中山公用科技股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 董事徐化群先生因公务不能亲自出席特委托董事邵念荣先生代为表决，其余8名董事亲自出席。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人郑钟强先生、主管会计工作负责人林正及会计机构负责人（会计主管人员）刘晓可先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 408,864,305.70 402,354,288.58 1.62%
所有者权益（或股东权益） 378,457,235.72 376,744,386.34 0.45%
每股净资产 1.6789 1.6713 0.45%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 1,712,849.38 3,950,076.69 -56.64%
经营活动产生的现金流量净额 -1,493,680.45 9,171,125.95 -116.29%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0066 0.0407 -116.29%
基本每股收益 0.0076 0.0175 -56.57%
稀释每股收益 0.0076 0.0175 -56.57%
净资产收益率 0.45% 1.11% -0.66%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.40% 0.98% -0.58%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -6,258.35
除上述各项之外的其他营业外收支净额 275,420.00
所得税影响 -68,955.00
合计 200,206.65
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 25,873
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中山公用事业集团有限公司 11,271,150 人民币普通股
华夏银行股份有限公司－益民红利成长混合型证券投资基金 3,592,783 人民币普通股
徐庭煜 1,830,454 人民币普通股
陈活中 1,381,389 人民币普通股
王弼东 1,067,001 人民币普通股
徐新 1,046,100 人民币普通股
鄢小涛 966,000 人民币普通股
魏财添 922,000 人民币普通股
罗小幸 920,100 人民币普通股
黄永盘 910,800 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、交易性金融资产较期初减少，主要是由于股票市场波动，持有股票市值下跌。2、存货较期初增加，主要是由于原投资性房地产溪角市场停业准备开发，转作存货处理。3、长期股权投资较期初减少，少数股东权益较期初增加，主要是由于子公司中山市南朗市场开发有限公司归边经营合同已到期，本报告期开始纳入合并范围。4、营业成本较上年同期增加，主要是由于纳入合并范围的子公司增加。5、公允价值变动收益较上年同期减少，主要是由于交易性金融资产按公允价值确认的收益减少。6、净利润较上年同期减少，主要是由于公允价值变动收益减少。7、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金减少，支付给职工以及为职工支付的现金增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2007年11月29日召开的公司2007年第2次临时股东大会审议同意通过换股吸收合并中山公用事业集团有限公司（下称"公用集团"）暨新增股份收购供水资产实现公用集团包括水务资产的整体上市及中山市乡镇供水资产的注入。经过此次重组后，将会提升公司的核心竞争力，解决公用科技与公用科技控股股东公用集团间存在的同业竞争及关联交易，实现公司外延式的扩张和主营业务的转换。本次吸收合并完成后，公用集团的法人资格因合并而注销，截至2007年11月29日公用集团持有的公用科技的64,892,978股股份将随之注销。以经评估的公用集团的净资产转换的公用科技股份将由公用集团股东中山中汇投资集团有限公司持有，股份性质为有限售条件流通股。中山中汇投资集团有限公司承诺，前述股份自公用科技刊登相关股份变动公告之日起36个月内不转让。通过本次重大重组，公司将成为一家以水务为主、市场租赁、对外投资为辅的上市公司，消除公用科技与公用集团之间的同业竞争，保证公司长期稳定的可持续发展，提高公司的盈利水平，切实保护中小投资者利益。本次换股吸收合并公用集团暨新增股份收购供水资产方案已于2007年11月29日召开的公司2007年第2次临时股东大会审议通过，国资监管部门对由此导致上市公司国有股东的变更及其国有股份数量与持股比例的变更已作出批复，方案已于2008年2月25日获中国证券监督管理委员会并购重组委2008年第1次工作会议审核有条件通过，截至报告日，暂未取得中国证券监督管理委员会的行政许可批文。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、承诺一：在法定的禁售期期满后，公用集团只有在任一连续5个交易日（公司全天停牌的，该日不计入5个交易日）公司二级市场股票收盘价格达到5元（若此间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，则对该价格进行除权除息处理）以上时，公用集团向交易所提出申请，经确认后通知登记公司解除相关股份的锁定限制后方可通过交易所挂牌出售原非流通股股份。本次股权分置改革完成后，如果未来公用集团从二级市场购入本公司股票，该等股票的上市交易或转让不受上述限制。公用集团同意登记公司在上述承诺锁定期内及未达到减持条件时对公用集团所持原非流通股股份进行锁定。公用集团如有违反承诺卖出原非流通股的交易，公用集团授权登记公司将卖出资金划入公司账户归全体股东所有。履行情况：已履约，公用集团已于2007年4月10日解除了1127万股的限售锁定。2、承诺二：对未明确表示同意的非流通股股东，在公司实施本次股权分置改革方案时，公用集团将先行代为垫付。代为垫付后，未明确表示同意的非流通股股东所持股份如上市流通，应当向公用集团偿还代为垫付的对价，或者取得公用集团的同意，并由公用科技向深交所提出该等股份的上市流通申请。履行情况：已履约，公用集团代为垫付的总股数是9183514股。3、承诺三：若公司发生下列情况之一，则触发追加送股安排条件：（1）公司2006年度净利润低于1,732万元（2004年度净利润的150%）；（2）公司2006年度财务报告被出具非标准无保留审计意见；（3）在2007年4月30日（含本日）之前未能公告2006年年度报告，如遇不可抗力情况除外。当上述追加送股安排条件触发时，公用集团将向追加送股股权登记日登记在册的无限售条件的流通股股东执行追加送股安排，追加送股总数为4,658,743股。履行情况：公司2006年度净利润为2185万元；2006年度报告于2007年3月31日公告；负责公司财务审计的机构为公司出具了标准无保留审计意见，因此没有触发追加送股条件。4、承诺四：为了增强流通股股东的持股信心，激励管理层的积极性，使管理层与公司股东的利益相统一，公用集团同意公司在股权分置改革完成后按有关规定制订管理层股权激励计划。履行情况：公用集团与公司正积极探讨适合公司实际情况的管理层股权激励方案。5、承诺五：公用集团承担与本次股权分置改革相关的所有费用。履行情况：公用集团承担了与本次股权分置改革相关的所有费用。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股票 601808 中海油服 202,200.00 15,000 327,300.00 9.45% -187,800.00
2 股票 601939 建设银行 838,500.00 130,000 885,300.00 25.56% -395,200.00
3 股票 601088 中国神华 2,034,450.00 55,000 2,200,700.00 63.53% -1,407,850.00
4 股票 601601 中国太保 60,000.00 2,000 50,540.00 1.46% -48,360.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 475,923.00
合计 3,135,150.00 - 3,463,840.00 100% -1,563,287.00
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：中山公用科技股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 76,365,113.21 64,871,035.19 77,627,756.67 65,649,446.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,463,840.00 3,132,600.00 5,503,050.00 4,944,880.00
应收票据
应收账款 252,243.77 252,243.77 162,587.45 115,087.45
预付款项 3,750.00 35,388.48 31,188.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 9,211,933.25 10,068,752.11 3,914,483.71 4,849,993.99
买入返售金融资产
存货 12,751,768.49 827,954.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 102,048,648.72 78,324,631.07 88,071,221.08 75,590,596.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 62,395,687.61 80,872,419.28 68,311,217.10 81,689,387.33
投资性房地产 240,068,948.89 227,884,706.32 242,020,099.96 230,114,612.87
固定资产 2,808,486.55 2,408,998.25 2,658,388.21 2,533,554.95
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 150,601.75 147,272.70 167,082.91 163,636.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,147,880.66 1,147,880.66 882,227.80 882,227.80
递延所得税资产 244,051.52 244,051.52 244,051.52 244,051.52
其他非流动资产
非流动资产合计 306,815,656.98 312,705,328.73 314,283,067.50 315,627,470.82
资产总计 408,864,305.70 391,029,959.80 402,354,288.58 391,218,066.92
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 10,796.30 10,796.30
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,259,825.99 652,925.37 972,729.51 587,146.96
应交税费 5,981,094.46 5,624,035.04 6,014,240.78 5,899,107.75
应付利息
应付股利 3,031,569.70 3,031,569.70 3,031,569.70 3,031,569.70
其他应付款 2,642,416.32 2,194,544.57 2,523,932.62 3,272,132.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 12,925,702.77 11,503,074.68 12,553,268.91 12,789,957.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 82,172.50 79,095.00 591,975.00 532,165.00
其他非流动负债
非流动负债合计 82,172.50 79,095.00 591,975.00 532,165.00
负债合计 13,007,875.27 11,582,169.68 13,145,243.91 13,322,122.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 225,423,000.00 225,423,000.00 225,423,000.00 225,423,000.00
资本公积 35,454,173.56 35,454,173.56 35,454,173.56 35,454,173.56
减：库存股
盈余公积 42,611,328.61 42,611,328.61 42,611,328.61 42,611,328.61
一般风险准备
未分配利润 74,968,733.55 75,959,287.95 73,255,884.17 74,407,442.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 378,457,235.72 379,447,790.12 376,744,386.34 377,895,944.73
少数股东权益 17,399,194.71 12,464,658.33
所有者权益合计 395,856,430.43 379,447,790.12 389,209,044.67 377,895,944.73
负债和所有者权益总计 408,864,305.70 391,029,959.80 402,354,288.58 391,218,066.92
公司负责人：郑钟强 主管会计工作的负责人：林正 会计机构负责人：刘晓可
4.2 利润表
编制单位：中山公用科技股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 14,406,692.00 12,499,387.00 15,098,411.34 15,085,932.70
其中：营业收入 14,406,692.00 12,499,387.00 15,098,411.34 15,085,932.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,892,889.24 9,232,434.74 10,315,249.76 10,080,444.34
其中：营业成本 7,176,477.72 6,138,009.02 5,246,227.29 5,234,227.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,862,582.55 1,656,175.12 2,505,345.50 2,505,333.02
销售费用 -1,232.74 19,935.05
管理费用 1,967,307.58 1,544,196.94 2,671,759.87 2,469,618.45
财务费用 -109,745.87 -105,946.34 -128,017.95 -128,734.45
资产减值损失 -2,500.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -2,039,210.00 -1,812,280.00
投资收益（损失以"-"号填列） 678,954.95 550,957.61 1,033,239.83 1,033,239.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 203,031.95 203,031.95 342,775.66 342,775.66
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 2,153,547.71 2,005,629.87 5,816,401.41 6,038,728.19
加：营业外收入 280,000.00
减：营业外支出 10,838.35 4,180.00
其中：非流动资产处置损失 6,258.35
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 2,422,709.36 2,001,449.87 5,816,401.41 6,038,728.19
减：所得税费用 544,490.63 449,604.48 1,879,664.33 1,879,664.33
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 1,878,218.73 1,551,845.39 3,936,737.08 4,159,063.86
归属于母公司所有者的净利润 1,712,849.38 3,950,076.69
少数股东损益 165,369.35 -13,339.61
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0076 0.0175
（二）稀释每股收益 0.0076 0.0175
公司负责人：郑钟强 主管会计工作的负责人：林正 会计机构负责人：刘晓可
4.3 现金流量表
编制单位：中山公用科技股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,936,224.62 12,404,952.62 15,218,987.90 15,188,987.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 859,417.14 80,890.00 2,704,337.50 2,692,395.12
经营活动现金流入小计 13,795,641.76 12,485,842.62 17,923,325.40 17,881,383.02
购买商品、接受劳务支付的现金 888,992.07 855,152.19 316,580.33 316,580.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,659,661.22 7,476,196.62 3,579,243.03 3,481,170.22
支付的各项税费 3,084,304.74 2,965,967.84 549,784.93 546,584.06
支付其他与经营活动有关的现金 2,656,364.18 3,334,862.62 4,306,591.16 4,383,523.30
经营活动现金流出小计 15,289,322.21 14,632,179.27 8,752,199.45 8,727,857.91
经营活动产生的现金流量净额 -1,493,680.45 -2,146,336.65 9,171,125.95 9,153,525.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 845,545.00 1,772,714.58 657,700.00 657,700.00
取得投资收益收到的现金 475,923.00 440,756.08 690,464.17 690,464.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,027.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 637,196.98
投资活动现金流入小计 1,970,691.98 2,213,470.66 1,348,164.17 1,348,164.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,300.00 491,305.91 491,305.91
投资支付的现金 845,545.00 845,545.00 1,752,277.00 1,752,277.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 848,845.00 845,545.00 2,243,582.91 2,243,582.91
投资活动产生的现金流量净额 1,121,846.98 1,367,925.66 -895,418.74 -895,418.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 890,809.99
筹资活动现金流出小计 890,809.99
筹资活动产生的现金流量净额 -890,809.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,262,643.46 -778,410.99 8,275,707.21 8,258,106.37
加：期初现金及现金等价物余额 77,627,756.67 65,649,446.18 78,415,456.20 78,414,532.07
六、期末现金及现金等价物余额 76,365,113.21 64,871,035.19 86,691,163.41 86,672,638.44
公司负责人：郑钟强 主管会计工作的负责人：林正 会计机构负责人：刘晓可
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
中山公用科技股份有限公司
董事长（签名）：
（郑钟强）
2008年4月23日
