远东实业股份有限公司一九九七年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所开资料不存在任何重大、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别和连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度 报告正本。
一、公司简况
公司中文名称:远东实业股份有限公司
英文名称:FAR EAST INDUSTRIAL STOCK CL.LTD.
公司法定代表人:乐佐良
公司负责信息披露事务人员:蒋顺生、周建南
股票代码:0681
股票简称:苏常远东
上市地:深圳证券交易所
公司注册、办公地址:江苏省常州市清潭荆川南路
电话:0519-6966111
传真:0519-6962632
邮政编码:213015
二、会计数据与业务数据摘要(合并)
(一)本公司本年度实现利润总额24047626.79元,其中主营业务利润13645207.11元,其它主营业务利润13645207.11元,其它业务利润19576.52元,投资收益8657500.00元,营业外收支净额为1725343.16元。
(二)截止报告年度末,公司前三年的主要会计数据和财务指标:
97年(扣除申 97年 96年 95年
购资金利息)
主营业务收入(元)
249758834.25 249758834.25 249493526.23 152191058.61
净利润(元)
19765439.98 20759739.20 15832350.14 12202054.77
总资产(元)
241395246.21 241395246.21 137410496.23 109820156.81
股东权益(元)
131497445.05 131497445.05 64983136.01 56713141.52
每股收益(元)(摊薄)
0.20 0.21 0.42 0.33
每股净资产(元)
1.31 1.31 1.73 1.51
净资产收益率%(加权)
15.03 15.79 24.00 22.00
净资产收益率%(摊薄)
20.12 21.13
调整后的每股净资产(元)
1.30 1.30 1.72 1.50
注:主要财务指标计算公式
每股收益(摊薄)=净利润/年末普通股总数
每股净资产=年末股东权益/年末普通股总数
净资产收益率(摊薄)=净利润/年末股东权益*100%
(加权)=净利润/[(年末股东权益+年初股东权益)/2]*100%
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年末普通股总数
加权每股收益、每股净资产与摊薄一致
(二)股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 37500000.00 8482510.98 6318417.93
1583235.01 12682207.10 64983136.01
本期增加 62500000.00 50034569.84 4151947.84
2075973.92 16607791.36 133294309.04
本期减少 37500000.00
29280000.00 66780000.00
期末数 100000000.00 21017080.82 10470365.77
3659208.93 9998.46 131497445.05
1、股本增加原因
1996年12月31日公司上网发行1250万股A股,1997年1月10日资金到 帐,增加股本1250万元;1997年7月25日,用资本公积金3750万元转增股本,用未分配利润1250万元送股,共计增加股本6250万元。
2、资本公积金增加原因
1997年1月10日到帐资金除增加股本外,溢价部分增加资本公积50034569.84元,转增股本减少3750万元,年末资本公积21017080.82元。
3、盈余公积增加原因
1997年根据年末净利润按10%提取法定公积金,计2075973.92元,按10%提取法定公益金,计2075973.92元。
4、未分配利润减少原因
公司97年度实现净利润减去计提的"两金"后,净增未分配利润16607791.36元。97年7月用未分配利润送股减少1250万元,根据董事会97年分配预案,未分配利润转入未付股利1678万元,因此期末分配利润9998.46 元。
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构情况(数量单位:股)
期初数 本次变动增减(+,-)
配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
32741455 +8185363.75 +24556091.25 +32741455
65482910
其中:
境内法人持有股份
18259373 +4564843.28 +13694529.75 +18259378
36518746
外资法人持有股份
14482082 +3620520.50 +10861561.50 +14482082
28964164
其他
2.募集法人股
4758545 +1189636.25 +3568908.75 +4758545
9517090
3.内部职工股
1250000 +312500.00 +937500.00 -1250000.00
-2500000.00 0
尚未流通股份合计
38750000 +9687500.00 +29062500.00 +36250000
-2500000 75000000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
11250000 +2812500.00 +8437500.00 +13750000
+2500000 25000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
11250000 +2812500.00 +8437500.00 +13750000
+2500000 25000000
三、股份总数
50000000 +12500000 +37500000 +50000000
100000000
注:本公司于1996年12月31日发行社会公众股(含公司职工股)1250 万股,期初数为发行手股本数,股本总数5000万股。
(二)期末股东总数22140户(三)持有本公司股份前十名持股情况:
序号 持股单位名称 期初数 增加数 期末数 占总股本
(万股) (万股) (万股) 比例(％)
1.香港泛洲国际有限公司
1143.8854 1143.8854 2287.7708 22.88
2.常州服装集团公司
852.1041 852.1041 1704.2082 17.04
3.中行江苏省信托咨询公司
730.3749 730.3749 1460.7498 14.61
4.华南冷藏制冰(深圳)有限公司
312.6589 312.6589 625.3178 6.09
5.香港侨通发展有限公司
304.3228 304.3228 608.6456 6.25
6.江苏省国际信托投资公司
243.4583 243.4583 486.9166 4.87
7.扬州印染厂 55.3206 55.3206 110.6412 1.10
8.常州经济技术开发
区驰达物资公司 41.4904 41.4904 82.9808 0.83
9.常州市荆川实业公司
38.7244 38.7244 77.4488 0.77
10.中国外运江苏集团公
司常州公司 13.8301 13.8301 27.6602 0.28
(四)持股10%(含10%)以上的法人股东情况
序号 持股单位名称 所占股份比例(%) 法定 经营范围 质押
代表人 情况
1 香港泛洲国际有限公司 22.88 匀佐良 投资、贸易及 无
进出口业务
2 常州服装集团公司 17.04 缪柏纯 服装、鞋、帽、 无
服饰品、其它
缝纫制品,缝纫及服
饰品的出口业务,生产所
需原辅材料(国家规定一类商品
除外),机械设备零部件进口业务
开展时外合资经营,合作生产及"三
来一补"业务,室内纺织、装饰品、
五金、交电、化工、建材、金属材
料(除专项规定),房屋建筑,房屋装
修(非等级)。
3 中行江苏省信托咨询公司 14.61 徐茂盛 国际结算、国际 无
汇兑、外汇买卖、
各类外汇和人民币存、
贷款、人民币储蓄、长城
信用卡、投资管理、咨询。
(五)公司董事、监事和高管人员持股情况
姓名 职务 年初持 增加股 年末持 变化原因
股数(股) 份数(股) 股数(股)
乐佐良 董事长 0 0 0
李学仁 董事、总经理 5000 5000 10000 送转股
朱祥英 副董事长 5000 5000 10000 送转股
吴育德 副董事长 0 0 0
苏寿鸿 董事 0 0 0
康清芬 董事 0 0 0
陈伟雅 董事 10000 10000 20000 送转股
聂廷铭 董事 0 0 0
陈敬民 董事 0 0 0
钱志明 监事会主席 3000 3000 6000 送转股
周良志 监事 3000 3000 6000 送转股
徐庭裕 监事 0 0 0
邝 成 监事 3000 3000 6000 送转股
王毓敏 监事 3000 3000 6000 送转股
蒋顺生 副总经理、董 4000 4000 8000 送转股
事会秘书
王惠玉 副总经理 4000 4000 8000 送转股
高毓明 总经理助理 3000 3000 6000 送转股
张明华 财务劳资部经理 4000 4000 8000 送转股
合计 44000 44000 88000
四、募集资金使用情况
(一)公司于1996年12月31日向社会公开发行1250万A股,实际募集资金6273万元。项目投资情况与《招股说明书》披露募集资金的运用对照列表如下:
序号 项目名称 承诺投资(人 批准文号 报告期内 说明
民币万元) 完成情况
1 技改 2040 江苏省外经 完成1050 98年继续投入
委(96)苏经贸 万元
资字987号
2 纺织 2920 江苏省计经委 暂缓实施 进一步调研论证
苏技(96)990号
3 不等高起重机 1100 常州市计委常计 已完成 该项目注册资本
(96)247号 2000万元,公司投
入1100万元,占55%
注:募集资金尚未使用部分,用于短期投资(购买国债)。
(二)项目介绍
1、技改项目,原计划投资2040万元,用于对企业现有服装生产进行 技术改造,以进上步提高企业出口创汇能力和经济效益。该项目目前实 际投入1050万元,引进90年代国际先进水平的服装机械专用设备408台( 套)。98年将继续投入,尽快形成公司新的利润增长点。
2、纺织项目,该项目本年度内尚未实施。原因如下:
原拟投资2920万元人民币与常州第一色织厂合资建立常州市远东色织有限公司。该项目因97年国家对纺织行业的宏观调整力度的进一步加大,以及国内外市场的变化,公司董事会认为,为了确保公司的长期发展 和维护股东的投资收益,必须谨慎从事,决定对该项目暂缓实施,在6个月内,重新对投资的可能性作进一步的研究分析后再作定论。
3、不等高起重机项目,公司于1997年6月底投资1100万元人民币,与江苏神力起重设备设备股份有限公司合资组建常州远东神力水电设备有限公司,生产75吨以上不等高桥式起重机。项目建设期9个月,计划今年 上半年内竣工验收。98年预计收益200万元。
4、募集资金除投资以上项目外,剩余资金用于短期投资(购买国债)。
五、重要事项
(一)报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
1、股东大会简介
(1)本公司于1997年3月28日上午在公司舞厅召开临时股东大会,本 次会议到会股东17名,代表股份37964334万股,占总股份的75.93%,符合 《公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议并通过公司第一届董事会工作报告,第一届监事会工作报告;选举产生公司第二届董事会。董事会组成人员9名:乐佐良、朱祥英、李学仁、苏寿鸿、康清芬、吴育德、聂廷铭、陈敬民、陈伟雅,其中吴育德、聂廷铭、陈敬民3人系新当选; 选举产生公司第二届监事会。监事会组成人员5名:钱志明、周良志、徐庭裕、邝成、王毓敏,其中徐庭裕为新当选。本次临时股东大会表决通 过的决议经常州市公证处公证,确认决议有效。本次临时股东大会决议 公告刊登于1997年3月29日《 中国证券报》上。
(2)本公司于1997年5月18日上午在公司会议大厅召开1996年度股东年会,本次会议到会股东12名,代表股份3599.2546万股,占总股份的71.99%,符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议并通过公司1996年利润分配方案:向全体股东每10股送2.5股;审议并通过公积金转增股本方案:向全体股东每10股转增7.5股,授权公司董事会在送转方案实施 后,按有关规定办理工商执照的变更手续;审议并通过合资设立常州远东神力水电设备有限公司。该公司注册资本2000万元人民币,本公司控股,占55%,江苏神力起重设备股份有限公司占45%,授权公司董事会全权办理该公司的报批、筹建等具体工作;批准按《公司法》修改公司章程第三 章注册资本及股份第十二务。授权公司董事会按照国家有关规定办理香港侨通发展有限公司股权转让中的一切具体事宜。本次股东大会表决通过的决议经常州市公证处公证,确认决议有效。本次股东大会决议公告 刊登于1997年5月19日《中国证券报》上。
2、董事会会议简介
本年度董事会共计召开7次会议:
(1)一届十二次董事会于1997年2月18日召开经与会董事认真讨论, 形成如下决议:
a、同意按照《中华人民共和国公司法》和公司章程进行董事会换 届。第二届董事会拟仍为9名董事组成。董事候选人递交临时股东大会 审议通过。
b、同意公司总经理李学仁先生所作的《1996年工作报告》和《1997年的工作计划》。董事会对公司过去一年取得的成绩表示满意。同意 在项目未投资使用前用募集资金分期购买5000万元国债。
c、拟于三月下旬适当时候召开临时股东大会审议上列事项。
(2)二届一次董事会于1997年3月28日召开,经全体到会董事的充分 酝酿,一致通过作出决议如下:
a、选举一致通过由乐佐良先生任董事长、朱祥英女士和吴育德先 生任副董事长;
b、董事会决定聘请李学仁先生任总经理;根据总经理的提名王惠玉女士和蒋顺生先生任副总经理;
c、原则同意李学仁总经理作出的1997年财务预算报告。
(3)二届董事会第二次会议于1997年4月16日召开,本次会议通过如 下决议:
a、审议通过公司1996年年度报告。
b、通过1996年利润分配预案:
1996年公司实现税后利润15832350.14元,分别按10%提取法定公积 金、法定公益金各1583235.01元,可供股东分配的利润为12682207.10元。
1996年度股利分配预案为:新老股东共享1996年公司利润分配,即按总股本50000000股计算,向全体股东每10股送2.5股。所余182220.71元, 结转下年度分配。
c、通过公司公积金转增股本预案:
按照总股本5000000股计算,用公积金向全体股东每10股转增7.5股,共需公积金37500000元,转增股本37500000股。尚留存公积金25672980.82元,为总股本的51.35%。
以上分红预案及公积金转增股本预案须经股东大会表决通过,并报 江苏省证管办审议同意后实施。
d、定于1997年5月18日召开1996年度股东大会。
(4)二届董事会第三次会议于1997年5月17日召开,与会董事经过认 真热烈的讨论,一致通过如下决议:
a、决定投资人民币1100万元和江苏神力起重设备股份有限公司合 资组建常州市远东神力水电设备有限公司,该公司注册资本为2000万元,注册地址为常州市高新技术开发区。另按照常州市远东神力水电股份有限公司章程规定,远东实业股份有限公司派朱祥英、陈敬民、蒋顺生3人进入常州市远东神力水电设备有限公司董事会,并推荐朱祥英女士任董 事长、蒋顺生先生任副总经理。
b、决定扩大内销的生产能力,在原衬衫车间大楼之上加高建造二至三层(根据大楼地基的承受力尽可能加高三层),增设为"马可波罗"牌内 销产品的生产车间。在适当的时候翻建简易仓库,扩大公司内销产品的 生产设施。
c、建造6000平方米的职工宿舍,资金来源为公司的法定公益金。
d、对于纺织项目问题,因郊区永红乡愿意与公司合资合作,董事会 经过讨论认为,可以与永红乡政府先签订"意向书","意向书"的主要内容为:永红棉织厂的厂房及公共设施作价650万元,土地年租金为2500/亩. 年。
(5)二届董事会第四次于1997年6月19日召开,与会董事经过认真热 烈的讨论,一致通过如决议:
a、决定委派朱祥英、康清芬、陈敬发、蒋顺生为常州市远东神力 水电 设备有限公司股东代表;钱志明、徐庭裕为监事。
b、总经理李学仁先生向董事会汇报了公司今年以来的工作情况:1 --5月出口创汇1174万美元,利润1126万元人民币,预计1-6月利润1400万元人民币左右。
c、就纺织投资项目的进展情况进行论证,并作出该项目在纺织行业形势发生变化的情况下,暂缓投入的决议,另决定组织有关人员重新对投 资的金额和产品的档次再作进一步的调研。
(6)二届董事会第五次会议于1997年7月24日召开,与会董事经过研 究,一致通过如下决议:
a、一致同意通过公司1997年中期报告。
b、一致同意通过公司1997年中期不分红。
(7)二届董事会第六次会议于1997年12月15日召开,与会董事经过热烈、认真的讨论,一致通过了如下决议:
a、抓紧对97年募集资金的项目投资工作,抓好98年公司配股项目的调研工作。对产品前景好、投资收益高的优质资产进行或配股,其方式 可以是收购、兼并、控股或资产重组等多种。
b、关于纸质餐盒项目的投入问题,经与会董事热烈讨论认为,该项 目的市场前景如何,还需作进一步调研论证后递交董事会决策。
c、对常州红光色织厂和镇江纸箱厂等等作进一步调整研和论证后,递交董事会讨论决策。
d、与会董事就总经理提出的好特曼时装有限公司有关股权转让问 题进行了讨论。总经理李学仁先生介绍了该公司的基本情况,全体董事 现场参观了该公司。
日方住金物产愿意将20%的股份转让给远东公司,并由日方和远东公司参与管理,日方确保好特曼公司的全部订单,并愿意确保远东公司每条西裤回扣0.15美元,同时参与分红。与会董事对日本住金特产尊重远东 公司态度表示衷心感谢,鉴于上市公司投资必须控股的先决条件,故不宜受让该股权,希日本住金物产予以谅解。
3、监事会会议简介
本年度监事会召开了3次会议
(1)一届七次监事会会议于1997年3月15日召开,主要议题:
a、听取并审查董事会近期工作情况及召开股东大会的准备工作情 况;
b、检查1996年度公司工作情况;
c、检查1996年度公司财务情况和财务审计情况;
d、讨论监事会工作报告。
(2)一届八次监事会会议于1997年3月27日召开,主要议题:
a、选举第二届监事会主席、副主席;
b、研究第二届监事会工作;
本次会议选举钱志明先生为监事会主席,周良志先生为副主席。
本年度监事会代表列席了历次董事会会议,并实地考察了"神力不等高起重机"、"永红棉织厂"、"红光棉织厂"、"好特曼时装有限公司"、"纸质餐盒"等项目。监事会代表在董事会会议上对讨论的有关问题发表 了意见和建议。
(二)报告期内发生的增资扩股事项简介
1997年5月18日,经股东大会审议并通过公司1996年利润分配方案: 向全体股东每10股送2.5股;审议并通过公积金转增股本方案:向全体股 东每10股转增7.5股。该送转方案获江苏省证管办(1997)42号文批准同 意后于1997年7月15日正式实施,公司总股本从5000万元增至10000万元 。
(三)本年度公司无投资收购事项和兼并事项,关联交易事项见附注 。
(四)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)公司本年度利润实现与预测差异的说明
母公司全年实现利润总额2046.23万元,净利润2075.97,分别与预测数2536万元、2231万元下降5.12%、6.95%。合并报表利润总额为2404.76万元,净利润2075.97万元,分别与预测数3386万元、2547万元下降28.98%、18.49%。
董事会和监事会对预测差异的说明一致。
本年度利润实现数与预测差异的说明:控股公司收益未达到预期目 标,具体分析如下:
1、"神力不等高起重机"项目1100万元现金于6月底投入(控股,占总股份的55%)资金到位后即进行生产主厂房的建设,该项目计划建设期9个月,98年上半年可告竣工验收,投入使用。故97年未发生销售收入。原合并盈利预测中该项目预测利润总额703万元、净利润259万元未能实现。
(2)"色织"项目因97年国家对纺织行业的宏观调整力度的进一步加 强,和亚洲金融危机对国际市场的冲击以及客户对服装面料需求的变化,因此,董事会决定暂缓实施该项目。故原合并盈利预测中该项目预测利 润总额147万元,净利润57万元未能实现。
两者合计共影响合并报表利润总额850万元、净利润316万元。
(六)本年度利润分配预案
1998年3月30日公司二届八次董事会形成1997年利润分配预案:
本公司1997年度实现净利润20759739.20元,提取10%法定公积金计2075973.92元,提取10%法定公益金计2075973.92元,加上年度未分配利润送股后的余额182207.10元,本年度可供股东分配的利润为16789998.46 元。
董事会提议,以现金派发97年度红利,拟以97年末总股本100000000 股为基数,每10股派发现金红利1.678元(含税),共计分配16780000.00元,所余9998.46元结转下年度分配。此预案有待97年度股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)本公司财务报表经常州会计师事务所中国注册会计师蔡桂如、王文凯审计,并出具了常会审(1998)内43号无保留意见的审计报告。
(二)会计报表(附后)
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、财务状况变动表
(三)会计报表附注
1、公司采用的主要会计政策
(1)会计制度:本公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间:从公历1月1日至12月31日。
(3)合并会计报表的编制方法。
a、编制合并报表的范围:公司对所属全资子公司及对外投资中被投资单位股权50%以上或实际拥有控股权的子公司,按规定编制合并会计报表。
b、公司所属纳入合并范围的子公司有:
常州市远东美食园;常州市远东神力水电设备有限公司。
合并前先按《股份制试点企业会计制度》对子公司报告相关项目进行调整,合并时将有关项目予以抵销。
c、上述纳入合并范围的子公司1997年度会计报表已由常州会计师 事务所审计。
(4)记帐原则和记价基础:以权责发生制为记帐原则,采用历史成本 法为计价基础。
(5)外币核算方法:以人民币为记帐本位币,对所发生的外币业务按 业务发生时当月1日的市场汇价折合人民币记帐,对外币现金、外币银行存款、外币债权和外币债务帐户余额按月末市场汇价进行调整差额计入汇兑损益。
(6)坏帐核算方法:按应收帐款余额千分之5计提坏帐准备,常州市远东美食园由于应收帐款很省,故未计坏帐准备。
(7)存货核算方法:本公司存货分原材料、包装物、在产品和产成品。各种存货的购入和入库按实际成本计价。领用了出库按加权平均法计价,产品成本按分批法核算,每一批别为一成本核算对象,低值易耗品和 包 装物在领用时一次摊销。
(8)长期投资核算方法:本公司长期投资权为股权投资,其中本公司 长期投资占被投资单位酱0%以下的采用成本法核算;20-50%的采用权益 法核算;50%以上或者实际拥有控制权的采用权益法核算,并编制合并会 计报表。
(9)固定资产核算方法:
a、固定资产标准:使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等。对于不属于生产经营主要设备的物品,单位价值超过2000元,并且使用期限超过两年的,也作固定资产核算。
b、固定资产分类:房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
c、计价方法:采用历史成本法计价。
d、折旧方法:折旧采用直线法计算,并按各类固定资产原值和国家 规定的折旧年限扣除列值确定折旧率。
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 20年-40年 2.375%-4.50%
机器设备 10年-14年 6.786%-9.00%
运输设备 5年 18.00%
其他设备 5-10年 9-10%
(其他设备中价值在100000元以上的设备为10年,年折旧率为9%)
(10)在建工程核算方法:
固定资产新建工程,改、扩建工程和大修理工程所发生的实际支出,与在建工程有关的长期负债应计利息支出,在资产尚未交付使用或者虽 已交付使用但尚未办理竣工决算以前,计入购建资产的价值,工程完工交付使用时按实际成本转入固定资产。
(11)无形资产及递延资产:按实际发生的成本或评估确认的价值入 帐。按规定的受益期限摊销。其中:土地使用权按50年摊销。
(12)营业收入的确认:商品已发出,劳务已提供,同时收讫价款或取 得索取价款的凭据,即为营业收入实现。
(13)税项:
a、流转税:销售产品适用增值税,按销项税项(营业收入乘17%税率)减去进项税项计算。其中出口产品按出口产品离岸价乘外汇牌价乘退税率计算出口退税。
b、所得税:根据《中华人民共和国外同投资企业和外国企业所得税法》和《关于外商投资企业免征、减征地方所得税规定》,从1994年度 开始享受二免三减半的优惠政策,从1996年开始公司所得税按12%税率计缴企业所得税。
c、子公司常州市远东美食园按营业收入的8%计算应纳税所得额,再按税法规定的税率计缴企业所得税。常州市远东神力水电设备有限公司尚处于筹建期,不须缴纳所得税。
d、房产税:按房产原值乘70%乘1.2%缴纳。
e、印花税:按合同金额的0.03%缴纳。募集资金按股本和资本公积 金增加净额乘0.05%缴纳。
f、车船使用牌照税:按车辆的不同类型及规定标准缴纳。
g、递延税款:采用纳税影响会计法中的递延法进行核算。
(14)利润分配:
[1]本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配:
a、弥补以前年度亏损;
b、按税后利润的10%提取法定盈余公积金,当法定公积金累计额已 达到注册资本时可不再提取;
c、按税后利润的5%-10%提取法定公益金;
d、按股东大会决议提取任意公积金;
e、支付普通股股利。
[2]公司二届八次董事会建议1997年利润分配预案为:
本公司1997年度实现净利润20759739.20元,提取10%法定公积金计2075973.92元,提取10%法定公益金计2075973.92元,加上年度未分配利润送股后的余额182207.10元,本年度可供股东分配的利润为16789998.46 元。拟以97年末总股本100000000股为基数,每10股派发现金红利1.678 元(含税),共计分配16780000.00元,所余9998.46元结转下年度分配。
3、控股子公司概况:
名称 常州市远东神力水电设备有限公司 常州市远东美食园
注册地 常州市 常州市
法定代表人 朱祥英 缪柏纯
注册资本 20000000元 2620000元
经营范围 起重设备的设计、制造及相关 餐饮、咖啡、饮料、副食品
咨询业务
母公司投资额 11000000元 1360000元
母公司持股比率 55% 51.91%
上述子公司均已纳入合并报表编制范围。
4、合并会计报表主要项目说明:
(1)货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 17418.44 9769.37
银行存款-人民币 19023130.66 20839444.76
-美元 5042593.64 2642200.13
合计 折41751666.64人民币元 折21925505.12人民币元
60792215.92 42774719.21
注:增加较多的原因是有部分募集资金尚未投入使用。
(2)短期投资
项目
债券投资 期末余额 市价总值 期初余额
97(1)国债 25000000 28152736
97(2)国债 5000000 5252500
合计 30000000 33405236
注:期初未购买国债。
(3)应收帐款
帐龄 期末余额 占总金额的% 期初余额 占总金额的%
一年以内的 10427260.86 76.55 5730484.55 81.52
一年至二年内的 1222473.11 8.98 1074533.54 15.29
二年至三年的 1971029.22 14.47 224615.00 3.19
三年以上的
合计 13620763.19 100 7029663.09 100
注:期末余额中有9620645.20元已收到购货方开出的信用证。无欠 公司5%以上股东单位的欠款。
(4)其他应收款
帐龄 期末余额 占总金额的% 期初余额 占总金额的%
一年以内的 23075620.28 98.80 8627712.81 96.40
一年至二年内的 56134.41 0.24 217339.00 2.43
二年至三年的 3100.00 0.01 104918.00 1.17
三年以上的 221000.00 0.95
合计 23355854.69 100 8949969.81 100
注:其他应收款有2000万是购买696国债,于1997年12月出售后在证 券资金帐户上的余额。
(5)预付货款
帐龄 期末余额 占总金额的% 期初余额 占总金额的%
一年以内的 2610351.93 100
(6)存货
期末金额 期初金额
其中:原材料 25043598.12 17097582.26
包装物 53403.24
在产品 4631125.64 5418856.42
产成品 17158173.26 11243282.40
库存商品 112504.22 23839.11
合计 46998804.48 33783560.19
注:产成品因年末船运公司业务繁忙,出口产品停滞库房较多。
原材料增加较多是由于1997年12月接到订单较多,导致期末原材料 储备增加。
(7)固定资产原价及其累计折旧
固定资 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 备注
产类别
房屋、建筑物
17682821.79 830421.65 18513243.44
机器设备
19332476.46 10763098.89 32878.50 30062696.87
运输设备
2556090.20 2556090.20
其他设备
4786940.54 295828.00 5082768.54
合计44358329.01 11889348.54 32878.50 56214799.05
累计 期初价值 本年提取 本年增加 本年减少 期末数
折旧
房屋、建筑物
1848031.77 819166.05 2667197.82
机器设备
4588823.97 1852158.89 74260.00 22015.80 6493254.06
运输设备
1008599.77 460096.24 1468696.01
其他设备
1370194.49 673776.91 2043971.40
合计
8815650.00 3805225.09 74260.00 22015.80 12673119.29
注:本年增加的房屋、建筑物为母公司食堂及车库扩建工程,通过在 建工程核算转入。机器设备中有258068元由通过在建工程核算转入。
(8)在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
厨房改建 100000 24936.58
设备 180000 78068.00
餐厅门厅装璜 650000 460.00
职工宿舍楼
4300000 1313800.00 1313800.00 自筹 31%
起重机厂房
9600000 7731037.03 7731037.03 自筹 81%
注:以上职工宿舍楼是根据第二届董事会决议,建造的职工集体宿舍楼。
起重机厂房是常州市远东神力水电设备有限公司建造的大型起重机厂房发生的支出。
以上实际发生数中均未有资本化利息。
(9)无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 4810278.85 101447.04 4708831.81
专有技术 3000000.00 3000000.00
合计 4810278.85 3000000.00 101447.04 7708831.81
注:以上土地使用权是母公司通过交纳土地出让金而取得的分50年 摊销。
专有技术为常州市远东神力水电设备有限公司的投资方江苏神力起重设备有限公司投入的不等高专有技术,由于该公司尚处于筹建期,所以未作摊销。
(10)递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
凯迪壮克附加费 105875.00 50820.00 55055.00
电力增容费 339421.45 333099.50 58900.84 613620.11
电话初装费 10152.55 6280.00 9291.78 7140.77
开办费 71790.40 102312.30 14853.24 159249.46
厨房装饰工程款 124936.86 12493.68 112442.90
一楼门厅装饰 51000.00 51000.00
二楼门厅装饰 650460.00 65046.00 585414.00
合计 527239.40 1268088.38 211405.54 1583922.24
(11)递延税款借项
期末余额 期初余额
2219872.05 2959829.41
待转销汇兑收益部分在原公司清算时按27%计算交纳的年得税。
减少原因:随待转销汇兑收益的转销按纳税影响会计法中的递延转 销739957.36元。
(12)短期借款
借款类型 期初数 期末数 借款期限 月利率 备注
银行借款 3800000.00 1997.12.31-1998.3.30 0.70125%
信用贷款
(13)应付帐款
期末余额 期初余额
49070160.56 16547785.71
注:无欠持本公司5%以上的股份的股东单位的款项。
增加原因:本公司进料加工复出口业务较多,增加数大部分是属在议付期之内的国外进料应付款。
(14)应付福利费
期末余额 期初余额
-77223.42 69729.64
为子公司常州市远东美食园的福利费超支。
(15)未交税金
项目 期末余额 期初余额
应交所得税 3123338.36 1675268.01
应交增值税 80574.97 12356138.46
营业税等 18370.00
合计 3222283.33 14031406.47
注:营业税等为常州市远东美食园所应交的税金。
(160其他应付款
期末余额 期初余额
13142810.04 22422411.39
注:无欠持公司5%以上单位的款项。
(17)预提费用
期末余额 期初余额
4041407.27 5658667.69
其中:出口货物运费 1005312.36 1137423.02
临时工当月工资 1561009.29 3636965.79
预提客户索赔 1458585.62 884278.88
广告费 16500.00
(18)其他长期负债
项目 期开余额 期初余额
待转销汇兑收益 8221748.35 10962331.15
历年应付职工工资结余 1500000.00 1500000.00
合计 9721748.35 12462331.15
待转销汇兑收益减少原因:经常州市财政局批准自1996年度起每年 平均转销20%,1997年待转销汇兑损益2740582.80元。
(19)资本公积
项目
期初数 8482510.98
本期增加数 50034569.84
其中:股票溢价 50034569.84
其他
本期减少 37500000.00
期末数 21017080.82
注:本期资本公积金减少是转为股本数。
(20)盈余公积
项目
期初数 6318417.93
本期增加数 4151947.84
其中:法定盈余公积 2075973.92
公益金 2075973.92
本期减少数
期末数 10470365.77
(21)财务费用
类别 本年数 上年数
利息收入 1798762.34 474560.78
减:利息支出 209875.72 604265.84
汇兑收益 2740582.79 2740582.79
减:汇兑损失 124433.53 18430.42
其他 991006.90 1258483.26
合计 -3214028.98 -1333964.05
(22)投资收益
项目 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法
短期投资 8657500.00 8657500.00
长期投资 -33601.44 -33601.44
合计 8657500.00 -33601.44 8623898.56
(23)营业外收入
本年数 上年数
1803182.16 225288.56
其中:本年度营业外收入中有募集资金时的无效申购利息收入1129885.48元。
5、关联方及关联交易:
(1)存在控制关系
a、关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
常州市远东神力水电设备有限公司 起重设备的设计 子公司
常州市高新技术开发区 制造
常州市远东美食园 常州市兰陵路 餐饮、副食品 子公司
经济性质或类型 法定代表人
有限责任公司 朱详英
有限责任公司 缪柏纯
b、关联方的注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
常州市远东神力水 0 20000000 0 20000000
电设备有限公司
常州市远东美食园 2620000 2620000
c、关联方所持股份及其变化:
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
常州市远东神力水
电设备有限公司
11000000 55% 11000000 55%
常州市远东美食园
1360000 51.91 1360000 51.91%
(2)不存在控制关系
a、关联方关系的性质:
企业名称 与本企业的关系
常州亚东服装有限公司 与本公司为同一董事长、总经理
b、采购货物(单位:元)
企业名称 本年度 上年度
常州亚东服装有限公司 12101751.23
c、销售货物(单位:元)
企业名称 本年度 上年度
常州亚东服装有限公司 8985724.35
以上采购与销售交易与非关联方的交易价格相一致。
d、关联方应收、应付款项余额(单位:元):
项目
应付帐款 年末数 年初数
常州亚东服装有限公司 1962945.10
6、承诺事项及或有事项:无。
7、期后事项:
母公司在1998年将改变折旧率延长折旧年限。具体年限及折旧率如下:
类别 原折旧 原折旧率% 1998年折旧 折旧率%
年限(年) 年限(年)
房屋建筑物 20 4.5 30 3
机器设备 10 9 14 6.43
运输设备 5 18 5 18
其它设备
(10万元以下) 5 18 8 11.25
(10万元以上) 10 9 14 6.43
编制单位:远东实业股份有限公司
编制日期:一九九八年一月二十六日
七、备查文件
本年度报告备查文件包括:
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本;
4、年度内发行证券时的《招股说明书》、《上市公告书》等;
5、经1997年5月18日股东大会通过的公司章程。
上述备查文件置于本公司股票办公室,本公司保证在中国证监会、 深圳证券交易所要求提供时和公司股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司保证及时提供。
远东实业股份有限公司
1998年4月1日
