中山公用事业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
证券代码：000685 证券简称：中山公用 公告编号：2014-067
中山公用事业集团股份有限公司
2014 年第三季度报告正文
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中山公用事业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
第一节 重要提示、释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
出席会议的董事应到 9 人，实到 8 人。董事张磊先生因休假，特委托董事曹晖女士代为
表决。
公司负责人陈爱学、主管会计工作负责人徐化群及会计机构负责人刘晓可声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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中山公用事业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、中山公用 指 中山公用事业集团股份有限公司
中汇集团 指 中山中汇投资集团有限公司
公用科技 指 中山公用科技股份有限公司（现中山公用事业集团股份有限公司）
供水公司 指 中山市供水有限公司
广发证券 指 广发证券股份有限公司
广州农商行 指 广州农村商业银行股份有限公司
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上
上年度末
本报告期末 年度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 9,631,487,829.92 8,205,166,722.04 8,559,433,959.97 12.52%
归属于上市公司股东的净资
7,156,682,369.43 6,540,954,690.51 6,917,081,529.42 3.46%
产（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
期增减 比上年同期增减
营业收入（元） 312,853,891.91 10.74% 855,160,543.20 11.43%
归属于上市公司股东的净利
218,952,074.49 25.98% 501,930,345.22 23.04%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
217,640,549.94 28.69% 496,791,450.20 25.43%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 275,205,488.61 27.58%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.28 27.27% 0.64 23.08%
稀释每股收益（元/股） 0.28 27.27% 0.64 23.08%
上升 0.45 个百分 上升 0.69 个百分
加权平均净资产收益率 3.17% 7.13%
点 点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
-9,044,722.49
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
14,408,411.67
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 969,368.12
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 518,802.73
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减：所得税影响额 1,712,965.01
合计 5,138,895.02
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 27,438
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
中山中汇投资
国有法人 62.26% 484,777,709 120,375,426 质押 94,419,800
集团有限公司
中山市古镇自 境内非国有法
3.69% 28,723,940 0
来水厂 人
中山市三乡水 境内非国有法
3.15% 24,491,250 0
务有限公司 人
中山市东凤自 境内非国有法
2.27% 17,687,562 0
来水厂 人
中山市东升供 境内非国有法
1.89% 14,704,260 0
水有限公司 人
中国银行－工
银瑞信核心价
其他 0.64% 4,999,812 0
值股票型证券
投资基金
中国传媒大学
南广学院教育 其他 0.45% 3,465,567 0
发展基金会
中山市板芙供 境内非国有法
0.37% 2,885,474 0
水有限公司 人
中国平安人寿 其他 0.32% 2,511,306 0
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保险股份有限
公司－分红－
个险分红
佛山市商贸资
产经营有限公 国有法人 0.27% 2,106,000 0
司
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
中山中汇投资集团有限公司 364,402,283 人民币普通股
中山市古镇自来水厂 28,723,940 人民币普通股
中山市三乡水务有限公司 24,491,250 人民币普通股
中山市东凤自来水厂 17,687,562 人民币普通股
中山市东升供水有限公司 14,704,260 人民币普通股
中国银行－工银瑞信核心价值
4,999,812 人民币普通股
股票型证券投资基金
中国传媒大学南广学院教育发
3,465,567 人民币普通股
展基金会
中山市板芙供水有限公司 2,885,474 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公
2,511,306 人民币普通股
司－分红－个险分红
佛山市商贸资产经营有限公司 2,106,000 人民币普通股
公司前十名股东中持有有限售条件流通股股份的国有股东、法人股各股东
之间无关联关系，亦无属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
上述股东关联关系或一致行动
中规定的一致行动人情况。其他各无限售条件流通股股东之间，公司无法
的说明
判断有无关联关系，也无法判断是否属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人情况。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 期末余额 年初余额 变动幅度 变动原因
应收账款 84,696,163.07 56,094,700.47 50.99% 主要是应收污水处理费增加所致
预付款项 2,837,960.90 927,979.71 205.82% 预付项目及场地租赁费增加所致
其他应收款 11,112,722.00 150,835,918.51 -92.63% 主要是收回处置信托转让款所致
一年内到期的非 主要是收回一年内到期的非流动
0.00 66,917,375.35 -100.00%
流动资产 资产所致
其他流动资产 997,500,000.00 165,000,000.00 504.55% 主要是购买理财产品增加所致
主要是供水公司购买持有至到期
持有至到期投资 50,000,000.00 0.00 -
投资产品所致
在建工程 155,399,620.44 66,270,974.41 134.49% 主要是增加工程投入所致
递延所得税资产 22,496,093.39 12,443,148.63 80.79% 主要是内部未实现利润增加所致
其他非流动资产 1,534,938.31 3,640,360.79 -57.84% 主要是预付工程款减少所致
主要是应付船舶燃料费及修理费
应付账款 127,050,887.16 95,966,939.15 32.39%
增加所致
应交税费 44,151,727.73 82,576,961.24 -46.53% 所得税汇算清缴所致
应付利息 62,199,178.94 9,720,618.27 539.87% 主要是公司债利息增加所致
应付债券 1,786,500,000.07 992,333,333.38 80.03% 主要是发行公司债券增加所致
主要是中港客运联营有限公司计
专项储备 2,814,688.65 1,743,940.82 61.40%
提安全生产费用所致
主要是权益法下被投资单位其他
其他综合收益 16,988,141.42 -36,019,981.99 147.16%
所有者权益变动影响
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项目 本期金额 上年同期金额 变动幅度 变动原因
主要是供水公司工程收入同比增
其他业务收入 72,646,645.53 40,292,424.43 80.30%
加所致
主要是供水公司工程成本同比增
其他业务成本 38,991,167.01 22,174,726.08 75.84%
加所致
资产减值损失 -149,726.50 348,955.73 -142.91% 主要是收回款项所致
营业外支出 9,332,993.63 720,938.88 1194.56% 主要是处置固定资产所致
主要是中港客运联营有限公司少
少数股东损益 18,576,221.40 10,794,886.53 72.08%
数股东损益增加所致
主要是收购中港客运联营有限公
投资活动产生的
-878,076,702.90 -305,199,884.73 -187.71% 司的股权及理财投资支付的现金
现金流量净额
增加所致
筹资活动产生的 主要是发行公司债券收到的现金
638,495,751.87 -113,496,153.96 662.57%
现金流量净额 增加所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
2014 年 01 月 28 日
披露的《关联交易公告》（公告编
号：2014-010）
关于购买中港客运联营有限公司
巨潮资讯网
60%股权的事宜
（http://www.cninfo.com.cn）
2014 年 03 月 13 日 披露的《关于购买中港客运联营
有限公司 60%股权的关联交易进
展公告》（公告编号：2014-014）
巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
关于公司非公开发行股票的事宜 2014 年 06 月 17 日 披露的《公司 2014 年第 5 次临时
董事会会议决议公告》（公告编
号：2014-036）
巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
关于大股东中汇集团减持公司股份 2014 年 05 月 29 日 披露的《关于大股东中汇集公司
的事宜 股份的提示性公告》（公告编号：
2014-029）
2014 年 06 月 25 日 巨潮资讯网
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（http://www.cninfo.com.cn）
披露的《关于大股东中汇集团变
更减持公司股份方式的提示性公
告》（公告编号：2014-038）
巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
披露的《关于大股东中汇集团拟
2014 年 07 月 26 日
协议转让部分上市公司股权公开
征集受让方的公告》（公告编号：
2014-048）
巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
披露的《关于大股东以公开征集
2014 年 08 月 09 日
受让方方式协议转让部分上市公
司股份事项进展暨复牌公告》（公
告编号：2014-053）
巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
披露的《关于大股东以公开征集
2014 年 08 月 14 日
受让方方式协议转让部分上市公
司股份事项的进展公告》（公告编
号：2014-054）
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
为了增强流通股股东的持
股信心，激励管理层的积极
性，使管理层与公司股东的
股改承诺 中汇集团 利益相统一，中汇集团同意 2006 年 01 月 04 日 长期 履行中
公司在股权分置改革完成
后按有关规定制订管理层
股权激励计划。
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
中汇集团不从事、且中汇集
团将通过法律程序确保中
汇集团之其他全资、控股子
中汇集团 2007 年 11 月 08 日 长期 履行中
资产重组时所作承诺 企业均不从事任何在商业
上与公用科技合并后经营
的业务有直接竞争的业务。
中汇集团 在不与法律、法规相抵触的 2007 年 11 月 08 日 长期 履行中
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前提下，在权利所及范围
内，中汇集团以及其他中汇
集团之全资、控股子企业在
与公用科技进行关联交易
时将按公平、公开的市场原
则进行，并履行法律、法规、
规范性文件和公用科技公
司章程、管理制度规定的程
序，且不通过与公用科技之
间的关联关系谋求特殊的
利益，不会进行有损公用科
技及其他股东利益的关联
交易。
中汇集团承诺在成为公用
科技的控股股东后，将按照
法律、法规及公司章程依法
行使股东权利，不利用关联
中汇集团 2007 年 11 月 08 日 长期 履行中
股东身份影响公用科技的
独立性，保持公用科技在资
产、人员、财务、业务和机
构等方面的独立性。
中山市政府承诺根据《城市
供水价格管理办法》和《广
东省城市供水价格管理实
施办法》等有关规定，中山
市政府将建立动态水价调
整机制。供水企业对供水成
本进行核算，中山市物价局
对供水企业年度成本进行
中山市政府 2007 年 07 月 24 日 长期 履行中
审核，并作为水价调整依
据。水价调整应遵循补偿成
本、合理收益、节约用水、
公平负担的原则，并保证供
水企业合理盈利平均水平
维持在净资产收益率
8%-12%。该承诺的计算口径
为剔除水资源费的影响。
首次公开发行或再融
资时所作承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
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四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、委托理财及衍生品投资情况
（1）委托理财情况
是
否
报告期
受托人 关联 关 委托理财 报酬确定 本期实际收 预计
产品类型 起始日期 终止日期 实际损
名称 关系 联 金额 方式 回本金金额 收益
益金额
交
易
中国 非关 保本型银行 保本浮动
否 13,000.00 2013-12-10 2014-1-9 13,000.00 54.49
银行 联方 理财产品 收益型
招商 非关 保本型银行 保本浮动
否 15,000.00 2014-1-2 2014-2-13 15,000.00 113.92
银行 联方 理财产品 收益型
建设 非关 保本型银行 保本浮动
否 18,000.00 2014-1-10 2014-2-13 18,000.00 108.69
银行 联方 理财产品 收益型
招商 非关 保本型银行 保本浮动
否 12,000.00 2014-2-14 2014-3-31 12,000.00 76.93
银行 联方 理财产品 收益型
光大 非关 保本型银行 保本浮动
否 18,000.00 2014-2-20 2014-2-27 18,000.00 14
银行 联方 理财产品 收益型
兴业 非关 保本型银行 保本浮动
否 8,000.00 2014-3-6 2014-4-10 8,000.00 40.66
银行 联方 理财产品 收益型
招商 非关 保本浮动
否 结构性存款 12,000.00 2014-3-31 2014-5-12 12,000.00 71.8
银行 联方 收益型
兴业 非关 保本浮动
否 结构性存款 8,000.00 2014-4-15 2014-6-27 8,000.00 83.2
银行 联方 收益型
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工商 非关 保本型银行 保本浮动
否 1,000.00 2014-4-29 2014-7-25 1,000.00 9.53
银行 联方 理财产品 收益型
广发 非关 保本型银行 保本浮动
否 2,000.00 2014-4-29 2014-10-28 54.85
银行 联方 理财产品 收益型
招商 非关 保本浮动
否 结构性存款 12,000.00 2014-5-13 2014-7-2 12,000.00 83.83
银行 联方 收益型
广发 非关 保本型银行 保本浮动
否 5,500.00 2014-6-13 2014-10-8 0.00 91.68
银行 联方 理财产品 收益型
广发 非关 保本型银行 保本浮动
否 2,000.00 2014-6-30 2014-10-20 0.00 33.14
银行 联方 理财产品 收益型
广发 非关 保本型银行 保本浮动
否 2,000.00 2014-7-9 2014-7-30 2,000.00 5.29
银行 联方 理财产品 收益型
广发 非关 保本型银行 保本浮动
否 5,000.00 2014-8-1 2015-1-5 116.14
银行 联方 理财产品 收益型
广发 非关 保本型银行 保本浮动
否 1,000.00 2014-8-22 2014-12-31 18.66
银行 联方 理财产品 收益型
工商 非关 保本型银行 保本浮动
否 1,000.00 2014-8-22 2014-12-20 15.95
银行 联方 理财产品 收益型
招商 非关 保本浮动
否 结构性存款 12,000.00 2014-7-4 2014-10-9 162.64
银行 联方 收益型
兴业 非关 保本浮动
否 结构性存款 8,000.00 2014-7-4 2014-9-5 8,000.00 69.04
银行 联方 收益型
光大 非关 保本型银行 保本浮动
否 15,000.00 2014-7-23 2014-10-15 179.51
银行 联方 理财产品 收益型
招商 非关 保本浮动
否 结构性存款 5,000.00 2014-7-28 2014-11-20 99.25
银行 联方 收益型
招商 非关 保本浮动
否 结构性存款 5,000.00 2014-7-28 2014-11-20 64.59
银行 联方 收益型
平安 非关 保本型银行 保本浮动
否 25,000.00 2014-7-28 2014-8-29 25,000.00 96.44
银行 联方 理财产品 收益型
光大 非关 保本型银行 保本浮动
否 30,000.00 2014-7-31 2015-2-2 840.82
银行 联方 理财产品 收益型
招商 非关 保本型银行 保本浮动
否 8,000.00 2014-9-3 2014-10-17 51.1
银行 联方 理财产品 收益型
平安 非关 保本型银行 保本浮动
否 25,000.00 2014-9-4 2014-9-30 25,000.00 81.92
银行 联方 理财产品 收益型
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工商 非关 保本型银行 保本浮动
否 250.00 2014-9-17 2014-12-15 2.34
银行 联方 理财产品 收益型
平安 非关 保本型银行 保本浮动
否 8,000.00 2014-9-30 2014-10-30 29.24
银行 联方 理财产品 收益型
合计 276,750.00 -- -- -- 177,000.00 1,759.91 909.74
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况 无。
委托理财审批董事会公告披露日期 2014 年 7 月 22 日
委托理财审批股东会公告披露日期 无。
说明：1、2014 年 1-9 月委托理财为 276,750 万元，其中：13,000 万元于 2013 年 12 月 10 日委托中国银
行进行理财,故 2014 年 1-9 月理财的金额实际为 263,750 万元。
2、截止 2014 年 10 月 8 日公司已收回委托广发银行理财款 5,500 万元, 实际获得收益为 91.68 万元。
3、截止 2014 年 10 月 9 日公司已收回委托招商银行理财款 12,000 万元, 实际获得收益为 162.64 万元。
4、截止 2014 年 10 月 15 日公司已收回委托光大银行理财款 15,000 万元, 实际获得收益为 179.51 万元。
5、截止 2014 年 10 月 17 日公司已收回委托招商银行理财款 8,000 万元, 实际获得收益为 51.1 万元。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对象 谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
类型 供的资料
公司经营状况及主营
业务的发展。公司 2012
2014 年 01 月 20 日 公司六楼会议室 实地调研 机构 平安证券
年年度报告印刷版本
及公司期刊。
公司经营状况及主营
新华基金、华
业务的发展。公司 2013
2014 年 06 月 25 日 公司三楼会议室 实地调研 机构 夏基金、泰康
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资产
及公司期刊。
公司经营状况及主营
业务的发展。公司 2013
2014 年 08 月 20 日 公司六楼会议室 实地调研 机构 兴业证券
年年度报告印刷版本
及公司期刊。
2014 年 09 月 03 日 公司四楼会议室 实地调研 机构 东方证券、方 公司经营状况及主营
13
中山公用事业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
正证券 业务的发展。公司 2013
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公司经营状况及主营
业务的发展。公司 2013
2014 年 09 月 10 日 公司六楼会议室 实地调研 机构 长江证券
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公司经营状况及主营
业务的发展。公司 2013
2014 年 09 月 19 日 公司六楼会议室 实地调研 机构 国金证券
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公司经营状况及主营
兴业证券、华
业务的发展。公司 2013
2014 年 09 月 24 日 公司六楼会议室 实地调研 机构 商基金、广证
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恒生
及公司期刊。
2014 年 1 月 1 日至 公司经营状况及战略
公司董事会办公室 电话沟通 其他 公司投资者
2014 年 09 月 30 日 规划。
八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
根据财政部修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》，公司存在下列所述事项需进
行追溯调整：
1、广发证券 2011 年定增事项
根据修订后的《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》的规定，投资方对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面
价值并计入所有者权益。当时按“上市公司执行企业会计准则监管问题解答第 5 期”的规定进
行处理，确认投资收益并需要计提相关递延所得税负债。根据新准则需要追溯调整广发证券 2011
年定增事项，追溯调整报告期初数据。
2、关于广州农商行重分类的调整
根据修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》规定，公司对被投资单位不具有共
同控制或重大影响，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认及计量》核算，由长期股权投
资调整到可供出售金融资产列示，合并报表年初数也相应进行了调整。
附表 1:长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响(一)
单位：元
被投资单位 交易基本信息 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日
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中山公用事业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
归属于母公司 可供出售金融资 归属于母公司
长期股权投资
股东权益 产 股东权益
2011 年 8 月非公
开发行股票
452,600,000
股, 增发后本公
司持广发证券的
广发证券 +244,300,170.13 0 0 +244,300,170.13
股数为
343,377,108
股，持股比例由
13.7%降为
11.6%
2009 年 12 月出
广州农商行 资 1400 万元，持 0 -14,000,000.00 +14,000,000.00 0
股比例 0.06%
合计 -- +244,300,170.13 -14,000,000.00 +14,000,000.00 +244,300,170.13
附表 2：长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响(二)
单位：元
2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日
被投资单位 交易基本信息
资本公积 留存收益 资本公积 留存收益
2011 年 8 月非
公开发行股票
452,600,000
股, 增发后本
公司持广发证
广发证券 +977,200,680.52 -732,900,510.39 +977,200,680.52 -732,900,510.39
券的股数为
343,377,108
股，持股比例
由 13.7%降为
11.6%
2009 年 12 月出
资 1400 万元，
广州农商行 0 0 0 0
持股比例
0.06%
合计 +977,200,680.52 -732,900,510.39 +977,200,680.52 -732,900,510.39
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（此页无正文，为《中山公用事业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告正文》之签字盖章
页。）
中山公用事业集团股份有限公司
董事长签名：
（陈爱学）
二○一四年十月二十八日
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