佛山市兴华集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司中文名称:佛山市兴华集团股份有限公司
公司英文名称:FOSHAN XINGHUA GROUP CO.LTD
英文名称缩写:FXG
2、法定代表人:潘文钜
3、公司董事会秘书:原建林
联系地址:佛山市祖庙路42号之一
电话:0757-2221554
传真:0757-2222322
4、公司注册地址和办公地址:佛山市祖庙路42号之一
公司邮政编码:528000
公司电子信箱:fsxhco@pub.foshan.gd.cn
5、公司年度报告备置地点:佛山市祖庙路42号之一(公司企改办)
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:佛山兴华
股票代码:0685
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成 (单位:元)
利润总额 3553612.43
其中:主营业务利润 67404621.38
其他业务利润 3505716.51
投资收益 -186157.71
补贴收入 27279.00
营业外收支净额 -1208737.38
净利润 2892022.22
经营活动产生的现金流量净额 -20651139.96
现金及现金等价物净增加额 17681491.01
2、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标
序号 栏 目 单位 1998年度 1997年度 1996年度
1 主营业务收入 万元 69668.77 87744.36 99627.95
2 净利润 万元 289.20 3239.65 2497.07
3 总资产 万元 75340.48 65895.25 52326.94
4 股东权益 万元 28995.71 28808.09 16015.70
5 每股收益 元/股 0.038 0.47 0.57
6 每股收益(加权) 元/股 0.038 0.47 0.57
7 每股净资产 元/股 3.82 4.18 3.64
8 调整后的每股净资产 元/股 3.59 3.48 3.31
9 净资产收益率 ％ 1.00 11.25 15.59
10 净资产收益率(加权) ％ 1.00 - 15.59
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股的比例)+期末普通股股份总/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份/12]
3、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
69000000 173568664.78 21490457.00 10745228.50 24021828.03 288080949.81
本期增加
6900000 - 578404.44 289202.22 2892022.22 10370426.66
本期减少
- 1015898.51 - - 7478404.44 8494302.95
期末数
75900000 172552766.27 22068861.44 11034430.72 19435445.81 289957073.52
变动原因参见合并会计报表附注二、18。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况
公司股份变动情况 数量单位:股
期初数 本次变动增减 期末数
(+,-)
一、尚未流通股份
1、发起人股份 26864000 +2686400 29550400
其中:国家拥有股份 26864000 +2686400 29550400
2、募集法人股 13616000 +1361600 14977600
3、内部职工股 10120000 +1012000 11132000
尚未流通股份合计 50600000 +5060000 55660000
二、已流通股份
1、境内上市的人民 18400000 +1840000 20240000
币普通股
已流通股份合计 18400000 +1840000 20240000
三、股份总数 69000000 +6900000 75900000
报告期内股份变动说明:
经1997年度股东大会审议通过,公司于1998年5月向全体股东每10股送1股(含税)派1元(含税)。方案实施后,公司总股本由原6900万股增至7590万股。
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数为15359户。
公司前10名股东持股情况
(截止1998年12月31日)
名次 股东名称 年末持股数 占总股本
(股) (％)
1 佛山市兴华集团有限公司 29550400 38.93
2 工商银行广东省信托投资公司佛山办事处 3845600 5.07
3 佛山市兴智电脑开发中心 2024000 2.67
4 佛山市财贸工会 1173920 1.55
5 中国农业银行广东省信托投资公司佛山办 506000 0.67
6 佛山市宏创税务师事务所 506000 0.67
7 王贵明 362940 0.48
8 财务发展 293986 0.39
9 商业科研 253000 0.33
10 叶玉泉 249590 0.32
注:公司与第(2)至(10)名股东之间不存在关联交易。
2、本公司持股10％以上的法人股东为佛山市兴华集团有限公司,持有29550400股,法定代表人潘文钜先生。该公司经营范围:国内商业及物资供销业、投资办实业。
3、报告期内公司控股股东未发生变更。
4、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持 年末持 年度内股份 变动
股数(股) 股数(股)增减变动量 原因
潘文钜 董事长 9,200 10,120 +920 送股
何德钊 副董事长 9,660 10,626 +966 送股
李道亨 董事 13,800 15,180 +1,380 送股
李淑仪 董事 9,200 10,120 +920 送股
杨惠益 董事 5,060 5,566 +506 送股
张美玲 董事 9,200 10,120 +920 送股
何伟雄 董事 9,200 10,120 +920 送股
原建林 董事、董事会秘书 9,200 10,120 +920 送股
黄楷明 董事 0 0 0 -
黄昭常 监事会主席 0 0 0 -
曾秀英 监事 0 0 0 -
林建忠 监事 9,200 10,120 +920 送股
郭秋玉 监事 9,200 10,120 +920 送股
李惠芳 监事 6,440 7,084 +644 送股
何自豪财务总监 21,620 23,782 +2,162 送股
四、股东大会简介
1、公司股东大会召开情况
本年度,公司共召开二次股东大会
(1)1998年3月20日,公司在佛山市祖庙路42号之一本公司9楼会议厅召开了1997年度股东大会,出席大会的股东代表公司股份3748.706万股,占公司总股份的54.33％。大会审议通过了以下议案:
①审议通过了《1997年度董事会工作报告》
②审议通过了《1997年度监事会工作报告》
③审议通过了《1997年度财务决算报告》和《1998年度财务预算方案》
④审议通过了《1997年度利润分配方案》
公司1997年度可供股东分配的利润3923.1万元,分配方式以1997年末总股本6900万股为基数每10股送1股(含税)派1元人民币(含税)。
⑤审议通过了《1998年度增资配股方案》
公司按1997年末总股本6900万股,向全体股东按10:2.608766比例进行配股,配股价格范围每股6-9元人民币。
⑥审议通过了《有关修改公司章程部分条款的议案》
(2)1998年10月9日在公司九楼会议厅召开1998年度临时股东大会,出席大会的股东代表股份3831.39万股,占公司总股本的50.48％。大会通过如下决议:
①审议通过了关于董事变更的议案
同意冯禄炜先生、陈志刚先生、何宜基先生、李琼梅女士不再担任本公司董事职务。
根据董事会的提议,选举原建林先生、黄楷明先生为本公司董事。
调整后,公司第二届董事会由潘文钜先生、何德钊先生、李淑仪女士、 杨惠益先生、李道亨先生、何伟雄先生、张美玲女士、原建林先生、黄楷明先生9人组成。
②审议通过了《章程修改议案》
③按关联交易事项审议通过《以资抵债议案》
同意控股公司以其属下企业佛山市特需商品供应公司经评估的净资产23,698,970.78元抵偿控股公司欠本公司的债务。
④审议通过了暂缓配股议案
1997年度股东大会通过了配股的议案,有效期为一年,经过半年的运作,但鉴于部分认购配股资金的调整一时难以理顺,故董事会提议暂缓执行配股的决议。
2、现任董事、监事的基本情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬情况
潘文钜 董事长 男 57 3 22688.60
何德钊 副董事长 男 48 3 21777.60
李淑仪 董事 女 48 3 20492.60
杨惠益 董事 男 57 3 20618.60
李道亨 董事 男 52 3 20514.60
何伟雄 董事 男 44 3 22568.77
张美玲 董事 女 42 3 18917.70
原建林 董事 男 43 3 19106.60
黄楷明 董事 男 43 3 17450.44
黄昭常 监事会主席 男 57 3 18238.60
曾秀英 监事 女 41 3 16798.76
林建忠 监事 男 39 3 16451
郭秋玉 监事 女 44 3 15673.83
李惠芳 监事 女 35 3 15741.62
五、董事会工作报告
(一)董事会工作报告
1、董事会议情况及决议内容
1998年公司董事会共召开了六次董事会全体会议,主要内容如下:
(1)第二届七次董事会于1998年 2月16日上午在公司九楼会议室召开,会议审议通过如下决议:
.审议通过公司《1997年年度报告和年度报告摘要》
.审议通过了《总经理工作报告》
.审议通过了《1997年度董事会工作报告》
.审议通过了《1997年度财务决算报告》、《1998年度财务预算方案》
.审议通过了《关于1997年度股利分配预案》
.审议修改《公司章程》部分条款
.任命何自豪先生为公司财务总监
.审议通过《关于召开1998年度股东大会的议案》
(2)第二届八次董事会于1998年 3月18日在公司九楼会议室召开会议,本次会议主要听取董事会秘书汇报股东大会准备工作的情况。
(3)第二届九次董事会于1998年7月8日在公司九楼会议室召开会议,审议通过了董事长潘文钜先生提出的有关兴华集团股份有限公司在城南开设分场的议案。一致同意投资500万元,在佛山市城南新区开设一间面积为7200平方米的商场。
(4)第二届十次董事会于1998年8月22日在公司九楼会议室召开,会议审议并一致通过如下决议。
.审议通过《公司1998年中期报告》
.审议通过《关于董事变更的议案》
.审议通过《关于修改章程的议案》
.审议通过《关于暂缓配股的提案》
.审议通过了《关于回收资产抵偿债权方案的议案》
.根据总经理提名任命原建林先生为公司副总经理
.决定于98年10月9日上午在本公司九楼会议厅召开1998年度临时股东大会.
(5)第二届十一次董事会会议于1998年11月5日在公司九楼会议室召开,会议审议通过了公司聘请法律顾问的议案。同意聘请佛山市华法律师事务所周荣炽先生、吴彤先生为本公司的法律顾问。
(6)第二届十二次董事会会议于1998年12月10日在公司九楼会议室召开会议,审议通过了聘任林湛强先生为兴华集团股份有限公司副总经理的议案。
(二)报告期内利润分配方案执行情况
董事会于1998年2月16日召开的第二届七次会议,讨论向全体股东以每10股送1股红股(含税)派1元人民币(含税,扣税后个人股东实际每10股送1股红股并派0.7元现金)的分配方案。经1998年3月20日召开的1997年度股东大会审议通过后于1998年5月13日实施。
(三)对广东正中会计师事务所(原广州会计师事务所)出具的有保留意见和解释性说明的审计报告说明。
1、对顺德泰安家用电器厂投资款,债权及相关利息的回收未能确定问题:该厂已处于停产状态,目前清理尚未结束,故会计师事务所无法确定有关款项的回收情况,因而也未能按权益法核算。目前,本公司已抓紧了清理进度, 一旦清理完毕,本公司将按照信息披露的有关规定进行披露。
2、关于应收武汉珠江经济发展有限公司珠江商场货款399.89万元,
可回收性无法确定问题: 武汉市中级人民法院于1998年4月27日, 判决武汉珠江经济发展有限公司珠江商城于判决生效后10日内向本公司偿付其所欠货款3,998,867.15元,如到期不能偿付,武汉珠江经济发展有限公司承担连带责任。由于对方没有执行法院判决,本公司已于1998年11月30日向武汉市中级人民法院提出强制执行,一旦执行完毕,我们将按信息披露的要求公告。
3、关于帐龄超过3年的应收帐款117.36万元及其他应收款376.91万元的问题:现在有关债务人均未破产和关闭,我们也正在采取措施积极追收,只是由于这些企业目前遇到了资金较为紧张的问题,所以暂时未能收回,我们相信这些应收款是可以回收的。
4、解释性说明第一点是关于“兴华商务大厦”的问题:由于开发方资金一直未到位,故工程目前仍处于停工状态。公司为保护广大投资者的利益,正与有关企业洽谈该项目的置换问题,一旦有结果,我们将按信息披露的要求予以披露。
5、解释性说明第二点,公司应收其控股公司———佛山市兴华集团有限公司175,123,295.11元款项问题:
本年度控股公司新增对本公司借款共1.22亿元,主要是(1)本公司应控股公司的请求,代为归还金融机构与非金融机构贷款及利息共4500万元。(2)控股公司承担了股份有限公司不良债权5400万元。(3)应收控股公司占用股份公司资金利息1600万元。(4)股份公司向控股公司分摊工资费用668万元所至。为解决控股公司占用本公司大量资金的问题,目前我们正积极筹划进行资产重组,并已得到佛山市政府的大力支持,对此,我们有充分信心可收回控股公司的欠款。
(四)本次利润分配预案
公司董事会通过的1998年度利润分配预案为:按1998年度净利润的10％分别提取法定盈余公积金和公益金,剩余的利润不分配,亦不进行公积金转增股本。
(五)本公司信息披露的报刊为《证券时报》
六、监事会工作报告
本监事会依照《中华人民共和国公司法》及公司章程的要求,结合本公司的运作情况,努力开展各项工作。
我会在九八年度分别于本年的2月8日、4月15日、7月10日、8月25日、8月26日、10月11日共召开了六次会议。每次会议五名监事成员到齐。在每季召开一次监事会议时,主要是认真地听取股份有限公司业务部、财会部的负责人对公司一个季度以来经营运作和财务开支情况的汇报。总的看来,公司的经营运作是正常的,并未发现有违规的行为,财务的开支是规范的。同时,全体监事还学习了上市公司的有关法规和规则,不断地提高了监事会成员掌握政策的水平。
董事会九八年共开了六次会议,每次会议董事基本到齐,监事会主席也列席了会议。董事会所作的决策及决议能严格按照国家的法律、法规及公司的章程以民主集中制的形式制定。在实施的过程中做到廉政从商,守法经营。公司的各位董事、经理、财务总监都较好地执行了公司董事会的决议。未有发现损害公司利益的行为。
(一)监事会认真监督了本年度的投资项目,情况如下:
公司自九七年一月发行1600万股A股,共募集资金10,304万元,实际投资项目与招股说明书披露的情况是一致的,其程序是合法的。
1、投资2980万元在佛山市城西张槎工业开发区建设一座21800平方米的现代化商品配送中心。该项目总投资是5103万元,其中购置土地费用为2123万元。本公司已于1996年6月前用自筹资金解决。该配送中心已在98年9月28日投入使用。
2、投资3400万元购买的佛山兴华商务大厦,由于开发方资金一直未到位,工程目前处于停工状态。公司为了保护广大投资者的利益,拟准备将该项目置换,目前协商还在进行中。
3、投资800万元更新本公司主体企业兴华商场的经营设施及开发电脑系统。现兴华商场的电脑前台系统已经运作。
4、其余资金作为公司经营运作的流动资金使用。
5、98年7月8日董事会决议:投资500万元在城南新区开设一间综合性商场。在时间紧、资金紧、人员新的情况下,由于各方的努力与支持,“城南商场”从8月16日开业至12月31日取得了总销售2174万元的好成绩。
(二)关于重大事项
根据1998年10月9日临时股东大会通过的决议:公司与佛山市兴华集团有限公司(下称集团公司)达成协议,于1998年10月31日以集团公司所属的特需商品供应公司经评估的净资产23,698,970.78元抵偿集团公司欠本公司的债务。特需商品供应公司从1998年10月31日起并入本公司。
(三)本监事会对广东正中会计师事务所(原广州会计师事务所)出具的保留意见和解释性说明的审计报告说明。
1、关于对顺德泰安家用电器厂的投资款,债权及相关利息未能确定的问题:该厂已处于停产状态,到目前尚未结束,故会计师事务所无法确定有关款项的回收情况,因而也未能按权益法核算。目前,本公司已抓紧了清理的进度,一旦清理完毕,本监事会即监督公司按照信息披露的有关规定进行披露。
2、关于应收武汉市珠江经济发展有限公司珠江商场的货款399.89万元可回收性无法确定的问题:武汉市中级人民法院于1998年4月27日,判决武汉珠江经济发展有限公司珠江商城于判决生效后10日内向本公司偿付其所欠货款3,998,867.15元,如到期不能偿付,武汉珠江经济发展有限公司承担连带责任。由于对方没有执行法院判决,本公司已于1998年11月30日向武汉市中级人民法院提出强制执行,一旦执行完毕,我们将按信息披露的要求公告。
3、关于帐龄超过三年的应收帐款117.36万元,及其他应收款376.91万元的问题,现有关债务人均未破产和关闭,公司对欠款正在采取措施,积极追收,只是由于这些企业目前也遇到了资金较为紧张的问题,我们相信上述款项是可以回收的。
4、解释性说明第一点是“兴华商务大厦”的问题:由于开发方资金一直未到位,工程目前仍处于停工状态,为保护广大投资者的利益,正与有关企业洽谈项目的置换问题,有结果,我们将按信息披露的要求予以披露。
5、解释性说明第二点是,公司应收其控股公司即是佛山市兴华集团有限公司175,123,295.11元的款项问题:
本年度控股公司新增借款共1.22亿元。主要是:(1)本公司应控股公司的请求,代为归还金融机构与非金融机构贷款及利息4500万元。(2)控股公司承担了股份有限公司的不良债权5400万元。(3)应收控股公司占用股份公司资金利息1600万元。(4)股份公司向控股公司分摊工资费用668万元所至。
为解决控股公司占用本公司大量资金的问题,目前,我们正积极筹划进行资产重组,并得到佛山市人民政府的大力支持。对此,我们有信心可收回控股公司的欠款。
公司的经理工作班子成员在九八年经营管理运作中做了大量的工作。能在市场经济环境不理想的情况下,积极想方设法,克服各种困难,及时调整了经营策略,继续弘扬“团结、协调、进取、尽责”的企业精神,防止了公司批发业务大幅下滑的基础上稳住了零售,使零售业务比97年有所增长。
公司没有收购或出售资产;在关联交易上是公正、公平的。没有损害上市公司的利益。
经广东正中会计师事务所审核验证确认九八年公司的主营业务收入69,668.77万元。净利润为289.20万元,公司九八年的利润分配预案是实事求是的,经我会审核后无异议。
上述报告,请全体股东审议。
七、业务报告摘要
1、报告期内公司经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司主要经营为家电电器、食品、日用品、化妆品、百货、工艺家具、服装、针织、文体、衣具、鞋帽等5万余种商品。九八年由于受经济环境因素的影响,给公司经营带来了一定的困难,主要是反映在批发业务上,对此,我们采取了有效的措施,稳住零售,防止了企业出现更大的滑坡。
(2)公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年 1997年 增长比率(±％)
总资产(万元) 75340.48 65895.25 14.33
净资产(万元) 28995.71 28808.09 0.65
长期负债(万元) 3974.42 3631.29 9.45
股东权益(万元) 28995.71 28808.09 0.65
主营业务利润(万元) 6740.46 9531.46 -29.28
净利润(万元) 289.20 3239.65 -91.07
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案。
经营中出现的问题与困难
1)经济环境不理想,零售商业普遍出现经济效益下滑, 受此因素影响,市场呈现淡长旺短的低迷走势。
2)下岗职工增多,居民收入不景,消费能力递减,加上部分企业经营困难使社会购买力大幅下降。
3)购买力向购房、购车、旅游等方面分流,使居民压缩了日常的消费开支。
4)市场缺乏消费热点,需求和消费信心不足。
5)零售业务上多种形式的兴起,使得以价格为主要形式的竞争显得异常激烈,严重地影响了企业的赢利能力。
面对变化了的市场和日益激烈的竞争, 公司继续弘扬“团结、 协调、进取、尽责”的企业精神,通过对形势的分析,及时调整经营策略,在防止了公司批发业务大幅下滑的基础上,稳住了零售,使零售业务比97年有所增长,主要采取的对策是:
①抓主攻目标,走品牌化系列路线
当今消费者的品牌意识日趋强烈,针对这一变化,我们在坚持高、中档商品并存的基础上,走品牌系列路线。交电商场面对家电的激烈竞争,转变经营思路,看准市场目标, 抓主导产品,一方面,实行以现有的“容声”、“华凌”冰箱、杭州“乐声”洗衣机、索尼、康宝、金羚等名优拳头产品为突破口,发挥其名牌效应和龙头作用。另一方面,大力发展国产名优产品,如:江苏“西门子”冰箱、上海“健伍”音响、上海索尼彩电等10多个名优品牌。98年,仅是彩电销售22458台,同比增长一倍;其中东宝电视机销量在全国排名第二。容声冰箱21397台,华凌冰箱49638台,分别比去年增长28.6％和1.8倍;由于能抓住先机,走在市场前头,使得交电商场的总销售达到4.1亿元,服装商场面对遍地开花的时装业,依靠名牌,发展名牌,避开雷同,创造特色。同时大力推进国产名品男服系列,仅广州奥斯曼、自由鸟、绅浪等的销售额占服装销售的30％。
②抓结构调整,拓宽发展空间
在信息万变,产品日新月异的竞争年代,需要我们适时调整和优化商品结构,以迎合不断变化的市场。工艺文体商场面对黄金价格下调,但对启动市场作用不大的局面,及时转营扩大宝石类份额,增加质优价高的钻石经营,基本上控制了首饰销售的下滑,单是镶嵌金饰宝石类,年销达4300万元。百货商场为适应市场竞争的需要,对鞋革部进行调整和改造,将原来封闭式的柜组改成敞开式售货架,增设立身镜、坐椅、地毡等设施,努力塑造高雅、舒适、美观的购物环境。调整后的皮具系列、女鞋柜,销售额较去年同期增长。
③抓形象宣传,开展新型促销活动
98年,我们在广告宣传方面是历年最多的,由公司组织的电视宣传活动及大堂促销气氛也是历史以来最热烈的。如与电视台合办“母亲节”、“六一”节兴华同乐日、“世界杯”竞猜等大型活动,引来了较大的社会效应。
④抓市场开拓,培育新经济增长
去年八月,我们在时间紧、资金紧、人员新的情况下,在城南新区开设了综合性商场,这是我们为填补新区商业网点不足的又一举措。开业以来,由于得到各方的努力,整体运作步入正常,从8.16日———12.31日实现总销2174万元的好成绩。
筹备多时的兴华商品配送中心于今年9月28日正式投入使用,它的开业是我们引入物流领域新概念,尝试从商品流转这一环节来提高经营水平而建立的经营实体。我们的目标是使其集购销、仓储、配送于一体,向社会提供转储、配货、发运等多功能服务。开拓更多名优新产品的总经销、总代理业务,以最好的商品、最优的价格,扩展销售网络,形成一个在佛山乃至省内外有一定知名度的影响力的商品集散中心。
2、公司投资情况
募股资金使用情况
公司在本报告期内未募集资金,97年1月发行1600万股A股,共募集资金10304万元,实际投资项目与招股说明书披露的情况一致。
1)投资2980万元在佛山市城西张槎工业开发区建设一座建筑面积为21800平方米的现代化商品配送中心。该项目总投资5103万元,其中购置土地费用为2123万元,本公司已于1996年6月前用自筹资金解决。该中心已在98年9月28日投入使用。
2)投资3400万元购买的佛山兴华商务大厦,由于开发方资金一直未到位,工程目前处于停工状态,公司为了保护广大投资者的利益,拟准备将该项目置换,目前协商还在进行中。
3)投资800万元更新本公司主体企业兴华商场的经营设施和开发电脑系统。现电脑前台销售系统已经完成。
4)其余资金作为公司流动资金使用。
3、99年度的业务发展计划
(1)改善商品结构,通过品牌化,系列化的确定,走特色经营之路,同时抓好承诺服务和售后服备,促进零售的不断增长。
(2)加紧配送中心的正规化运作,发挥其规模效益的优势。
(3)进一步加强与厂商的合作,继续大力发展省外市场,同时,探索开拓农村市场之路。
八、重大事项
(一)报告期内的重大诉讼:
武汉市中级人民法院于1998年4月27日,判决武汉珠江经济发展有限公司珠江商城于判决生效后10日内向本公司偿付其所欠货款3,998,867.15元,如到期不能偿付,武汉珠江经济发展有限公司承担连带责任。该判决正在执行中。
(二)根据1998年10月9日召开的公司临时股东大会通过的决议,公司与佛山市兴华集团有限公司(下称集团公司)达成协议,于1998年10月31日以集团公司所属的特需商品供应公司经评估的净资23,698,970.78元抵偿集团公司欠本公司的债务。特需商品供应公司从1998年10月31日起并入本公司
(三)报告期内无重大关联交易事项。
(四)报告期内无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五)1998年度公司续聘广东正中会计师事务所(原广州会计师事务所)为公司做审计工作。
(六)本年度内公司无担保、租赁经营及委托经营等重大合同。
(七)本年度公司没有更改名称及股票简称
(八)2000年问题对本公司无影响
九、财务报告
审计报告
粤会所审字(99)第11131号
佛山市兴华集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1998年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1998年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经审计,我们发现:
1、如附注七、1所述,贵公司之长期股权投资———其他投资———顺德泰安家用电器厂已停产,贵公司对该厂的投资帐面值为人民币331.2万元,应收历年来借给该厂的资金为人民币350万元,应收该厂利息为人民币422.77万元。上述款项合计1103.97万元,其回收可能性不大,应作为投资减值及坏帐处理,但贵公司未作处理。
2、如附注八所述,贵公司应收帐款中应收武汉珠江经济发展有限公司珠江商城货款399.89万元,根据武汉市中级人民法院于1998年4月27日的判决,上述款项应于判决生效后10日内偿还,但该判决至今仍未得到执行,该款项的可回收性无法确定。
3、除上述款项外,贵公司截止1998年12月31日还有帐龄超过3年的应收帐款117.36万元,其他应收款376.91万元,合计494.27万元,其可回收性无法确定。
我们认为,除上述问题造成的损失或可能造成的影响外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们还注意到:
1、如附注五、6所述,贵公司之在建工程———兴华商务大厦,因后续资金不足,本年度基本处于停工状态。截至1998年12月31日止,该工程累计成本为93,618,583.52元。
2、如附注六、3所述,贵公司应收其控股公司———佛山市兴华集团有限公司175,123,295.11元,贵公司上述被控股公司占用的款项能否及时收回,将影响贵公司的持续经营能力。
广东正中会计师事务所 中国注册会计师:黄晓霞
(原广州会计师事务所)
中国 广州 中国注册会计师:陈小刚
环市东路322号3楼 1999年2月5日
佛山市兴华集团股份有限公司
合并会计报表附注
一、公司简介
1、公司于1992年11月5日经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审[1992]81号”文批准设立,公司于1992年12月26日在佛山市工商行政管理局取得《企业法人营业执照》,注册号为19353726-8。
1997年 1月14日, 经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]416号、[1996]417号文件批准,公司采用“上网定价”方式发行社会公众股(A股)1600万股,是次发行的股票已于1997年1月23日在深圳证券交易所挂牌交易,公司于1999年1月15日在佛山市工商行政管理局取得新的《企业法人营业执照》,注册号为4406001000011,注册资本为人民币柒仟伍佰玖拾万元(RMB75,9000,000.00)。
2、公司经济性质是股份有限公司,属大型商业企业。经营范围:国内商业, 石油制品, 原油;房地产经营、饮食业、娱乐服务、美容、复印、打字、过塑、传真,公司主要国内商品的零售,批发等业务。
公司本年度面临严峻的零售市场环境,虽然付出了巨大的努力,营业收入和利润仍比上年有明显下降。
3、公司法定地址为:佛山市祖庙路42号之一。
二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2、会计期间:公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:人民币
4、记帐原则:权责发生制;计价基础:历史成本。
5、外币核算方法:
公司对发生的外币经济业务采用经济业务发生当日的汇率折合为人民币记帐;月份终了,各种外币帐户(包括外币现金及以外币结算的债权和债务)的外币期末余额按月末汇率折合为人民币,按照月末汇率折合的人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益,按制度根据不同情况分别计入开办费、在建固定资产成本或财务费用。
6、合并会计报表的编制方法:
根据财政部财会字[1995]11号“关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知”和财会工字(96)2号《关于合并报表范围请示的复函》等文的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时, 对因公司与子公司、子公司相互之间的内部交易、内部业务往来而形成的债权债务、内部销售收入、未实现内部销售利润等项目以及公司对子公司权益性资本项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵销,少数股东权益予以扣除。
母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
7、现金等价物的确定标准:
以购买日起三个月内到期的,在证券市场上流通的短期有价证券投资,确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法;
坏帐确认标准为:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的债权。
(2)债务人逾期未能履行偿债义务超过三年,公司董事会经调查后判断确已无法收回的债权。
坏帐核算方法为备抵法,公司按照年末应收帐款余额(不含合并报表的各企业之间的内部往来款项)的3‰计提坏帐准备。
9、存货核算方法:
存货分类为:库存商品、在途商品、库存材料、低值易耗品。
存货按实际成本计价,零售门市部的商品,采用售价法进行核算,而兼营大额批发商品的商场(如五金、交电商场)其库存仓库的商品(物资),则按进价法进行核算,发出时按加权平均法计算;其余存货按取得时的实际成本进行核算,发出时按加权平均法计算;低值易耗品在领用时一次摊销;公司不提存货跌价准备,发生跌价损失时直接摊销。
10、长期股权投资核算方法:
长期股权投资按取得时支付的实际价款计价。
拥有被投资企业股权20％(不含20％)以下时,采用成本法核算;拥有被投资企业股权20％(含20％)至50％(含50％)且不拥有被投资企业实质控制权时,采用权益法核算;拥有被投资企业股权50％以上或拥有被投资企业实质控制权时,采用权益法并在期终合并会计报表方式核算。
公司长期股权投资的取得成本与公司在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入股权投资差额,按投资期限摊销,没有投资期限的,分十年摊销。
公司不计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法:
(1)固定资产的标准及计价
使用期限超过一年,单位价值在2000元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资产为固定资产;固定资产按实际成本计价。
(2)固定资产折旧采用直线法,固定资产分类、估计经济使用年限、预计净残值率和折旧率分别列示如下:
类 别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率(％)
房屋及建筑物 40 5％ 2.714
机器设备 10 5％ 9.5
运输设备 10 5％ 9.5
办公设备 5 5％ 19
12、在建工程核算方法:
在建工程采用实际成本核算,在固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息计入在建工程。在建工程在交付使用时按暂估价转入固定资产,在办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产帐面值。
13、无形资产核算方法:
土地使用权按实际成本计价,按规定的使用年限平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用的摊销方法
开办费按不超过五年的期限平均摊销。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
15、收入确认原则:
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务,在完成劳务时确认营业收入的实现。
他人使用本公司资产,在与交易相关的经济利益能够流入本公司,且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并报表范围的变更及其影响:
(1)1997年度列入合并报表范围的全资子公司:佛山市兴华五金机电公司及佛山市兴华实业开发公司,已于1998年10月并入本公司,成为不具备独立法人地位的分公司,因此他们的会计报表在本年度纳入母公司范围。这一变动对公司的财务状况和经营成果没有影响。
(2)从1998年10月31日起,原佛山市兴华集团有限公司的全资子公司佛山特需商品供应有限公司并入本公司,成为本公司的分公司。从1998年10月31日起,该公司的债权、债务及1998年11月1日至1998年12月31日的损益,均已纳入公司1998年度会计报表。该公司1998年11月1日至1998年12月31日的净利润为279,697.36元。
18、会计政策变更及其影响:
公司原来执行《股份制试点企业会计制度》。从1998年1月1日起,公司根据财政部的规定,执行《股份有限公司会计制度》。
根据《股份有限公司会计制度》及财政部财会字(1998)29号文“关于贯彻实施《股份有限公司会计制度———会计科目和会计报表》有关政策衔接问题的通知”的规定,公司从原来按评估增值后的固定资产原价计提折旧,改为按评估前的固定资产原帐面原价计提折旧,同时,按评估增值后的固定资产原价计提的折旧与按原帐面原价计提的折旧之间的差额,借记“资本公积”科目,贷记“累计折旧”科目。此项会计政策的变更采用追溯调整法,1997年的比较会计报表已重新表述。1998年运用新的折旧方法追溯计算的会计政策变更累计影响数为863,513.73元,对1997年度的损益的影响为增加净利润863,513.73元,相应增加1997年末的法定盈余公积金和公益金各86,351.37元,增加1997年末的未分配利润690,810.99元,对1997年初的留存收益没有影响。
公司根据股份有限公司会计制度,对1997年的比较会计报表的某些项目作了重新分类。
三、税项
1、流转税及其他应交款
项 目 税率或附加率
营业税 5％-10％
消费税(金银首饰收入) 5％
增值税———销项税 17％
———进项税 17％
*城市维护建设税 7％
*教育费附加 7％-12％
*大堤防护费 4％
*科技教育治安基金 10％
*1998年1月分别按应缴纳税金的7％、4％、10％计算,应缴纳税金包括营业税、消费税、增值税。1998年2月起,科教治安基金取消,教育费附加须按12％附加率计缴,其余仍按原税费率计缴。
2、所得税
公司96年起根据“粤办函[1996]660号”、“粤办函[1997]89号”以及“佛府办函[1997]024号”文件精神及批复,按实现利润的33％计征所得税后,超过15％部分由佛山市财政局返还给公司作可供分配利润。
四、公司所控制的子公司
公司所控制的所有子公司情况及其合并范围:
被投资企业名称 注册资本 本公司投资额 拥有 法人
主营业务 是否合并
(万元) (万元) 权益(％) 代表 佛山市商业贸易中心 RMB50 50 100 潘文钜
百货、五金、交 是
电、纺织品、针织品
佛山市兴华商场桂城购 RMB100 100 100 张家赐
物中心
国内商业 是
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 23220.83 10886.45
银行存款 31445736.70 49204279.83
其他货币资金 64717.74 -
合计 31533675.27 49215166.28
公司货币资金期末余额比上期增加17681491.01,增加了56.07％,主要是由于公司有部分借款已经或即将到期,需要筹措较多的货币资金来偿还债务。
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 18722223.30 68.08％ 13451249.33 57.40％
1-2年 4503218.38 16.38％ 3770911.01 16.09％
2-3年 2943713.27 10.70％ 3294991.00 14.06％
3年以上 1330698.26 4.84％ 2917019.14 12.45％
合计 27499853.21 100.00％ 23434170.48 100.00％
应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
三年以上的应收帐款,主要为应收武汉珠江商城1,743,372.22元,应收华信发展公司456,287.52元,应收东莞华商公司359,434.89元,应收其他公司357,924.51元。其中应收武汉珠江商城部分,公司已向法院起诉并胜诉,参见附注九:对其他债务人的欠款,公司也已采取措施积极追收,相信大部分可以收回,故未针对上述三年以上应收帐款提取坏帐准备。
3、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 92807674.09 65.99％ 128139836.10 63.35％
1-2年 2633835.14 1.87％ 61200674.05 30.26％
2-3年 138230.78 0.10％ 1152134.04 0.57％
3年以上 45056022.61 32.04％ 11781931.00 5.82％
合计 140635762.62 100.00％ 202274575.19 100.00％
其他应收款中,有175,123,295.11元是佛山市兴华集团有限公司(持有本公司38.93％股份的股东)的欠款,参见附注六。
其他应收款期末余额比上期增加61,638,812.57,增加了43.83％,主要是由于公司将部分资金暂借给佛山市兴华集团有限公司使用。
欠款额占其他应收款期末余额10％以上的欠款单位均为公司的关联方,参见附注六。
4、长期投资
(1)项目19 1997.12.31 本期增加 本期减少 1998.12.31
长期股权投资 16655473.01 - 261157.71 16394315.30
合计 16655473.01 - 261157.71 16394315.30
(2)长期股权投资:
A、股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资 金额 备注
公司股份比例
佛山市电器照明股份有限公司
法人股 112500.00 小于20％ 450000.00
上海永久自行车股份有限公司
法人股 100000.00 小于20％ 550000.00
佛山市电力股份有限公司
法人股 1000000.00 小于20％ 1339000.00
泰州第一百货商店 法人股 500000.00 小于20％ 583000.00
嘉美股份有限公司 法人股 100000.00 小于20％ 138000.00
杭州安琪儿股份有限公司
法人股 200000.00 小于20％ 245400.00
上海凤凰自行车股份有限公司
法人股 100000.00 小于20％ 710000.00
西安唐城集团股份有限公司
法人股 100000.00 小于20％ 180200.00
交行佛山分行股份有限公司
法人股 800000.00 小于20％ 1081000.00
北京建信实业股份有限公司
法人股 - 小于20％ 1103000.00
常州金狮自行车(集团)股份有限公司
法人股 50000.00 小于20％ 50000.00
合计 6429600.00
B、其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 本期权益 累计权益 备注
注册资本比例 增减额 增减额
顺德泰安家用电器厂
- 3312000.00 40％ - - 已停产,参见
附注八、1
佛山名兴时装有限公司
1993-2005年 652715.30 49％ -311157.71 -311157.71已停产,参见
附注八、2
北京首创期货经纪有限责任公司
- 3000000.00 5％ - -
佛山城市合作银行
- 3000000.00 小于20％ - -
合计 9964715.30 31115771 311157.71
5、固定资产及累计折旧
项目 1997.12.31 本期增加 本期减少 1998.12.31 备注
原值:
房屋建筑物 110147034.11 59602435.71 - 169749469.82
机械设备 13556006.59 403816.07 8243.59 13951579.07
运输设备 10827104.00 871621.00 512000.00 11186725.00
办公设备 2830155.56 15490.00 1815819.00 1029826.56
合计 137360300.26 60893362.78 2336062.59 195917600.45
累计折旧:
房屋建筑物 21343558.85 4223677.42 - 25567236.27
机械设备 7629120.83 1515113.09 8243.59 9135990.33
运输设备 6023813.33 1140326.87 356431.82 6807708.38
办公设备 1806444.76 371744.27 1448963.01 729226.02
合计 36802937.77 7250861.65 1813638.42 42240161.00
净值 100557362.49 53642501.13 522424.17 153677439.45
本期在建工程完工转入固定资产合计34,168,910.46,详见附注6。
本期也售了原值512000.00(净值155568.18)的车辆,原1815819.00 (净值366855.99)的办公设备(主要为移动电话等通讯设备)。
公司的房屋建筑物均已用作借款抵押。
公司期末固定资产原值比上期末增加58,557,300.19元,净值增加53,120,076.96元,增加幅度分别为42.02％和52％,主要是由于在建工程完工转入固定资产,及佛山特需商品供应有限公司与本公司合并(参见附注二、17及附注六、2、(4)),其固定资产也并入本公司。
6、在建工程
工程名称 1997.12.31 本期增加 本期转入固定 其他减少数1998.12.31 资金来源 项目
资产数进度
兴华商务大厦 92118583.52 1500000.00 - - 93618583.52 金融机构贷款 45％
及募股资金
其中:利息资本 21682583.52 - - - 21682583.62
化金额
张槎商品配送中心25710766.73 7858143.73 33568910.46 -
- 募股资金
电脑信息系统 6000000.00 2318392.77 - - 8318392.77 金融机构贷款 95％
及募股资金
张槎配送中心附楼 - 600000.00 600000.00 -
- 金融机构货款
城南商场 - 780000.00 - 780000.00
- 金融机构货款
合计 123829350.25 13056536.50 34168910.46 780000.00 101936976.29
其中:利息资本 21682583.52
21682583.52
化金额
兴华商务大厦工程因后续资金不足,本年度基本处于停工状态。
7、长期待摊费用
种 类 1997.12.31 本期增加 本期摊销 1998.12.31 备注
租入固定资产改良支出
- 780000.00 52000.00 728000.00
电话初装费 - 37000.00 4316.66 32683.34 评估值
合计 - 817000.00 56316.66 760683.34
8、短期借款
借款类别 1997.12.31 1998.12.31 备 注
银行借款 95800000.00 194070000.00
其中:抵押借款 77300000.00 88900000.00 其中740万已逾期
担保借款 18500000.00 105170000.00 其中117万已逾期
其他借款 3000000.00 1100000.00
其中:信用借款 3000000.00 1100000.00 已逾期于1999年1月清偿
合计 98800000.00 195170000.00
短期借款期末余额比上期增加了96370000.00,增加了97.54％,主要是由于公司借给主要股东———佛山市兴华集团有限公司的资金暂未收回,公司需增加借款以满足经营需要及偿还即将到期的债务。
9、其他业务利润
项目 1997年度 1998年度 1998年度 1998年度
利润 收入 成本 利润
租金收入 6268194.27 3122505.66 146934.60 2975571.06
加工费收入 147836.78 146495.41 12330.21 134165.20
康乐机收入 94314.96 92346.50 16836.94 75509.56
其他收入 61345.96 378769.59 58298.90 320470.69
合计 6571691.97 3740117.16 234400.65 3505716.51
本年度其他业务利润比上年度减少3,065,975.46元,减少46.65％,主要是由于本期受市场环境影响,租金水平下降。
10、投资收益
类 别 1997年度 1998年度
股票投资收益 - -
债权投资收益 4000.00 -
非控股公司分配平的利润 1130462.50 125000.00
按权益法计算的股权投资收益 - -311157.71
合计 1134462.50 -186157.71
本年度投资收益比上年度减少1320620.21元减少了116.41％主要是由于公司所投资的非控股公司大部分未在本年度分配股利。
11、补贴收入
项 目 1997年度 1998年度
营业税反还 - 27279.00
根据佛山市财政局、国税局、地税局联合发布的佛财企(1998)04号文件公司1997年度实际缴纳的营业税超出1996年度应交额的部分其中属市本级收入的部分按20％返还。
12、营业外收入
项目 1997年度 1998年度
不用偿还债务收入 35575.25 98196.30
罚款收入 36768.56 42970.31
申购无效的新股申购冻结资金利息 1398521.51 -
其他 438103.26 114609.62
合计 1908968.58 255776.23
本年度营业外收入比上度减少1653192.35元,减少了86.60％,主要是由于公司本年度没有新股申购冻结资金利息收入。
13、营业外支出
项 目 1997年度 1998年度
固定资产清理损失 - 367935.09
科技及防洪费 1421352.38 829761.27
其他 736211.63 266817.07
合计 2157564.01 1464513.43
本年度营业外支出比上年度减少693,050.58元,减少了32.12％,主要是由于公司从本年度2月起不再交纳科教治安基金。
14、所得税
项 目 金额 备 注
本年度税前利润 3553612.43
减:税后股利收入 125000.00
本年度应纳税所得额 3428612.43
本年度应纳所得税 514291.86 按15％的税率计提
加:补计上年度所得税 147,298.35 上年度业务招待费超支部分应补
计所得税
本年度所得税 661590.21
15、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额 备 注
暂借佛山市兴华集团有限公司 40141483.23
支付经营费用、管理费用等 33,997,134.81 该公司为关联企业,参
见附注七
合计 74138618.04
六、关联方关系及其交易的披露
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方情况:
A、存在控制关系的关联方有下列企业:
企业名称 注册地址
主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
佛山市兴华集团有限公司 佛山市祖庙路42号之一
国内商业及物资供 控股公司 有限责任 潘文钜
销业,投资办实业
佛山市商业贸易中心 佛山市祖庙路42号之一
百货、五金、交电、 子公司 有限责任 潘文钜
纺织品、针织品
佛山市兴华商场桂城购物 南海市桂城南新一路桂中心华花园A座首层
国内商业 子公司 有限责任 张家赐
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
佛山市兴华集团有限公司 75000000.00 - - 75000000.00
佛山市商业贸易中心 500000.00 - - 500000.00
佛山市兴华商场桂城购物中心
1000000.00 - - 1000000.00
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称
期初数金额 ％ 本年增加金额 ％ 期末数金额 ％
佛山市兴华集团有限公司 26864000.00 38.93 2686400.00 - 29550400.00 38.93
佛山市商业贸易中心
500000.00 100 - - 500000.00 100
佛山市兴华商场桂城购物中心
1000000.00 100 - - 1000000.00 100
(2)不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 与本公司的关系
中国工商银行广东省信 持本公司5％以上股份的股东
托投资公司佛山办事处
香港新里程实业公司 控股公司的另一子公司
佛山市新里程实业公司 控股公司的另一子公司
顺德泰安家用电器厂 联营企业
佛山名兴时装有限公司 联营企业
佛山市兴智电脑开发公司 控股公司的另一子公司
2、关联交易
A、采购货物
关联企业名称 1998年度 占本项 1997年度 占本项
总额％ 总额％
佛山市兴华集团有限公司 - - 10200000.00 1.16％
B、销售货物
关联企业名称 1998年度 占本项 1997年度 占本项
总额％ 总额％
佛山市兴华集团有限公司 - - 10200000.00 1.31％
C、债权清理
本公司1998年与关联方一公司之控股股东佛山市兴华集团有限公司经协商同意,将本公司有待对帐的历年累积形成的五金机电商品进口差额人民币194万元,应收五金机电进口商品款585万元,应收佛山市新里程实业公司借款本息1,429.7万元,应收香港新程有限公司2,550万元,应收佛山市国合商业服务公司借款本息248.5万元,应收石湾商业企业集团借款本息62.9万元,应收佛山市国合商业财务公司324.2万元,合计5,394.3万元的债权划归该公司。
D、资产重组
根据1998年10月9日召开的公司临时股东大会通过的决议,公司与佛山市兴华集团有限公司(下称集团公司)达成协议,于1998年10月31日以集团公司所属的特需品供应公司经评估的净资产23,698,970.78元抵偿集团公司欠本公司的债务。特需商品供应公司从1998年10月31日起并入本公司。
3、关联方应收应付款项余额
项目 单 位 经济内容 1998.12.31 1997.12.31 月利率 1998年计收利息金额
其他应收款 佛山市兴华集团有限公司 暂借款及其利息 175123295.11 54466562.07 11.24‰ 16011548.29
顺德泰安家用电器厂 暂借款及其利息 7727679.54 7727679.54 - -
香港新里程公司 暂借款 - 25509841.47 - -
佛山市新里程实业公司 暂借款及其利息 - 10878467.71 14.26‰ 1818532.29
4、其他应披露的事项
A、公司本期从佛山市兴华集团有限公司按原面值购入常州金狮自行车(集团)股份有限公司股票50000股,金额50,000.00元。
B、由于1998年9月以前本公司部分职工同时在佛山市兴华集团有限公司兼职,本公司的部分工资费用由该公司负担。1998年度本公司向该公司计收的此项费用为6,686,843.84元,1997年度本公司计收的此项费用为5,190,116.17元。
C、1998年度本公司为佛山市兴华集团有限公司垫付了下列款项:
归还金融机构与非金融机构贷款及利息共4,493万元。
七、或有事项
1、公司持有40％股份的顺德泰安家用电器厂已停产。1998年12月31日,公司对该厂的投资帐面值为3,312,000.00元(参见附注五、7),应收该厂的暂借款及利息为7,727,679.54元(参见附注六、3)。上述款项的回收情况无法确定。
2、公司持有49％股份的佛山名兴时装有限公司,已于本期内结束营业并开始清算。公司对该公司的投资帐面值为652,715.30元,其回收将取决于清算结果。
八、重大诉讼:
武汉市中级人法院于1998年4月27日,判决武汉珠江经济发展有限公司珠江商城于判决生效后10日内向本公司偿付其所欠货款3,998,867.15元,如到期不能偿付,武汉珠江经济发展有限公司承担连带责任。该判决正在执行中。
九、重大事项
1、公司于1998年3月20日召开1997年度股东大会,审议通过1997年度利润分配方案为以1997年底的股本6900万股为基数,每10股送1股并派1元现金(含税);审议通过1998年度增资配股方案为以1997年1月23日上市时总股本6000万股为基数,每10股配售3股,按公司1997年12月31日的总股本6900万股计算,每10股配售2.608股,配售价格暂定为6-9元。
2、公司于1998年10月9日召开临时股东大会,通过了暂缓执行配股的决议,并通过接受佛山市兴华集团有限公司以其全资子公司———佛山特需商品供应有限公司经过评估后的净资产作价抵偿佛山市兴华集团有限公司欠本公司的债务。
十、期后事项
公司董事会通过的1998年度利润分配预案为:按1998年度净利润的10％分别提取法定盈余公积金和公益金,剩余的利润不分配。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年12月26日
登记地址:佛山市
2、报告期内变更注册日期:1997年7月3日
3、企业法人营业执照注册号:19353726-8
4、税务登记号码:440601193537268
5、公司未流通股票的托管机构名称:佛山市证券登记公司
6、公司报告期内证券主承销机构:广东证券公司
7、会计师事务所名称:广东正中会计师事务所(原广州会计师事务所)
办公地点:广州市环市东路322号三楼
佛山市兴华集团股份有限公司
一九九九年三月二十六日
--------------------------------------------------------------
佛山市兴华集团股份有限公司
资产负债表
单位:人民币元项目 1998.12.31 1998.12.31 1997.12.31 1997.12.31
(合并) (母公司) (合并) (母公司)
流动资产:
货币资金
49215166.28 48545498.87 31533675.27 29203634.66
应收股利 13700.00 13700.00 13700.00 13700.00
应收帐款23434170.48 23427428.61 27499853.21 19294426.12
减:坏帐准备70302.51 70282.29 82499.56 57883.28
应收帐款净额
23363867.97 23357146.32 27417353.65 19236542.84
预付帐款11968869.58 11968869.58 5938436.65 1333475.80
其他应收款
202274575.19 219563741.95 140635762.62 173168194.17
存货 149394594.45 143912391.40 166714548.49 127246944.38
待摊费用 0.00 0.00 582643.24 0.00
流动资产合计
436230773.47 447361348.12 372836119.92 350202491.85
长期投资:
长期股权投资
16394315.30 17257251.06 16655473.01 18937691.96
固定资产:
固定资产原值
195917600.45 176361556.62 137360300.26 117812632.50
减:累计折旧
42240161.00 41634772.79 36802937.77 36728073.16
固定资产净值
153677439.45 134726783.83 100557362.49 81084559.34
在建工程
101936976.29 101936976.29 123829350.25 123829350.25
固定资产合计
255614415.74 236663760.12 224386712.74 204913909.59
无形资产及其他资产:
无形资产42609503.42 42609503.42 43779330.11 43779330.11
开办费 1795066.16 1795066.16 1294841.37 1294841.37
长期待摊费用
760683.34 760683.34 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计
45165252.92 45165252.92 45074171.48 45074171.48
资产总计
753404757.43 746447612.22 658952477.15 619128264.88
流动负债:
短期借款
195170000.00 195170000.00 98800000.00 96500000.00
应付票据
9480320.00 9480320.00 5579000.00 5579000.00
应付帐款
137419194.59 129666811.87 127215430.03 102642167.37
预收帐款
11415048.89 11415048.89 24952205.22 16454848.18
应付工资 4234964.80 4576564.76 3577706.66 3533096.81
应付福利费457508.83 763840.11 151911.06 526882.19
未付股利 0.00 0.00 6900000.00 6900000.00
未交税金25257422.17 25022942.82 34950407.27 34972024.68
其他未交款
2676396.27 2654064.90 2567397.37 2514168.10
其他应付款
25499447.13 25903564.12 22833066.91 18521279.05
预提费用 903199.06 903199.06 341550.97 341550.97
一年内到期的长期负债
11190000.00 11190000.00 6690000.00 6690000.00
流动负债合计
423703501.74 416746356.53 334558675.49 295175017.35
长期负债:
长期借款
37000000.00 37000000.00 34500000.00 34500000.00
住房周转 407232.50 407232.50 440554.13 0.00
其他长期负债
2336949.67 2336949.67 1372297.72 1372297.72
长期负债合计
39744182.17 39744182.17 36312851.85 35872297.72
负债合计
463447683.91 456490538.70 370871527.34 331047315.07
所有者权益:股本
75900000.00 75900000.00 69000000.00 69000000.00
资本公积
172552766.27 172552766.27 173568664.78 173568664.78
盈余公积
22068861.44 22068861.44 21490457.00 21490457.00
其中:公益金
11034430.72 11034430.72 10745228.50 10745228.50
未分配利润
19435445.81 19435445.81 24021828.03 24021828.03
所有者权益合计
289957073.52 289957073.52 288080949.81 288080949.81
负债及所有者权益总计
753404757.43 746447612.22 658952477.15 619128264.88
佛山市兴华集团股份有限公司
利润表及利润分配表
单位:人民币元项目 1998.12.31 1997.12.31
(合并) (母公司) (合并) (母公司)
一、主营业务收入
696687731.74 675585082.73 877443589.83 888711406.33
减:折扣与折让
449370.24 449370.24
主营业务收入净额
696238361.50 675135712.49 877443589.83 888711406.33
减:主营业务成本
625365488.38 608006588.44 779039802.13 803317601.99
主营业务税金及附加
3468251.74 3367660.08 3089210.52 2882012.65
二、主营业务利润
67404621.38 63761463.97 95314577.18 82511791.69
加:其他业务利润
3505716.51 3505716.51 6571691.97 4662251.97
减:营业费用
10124814.40 9959878.15 11051348.58 10249939.39
管理费用 52979213.48 48933615.16 52005570.55 45889978.49
财务费用 2885081.49 2846335.73 1801896.10 -1783463.75
三、营业利润
4921228.52 5527351.44 37027453.92 32817589.53
加:投资收益
-186157.71 -823221.95 1134462.50 4893809.53
补贴收入 27279.00 27279.00
营业外收入 255776.23 252125.84 1908968.58 1797834.15
减:营业外支出
1464513.61 1429921.90 2157564.01 1595912.22
四、利润总额
3553612.43 3553612.43 37913320.99 37913320.99
减:所得税 661590.21 661590.21 5516828.78 5516828.78
五、净利润
2892022.22 2892022.22 32396492.21 32396492.21
加:年初未分配利润
24021828.03 24021828.03 14004634.26 14004634.26
六、可分配利润
26913850.25 26913850.25 46401126.47 46401126.47
减:提取法定公积金
289202.22 289202.22 3239649.22 3239649.22
提取法定公益金
289202.22 289202.22 3239649.22 3239649.22
七、可供股东分配的利润
26335445.81 26335445.81 39921828.03 39921828.03
减:提取任意公积金
0.00 0.00 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00 6900000.00 6900000.00
转作股本的普通股股利
6900000.00 6900000.00 9000000.00 9000000.00
八、未分配利润
19435445.81 19435445.81 24021828.03 24021828.03
佛山市兴华集团股份有限公司
现金流量表
1998年度 单位:人民币元项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 743097361.87 715610644.94
收到的租金 1339493.20 1339493.20
收到的税款返还 426932.00 426932.00
收到的其他与经营活动有关的现金 15469549.45 15203355.51
现金流入小计 760333536.52 732580425.65
购买商品、接受劳务支付的现金 654360977.42 629604608.41
经营租赁所支付的现金 941620.85 941620.85
支付给职工以及为职工支付的现金 25199550.11 23783167.18
实际交纳的增值税款 17132012.94 16651353.16
支付所得税款 4689816.85 4689816.85
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
4522080.27 4344032.48
支付的其他与经营活动有关的现金 74138618.04 71558976.48
现金流出小计 780984676.48 751573575.41
经营活动产生的现金流量净额 -20651139.96 -18993149.76
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 0.00 0.00
分得股利或利润所收到的现金 125000.00 125000.00
取得债郑利息收入所收到的现金 5993.07 0.00
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收到的现金净额 118000.00 118000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流入小计 248993.07 243000.00
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 38269808.92 38261432.85
权益性投资支付的现金 50000.00 50000.00
债权性投资所支付的现金 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流出小计 38319808.92 38311432.85
投资活动产生的现金流量净额 -38070815.85 -38068432.85
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 0.00 0.00
发行债券所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 247970000.00 247970000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流入小计 247970000.00 247970000.00
偿还债务所支付的现金 144600000.00 144600000.00
发生筹资费用所支付的现金 0.00 0.00
分配股利或利润所支付的现金 6094400.00 6094400.00
偿付利息所支付的现金 20818878.06 20818878.06
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 53275.12 53275.12
现金流出小计 171566553.18 171566553.18
筹资活动产生的现金流量净额 76403446.82 76403446.82
四、汇率变动对现金的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 17681491.01 19341864.21
佛山市兴华集团股份有限公司
现金流量表附注
1998年度 单位:人民币元
合并 母公司
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 0.00 0.00
以投资偿还债务 0.00 0.00
以固定资进行长期投资 0.00 0.00
以存货偿还债务 0.00 0.00
融资租赁固定资产 0.00 0.00
2、将净利润调节为经营活动的现金流量;
净利润 2892022.22 2892022.22
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -12197.05 12399.01
固定资产折旧 5037262.94 4506739.34
无形资产及其他资产摊销 1686190.23 1686190.23
处置固定资、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
367935.09 367935.09
固定资产报废失 0.00 0.00
财务费用 21585833.83 21547088.07
投资损失(减收益) -186157.71 -823221.95
递延税款贷项(借借项) 0.00 0.00
存货的减少(减增加) 17319954.04 -16665447.02
经营性应收项目的减少(减增加) -71110286.17 -53268349.56
经营性应付项目的增加(减减少) 2399204.38 19423399.42
其他 -630901.76 1328095.39
经营活动产生的现金流量净额 -20651139.96 -18993149.76
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 49215166.28 48545498.87
减:货币资金的期初余额 31533675.27 29203634.66
现金等价称的期末余额 0.00 0.00
减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 17681491.01 19341864.21
