关于陕西炼石有色资源股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
瑞华核字[2016]第 61010006 号
目 录
1、 鉴证报告 1
2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3
告
3、 附表:募集资金使用情况对照表
告
6
告
通讯地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
Postal Address：4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100039
电话（Tel）：+86(10)88219191
传真（Fax）：+86(10)88210558：
关于陕西炼石有色资源股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2016]第 61010006 号
陕西炼石有色资源股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的陕西炼石有色资源股份有限公司（以下简称“炼石
有色公司”）截至 2015 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际
使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所发布的《深圳
证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公
告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关
规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真
实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为
必要的其他证据，是炼石有色公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作
的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表
鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注
册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存
放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证
过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程
序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为，炼石有色公司截至 2015 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资
金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的
1
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告[2012]44 号）和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳
证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使
用情况的专项报告格式》编制。
本鉴证报告仅供炼石有色公司 2015 年年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张富平
中国北京 中国注册会计师：张龙华
二〇一六年三月二十四日
2
陕西炼石有色资源股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所发布的《深圳
证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公
告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关
规定，陕西炼石有色资源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会
编制了截至 2015 年 12 月 31 日《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报
告》。
一、募集资金基本情况
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准陕西炼石有色资源股份有限公
司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]197 号）核准，向 7 家特定投资者非
公开发行人民币普通股（A 股）78,585,461 股，每股发行价格人民币 10.18 元，
募集资金总额人民币 799,999,992.98 元，扣除发行费用 10,788,585.46 元，实际
募集资金净额为 789,211,407.52 元。资金已于 2014 年 3 月 27 日全部到账，并经
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了瑞华验字[2014]第 61060002 号
《验资报告》。
截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：（单位：元）
项 目 金 额
募集资金总额 799,999,992.98
减：支付的发行费用 10,788,585.46
募集资金净额 789,211,407.52
减：以前年度使用金额 275,849,000.00
其中：支付土地保证金 120,000,000.00
加：以前年度募集资金利息收入扣减手续费净额 8,630,917.37
期初募集资金余额 521,993,324.89
减：本年度直接投入募投项目 196,420,000.00
减：临时性补充流动资金
加：临时性补充流动资金返还
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 30,616,333.87
减：永久性补充流动资金
尚未使用的募集资金 356,189,658.76
尚未使用的募集资金与募集资金专户中的期末资金金额一致。
二、募集资金存放和管理情况
3
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳
证券交易所股票上市规则 》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法
律法规的规定，制定了《陕西炼石有色资源股份有限公司募集资金管理办法》（简
称“管理办法”）， 该管理办法于 2014 年 3 月 11 日经公司第七届董事会第二十三
次会议通过。公司依据管理办法对募集资金实行专户存储，严格审批，保证专款
专用。
根据管理办法，中信建投证券股份有限公司及本公司分别与宁夏银行股份有
限公司西安分行（以下简称“宁夏银行西安分行”）和中国工商银行股份有限公
司成都双流支行（以下简称“工行成都双流支行”）于 2014 年 4 月 24 日签订了
《募集资金三方监管协议》。该事项详见 2014 年 4 月 25 日指定信息披露媒体《中
国证券报》、《深圳证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网
上刊载的《关于签订募集资金专户存储三方监管协议的公告》。三方监管协议与
深圳证券交易所发布的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差
异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2015 年 12 月 31 日，公司未使用募集资金余额为 356,189,658.76 元(含
募集资金专户利息收入扣除手续费金额 39,247,251.24 元)，其中：募集资金专用
账户余额为 256,189,658.76 元，另有 100,000,000.00 元用于购买理财产品，尚
未到期。专用账户具体情况如下：
开户银行 银行（存单）账号 金额（元）
宁夏银行西安分行营业部 51000140100000142 219,419,424.62
工行成都川大西路支行 4402039819100025881 36,770,234.14
合计 256,189,658.76
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目的资金使用情况
2015 年度非公开发行股票募集资金使用情况详见附表：募资资金使用情况对
照表。
2、关于使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品情况
2015 年 6 月 16 日公司召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于将
暂时闲置的募集资金用于现金管理的议案》。在确保不影响募集资金项目建设和募
集资金使用的情况下，公司使用暂时闲置的募集资金购买低分险银行理财产品。
2014 年度购买尚未到期的理财产品 45,700.00 万元已于 2015 年度全部按期收回本
金及收益(详见 2015 年 5 月 21 日、2015 年 5 月 27 日、2015 年 6 月 9 日和 2015
年 6 月 10 日公司相关公告)。 2015 年度公司使用部分暂时闲置募集资金购买理财
产品，具体如下：
4
预期
协议
理财产 金额 年化 收回
签订 类别 存续期 披露日期
品名称 （万元） 收益 情况
日期
率
宁夏银行合 2015 年 6 月
2015 年 6 月 17 日
2015 赢开放式二 保 证 18 日和
至 2015 年 12 月
年6月 期理财产品 收 益 10,000.00 4.8% 2015 年 12 已收回
17 日，计 183 天
17 日 （ LCHYKF02 型 月 19 日
（算头不算尾）
0393）
长安银行 2015 年 7 月
2015 保 证 2015 年 7 月 1 日
“长盛理 1 日和 2015
年6月 收 益 至 2015 年 12 月 20,000.00 4.8% 已收回
财”债券型 年 12 月 31
30 日 型 29 日，计 181 天
CS526 期 日
宁夏银行合 2015 年 12
2015 2015 年 12 月 21
赢开放式二 保 证 月 22 日
年 12 日至 2016 年 6 月
期理财产品 收 益 10,000.00 3.7% 未到期
月 21 21 日，计 183 天
（ LCHYKF02 型
日 （算头不算尾）
0448）
截止 2015 年 12 月 31 日，尚未到期的理财产品合计 10,000.00 万元。
3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况：
无。
4、节余募集资金使用情况
公司尚未使用募集资金将随项目进展陆续使用完毕。
5、超募资金使用情况
无。
6、募集资金使用的其他情况
公司在募集资金使用中不存在其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
无。
附：募集资金使用情况对照表
陕西炼石有色资源股份有限公司董事会
二〇一六年三月二十四日
5
附表:
募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元
募集资金总额 78,921.14 本年度投入募集资金总额 19,642.00
变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 47226.90
变更用途的募集资金总额比例 0
是否已 截至期 截至期末累计 截至期末 项目达
截至期末 是 否 项目可行
变更项 募集资金 调整后 末承诺 投入金额与承 投入进度 到预定 本年度
本年度投 累计投入 达 到 性是否发
承诺投资项目 目（含 承诺投资 投资总 投入金 诺投入金额的 （%） 可使用 实现的
入金额 金额 预 计 生重大变
部分变 总额 额 额 差额 (4)＝ 状态日 效益
（2） 效益 化
更） (1) (3)＝(2)-(1) (2)/(1)） 期
1.航空发动机含铼高
否 60,000.00 不适用 15,682.00 40,986.90
温合金叶片项目
2. 补充流动资金(主
要用于炼石矿业扩大 否 18,921.14 不适用 3,960.00 6,240.00
产能的前期准备)
合计 78,921.14 19,642.00 47,226.90
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
用闲置募集资金投资产品情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 暂时闲置的募集资金用于购买银行理财产品，尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户内。
募集资金其他使用情况 不适用
6
