湖北天发股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1．公司名称：中文 湖北天发股份有限公司
英文 HUBEI TIANFA CO．，LTD
2．法定代表人：刘道兴
3．董事会秘书：张进斌
联系地址：荆州市江汉北路12号天发大厦4楼B座
联系电话：0716－8560320
传 真：0716－8566160
电子信箱：stock@tianfa.com.cn
4．注册地址：荆州市江汉北路12号
办公地址：荆州市江汉北路12号天发大厦
邮政编码：434000
公司网址：http://www.tianfa.com.cn
5．公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定登载公司年报的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点：公司证券部
6．股票上市地：深圳证券交易所
股票简称： 天发股份 股票代码： 0670
二、 会计数据和业务数据摘要
（一）公司本年度利润总额及构成（单位：人民币元）
利润总额 64,525,376.57
净利润 52,360,965.55
扣除非经常性损益后的净利润 51,245,198.50
主营业务利润 135,623,579.40
其他业务利润 217,397.59
营业利润 63,409,609.52
营业外收支净额 1,115,767.05
投资收益 0
补贴收入 0
经营活动产生的现金流量净额 263,052,023.16
现金及现金等价物净增加额 －27,319,468.30
注：扣除非经常性损益项目及金额（元）
营业外收支净额 1,115,767.05
（二）前三年主要财务数据和财务指标（单位：人民币元）
项目 2000年度 99年度 98年度
调整前 调整后
主营业务收入
1,229,556,675.69 1,099,950,890.91 1,097,324,068.51 985,866,625.04
净利润
52,360,965.55 77,606,419.18 78,517,368.41 101,365,209.07
总资产
1,640,304,160.48 1,489,611,209.93 1,557,483,991.53 1,164,433,675.21
股东权益
783,875,178.61 753,738,281.63 755,059,813.06 676,131,862.45
(不含少数股东权益)
每股收益(摊薄)
0.22 0.33 0.33 0.69
加权每股收益 0.22 0.41 0.41 0.75
扣除非经常性损益后
每股收益 0.22 0.31 0.31
每股净资产 3.33 3.20 3.21 4.59
调整后的每股净资产
3.30 3.18 3.18 4.58
每股经营活动产生的
现金流量净额 1.12 0.44
净资产收益率（％）
6.68 10.30 10.28 15.03
注：主要财务指标计算公式：
每股收益=净利润／年度末普通股股份总数；
每股净资产=年度末股东权益／年度末普通股股份总数；
调整后每股净资产=[年度末股东权益－三年以上应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额〗 ／年度末普通股股份总数；
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股股份总数；
净资产收益率=净利润／年度末股东权益×100％
（三）利润表附表
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益(元)
2000年 1999年 2000年 1999年
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务收入 16.8 17.36 19.66 21.95 0.57 0.57 0.63 0.63
营业利润 8.08 8.12 11.47 12.81 0.27 0.27 0.37 0.37
净利润 6.68 6.70 10.40 11.61 0.22 0.22 0.33 0.33
扣除非经常性损 6.68 6.70 9.60 10.71 0.22 0.22 0.31 0.31
益后的净利润
注：全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
加权平均每股收益（EPS）计算公式：
EPS=P/（S0＋SI＋Si＊Mi/M0－Sj＊Mj/M0）
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数，SI为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期末的月份数。
加权平均净资产收益率（ROE）计算公式：
ROE=P/（E0＋NP/2＋Ei＊M0－Ej＊Mj/M0）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增资产下一月份起至报告期末的月份数；Mj为减少净资产
(四)本年度股东权益变动情况：
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
235,456,000 216,323,330.32 94,557,422.58 28,992,829.90 208,723,060.16 755059813.06
本期增加
0 0 11,147,596.28 5,573,798.15 35,639,571.12 52360965.55
本期减少
0 0 0 0 23,545,600
期末数
235,456,000 216,323,330.32 111,278,817.02 34,900,711.17 220,817,031.28 783875178.61
注：1盈余公积、法定公益金增加系从净利润中按规定提取所致。
2未分配利润增加系净利润增加所致；本期减少系期末现金分红所致。
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数为51983户，其中：法人股3户，社会公众股51980户。
2、期末前10名股东持股情况：
股东名称 持股数（股） 持股比例（％）
湖北天发集团公司 70688000 30.02
荆州市第一木材总公司 25600000 10.87
荆州市国有资产管理局 20192000 8.58
梁云海 690696 0.29
泰和证券投资基金 667735 0.28
陈敦喜 641700 0.27
谢林财 469955 0.20
雷体凤 400100 0.17
徐继君 400000 0.17
周继年 381500 0.16
说明：
公司股东湖北天发集团公司与荆州市第一木材总公司存在关联关系，荆州市第一木材总公司为湖北天发集团公司全资子公司。持股5％以上的法人股东所持股份无质押和冻结等情况。
3、持股10％以上（含10％）法人股东情况介绍：
湖北天发集团公司法定代表人为龚家龙，经营范围为石油液化气，石油制品，农业高新技术开发应用，农副产品深加工，制浆造纸及造纸机械的生产销售及维修、安装服务，房地产开发。持有的股份无质押情况。
荆州市第一木材总公司法定代表人为肖思泽，经营范围为木材、钢材、建材，兼营竹木制品、林特产品、人造板、钢模租赁、汽车货运。持有的股份无质押情况。
4、报告期内，公司控股股东无变化。
四、股东大会简介
本报告期内，公司共召开了两次股东大会，即1999年度股东大会和2000年度临时股东大会。
（1）1999年度股东大会于2000年5月18日上午9时30分在湖北省荆州市江汉北路12号天发大厦三楼会议室召开，通过的决议内容刊登在2000年5月19日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（2）2000年度临时股东大会于2000年10月19日上午9时30分在湖北省荆州市江汉北路12号天发大厦三楼会议室召开，通过的决议内容刊登在2000年10月20日的《中国证券报》和《证券时报》上。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司主要经营成品油和石油液化气，是当地最大的石油经营企业。2000年，公司以建立严格、规范的运行机制为保证，进一步深化公司内部改革和创新，紧紧围绕立足主业，坚持走主业做强、做大、做精并适度进行扩张的经营策略，面对市场形势和公司实际情况，公司采取灵活的经营机制，加强内部经营管理，降低成本，实行积极的营销措施，运用品牌战略，扩大市场范围，提高市场份额，取得了一定的成绩。
2、公司主营业务情况：
公司主要经营石油液化气、成品油的销售。2000年度，公司董事会根据生产经营的市场环境，正确决策，采取了有效的经营策略，取得了一定的成绩。2000年公司主营业务收入达1,229,556,675.69元，比上年同期增长12.05％，总资产1,640,304,160.48元，比上年同期增长5.32％，主营业务利润135,623,579.40元，比上年同期减少8.36％。
1完善管理体制，搞好企业经营。公司先后制定了一系列适合公司发展，搞活经营机制的管理措施。2加大营销力度，提高市场份额。利用品牌战略，采取积极的营销策略，扩大公司在湖北以及周边省市的市场份额。2000年，公司在湖北武汉、江西南昌等城市开辟了一些经营网点，占据了一定的市场份额。3搞好项目建设，培育新的利润增长点。为扩大公司的规模优势，提高在市场经营中抗风险的能力，公司继续加大加油（气）站、液化气网络经营的建设，同时武汉阳逻油气库的主体工程已投入运行，为公司占领中南油气市场奠定了一定的基础。4加强财务管理，提高资金使用效率。加强公司财务管理，实行内部审计制度，控制成本，降低管理费用，进行挖潜增效。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
经营中面临的主要问题：公司所处的成品油销售行业，受国家政策调控的影响较大，公司主营业务市场有待进一步拓展；行业竞争激烈，公司目前的规模尚不够大，规模优势还不能完全体现出来；扩大规模，提高市场份额，受到资金的制约。
解决的方法：建立风险控制机制，回避价格风险，同时争取取得大型石油公司的同等地位；加快新项目和市场营销网点的建设，走购、运、贮、销一体化的经营格局；积极筹措资金，保证所建新项目的资金需求。
（二）公司财务状况
1、公司财务状况分析（单位：人民币元）
项目 2000年 1999年 比上年增减（％）
总资产 1,640,304,160.48 1,489,611,209.93 5.32％
长期负债 0 240,000,000.00 －100％
股东权益 783,875,178.61 753,738,281.63 4.00％
主营业务利润 135,623,579.40 146,267,915.01 －8.63％
净利润 52,360,965.55 77,606,419.18 －33.31％
上述指标增（减）变动的主要原因：
总资产的增加系固定资产投入增加所致；
长期负债的减少是还贷及转入一年内到期长期负债所致；
股东权益的增加系本年利润增加所致；
主营业务利润的减少系行业竞争导致主营业务成本上升所致；
净利润的减少主要是主营业务成本、管理费用和营业费用上升所致。
2、利安达信隆会计师事务所对公司2000年的财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。
（三）公司投资情况
投资项目 投资金额（元） 资金来源
加油站 68,133,269.98 贷款
三峡气库 43,069,174.05 配股及贷款
武汉气库 131,453,975.04 自筹及贷款
（四）加入世界贸易组织（WTO）对公司经营的影响
本公司主要经营液化石油气及成品油的销售，中国加入WTO对公司所处行业既是挑战，同时又提供了发展的机遇。首先，加入WTO后，成品油的市场将逐步放开，国外的成品油可以进入国内市场，成品油的市场价格更加市场化，公司可以在世界范围配置资源，有利于降低成本；其次，加入WTO后，成品油市场的开放，公司将利用自己灵活的经营机制和市场化的管理，提高自己的竞争力。
（五）新年度的业务发展计划
随着我国加入WTO和全球经济的一体化，面对国家实施西部大开发的契机。公司将继续加大主营业务的发展，提高公司的整体经济效益，为公司拓展更大的生存空间。
（1）实行积极的营业员销措施，利用品牌优势和经营优势，扩大市场份额，提高市场占有率。
（2）深化体制和机制改革，实施合理的分配机制和科学的用人机制。
（3）加大主营业务的发展，继续实施加油站网络连锁经营建设，同时兴建加油、加气两用站。发挥公司在加油站网络经营上的优势，在湖北省及周边省市新建或改造一批加油站，并注重搞好配套设施的建设，如小型超市、汽车美容等。以高质量的设施，一流的服务来为顾客服务。
（4）加快液化气石油连锁经营网点建设，发挥品牌优势，不断巩固和扩大市场。
（5）以西部大开发为契机，加大主营业务的发展，继续扩大市场，提高公司的整体优势和竞争力。
（六）董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会共召开六次会议，会议情况及决议内容如下：
2000年1月4日，召开第一次董事会，会议审议并通过了以下事项：
1 根据证监会关于上市公司“三分开”原则，龚家龙先生辞去董事长职务；2 经董事会讨论，一致选举刘道兴先生为公司董事长；3 由于工作变动原因，同意邓久红先生辞去董事及副总经理职务。
2000年3月12日，召开第二次董事会，会议审议并通过了以下事项：
1 1999年度董事会工作报告；2 1999年度报告及年度报告摘要并同意公告；3 1999年度利润分配预案；4 1999年度财务决算报告和2000年度财务预算报告；5 提请股东大会授权董事会办理净资产20％以内投资的决策权；6 增补公司董事的议案；7 《关于计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度》议案；8 审议通过了《关于计提资产减值准备和损失处理的报告》；9 修改《公司章程》部分条款的议案；10 同意续聘北京中庆会计师事务所为本公司财务审计单位；⑾ 关于召开1999年度股东大会的时间、地点另行通知。
2000年4月17日，召开第三次董事会，会议审议并通过了以下事项：
1 由于工作变动，同意黄德安先生辞去财务负责人职务，聘请曾凡彪先生为公司财务负责人； 2 由于工作变动，同意何陟华先生辞去董事会秘书职务，聘请张进斌先生为公司董事会秘书；3 决定于2000年5月18日召开1999年度股东大会；4 关于前次募集资金使用情况说明；5 逐项表决通过2000年增资配股预案；6 通过了公司2000年配股募集资金使用的可行性报告。
2000年8月8日，召开第四次董事会，会议审议并通过聘请珠海嘉信达会计师事务所为公司的财务报表审计机构和解除对中庆会计师事务所的聘任关系的议案。
2000年8月13日，召开第五次董事会，会议审议并通过了以下事项：
1 公司2000年中期报告及其摘要；2 公司2000年中期利润分配方案；3 同意陈蜀葵女士辞去总经理职务的辞呈，聘请胡晓军先生为公司总经理。
2000年9月18日，召开第六次董事会，会议审议并通过了以下事项：
1 审议通过了变更部分2000年配股募集资金拟投资项目的议案；2 审议通过了公司2000年配股募集资金使用的可行性报告；3 决定于2000年10月19日召开2000年度第一次临时股东大会。
（2）董事会对股东大会执行情况
根据99年度股东大会决议，1999年度公司利润不作分配，也不进行资本公积金转增股本；根据股东大会授权，公司配股预案按有关程序和有关规定积极申报并已获中国证监会核准通过。
（七）董事、监事、高级管理人员
（1）公司现任董事、监事及高级管理人员情况
姓名 职务 期初数（股） 期末数（股） 年度报酬（元） 任期 性别 年龄（岁）
刘道兴
董事长 0 0 50000 2000－2001 男 29
胡晓军
董事、总经理 0 0 48000 2000－2001 男 33
龚家龙
董事 41600 41600 24000 1998－2001 男 47
陈蜀葵
董事 20800 20800 24000 1998－2001 女 39
朱良华
董事 20800 20800 24000 1998－2001 男 50
肖思泽
董事 8320 8320 不在本公司领取 1998－2001 男 46
田文杰
董事 0 0 24000 1999－2001 男 32
龚泽芳
董事 0 0 24000 1999－2001 女 31
李 忠
董事 0 0 24000 2000－2001 男 34
朱志文
副总经理 0 0 30000 2000－2001 男 45
姜晓锋
副总经理 0 0 30000 2000－2001 男 48
张成旺
副总经理 0 0 30000 2000－2001 男 43
樊兴虎
监事长 0 0 30000 1998－2001 男 39
曾令国
监事 0 0 24000 1999－2001 男 37
薛维军
监事 0 0 24000 1999－2001 男 27
徐振亮
监事 0 0 24000 1998－2001 男 57
魏运祥
监事 0 0 24000 1998－2001 男 32
张进斌
董秘 0 0 24000 1998－2001 男 27
注：1 根据公司1999年度股东大会审议通过增补公司董事的议案：增补胡晓军先生、李忠先生为公司董事；2 高级管理人员持股没有变动；3 根据董事会第五次会议通过：同意陈蜀葵女士辞去总经理职务，聘请胡晓军先生为公司总经理；
（2）报告期内董事、监事变动情况：
1 根据证监会“三分开”的原则，龚家龙先生辞去湖北天发股份有限公司董事长职务，经董事会讨论，一致选举刘道兴先生为湖北天发股份有限公司董事长；2 由于工作变动原因，同意邓久红先生辞去湖北天发股份有限公司董事及副总经理职务；3 经董事会提名、股东大会审议通过，增补胡晓军先生、李忠先生为公司董事；4 由于工作变动，同意黄德安先生辞去财务负责人职务，聘请曾凡彪先生为公司财务负责人；5 由于工作变动，同意何陟华先生辞去董事会秘书职务，聘请张进斌先生为公司董事会秘书；6 同意陈蜀葵女士辞去总经理职务，聘请胡晓军先生为公司总经理。
（3）公司员工基本情况
本公司现有员工1856人，销售人员386人，财务人员195人，行政人员142人。其中大专以上学历有317人。
8、本次利润分配预案
经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，本公司2000年实现净利润52,360,965.55元，按10％提取法定公积金，按5％提取公益金，加上上年结转的未分配利润208,723,060.16元，合计261,084,025.71元。按公司2000年底股本总额235,456,000股计算，拟向全体股东按每10股送人民币1元（含税）的比例派送红利，共计送出现金人民币23,545,600元，其余237,538,425.71元结转下一年度。
以上利润分配预案需提请股东大会审议。
9、预计公司2001年利润分配政策
根据本公司实际情况，本公司预计2001年度的利润分配政策为：
1 本公司将在2001年度进行一次利润分配；
2 本公司2001年度预计实现净利润用于股利分配的比例约为15％，本年度未分配利润用于2001年度股利分配的比例约为15％；
3 预计利润分配将主要采取现金分红方式，预计现金分红股利占股利分配的比例约为60％。
4 上述2001年度利润分配政策系预计方案，公司董事会保留根据公司实际情况进行调整的权利。
10、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。
六、监事会报告
1、本年度公司监事会严格按照《证券法》、《公司法》的要求，本着对全体股东负责的精神，认真履行了其职责。监事会一致认为：公司各项重大经营与投资的制定及实施具有科学性；股东大会、董事会的通知、召集、表决等均符合法定程序。
2、公司领导层在工作中发扬无私奉献的企业精神，为公司的利润作出了一定的贡献；在经营管理活动中能严格按照有关法律、法规规范运作，在工作中具有创新精神，没有出现违反法律、法规及损害股东利益的行为。
3、监事会会议情况
2000年度，监事会召开了两次会议：2000年3月12日，召开监事会第一次会议，5名监事全部列席，审议通过了《监事会工作报告》、99年度报告、《关于计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度》；2000年8月13日，召开监事会第二次会议，审议通过了公司中期报告；审议通过了公司中期利润分配方案。此外，监事会参加了2000年5月18日召开的99年度股东大会、2000年10月19日召开的监时股东大会、列席了各次董事会会议；对公司的财务及重大投资进行了认真的审计。
七、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
2、报告期内，公司严格按《公司法》、《证券法》和《公司章程》等国家法律、法规履行职权，维护股东权益，公司董事及高级管理人员没有受到证券监管部门任何处罚。
3、报告期内公司控股股东没有变更。2000年1月4日，公司董事会第一次会议通过如下决议：根据“三分开”原则，同意龚家龙先生辞去董事长职务，一致选举刘道兴先生为公司董事长；由于工作变动，同意邓久红先生辞去副总经理职务。2000年4月17日，公司董事会第三次会议通过如下决议：由于工作变动原因，同意黄德安先生辞去财务负责人职务，聘请曾凡彪先生为公司财务负责人；由于工作变动原因，同意何陟华先生辞去董事会秘书职务，聘请张进斌先生为公司董事会秘书。2000提8月13日，公司董事会第五次会议通过如下决议：同意陈蜀葵女士辞去总经理职务的辞呈，聘请胡晓军先生为公司总经理。
4、未发生收购、兼并等资产重组事项。
5、关联交易(见财务报表附注)。
6、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
7、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况。报告期内，公司与控股股东湖北天发集团公司没有任何人员、资产、财务关联关系，保证了本公司人员独立，资产完整、财务独立。
8、本年度公司无重大合同情况。
9、报告期内，公司聘任的会计师事务所发生变更：2000年8月8日，公司董事会第四次会议通过了聘请利安达信隆会计师事务所（即原珠海嘉信达会计师事务所）为公司的财务报表审计机构和解除对北京中庆会计师事务所的聘任关系的议案。
10、报告期内，公司名称和股票简称未发生变更。
八、财务会计报告
（一） 审计报告
审计报告
利安达审字[2001〗第043号
湖北天发股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了湖北天发股份有限公司(以下简称“贵公司”)2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：
有限责任公司
中国注册会计师：
中国·北京 二○○一年三月十四日
（二） （唯会计报表附注五.28、五.29日期为二○○一年三月二十八日）
(三)会计报表附注
湖北天发股份有限公司
合并会计报表附注
2000年12月31日
(除特别说明，以人民币元表述)
一、 公司简介
湖北天发股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为荆州地区物资开发公司，于1989年1月经荆体改（1989）2号文与荆银发（89）17号文批准，向社会募集个人股后成立。于1990年经荆体改（90）8号文和荆银发（1990）7号文批准，向社会公开发行个人股1860万股。于1992年经湖北省体改委以鄂改（92）6号文批准，公司更名为“湖北天发企业（集团）股份有限公司”，并向社会募集法人股3009万股。1996年12月经中国证监会以证监发字（1996）372号文审核通过和深圳证券交易所以深证发字（1996）第472号文审核批准成为A股股票上市公司，股票于当月17日在深交所挂牌交易。1997年经第九次股东大会决议通过，公司更名为“湖北天发股份有限公司”（现名）。1997年3月经中国证监会批准并经股东大会通过，以1996年12月31日的总股本为基数以10送10的比例实施送红股方案；1998年经中国证监会批准以1997年12月31日总股本为基数以10配3的比例实施配股方案，1999年经股东大会审议通过了以1998年12月31日总股本为基准以每10股转增6股的资本公积转增股本的方案，经过配、送股及转增后，股本总数为23545.6万股。
公司取得湖北省工商行政管理局颁发的注册号为4200001000268号企业法人营业执照，注册资本人民币23,545.60万元，主要从事石油液化气、石油制品、汽车钢材、化工原料销售，农业高科技开发应用，农副产品深加工。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》、《合并会计报表暂行规定》及其他有关准则、制度和规定。
2．会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3．记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4．记帐基础和计价原则
本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。
5．外币业务核算方法
本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合本位币记帐。对各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6．现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7．短期投资核算方法
（1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。
（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计提的短期投资跌价损失计入当期收益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
8．坏帐核算方法
（1）坏帐采用备抵法核算。
（2）坏帐准备金的提取采用帐龄分析法，1年以内按应收款项（含应收帐款、其他应收款，下同）合计金额的5％提取，1至3年按应收款项合计金额的10％提取，3年以上按应收款项合计金额的50％提取。
（3）坏帐确认标准为：1债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项。2债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。
9．存货核算方法
本公司存货主要包括：库存商品、低值易耗品、包装物等诸大类。
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按移动加权平均法计价；存货采用永续盘存制。低值易耗品采用“五五”摊销法。
期末存货采用成本（以加权平均法计算）与市价孰低计价，本公司采用按单个存货项目的成本高于其可变现净值差额计提存货跌价准备。
10．长期投资核算方法
（1） 长期股权投资：
公司对外长期投资，按实际支付的价款记帐，占被投资单位有表决权资本总额的20％以上(含20％），或虽投资不足20％但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位20％以下或虽占20％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
（2） 长期债券投资：
长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
（3） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11．固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产按实际成本计价。
（2）对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上，使用年限在2年以上者列入固定资产。
（3）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下：
种类 折旧年限（年） 年折旧率（％） 预计残值率（％）
房屋及建筑物 20－30 3－4.5 10
机器设备 10－15 6.3－9.5 5
运输设备 5－10 9.5－19 5
其他设备 10－15 6.3－9.5 5
12．在建工程核算方法
按实际成本计价，与购建固定资产有关的借款利息及汇兑损益，在尚未办理竣工决算以前发生的计入在建工程价值；在办理竣工决算之后发生的计入当期损益；已竣工但尚未办理决算的工程，自交付使用日起按造价估提折旧，待在建工程竣工决算后转入固定资产并调整折旧数。
13．无形资产计价和摊销方法
股东投入的无形资产，按评估确认价值记帐，购入的无形资产按实际支付的价款记帐 ，无形资产在收益期限内（不超过经营期限）分期平均摊销。
14．开办费和长期摊销费用摊销方法
开办费从开始生产经营的当月起五年内平均摊销；固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁期间内平均摊销。
15．收入确认原则
（1）销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
（3）他人使用本企业资产
发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。
16．所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。
17．合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵消往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额予以编制。
纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《股份有限公司会计制度》进行调整。
三、税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等，税率分别为：
（1）增值税：根据目前本公司经营商品的类别，按国家税法规定，执行如下税率：
A、液化气 13％（计征时抵扣同期进项税额）
B、成品油、灶具 17％（计征时抵扣同期进项税额）
（2）营业税：按业务收入的3％计缴。
（3）城建税：按流转税额的7％计缴。
（4） 教育费附加：按流转税额的3％计缴。
（5） 所得税：本公司自2000年1月1日所得税按应纳所得税额的33％计缴。根据财税（2000）99号文件有关规定，本公司继续享受湖北省人民政府财政厅鄂财工发（97）101号文件批复的实际负担税率15％的优惠政策，截止日期为2001年12月31日。
四、控股子公司
公司名称
注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务
湖北天发石油液化气有限公司
湖北荆州 向冰洋 1900万 99.40％ 原油、石油制品等的销售
湖北天发石油化工有限公司
湖北荆州 李光照 1000万 99％ 石油及其制品、化工原料的销售
湖北省荆州市汽车贸易中心
湖北荆州 龚家龙 800万 100％ 汽车工程机械，空调器的销售
常德天发石油液化气公司
湖南常德 向永东 500万 100％ 石油液化气及灶具的销售
海南天发石油液化气公司
海南澄迈 陈良玉 880万 100％ 液化石油气等的销售
海口天发实业公司
海南海口 徐志军 800万 100％ 橡胶制品等的销售
锦州天发石化公司
辽宁锦州 苏志强 200万 100％ 石油制品等的销售
湖北天发富洪石油化工有限公司
湖北武汉 李浩障 2000万 95％ 石油制品等的销售及农副产品加工
湖北天恩石化气船运有限公司＊
湖北荆州 龚家龙 美元1500万 51％ 石油液化气运输储备销售
湖北天发建材物资供销公司
湖北荆州 陈元初 80万 100％ 建材销售
＊该公司已于2000年7月正式投入运营，故纳入本年度的合并范围，同时对本公司会计报表的年初数进行了追溯调整。
五、合并会计报表主要项目注释
1．货币资金
项 目 1999.12.31 2000.12.31
现金 718,088.22 1,084,962.69
银行存款 278,541,828.66 250,855,485.89
其他货币资金 102,086.44 102,086.44
合 计 279,362,003.32 252,042,535.02
本公司银行存款年末数较年初数减少的主要原因是本期增加在建工程投入。
2．短期投资
项 目 1999.12.31 2000.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
债券投资 530,000.00 0.00 0.00 0.00
合 计 530,000.00 0.00 0.00 0.00
3．应收票据
出票单位 出票日期 到期日 1999.12.31 2000.12.31
活力美洁时洗涤用品有限公司 2000.05.12 2000.07.12 3,359,717.60 0.00
合 计 3,359,717.60 0.00
4．应收帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 1999.12.31 2000.12.31
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
24,668,236.92 96.55％ 1,233,411.85 9,388,496.68 53.52％ 469,424.73
1－2年
812,540.43 3.18％ 81,254.04 8,104,154.60 46.19％ 810,415.46
2－3年 69,473.71 0.27％ 6,947.37 50,033.80 0.29％ 5,003.38
3年以上 0.00 0.00％ 0.00 0.00 0.00％ 0.00
合 计
25,550,251.06 100.00％ 1,321,613.26 17,542,685.08 100.00％ 1,284,843.57
（2）截止2000年12月31日止，无持本公司股份5％(含5％)以上股东欠款。
（3）该项目年末数比年初数下降31.34％，主要原因为本年现销量增大，赊销量减少。
（4）截止2000年12月31日大额应收帐款项目列示如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
华能阿莫科清洁能源有限公司 2,293,921.91 2000年 货款
荆州市物资局锦西办事处 1,179,432.53 2000年 货款
重庆云阳农机石化公司 1,140,000.00 2000年 货款
荆州开源公司 551,000.00 1999年 货款
长沙市液化气公司 434,800.00 1999年 货款
5．其他应收款
（1）帐龄分析
帐 龄 1999.12.31 2000.12.31
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
63,415,246.99 95.42％ 3,120,515.80 29,368,451.49 72.87％ 1,468,422.57
1－2年
2,765,465.60 4.16％ 276,546.56 10,783,970.75 26.76％ 1,078,397.07
2－3年
280,018.40 0.42％ 28,001.84 147,582.33 0.37％ 14,758.23
合 计
66,460,730.99 100.00％ 3,425,064.20 40,300,004.57 100.00％ 2,561,577.87
（2）截止2000年12月31日止，无持本公司股份5％(含5％)以上股东欠款。
（3）该项目年末数比年初数下降39.36％，主要原因为本年度大力清理往来单位欠款。
（4）截止2000年12月31日大额其他应收帐款项目列示如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠 款 原 因
沙市房地产公司 3,996,735.68 1999年 暂付款
荆州江城贸易有限公司 2,170,000.00 1999年 暂付款
荆州市第一木材公司 1,200,000.00 1999年 暂付款
雄川船运有限公司 1,000,000.00 1999年 暂付款
荆州市雄力化工有限公司 943,839.00 2000年 暂付款
6．坏帐准备
项 目 1999.12.31 2000.12.31
应收帐款计提数 1,321,613.26 1,284,843.57
其他应收款计提数 3,425,064.20 2,561,577.87
合 计 4,746,677.46 3,846,421.44
7．预付帐款
（1） 帐龄分析
帐 龄 1999.12.31 2000.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 117,535,375.03 100％ 26,726,041.22 70.57％
1－2年 0.00 0.00％ 11,146,025.53 29.43％
合 计 117,535,375.03 100.00％ 37,872,066.75 100.00％
（2） 截止2000年12月31日止，无持本公司股份5％(含5％)以上股东欠款。
（3）该项目年末数比年初数减少67.78％，主要原因为本年度采购货物的付款方式由现金付款变为使用商业票据进行结算。
（4）截止2000年12月31日大额预付帐款项目列示如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠 款 原 因
重庆荣泰石油有限公司 8,500,000.00 2000年 货款
中国石油化工有限公司湖北分公司 5,794,378.78 2000年 货款
中油淮海销售公司武汉分公司 5,000,000.00 2000年 货款
甘肃正西实业有限公司 3,940,000.00 2000年 货款
挪威NGC上海办事处 2,045,975.04 2000年 设备款
8．存货
（1）明细情况
项 目 1999.12.31 2000.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品（液化气、
成品油、汽车等） 67,833,482.87 0.00 53,204,874.67 0.00
低值易耗品 2,436,715.28 0.00 4,086,420.33 0.00
材料物资 0.00 0.00 576,282.40 0.00
包装物 234,058.00 0.00 308,558.00 0.00
合 计 70,504,256.15 0.00 58,176,135.40 0.00
（2）本公司期末存货无跌价损失。
9．待摊费用
类 别 1999.12.31 本年增加 本年摊销 本年转出 2000.12.31
修理费 332,087.69 345,169.21 339,296.37 0.00 337,960.53
房租 500,632.44 1,486,530.37 1,843,526.25 0.00 143,636.56
装修费 535,496.75 1,611.00 310,974.82 0.00 226,132.93
广告费 291,213.48 41,210.00 307,423.48 0.00 25,000.00
保险费 102,496.89 811,938.31 593,699.28 0.00 320,735.92
检测费 100,340.00 55,000.00 106,540.00 0.00 48,800.00
其他 254,735.93 718,243.69 362,337.75 0.00 610,641.87
合 计 2,117,003.18 3,459,702.58 3,863,797.95 0.00 1,712,907.81
10．待处理财产损失
项 目 1999.12.31 2000.12.31
待处理流动资产损失 －961,063.76 0.00
待处理固定资产损失 －1,333,568.78 0.00
合 计 －2,294,632.54 0.00
11．固定资产及累计折旧
项 目 1999.12.31 本年增加 本年减少 2000.12.31
固定资产原值：
房屋及建筑物 169,125,520.68 49,041,055.49 12,828,800.00 205,337,776.17
机器设备 205,409,195.60 114,832,820.59 334,371.80 319,907,644.39
运输设备 16,847,755.24 1,422,947.53 0.00 18,270,702.77
其它设备 2,622,772.15 809,458.03 0.00 3,432,230.18
合 计 394,005,243.67 166,106,281.64 13,163,171.80 546,948,353.51
累计折旧：
房屋及建筑物 9,609,012.97 5,507,957.87 0.00 15,116,970.84
机器设备 11,138,440.99 15,161,718.08 0.00 26,300,159.07
运输设备 4,599,827.36 886,146.20 13,562.00 5,472,411.56
其他设备 1,116,165.09 471,068.29 0.00 1,587,233.38
合 计 26,463,446.41 22,026,890.44 13,562.00 48,476,774.85
固定资产净值：367,541,797.26 144,079,391.20 13,149,609.80 498,471,578.66
（1）固定资产年末数比年初数增加38.82％，主要原因为在建工程结转固定资产所致。
（2）累计折旧年末数比年初数增加83.18％，主要原因为在建工程结转固定资产并计提折旧所致。
12．工程物资
项 目 1999.12.31 2000.12.31
建 材 4,703,198.54 3,526,127.93
合 计 4,703,198.54 3,526,127.93
13．在建工程
工程项目名称
1999.12.31 本年增加 本年转入固定 2000.12.31 资金来源 工程进度
资产及其他减少
综合楼
22,559,910.36 13,765,806.05 22,251,148.38 14,074,568.03 自筹及贷款 竣工待决算
加油站
123793,464.36 68,113,269.98 64,808,827.58 127,097,906.76 配股及贷款 建设中
三峡油气库＊
58,036,689.86 43,069,174.05 21,426,663.25 79,679,200.66 配股及贷款 竣工正在验收
武汉气库
294727,685.56 131453,975.04 426,181,660.60 自筹及贷款 竣工待决算
液化气船
30,604,054.02 6,951,362.53 37,555,416.55 0.00 配股及自筹 已完工验收
驳船及推轮
18,611,309.19 8,199,512.14 20,656,614.99 6,154,206.34 配股及自筹 已完工待验收
液化气自动充装线
3,517,887.00 5,997,038.47 0.00 9,514,925.47 配股及自筹 47％
其他
15,606.31 0.00 15,606.31 0.00 自筹
合 计
551,866606.66 277550138.26 166714,277.06 662,702,467.86
＊为三峡石油液化气管道项目。
其中资本化利息金额：
项 目 1999.12.31 本年增加 本年转固及 2000.12.31
其他减少
综合楼 3,439,452.07 3,439,452.07
加油站 8,512,469.21 11,140,000.00 12,292,243.79 7,360,225.42
武汉气库 24,555,737.40 23,166,000.00 0.00 47,721,737.40
三峡油气库 7,731,860.34 579,150.00 0.00 8,311,010.34
合 计 44,239,519.02 34,885,150.00 15,731,695.86 63,392,973.16
14．无形资产
项 目
取得方式 原 始 金 额 1999.12.31 本年增加 本年摊销 2000.12.31
土地使用权
出让 69,111,098.36 67,515,338.02 286,488.04 2,059,678.26 65,742,147.80
合 计
69,111,098.36 67,515,338.02 286,488.04 2,059,678.26 65,742,147.80
15．开办费及长期待摊费用
项 目 1999.12.31 本期增加 本期摊销 2000.12.31
开办费 6,912,496.14 380,131.45 2,259,051.72 5,033,575.87
长期待摊费用 463,997.58 804,867.17 240,515.58 1,028,349.17
合 计 7,376,493.72 1,184,998.62 2,499,567.30 6,061,925.04
16．短期借款
类 别 币 种 1999.12.31 2000.12.31
银行借款
其中：担保＊ 人民币 170,000,000.00 289,020,000.00
信用 人民币 146,990,000.00 4,800,000.00
抵押 人民币 0.00 500,000.00
小 计 316,990,000.00 294,320,000.00
其他借款 人民币 100,000.00 0.00
合 计 317,090,000.00 294,320,000.00
本公司借款的担保方主要为湖北天发集团公司，详见附注七.(二)3。
17．应付票据
（1）明细情况
收票单位 出票日 到期日 金额
湖北力特隆轮胎有限公司 2000.11.02 2001.03.02 5,000,000.00
荆州市金江石油化工有限公司 2000.11.02 2001.03.02 5,000,000.00
荆州市金江石油化工有限公司 2000.09.08 2001.03.08 10,000,000.00
湖北力特隆轮胎有限公司 2000.09.22 2001.03.22 5,000,000.00
荆州市金江石油化工有限公司 2000.09.22 2001.03.22 5,000,000.00
荆州市金江石油化工有限公司 2000.09.28 2001.03.28 10,000,000.00
湖北力特隆轮胎有限公司 2000.10.05 2001.04.05 20,000,000.00
荆州市金江石油化工有限公司 2000.10.30 2001.04.30 10,000,000.00
荆州市金江石油化工有限公司 2000.11.08 2001.05.08 20,000,000.00
荆州市金江石油化工有限公司 2000.11.16 2001.05.16 8,000,000.00
中油淮海销售公司武汉分公司 2000.11.16 2001.05.16 12,000,000.00
中油淮海销售公司武汉分公司 2000.12.29 2001.06.28 5,000,000.00
合 计 115,000,000.00
（2）无欠持本公司5％（含5％以上）股东单位款。
（3）年末余额中1－3个月内将到期支付的为40,000,000.00元，4－6个月内将到期支付的为75,000,000.00元。
（4）该项目年末数比年初数增加184％主要原因为本年度采购货物的付款方式由现金付款变为使用商业票据进行结算。
18．应付帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 1999.12.31 2000.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 15,688,096.55 79.68％ 29,306,152.25 61.81％
1－2年 3,576,223.47 18.16％ 14,426,274.23 30.43％
2－3年 424,083.30 2.16％ 3,679,146.60 7.76％
3年以上 0.00 0.00％ 0.00 0.00％
合 计 19,688,403.32 100.00％ 47,411,573.08 100.00％
（2）截止2000年12月31日，无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
（3）该项目年末数比年初数增加140.81％，主要原因为年末集中采购的货物暂估入帐。
19．预收帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 1999.12.31 2000.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 3,748,005.82 100.00％ 5,878,611.11 100.00％
合 计 3,748,005.82 100.00％ 5,878,611.11 100.00％
（2）无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。
20．应付股利
投资单位名称 年末欠款金额 欠款时间 欠 款 原 因
本公司股东 33,136,864.31 1994、1995年、2000年 应付未付国家股、法人股及社会公众股股利
合 计 33,136,864.31
年末欠款金额中本年度新增23,545,600.00元，系根据本公司董事会2000年度利润分配预案：以2000年末股本总数23,545.60万股为基数，向全体股东每10股派发现金1.00元（含税）。
21．应交税金
项 目 1999.12.31 2000.12.31
增值税 44,975,460.72 61,016,002.67
营业税 127,672.71 329,705.69
城建税 1,881,682.43 2,098,052.39
所得税 －450,825.35 －601,425.20
房产税 －7,000.00 0.00
合 计 46,526,990.51 62,842,335.55
该项目年末数比年初数增加35.07％，主要原因为本年度销售大幅上升，致使增值税、城建税和营业税增长较多。根据财税（2000)99号文件有关规定，我公司继续享受湖北省人民政府财政厅鄂财工发（97）101号文件批复的实际负担税率15％的优惠政策，截止日期为2001年12月31日。
22．其他应付款
（1）帐龄分析
帐 龄 1999.12.31 2000.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 55,336,104.32 100.00％ 28,098,206.17 100.00％
合 计 55,336,104.32 100.00％ 28,098,206.17 100.00％
（2）无欠持本公司5％（含5％以上）股东单位款。
（3）该项目年末数比年初数减少49.22％，主要原因为偿还往来单位款项。
23．预提费用
费用项目 1999.12.31 2000.12.31
借款利息 2,721,380.60 732,483.74
保险金 602,678.52 0.00
修理费 511,650.77 235,175.40
运输费用 943,385.20 1,189,271.67
劳务费 0.00 256,007.62
推船费 0.00 195,188.32
其他费用 0.00 301,395.38
合 计 4,779,095.09 2,909,522.13
24．一年内到期的长期负债
借款条件 1999.12.31 2000.12.31
币种 金 额 币种 金 额
担保借款 人民币 0.00 人民币 200,000,000.00
合 计 0.00 200,000,000.00
该项目变动原因见五.25。
25．长期借款
借款条件 1999.12.31 2000.12.31
币种 金 额 币种 金 额
＊担保借款 人民币 200,000,000.00 人民币 0.00
信用借款 人民币 40,000,000.00 人民币 0.00
合 计 240,000,000.00 0.00
＊中国建设银行总行2亿元借款于2000年10月28日到期，已办理完毕续贷手续，其中1亿元延期至2001年8月28日，另外1亿元延期至2001年10月28日，已转入一年内到期的长期负债。
26．股本
本期变动增减
数量单位：万股
项目
期初数 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份 2,019.20 2,019.20
其中：
国家拥有股份 2,019.20 2,019.20
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 9,628.80 9,628.80
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计 11,648.00 11,648.00
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 11,897.60 11,897.60
已流通股份合计 11,897.60 11,897.60
三、股份总数 23,545.60 23,545.60
上述股本业经中庆会计师事务所以中庆验字（1999）第048号《验资报告》验证确认。
27．资本公积
项 目 1999.12.31 本年增加 本年减少 2000.12.31 备注
股本溢价 162,925,302.64 0.00 0.00 162,925,302.64 －
资产评估增值 53,398,027.68 0.00 0.00 53,398,027.68 －
合 计 216,323,330.32 0.00 0.00 216,323,330.32
28．盈余公积
类 别 1999.12.31 本年增加 本年减少 2000.12.31
法定盈余公积 55,617,695.05 11,147,596.28 0.00 66,765,291.33
公益金 27,808,847.53 5,573,798.15 0.00 33,382,645.68
任意盈余公积 11,130,880.00 0.00 0.00 11,130,880.00
合 计 94,557,422.58 16,721,394.43 0.00 111,278,817.01
29．未分配利润
项 目 1999.12.31 本年增加 本年减少 2000.12.31
未分配利润 208,723,060.16 52,360,965.55 40,266,994.43 220,817,031.28
（1）报告期利润预分配情况：根据公司法规定及2001年3月28日第一次董事会会议有关利润分配预案的决议，按当年度的税后利润的10％和5％分别提取法定盈余公积和公益金后，以2000年末股本总数23,545.6万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税),合计将派发现金股利2354.56万元。
30．主营业务收入与成本
2000年度 1999年度
项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
石油 759,119,281.73 673,425,582.96 677,479,839.01 585,356,964.74
液化气 311,062,113.76 277,253,326.30 278,244,693.40 237,263,283.91
汽车 94,666,678.89 86,109,306.75 82,772,797.58 74,827,602.18
橡胶制品 28,728,067.39 25,900,554.58 45,513,704.80 41,314,898.68
运费 8,680,183.18 4,588,994.29 5,621,873.39 3,024,880.90
其他 27,300,350.74 23,596,522.87 7,691,160.33 6,425,324.59
合 计 1,229,556,675.69 1,090,874,287.75 1,097,324,068.51 948,212,955.00
31．其他业务利润
2000年度 1999年度
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
钢瓶检测 27,729.06 0.00 27,729.06 20,297.45 0.00 20,297.45
停车费等其他 188,763.44 644.00 188,119.44 138,173.31 40,642.83 97,530.48
运费 84,057.28 82,508.19 1,549.09 55,943.60 54,358.12 1,585.48
合 计 300,549.78 83,152.19 217,397.59 214,414.36 95,000.95 119,413.41
32．财务费用
项 目 2000年度 1999年度
利息支出＊ 4,441,680.82 8,145,458.71
减：利息收入 275,167.70 1,401,753.90
利息净支出 4,166,513.12 6,743,704.81
金融机构手续费 414,165.59 762,361.80
合 计 4,580,678.71 7,506,066.61
33．营业外收入
项 目 2000年度 1999年度
物资盘盈 2,944,453.82 183,632.26
罚款收入 2,595.00 1,500.00
其 他 58,647.86 2,319.44
合 计 3,005,696.68 187,451.70
34．营业外支出
项 目 2000年度 1999年度
物资盘亏 1,085,222.28 90,656.21
罚款支出 804,707.35 67,222.84
合 计 1,889,929.63 157,879.05
35．所得税
项 目 2000年度 1999年度
所得税 11,721,417.21 13,794,806.23
36．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 2000年度
收到的零星停车费 191,192.98
收到的管道安装收入 184,100.00
收到的钢瓶检测收入 17,430.00
备用金回收等 224,494.43
合 计 617,217.41
37．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 2000年度
付现的管理费用 4,275,119.88
付现的运费及其他营业费用 10,747,823.40
其他 14,828,705.70
合 计 29,851,648.98
六、母公司会计报表主要项目注释
1．长期投资
（1）分类列示
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资 167,692,790.68 59,063,995.33 56,602,713.03 170,154,072.98
（2）长期股权投资
被投资单位名称 年末余额 权益比例 初始投资金额 本年权益增减额
累计权益增减额
湖北天发石油液
化气有限公司 34,595,121.43 99.40％ 18,886,000.00 309,455.96 15,709,121.43
湖北天发石油化
工有限公司 14,433,672.93 99％ 9,000,000.00 594,913.96 5,433,672.93
荆州市汽车贸易
中心 6,036,849.34 100％ 4,000,000.00 538,396.86 2,036,849.34
常德天发石油液
化气公司 7,545,337.44 100％ 5,000,000.00 570,340.58 2,545,337.44
海南天发石油液
化气公司 9,924,609.90 100％ 8,800,000.00 －188,823.30
1,124,609.90
海口天发实业公司10,060,052.60 100％ 8,000,000.00 335,017.58 2,060,052.60
锦州天发石化公司 2,000,000.00 100％ 2,000,000.00 0.00 0.00
湖北天发富洪石
油化工有限公司 19,502,173.57 95％ 19,000,000.00 351,982.56 502,173.57
湖北天恩石化气
船运有限公司 65,256,255.77 51％ 65,491,410.84 －50,001.90 －235,155.07
湖北天发建材物
资供销公司 800,000.00 100％ 800,000.00 0.00 0.00
170,154,072.98 140,977,410.84 2,461,282.30 29,176,662.14
2．投资收益
项 目 2000年度 1999年度
股权投资收益 59,063,995.33 77,417,050.37
3．主营业务收入
项 目 2000年度 1999年度
石 油 167,898,069.94 162,518,491.28
液化气 14,082,873.14 8,650,722.68
其 他 15,603,050.59 11,074,575.83
合 计 197,583,993.67 182,243,789.79
4．主营业务成本
项 目 2000年度 1999年度
石 油 154,717,934.69 141,617,985.53
液化气 13,373,590.25 7,370,804.06
其 他 13,744,038.93 10,188,609.66
合 计 181,835,563.87 159,177,399.25
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1．存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代表人
的关系
湖北天发集团公司 湖北荆州 石油液化气 母公司 国有 龚家龙
湖北天发石油液化
气有限公司 湖北荆州 原油、石油制品等的销售 子公司 有限责任 向冰洋
湖北天发石油化工 湖北荆州 石油及其制品、化工原 子公司 有限责任 李光照
有限公司 料的销售
湖北省荆州市汽车 湖北荆州 汽车工程机械，空调器 子公司 国有 龚家龙
贸易中心 的销售
常德天发石油液化 湖南常德 石油液化气及灶具的销售 子公司 股份制 向永东
气公司
海南天发石油液化
气公司 海南澄迈 液化石油气等的销售 子公司 国有 陈良玉
海口天发实业公司 海南海口 橡胶制品等的销售 子公司 国有 徐志军
锦州天发石化公司 辽宁锦州 石油制品等的销售 子公司 国有 苏志强
湖北天发富洪石油 湖北武汉 石油制品等的销售及 子公司 有限责任 李浩障
化工有限公司 农副产品加工
湖北天恩石化气船
运有限公司＊ 湖北荆州 石油液化气运输储备销售 子公司 中外合资 龚家龙
湖北天发建材物资
供销公司 湖北荆州 建材销售 子公司 国有 陈元初
2． 存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企 业 名 称 1999.12.31 本年增加 本年减少 2000.12.31
湖北天发集团公司 100,000万元 0.00 0.00 100,000万元
湖北天发石油液化气有限公司 1900万 0.00 0.00 1900万
湖北天发石油化工有限公司 1000万 0.00 0.00 1000万
湖北省荆州市汽车贸易中心 800万 0.00 0.00 800万
常德天发石油液化气公司 500万 0.00 0.00 500万
海南天发石油液化气公司 880万 0.00 0.00 880万
海口天发实业公司 800万 0.00 0.00 800万
锦州天发石化公司 200万 0.00 0.00 200万
湖北天发富洪石油化工有限公司 2000万 0.00 0.00 2000万
湖北天恩石化气船运有限公司＊ 美元1500万 0.00 0.00 美元1500万
湖北天发建材物资供销公司 80万 0.00 0.00 80万
3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企 业 名 称 期初数额 比例 本年增加 本年减少 比例 2000.12.31
＊湖北天发集团公司
70,668,000股 30.02％ 0.00 0.00 30.02％ 70,668,000股
注：湖北天发集团公司直接持有本公司30.02％的股份，同时其全资子公司荆州市第一木材总公司间接持有本公司10.87％的股份，湖北天发集团公司合计直接及间接持有本公司40.89％的股份。
4．不存在控制关系的关联方情况
企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系
湖北省荆州第一木材公司 本公司非控股股东
沙市活力二八股份有限公司 同受湖北天发集团公司控制
湖北天发广告公司 同受湖北天发集团公司控制
荆州市天发运销有限责任公司 同受湖北天发集团公司控制
湖北天荣现代农业股份有限公司 同受湖北天发集团公司控制
湖北帅伦纸业股份有限公司 同受湖北天发集团公司控制
(二)关联方交易
1．本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则
本公司与关联方按照市场价格进行交易，1999年至2000年无任何高于或低于正常交易价格的情况发生。
2．关联交易
（1）1998年10月29日，本公司向中国建设银行营业部贷款2亿元流动资金，月利率6.5175‰，2000年10月28日到期，由湖北天发集团公司提供担保。
（2）1999年7月15日，本公司向中国工商银行总行营业部贷款1.5亿元，月利率5.3625‰，期限为一年，现已办理续贷手续，由湖北天发集团公司为本公司提供担保。
（3）2000年3月28日，湖北天发集团公司为本公司最高限额1.1亿元的流动资金贷款提供担保，期限为两年。
八、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
九、或有事项
1．抵押事项
本公司无重大资产抵押事项。
2．对外担保
本公司无对外担保行为。
3．未决诉讼
本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项。
十、期后事项
本公司于2001年2月17日公告2000年配股说明书，本次配股拟配售3,675.312万股普通股，其中向国有法人股股东配售106.032万股，向社会公众股股东配售3,569.28万股，配股价格为每股人民币11元。配股缴款起止日期为2001年3月6日至2001年3月19日。
十一、非货币性交易事项
本公司不存在影响会计报表的重大非货币性交易事项。
十二、其他重要事项
本公司无其他重大事项。
十三、主要财务指标
1． 报告期净资产收益率及每股收益
报告期利润（合并）
净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 17.30％ 17.36％ 0.58 0.58
营业利润 8.08％ 8.12％ 0.27 0.27
净利润 6.68％ 6.70％ 0.22 0.22
扣除非经常性损
益后的净利润 6.68％ 6.70％ 0.22 0.22
2． 其他主要财务指标
财务指标 2000年 1999年
资产负债率（％） 48.27％ 47.40％
流动比率 0.51 1.12
速动比率 0.44 0.98
应收帐款周转率（次） 57.07 49.13
存货周转率（次） 16.95 16.13
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1989年5月
首次注册登记地点：荆州地区工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：4200001000268
3、税务登记号码：421001271752685
4、公司未流通股票的托管机构：深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所：利安达信隆会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市东城区王府井大街138号新东安市场写字楼第二座8层808号
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、制表人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。
湖北天发股份有限公司
二00一年三月三十一日
利润及利润分配表
编制单位:湖北天发股份有限公司 单位：人民币元
项目 2000年度 1999年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
1,229,556,675.69 197,583,993.67 1,097,324,068.51 182,243,789.79
减：折扣与折让 5,171.40
主营业务收入净额
1,229,556,675.69 197,583,993.67 1,097,318,897.11 182,243,789.79
减：主营业务成本
1,090,874,287.75 181,835,563.87 948,212,955.00 159,177,399.25
主营业务税金及附加
3,058,808.54 364,160.60 668,864.22 -388,233.75
二、主营业务利润
135,623,579.40 15,384,269.20 148,437,077.89 23,454,624.29
加：其他业务利润
217,397.5 1,549.09 119,413.41 15,952.96
减：存货跌价损失
营业费用 27,303,356.76 2,082,199.45 23,446,927.25 4,879,648.32
管理费用
40,547,332.00 18,406,212.70 30,963,675.83 14,626,614.89
财务费用
24,580,678.71 1,098,407.53 7,506,066.61 7,465,380.02
三、营业利润
63,409,609.52 -6,201,001.39 86,639,821.61 -3,501,065.98
加：投资收益 59,063,995.33 77,417,050.37
补贴收入 6,000,000.00 6,000,000.00
营业外收入
3,005,696.68 594,226.65 187,451.70 1,060.00
减：营业外支出
1,889,929.63 892,479.29 157,879.05 20,410.00
加：以前年度损益调整
30,000.00
四、利润总额 64,525,376.57 52,564,741.30 92,699,394.26 79,896,634.39
减：所得税
11,721,417.21 203,775.75 13,794,806.23 1,379,265.98
少数股东损益
442,993.81 387,219.62
五、净利润 52,360,965.55 52,360,965.55 78,517,368.41 78,517,368.41
加：年初未分配利润
208,723,060.16 234,722,623.08 153,486,835.68 167,846,217.55
盈余公积转入
六、可供分配利润
261,084,025.71 287,083,588.63 232,004,204.09 246,363,585.96
减：提取法定盈余公积金
11,147,596.28 5,236,096.55 15,520,763.12 7,760,641.92
提取法定公益金
5,573,798.15 2,618,048.28 7,760,380.81 3,880,320.96
七、可供股东分配利润
244,362,631.28 279,229,443.80 208,723,060.16 234,722,623.08
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,545,600.00 23,545,600.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 220817,031.28 255,683,843.80 208,723,060.16 234,722,623.08
资产负债表
编制单位：湖北天发股份有限公司 单位：人民币元
资产 2000年12月31日 1999年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金
252,042,535.02 196,875,138.26 279,362,003.32 175,309,419.46
短期投资
530,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 -- 530,000.00
应收票据 3,359,717.60
应收股利
应收利息
应收帐款
17,542,685.08 4,610,225.75 25,550,251.06 17,842,672.64
其他应收款
40,300,004.57 317,883,077.23 66,460,730.99 407,306,393.23
减：坏帐准备
3,846,421.44 3,652,970.78 4,746,677.46 4,719,093.10
应收帐净额
53,996,268.21 318,840,332.20 87,264,304.59 420,429,972.77
预付帐款
37,872,066.75 13,876,634.71 117,535,375.03 1,810,916.30
应收补贴款
存货 58,176,135.40 7,238,561.33 7 0,504,256.15 22,594,193.81
减：存货跌价准备
存货净额 58,176,135.40 7,238,561.33 70,504,256.15 22,594,193.81
待摊费用
1,712,907.81 905,328.14 2,117,003.18 902,260.32
待处理流动资产净损失
-961,063.76 -474,537.54
一年内到期的长期债权投资----
其他流动资产----
流动资产合计
403,799,913.19 537,735,994.64 559,711,596.11 620,572,225.12
长期投资：
长期股权投资 170,154,072.98 167,692,790.68
长期债权投资
减：长期投资减值准备
长期投资净额 170,154,072.98 167,692,790.68
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
546,948,353.51 242,048,619.67 394,005,243.67 198,209,541.76
减：累计折旧
48,476,774.85 22,743,094.19 26,463,446.41 11,671,254.10
固定资产净值
498,471,578.66 219,305,525.48 367,541,797.26 186,538,287.66
工程物资
3,526,127.93 4,703,198.54
在建工程
662,702,467.86 506,169,623.24 551,866,606.66 375,099,155.29
固定资产清理
102,530.00 102,530.00
待处理固定资产净损失
-1,333,568.78
固定资产合计
1,164,700,174.45 725,475,148.72 922,880,563.68 561,739,972.95
无形资产及其他资产
无形资产
65,742,147.80 43,290,040.14 67,515,338.02 44,807,808.18
开办费
5,033,575.87 1,629,550.50 6,912,496.14 3,557,259.50
长期待摊费用
1,028,349.17 463,997.58 19,400.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
71,804,072.84 44,919,590.64 74,891,831.74 48,384,467.68
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1,640,304,160.48 1,478,284,806.98 1,557,483,991.53 1,398,389,456.43
资产负债表（续）
编制单位：湖北天发股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 2000年12月31日 1999年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 294,320,000.00 289,020,000.00 317,090,000.00 316,570,000.00
应付票据 115,000,000.00 115,000,000.00 40,460,000.00 40,460,000.00
应付帐款 47,411,573.08 2,391,899.76 19,688,403.32 5,890,872.95
预收帐款 5,878,611.11 2,676,591.53 3,748,005.82 2,559,840.73
代销商品款
应付工资
应付福利费
697,094.51 259,822.37 760,564.81 259,822.37
应付股利
33,136,864.31 32145,450.00 9,593,390.31 8,599,850.00
应交税金
62,842,335.55 3,954,406.46 46,526,990.51 1,815,175.57
其他应交款
1,570,865.52 301,158.88 298,200.03
其他应付款
28,098,206.17 47,769,238.45 55,336,104.32 25,847,196.97
预提费用
2,909,522.13 891,060.92 4,779,095.09 1,326,884.78
一年内到期的长期负债
200000,000.00 200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 791,865,072.38 694,409,628.37 498,280,754.21 403,329,643.37
长期负债：
长期借款 240,000,000.00 240,000,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 240,000,000.00 240,000,000.00
递延税项?
递延税款贷
