
短期投资收益
期末调整被投资单位所有者 -19,322,997. -30,224,29
权益净增减额 42 5.61
股权投资转让收益
合计 -19,322,997. -30,224,29
42 5.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
转让土地使
用权
其他 521,051.90 868,273.08
合计 521,051.90 868,273.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期实现营业外收入521,051.90元，同比减少40%，主要系油气品盘盈减少所致。
31．营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款支出 130,493.18 301,839.43
其他 12,538.12 5,500.00
合计 143,031.30 307,339.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期实现营业外支出 143,031.30元，同比减少53.46%，主要系罚款支出减少所致。
32．收到的其他与经营活动有关的现金
本年发生额 2,769,927.33 元。
33．支付的其他与经营活动有关的现金
本年发生33,002,620.84元。
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地 主营业务 与本 经济 法定代
址 公司 性质 表人
的关
系
湖北天发实业集团 湖北荆 石油液化气 母公 有限 龚家龙
有限公司 州 司 责任
湖北天发石油液化 湖北荆 原油、石油制品等 子公 有限 向冰洋
气有限公司 州 的销售 司 责任
湖北天发石油化工 湖北荆 石油及其制品、化 子公 有限 吴德平
有限公司 州 工原料的销售 司 责任
湖北省荆州市汽车 湖北荆 汽车工程机械，空 子公 全 龚家龙
贸易中心 州 调器的销售 司 资
常德天发石油液化 湖南常 石油液化气及灶具 子公 全 向永安
气公司 德 的销售 司 资
海南天发石油液化 海南澄 液化石油气等的销 子公 全 陈良玉
气公司 迈 售 司 资
湖北天发富洪石油 湖北武 石油制品等的销售 子公 有限 吴德平
化工有限公司 汉 及农副产品加工 司 责任
湖北天恩石化气船 湖北荆 石油液化气运输储 子公 中外 龚家龙
运有限公司 州 备销售 司 合资
武汉天发石油液化 湖北武 石油液化气贮存， 子公 有限 陈善洪
气有限公司 汉 液化气、燃气具销 司 责任
售
湖北天发胜方管道 湖北荆 承接液化气管道安 子公 有限 张庆
液化气有限公司 州 装等 司 责任
湖北宜昌三峡石油 湖北宜 石油液化气，液化 子公 有限 胡晓军
液化气有限公司 昌 气炉具及配件销售 司 责任
宜昌天发石油物流 湖北宜 石油及其制品、化 子公 有限 苗泽春
有限公司 昌 工原料的销售、仓 司 责任
储
武汉天发石油物流 湖北武 石油及其制品、化 子公 有限 鲁康喜
有限公司 汉 工原料的销售、仓 司 责任
储
江西天发石油化工 江西南 石油及其制品、化 子公 有限 邓耀柱
有限公司 昌 工原料的销售、仓 司 责任
储
上海天发石油有限 上海浦 油及其制品、化工 子公 有限 姜晓峰
公司 东 原料的销售等 司 责任
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2004.12.3 本期增加 本期减少 2005.12.3
1 1
湖北天发实业集团有限 100,000万 100,000万
公司
湖北天发石油液化气有 1,900万 1,900万
限公司
湖北天发石油化工有限 5,000万 5,000万
公司
湖北省荆州市汽车贸易 800万 800万
中心
常德天发石油液化气公 500万 500万
司
海南天发石油液化气公 880万 880万
司
湖北天发富洪石油化工 2,000万 2,000万
有限公司
湖北天恩石化气船运有 1,500万美 1,500万美
限公司 元 元
湖北天发胜方管道液化 1,000万 1,000万
气有限公司
武汉天发石油液化气有 2,000万 2,000万
限公司
湖北宜昌三峡石油液化 500万 500万
气有限公司
宜昌天发石油物流有限 10,000万 10,000万
公司
武汉天发石油物流有限 13,000万 13,000万
公司
江西天发石油化工有限 3,000万 3,000万
公司
上海天发石油有限公司 200万 200万
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2004.12.3 本期增加 本期减少 2005.12.3
1 1
湖北天发实业集团有限 7,172.83 7,172.83
公司 万股 万股
湖北天发石油液化气有 1,888.6万 1,888.6万
限公司
湖北天发石油化工有限 4900万 4900万
公司
湖北省荆州市汽车贸易 800万 800万
中心
常德天发石油液化气有 500万 500万
限公司
海南天发石油液化气有 880万 880万
限公司
湖北天发富洪石油化工 1,900万 1,900万
有限公司
湖北天恩石化气船运有 6,549.14 6,549.14
限公司 万 万
湖北天发胜方管道液化 800万 800万
气有限公司
武汉天发石油液化气有 2,000万 2,000万
限公司
湖北宜昌三峡石油液化 500万 500万
气公司
宜昌天发石油物流有限 10000万 10000万
公司
武汉天发石油物流有限 13000万 13000万
公司
江西天发石油化工有限 3000万 3000万
公司
上海天发石油有限公司 200万
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注：（1）湖北天发实业集团有限公司直接持有本公司25.99%的股份，同时其全资子公司荆州市第一木材总公司间接持有本公司9.40%的股份，湖北天发实业集团有限公司合计直接及间接持有本公司35.39%的股份。
（2）上海天发石油有限公司由控股子公司湖北天发石油化工有限公司与控股子公司湖北天发石油液化气有限公司投资设立，注册资本为200万元，子公司湖北天发石油化工有限公司出资160万元，子公司湖北天发石油液化气有限公司出资40万元，由母公司间接持股99.89%，实质控制。
4．不存在控制关系的关联方情况
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企业名称 与本企业的关系
荆州市第一木材总公司 本公司非控股股东，且同受湖北天发实业集
团有限公司控制
湖北天发广告公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
湖北天发物流有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
湖北天荣现代农业股份有限 同受湖北天发实业集团有限公司控制
公司
湖北帅伦纸业股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
湖北雄川船运有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
湖北力特隆轮胎有限责任公 同受湖北天发实业集团有限公司控制
司
湖北天发房地产发展有限公 同受湖北天发实业集团有限公司控制
司
北京天发投资控股公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
天发大酒店 同受湖北天发实业集团有限公司控制
荆州市金塔建筑工程有限公 同受湖北天发实业集团有限公司控制
司
荆州市天济药业有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
天发聚富星连锁超市 同受湖北天发实业集团有限公司控制
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（二）关联方往来及交易
1．关联往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006.6.30 2005.12.31
金额 占该项目总 金额 占该项目
额的比例 总额的比
例
应收账款：
天颐科技股份有限公司 797,500.1 67.97%
2
湖北帅伦纸业股份有限 270,812.0 23.08%
公司 5
湖北天荣现代农业股份 104,991.9 8.95%
有限公司 0
小计 1,173,304
.07
其他应收款：
湖北力特隆轮胎有限责 1,187,729 0.59% 1,187,729 0.54%
任公司 .88 .88
荆州市第一木材总公司 2,253,772 1.13% 2,252,272 1.03%
.60 .60
湖北天发实业集团有限 17,632,77 8.83% 59,104,96 26.93%
公司 5.76 5.34
湖北帅伦纸业股份有限 13,508,88 6.77% 13,672,65 6.23%
公司 5.81 7.94
天发投资控股有限公司 32,018,08 16.04% 32,018,08 14.59%
3.20 3.25
湖北天发房地产发展有 53,261,81 26.68% 52,361,81 23.86%
限公司 1.81 1.81
湖北天荣现代农业股份 61,161,40 30.63% 61,161,40 27.87%
有限公司 8.10 8.10
荆州市金塔建筑工程有 3,510,000 1.76% 3,510,000 1.60%
限公司 .00 .00
天发聚富星连锁超市 978,881.1 0.49% 978,881.1 0.45%
8 8
荆州市天济药业有限公 300,180.0 0.15% 300,180.0 0.14%
司 0 0
天发大酒店 246,405.3 0.12% -10,380.0 0.00%
3 0
湖北天发广告公司 200,000.0 0.10% 300,000.0 0.14%
0 0
湖北天发物流有限责任 5,132,053 2.57% -212,691. -0.10%
公司 .58 54
上海天发房地产开发有 1,536,417 0.77% -12,450,0 -5.67%
限公司 .60 00.00
上海申天发企业发展有 350,150.0 0.18% -834,000. -0.38%
限公司 0 00
天颐科技股份有限公司 5,337,500 2.67% 6,139,490 2.80%
.55 .67
湖北雄川船运有限责任 1,052,444 0.53%
公司 .27
小计 199,668,4 219,480,4
99.67 09.23
预付账款：
湖北天发广告公司 100,000.0 100.00%
0
其他应付款：
上海天发房地产开发有 12,864,00 66.42%
限公司 0.80
上海申天发企业发展有 2,260,000 11.67%
限公司 .00
湖北力特隆轮胎有限责 3,644,189 18.82%
任公司 .15
湖北天发实业集团有限 600,000.0 3.10%
公司 0
小计 19,368,18
9.95
资金占用净额 181,573,6 219,480,4
13.79 09.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.关联交易
本报告期内无应披露的重大关联交易。
3.关联方担保
（1）集团及其他公司为本公司提供的担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款银行 借款金额 借款期限 月利 担保方
率
短期借款：
工商银行荆州市红门 6,000,00 2004.01.13-20 0.442 湖北天发实业集
路支行 0.00 05.01.12 5% 团有限公司
工商银行荆州市红门 7,000,00 2004.01.13-20 0.442 湖北天发实业集
路支行 0.00 05.01.12 5% 团有限公司
工商银行荆州市红门 7,000,00 2004.01.13-20 0.442 湖北天发实业集
路支行 0.00 05.01.13 5% 团有限公司
工商银行荆州市红门 6,000,00 2004.01.12-20 0.442 湖北天发实业集
路支行 0.00 05.01.11 5% 团有限公司
工商银行荆州市红门 7,000,00 2004.01.12-20 0.442 湖北天发实业集
路支行 0.00 05.01.11 5% 团有限公司
工商银行荆州市红门 7,000,00 2004.01.12-20 0.442 湖北天发实业集
路支行 0.00 05.01.11 5% 团有限公司
工商银行荆州市红门 14,000,0 2004.01.16-20 0.503 湖北天发实业集
路支行 00.00 05.01.14 25% 团有限公司
工商银行荆州市红门 5,000,00 2004.01.16-20 0.503 湖北天发实业集
路支行 0.00 05.01.14 25% 团有限公司
工商银行荆州市红门 10,000,0 2004.01.17-20 0.503 湖北天发实业集
路支行 00.00 05.01.15 25% 团有限公司
工商银行荆州市红门 10,000,0 2004.01.17-20 0.503 湖北天发实业集
路支行 00.00 05.01.15 25% 团有限公司
工商银行荆州市红门 10,000,0 2004.03.25-20 0.503 湖北天发实业集
路支行 00.00 05.02.24 25% 团有限公司
工商银行荆州市红门 10,000,0 2004.03.26-20 0.503 湖北天发实业集
路支行 00.00 05.02.25 25% 团有限公司
工商银行荆州市红门 10,000,0 2004.03.26-20 0.503 湖北天发实业集
路支行 00.00 05.02.25 25% 团有限公司
工商银行荆州市红门 20,000,0 2003.08.07-20 0.503 湖北天发实业集
路支行 00.00 04.06.08 25% 团有限公司
工商银行荆州市红门 20,000,0 2003.08.29-20 0.486 湖北天发实业集
路支行 00.00 04.08.27 75% 团有限公司
工商银行荆州市红门 10,000,0 2003.12.15-20 0.457 湖北天发实业集
路支行 00.00 04.12.14 50% 团有限公司
工商银行荆州市红门 9,000,00 2003.12.19-20 0.457 湖北天发实业集
路支行 0.00 04.12.17 50% 团有限公司
工商银行荆州市红门 5,000,00 2003.12.10-20 0.457 湖北天发实业集
路支行 0.00 04.12.08 50% 团有限公司
工商银行荆州市红门 80,000,0 2003.09.26-20 0.503 湖北天发实业集
路支行 00.00 04.09.24 25% 团有限公司
合计 253,000,
000.00
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（2）本公司为其他公司提供的担保
本公司为控股子公司借款115,145,769.88元提供担保。除此以外，本公司没有其他未披露的担保事项。
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借款人 借款银行 借款金 借款期限 月利 担保方
额 率
武汉石油液化气 武汉商行 5,996,7 承兑转贷款 天发石油股
公司 自治街支 69.88 份有限公司
行
武汉天发石油物 中行武汉 30,000, 2004.02.10- 0.44 天发石油股
流有限公司 市青山支 000.00 2005.02.10 25% 份有限公司
行
湖北天发富洪石 中行武汉 39,149, 2003.12.30- 0.53 天发石油股
油化工有限公司 市江汉支 000.00 2004.12.30 10% 份有限公司
行
湖北天发富洪石 广发银行 40,000, 2004.03.31- 0.44 天发石油股
油化工有限公司 武汉分行 000.00 2005.03.25 25% 份有限公司
合计 115,145
,769.88
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八、承诺事项
截止报告日，本公司无重大承诺事项。
九、或有事项
本期没有新增的抵押事项。
截至2006年6月30日本公司已经抵押的资产主要有：
（1）子公司武汉天发石油物流有限公司所属油库评估价值为47930.33万元，已抵押给中国建设银行荆州市分行营业部。
（2）子公司武汉天发石油物流有限公司油气码头评估值10790.01万元，已抵押给中国工商银行红门路支行。
（3）子公司宜昌天发石油物流有限公司所属的油库总金额17594.59万元，已抵押给中国银行荆州市沙市支行。
（5）子公司湖北天发石油化工股份有限公司所属望城加油站的房屋688.4平方米，土地8.28亩已抵押给交通银行南昌支行。
(6)子公司宜昌天发物流有限公司的油气码头账面原值10261万元，已抵押给中国银行枝江市支行。
2．未决诉讼
（1）本公司2005年3月收到湖北省高级人民法院（以下简称"湖北省高院"）《民事判决书》[2004]鄂民二初字第38号，具体见公告。
（2）本公司2006年1月收到湖北省荆州市中级人民法院（以下简称"荆州中院"）《民事判决书》（2005）鄂荆中民四初字第24号，具体见公告。
（3）本公司2006年2月收到湖北省高级人民法院《民事判决书》[2005]鄂民二初字第33号，具体见公告。
（4）本公司控股子公司武汉天发石油物流有限公司向中国银行武汉市青山支行借款3000万元（本公司为其提供担保）纠纷一案，武汉市东湖开发区法院2005年10月进行了判决，具体见公告。
（5）上述诉讼款项公司目前均未有归还。
十、期后事项
无期后事项。
十一、委托理财
截止报告日，本公司无委托理财事项。
十二、债务重组事项
截止报告日，本公司无债务重组事项。
十三、非货币性交易事项
截止报告日，本公司不存在影响会计报表的重大非货币性交易事项。
十四、其他重要事项
本公司2006年1-6月会计报表显示：
1、2006年6月30日累计亏损为519,790,557.06 元；
2、短期借款及一年到期的长期借款760,389,847.82 元已逾期；
公司正在采取债务重组、关联方欠款催收、开源节流等措施缓解和消除其对持续经营不利影响。
十五、主要财务指标
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报告期利润（合并） 净资产收益率 每股收益
全面摊 加权平 全面摊 加权平
薄 均 薄 均
主营业务利润 13,645,352 4.81% 4.21% 0.0501 0.1450
.98
营业利润 -64,628,64 -22.79 -19.96 -0.237 -0.767
2.51 % % 4 0
净利润 -50,646,10 -17.86 -15.64 -0.186 -0.186
2.34 % % 1 1
扣除非经常性损益后的净 -51,024,12 -17.99 -15.76 -0.187 -1.029
利润 2.94 % % 4 4
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注：本公司2006年1-6月份非经常性损益为378,020.60 元，包括：营业外收入521,051.90 元，营业外支出143,031.30 元。
天发石油股份有限公司
二〇〇六年八月十六日
备查文件目录
一、载有董事长、财务负责人、会计机构负责人及制表人签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务报盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的2006年半年度报告原件；
三、报告期内《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：苗泽春
天发石油股份有限公司
2006年8月16日