关于国城矿业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2019]01610003 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于国城矿业股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2019]01610003 号
国城矿业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了国城矿业股份有限公司（以下简称“国城矿业公司”）
2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的
基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委
员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制
和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是国城矿业公司管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计国城矿业公司 2018 年度财务报
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表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解国城矿业公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供国城矿业股份有限公司 2018 年度年报披露之目的使用，不
得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：夏宏林
中国北京 中国注册会计师：姜 静
2019 年 4 月 16 日
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附表
上市公司 2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：国城矿业股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市公 上市公司核算的 2 0 1 8 年初占用 2 0 1 8 年度占用累计发 2 0 1 8 年度占用资 2 0 1 8 年度偿还 2 0 1 8 年末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生额 资金余额
非经营性占用
现大股东及其附属
企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
非经营性占用
前大股东及其附属
企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
往来方与上市公 上市公司核算的 2 0 1 8 年初往来 2 0 1 8 年度往来累计发 2 0 1 8 年度往来资 2 0 1 8 年度偿还 2 0 1 8 年末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生额 资金余额
大股东及其附属企 经营性往来
业 经营性往来
内蒙古东升庙矿业有限责任公司 子公司 应收股利 99,439.93 10,000.00 80,898.00 28,541.93 股利分配 非经营性往来
上市公司的子公司 凤阳县中都矿产开发服务有限公司 子公司 其他应收款 3,257.75 712.50 188.94 4,159.19 借款 非经营性往来
及其附属企业 西藏建元大通投资有限公司 子公司 其他应收款 4.00 -4.00 借款 非经营性往来
内蒙古国城资源综合利用有限公司 子公司 其他应收款 11.62 11.62 代垫款 非经营性往来
关联自然人及其控 非经营性往来
制的法人 非经营性往来
其他关联人及其附 非经营性往来
属企业 非经营性往来
总 计 —— —— —— 102,701.68 10,720.12 188.94 80,898.00 32,712.74 —— ——
法定代表人：吴城 主管会计工作的负责人： 吴斌鸿 会计机构负责人： 吴斌鸿
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