咸阳偏转股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告正本， 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：咸阳偏转股份有限公司
公司法定英文名称：XIANYANG PIANZHUAN CO.,LTD.
2、公司法定代表人：雷奇
3、负责信息披露事务人员：董事会秘书 党长水先生
联系地址：陕西省咸阳市渭阳西路七十号
联系电话：（0910）3320567
联系传真：（0910）3320666
4、公司注册地址及办公地址：陕西省咸阳市渭阳西路七十号
邮政编码：712021
5、公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：咸阳偏转
公司股票代码：0697
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润情况 单位:元
利润总额 161,002,066.43
净利润 136,763,678.36
主营业务利润 173,708,679.24
其它业务利润 1,023,612.15
投资收益 20,783.00
补贴收入 0
营业外收支净额 －55,875.88
以前年度损益调整 －16,414.95
经营活动产生的现金流量净额 －32,080,040.99
现金及现金等价物净增加额 50,828,641.88
2、截止本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标
98年度 97年度 96年度
主营业务收入(元)
579,746,848.76 255,410,618.34 192,704,619.53
净利润(元) 136,763,678.36 83,279,759.53 32,162,333.98
总资产(元) 890,676,261.98 525,220,382.85 359,069,554.07
股东权益(元)453,122,234.86 316,820,177.14 170,291,144.87
每股收益(元) 0.68 0.62 0.51
加权每股收益(元) 0.68
每股净资产(元) 2.26 2.37 2.70
调整后的每股净资产(元)2.24
净资产收益率（％） 30.18 26.28 18.89
加权净资产收益率（％）：
35.53
注：主要财务指标的计算方法
全面摊薄的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益—三年以上的应收帐款—待摊费用—待处理财产净损失—开办费—长期待摊费用）/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法：
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/（1 ＋配股比例或增发新股比例）＋期末普通股股份总数/（1 ＋配股比例或增发新股比例）×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[（期初净资产＋期末净资产）/2 ＋当期发行新股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）/12]
3、本年度股东权益变化情况：
单位：万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
13372.65 8018.51 6470.75 1588.94 3773.95 31635.86
本期增加
6686.325 4786.73 1367.64 8889.64 20362.70
本期减少
5081.61 1604.72 6686.33
期末数
20058.975 2936.90 9652.76 2956.58 12663.59 45312.225
公司于1998年10月28日进行了1998 年中期公积金转增股本，以1998年6月30日的公司总股本13372.65万股为基数，每10股转增5股，其中以资本公积金每10股转增3.8股，使资本公积金减少5081.61万元，盈余公积金每10股转增1.2股，使盈余公积金减少1604.72万元， 公司股
本增加6686.325万股。本年度盈余公积金增加4786.73万元，未分配利润增加8889.64万元,系公司本年度实现数。
三、股本变动及股东情况
1、 股本变动情况表
单位：股
期初数 本年变动 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
55339200 27669600 27669600 83008800
其中：
国家拥有股份
55339200 27669600 27669600 83008800
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
35380800 17690400 17690400 53071200
3.内部职工股
9105534 4552767 4552767 13658301
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
99825534 49912767 49912767 149738301
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
33900966 16950483 16950483 50851449
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
33900966 16950483 16950483 50851449
三、股份总数
133726500 66863250 66863250 200589750
2、股东情况介绍
(1) 截止1998年12月31日，公司共有股东13275人，
内部职工股东3042人；
(2) 前10名股东为：
股东名称 持股数量(万股) 持股比例
1.咸阳市国有资产管理局(国家股) 8300.88 41.38％
2.咸阳偏转发展有限责任公司 5307.12 26.46％
3.国信二部 329.2758 1.64％
4.道邦投资 194.0188 0.97％
5.深圳国投证券业务部 120.8998 0.6 ％
6.深圳市益盈投资发展有限公司 109.0695 0.54％
7.冯本道 98.1043 0.49％
8.郭晓安 93.0243 0.46％
9.曾军 83.6376 0.42％
10.商锡刚 76.9383 0.38％
持有本公司5％以上股份的股东为：
(1) 咸阳市国有资产管理局,年初持有股份5533.92万股， 年末持有股份8300.88万股，其所持股份无质押和冻结；
(2) 咸阳偏转发展有限责任公司，年初持有股份3538.08万股，年末持有股份5307.12万股，其所持股份无质押和冻结情况；
(3)持有10％以上的法人股东为咸阳偏转发展有限责任公司，法定代表人为孙康， 经营范围：电子产品及零配件制作，机械建材制造，电子产品贸易，信息咨询；
(4)报告期内无控股股东的变更情况；
(5)公司董事、监事与高级管理人员持股情况（单位：股）
职 务 姓 名 年初数 增加数 年末数 变动原因
董事长 雷 奇 2,916 1,458 4,374 公积金转股
董事兼总经理 范德杰 2,916 1,458 4,374 公积金转股
董事 池维怀 2,592 1,296 3,888 公积金转股
董事兼总会计师 李 健 2,268 1,134 3,402 公积金转股
董事 张广平 2,592 1,296 3,888 公积金转股
董事 马文杰 2,592 1,296 3,888 公积金转股
董事 蔡国平 0 0 0
监事会主席 王泳耀 0 0 0
监事 刘海亮 2,592 1,296 3,888 公积金转股
监事 胡宝琴 2,592 1,296 3,888 公积金转股
董事会秘书 党长水 0 0 0
四、股东大会情况
报告期内公司共召开了两次股东大会， 分别为第六次股东大会和临时股东大会，情况如下：
1、第六次股东大会情况
1998年6月28日，公司第六次股东大会在公司俱乐部召开，参加会议的股东及股东代表44名， 代表股份 90,958,270股，占公司股份总数的68.02％。本次大会审议通过了如下决议：
批准《1997年度董事会工作报告》；
批准《1997年度监事会工作报告》；
批准《1997年度财务决算方案》；
批准《1997年度利润分配方案》， 决定九七年度不进行利润分配，九八年中期以前也不进行利润分配及公积金转增股本；
同意国家股股东、 法人股股东提出的《关于推迟表决配股方案的提案》，决定公司《1998 年度增资配股方案》不在本次股东大会上表决， 待确定认购配股的资产后，再召开临时股东大会进行表决；
批准《关于修改公司章程的议案》。
2、临时股东大会情况
1998年第一次临时股东大会于1998年9月28日在公司一楼会议室召开，参加会议的股东及股东代表44名， 代表股份90,850,034股，占公司股份总数的67.97％。本次大会形成如下决议：
批准《1998年中期利润分配预案》，决定1998 年中期不进行利润分配；
批准《1998年中期公积金转增股本预案》， 决定以公积金按照10：5的比例转增股本，其中资本公积金按照10：3.8的比例转增股本，盈余公积金按照10：1.2 的比例转增股本；
批准《董事会调整董事会成员的议案》， 决定由雷奇先生、范德杰先生、李健女士、张广平先生、 马文杰先生、蔡国平先生担任公司董事；
批准《监事会更换监事的议案》， 决定由刘海亮先
生、胡宝琴女士担任公司监事。
3、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况（以本公司支付为限）：
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
雷 奇 男 46岁 2000年 0
范德杰 男 55岁 2000年 40644
李 健 女 47岁 2000年 0
池维怀 男 36岁 2000年 34560
张广平 男 34岁 2000年 31716
马文杰 男 48岁 2000年 30924
蔡国平 男 54岁 2000年 34188
刘海亮 男 55岁 2000年 0
胡宝琴 女 51岁 2000年 0
王泳耀 男 45岁 2000年 0
4、在报告期内离任的董事、监事情况：
陈楷华先生、张俊杰先生、李海鹰女士、 胡建安先生、杨占芳先生由于工作变动辞去董事职务， 李廉杰先生由于退休辞去董事职务，陈金荣先生、 赵娟女士由于工作变动辞去监事职务， 根据咸阳偏转集团公司二届六次职工团（组）长会议通知， 决定由王泳耀先生担任公
司监事会职工监事，孙康先生不再担任职工监事职务。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容：
报告期内，本公司董事会召开了八次会议。
第一次会议于1998年3月 2 日召开， 会议通过了：
1997 年度董事会工作报告； 1997 年度财务决算方案；1997年度利润分配方案，决定九七年度不进行利润分配，九八年中期以前也不进行利润分配及公积金转增股本；修改《公司章程》；1998年度增资配股方案， 决定以目前股本按10：3的比例进行配股；决定第六次股东大会于1998年6月28日召开。
第二次会议于1998年5月18日召开，会议通过了：
公司与亚洲电子控股公司合资建立咸阳偏转电子设备制造有限公司， 主要从事偏转线圈生产所需的水平绕线机、垂直绕线机和动态调试机等设备的制造， 总投资600万美元，注册资本600万美元，公司以设备出资， 计420万美元，占合资公司注册资本的70％；
公司出资1660 万元收购咸阳偏转集团公司持有的威海大宇电子有限公司50％股权议案， 该公司主要经营彩色显示器及售后股务，注册资本为400万美元。
第三次会议于1998年6月22日召开，会议通过了将公司六月份查出的偏转线圈盘亏合计2667317.61 元进行盘亏处理的决议。
第四次会议于1998年8月20日召开，会议审议通过了1998年中期报告；1998年中期利润分配预案，决定 1998年中期不进行利润分配；审议1998 年中期公积金转增股本预案，决定以当前股本13372.65万股为基数， 公积金按10：5的比例转增股本，其中资本公积金按照10： 3.8
的比例转增股本，盈余公积金按照10：1.2的比例转增股本；审议公司董事会提出的调整董事会成员的议案， 同意陈楷华先生、张俊杰先生、李海鹰女士、胡建安先生、杨占芳先生、李廉杰先生提出的辞职申请；决定在 1998年9月28日召开1998年第一次临时股东大会。
第五次会议于1998年9月14日召开，会议通过了公司向中国银行咸阳分行贷款5000万元流动资金的议案； 免去杨占芳先生总经理职务及聘任范德杰先生为总经理的议案。
第六次会议于1998年9月28日召开，由于新一任董事会成员经过股东大会选举通过， 会议选举雷奇先生为公司董事长；决定聘任李健女士为公司总会计师； 决定继续聘任党长水先生为公司董事会秘书。
第七次会议于1998年12月7日召开，会议通过了公司与西安电子科技大学合资建立软件公司， 拟建立的公司投资规模为500万元人民币，注册资本为396万元人民币。经营范围：研制开发、生产、销售商品化软件； 承接以应用系统为核心的应用系统工程，并兼营网络系统集成。本公司以货币出资297万元人民币，占合资公司注册资本的75％；西安电子科技大学以技术出资99 万元人民币，占合资公司注册资本的25％。
第八次会议于1998年12月15日召开， 会议通过了公司《关于市场开发、 产品销售承包管理办法（试行）》的决议， 该《办法》规定对公司偏转线圈产品销售单位试行承包管理，销售单位根据公司核定的销售任务、 销售费用、市场开发、销售收入回款率执行， 公司依据《
办法》对销售单位的任务完成情况作相应的奖惩。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况：
公司董事会于1998年9月14日召开会议，免去杨占芳先生总经理职务，聘任范德杰先生为总经理。
公司董事会于1998年9月28日召开会议，决定继续聘任党长水先生为公司董事会秘书。
(3)会计师事务所出具的审计报告无保留意见和解释性说明。
2、1998年度不进行利润分配，也不进行资本公积金
转增股本。
3、本报告期内没有进行过利润分配。
4、本报告期内的公积金转增股本情况及配股方案的实施情况:
公司于1998年10月28日进行了1998 年中期公积金转增股本，以1998年6月30日的公司总股本13372.65万股为基数，每10股转增5股，其中以资本公积金每10股转增3.8股，盈余公积金每10股转增1.2股，共计转增6686.325万股，所转增流通股已于1998年11月2日上市流通；
1998年3月2日董事会通过了1998年度增资配股方案，决定以目前股本13372.65万股按10：3的比例进行配股。1998年6月28日，公司第六次股东大会在公司俱乐部召开，大会审议通过了国家股股东、 法人股股东提出的《关于推迟表决配股方案的提案》，决定公司《1998 年度增资配股方案》不在本次股东大会上表决， 待确定认购配股的资产后，再召开临时股东大会进行表决。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
报告期内，本公司监事会共召开了三次会议。
第一次监事会于1998年3月2日召开， 会议审议通过了公司1997年度监事会工作报告。
第二次监事会于1998年8月20日召开，会议同意陈金荣先生、赵娟女士因工作调动辞去监事职务， 推举刘海亮先生、胡宝琴女士为监事候选人。
第三次监事会于1998年9月28日召开，会议选举王泳耀先生为监事会主席。
2、为公司审计的陕西岳华会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1、公司报告期内的生产经营情况:
(1) 公司主营业务情况：
九八年公司实现主营业务收入579,746,848.76 元，利润总额161,002,066.43元，净利润136,763,678.36元。
(2) 公司财务状况及经营情况：
本公司报告期末的总资产为890,676,261.98元， 比上年增加365,455,879.13元；长期负债为14,400,000.00元，比上年增加14,030,612.67元；股东权益为453,122,234.86元，比上年增加136,302,057.72元；实现主营业务利润为173,708,679.24元，比上年增加84,785,122.56元；实现净利润136,763,678.36元，比上年增加53,483,918.83元，以上各项增加原因主要系本公司新增的利润增长点“制造偏转线圈生产线”形成批量生产能力， 增加了资金需要量和利润。
(3) 在经营中出现的问题与困难及解决方案：
九八年度， 由于亚洲金融危机和国内百年不遇的洪涝灾害， 以及彩管厂自配能力的迅速扩充等各方面因素的影响，公司国内外市场出现萎缩， 企业面临经济形势非常严峻。为了摆脱困境， 公司从以下几个方面着手，及时的调整了经营方针。
1.根据公司的产品结构，加大了“偏转线圈生产线”的生产，公司的主导产品为偏转线圈，公司97 年度实现了“偏转线圈制造设备”的自己制造， 形成新的利润增长点， 公司制造的“偏转线圈制造设备”与国际上同类产品相比，具有很强的价格优势，因此98 年公司根据市场形势，在力保偏转线圈主导产品的基础上， 加大了偏转线圈生产线的制造，产生了良好的经济效益。
2.制订实施了向“产品开发”及“市场开发”倾斜的“哑铃式”发展战略。
公司在偏转线圈制造过程中已经形成了一支高科技队伍，在偏转线圈设计生产， 在数控自动化生产线和相关软件开发领域达到了世界先进水平， 具有了强大的市场竞争优势，通过加大产品开发及市场开发力度，98 年先后开发偏转线圈新品二十一个，新增了许多客户， 包括世界上最大的显示器件制造厂荷兰飞利浦、 台湾中华映管，又与立陶宛、 墨西哥等地区的彩管厂签署了合作协议。
在“偏转线圈生产设备”开发方面， 由于偏转线圈制造设备的技术不断成熟， 偏转线圈应用软件的开发，大大的降低了“偏转线圈生产线”的制造成本， 逐步实现了产业化， 已经从单台设备的生产开发转变成为成套项目的生产开发，并且通过开发国外市场，98 年“偏转
线圈生产线”实现销售7套，实现销售收入2.2亿元。
3.节能降耗
九八年以来，电视机整机市场竞争进入白热化程度，致使线圈价格迭创新低， 为进一步提高我公司产品的竞争力，扩大市场份额，公司从成本管理的各个环节入手，加大了节能降耗工作力度， 九八年物资供应部门先后三次对“偏转线圈”及制造“偏转线圈生产设备”用原材
料、辅材料进行了大幅价格调整，与九七年相比， 平均下调幅度为21％，最高者达到59％。通过三次价格调整，仅此两项,降低了成本2000多万元。并且各生产单位积极开展修旧利废活动，将节能降耗工作作为重点工作来抓，节约资金数百万元。
2、公司投资情况：
1998年5月18日，公司董事会通过了：公司与亚洲电子控股公司合资建立咸阳偏转电子设备制造有限公司，主要从事偏转线圈生产所需的水平绕线机、 垂直绕线机和动态调试机等设备的制造，总投资600万美元，注册资本600万美元，公司以设备出资，计420万美元， 占合资
公司注册资本的70％；
出资1660 万元收购咸阳偏转集团公司持有的威海大宇电子有限公司50％股权的议案， 该公司主要经营彩色显示器及售后股务，注册资本为400万美元。
1998年12月7日，公司董事会通过了公司与西安电子科技大学合资建立软件公司， 拟建立的公司投资规模为500万元人民币，注册资本为396万元人民币。经营范围：研制开发、生产、销售商品化软件； 承接以应用系统为核心的应用系统工程，并兼营网络系统集成。 本公司以
货币出资297万元人民币，占合资公司注册资本的75％；西安电子科技大学以技术出资99万元人民币， 占合资公司注册资本的25％。
(1)本报告期内没有募集资金延续使用情况。
(2)报告期内对非募集资金的投资项目、项目进度及收益情况：
公司与亚洲电子控股公司合资建立咸阳偏转电子设备制造有限公司项目， 由于亚洲电子控股公司董事会人员变动，该项目目前还未实施；
出资1660万元收购的威海大宇电子有限公司50 ％股权项目，本公司享受1998年5月1 日以后的利润或亏损，该公司本年度实现利润24万元。
公司与西安电子科技大学合资建立软件公司项目，目前合资双方资金均已到位， 正在办理工商登记及有关手续。
3、新年度的业务发展计划：
九九年，公司将加大技术开发力度，提高产品质量，降低产品成本，增强产品市场竞争力。
公司与西安电子科技大学合资建立的软件公司， 预计九九年将会很快投入运营， 使公司软件开发实现产业化。
公司与亚洲电子控股公司合资建立咸阳偏转电子设备制造有限公司项目，公司将积极与亚洲电子有限公司协商，促使该项目尽快落实。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购资产情况
1998年5月18日，公司董事会决定出资1660万元人民币收购咸阳偏转集团公司持有的威海大宇电子有限公司50％的股权，该公司是咸阳偏转集团公司同韩国大宇电子部品有限公司合资组建的公司，注册资本400万美元，双方各持有50％的股权，主要经营彩色显示器及售后股务。
3、关联交易事项
本公司同关联企业之间依照市场价格进行公平交易，具体的关联交易情况详见财务报表附注。
4、为公司进行审计的为陕西岳华会计师事务所有限责任公司。
5、计算机2000年问题
由于本公司成立时间短，计算机系统都是刚建设的,因此计算机2000年问题对公司基本上没有影响。
九、财务报告
Ⅰ.审计报告
陕岳会审字(1999）007号
咸阳偏转股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表、1998 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1998 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是
依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为， 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12 月 31 日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
陕西岳华会计师事务所 中国注册会计师:胡全林
有限责任公司 中国注册会计师:王永平
中国·西安 一九九九年元月十八日
Ⅱ.会计报表:(附后)
Ⅲ.会计报表附注
(一)公司简介
咸阳偏转股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”) 于 1993 年经陕西省经济体制改革委员会陕改发(1993)105号文批准，同年，采用定向募集方式设立，注册资本7,000万元人民币。1996 年 11月注册资本缩至6,300万元人民币。1997 年元月本公司获中国证监会证监
发字(1997)11号、证监发字(1997)12 号文批准公开发行股票,2月份公开发行股票1,129.25万股， 发行后注册资本变更为7,429.25万元人民币。3月25日公司股票在深圳证券交易所成功上市。1997年6月28日公司第五次股东大会审议通过了1996年度利润分配方案,即每10股送6 股转
增2股,并在1997年下半年实施,股本变更为13,372.65 万元。1998年9月28日第一次临时股东大会审议通过了1998年中期公积金转增股本预案，即以公积金按照10:5 的比例进行转增股本，其中：资本公积按照10:3.8 的比例转增股本,盈余公积按照10:1.2的比例转增股本,并在 1998年10月28日实施,股本变更为20,058.975万元人民币。
1998年5月5日本公司与咸阳偏转集团公司签署协议，原值受让其在威海大宇电子有限公司(以下简称“大宇电子”)50％的股权──200万美元， 并根据威海大宇电子有限公司董事会决议，本公司自购买日1998年5月1 日起享受威海大宇电子有限公司净利润（或净亏损）。 大宇电子董事长孙康由本公司委派， 与本公司构成实质性控股子公司。
大宇电子于1995年3月10日经山东省人民政府外经贸鲁府威开字[1995]0102号批准证书批准， 由咸阳偏转集团公司和韩国大宇电子株式会社合资组建， 经营期限二十年，自1995年3月15日至2015年3月15日，投资总额740万美元，注册资本400万美元，其中本公司200 万美元，占50％，韩国大宇电子株式会社200万美元，占50％，经营范围：生产和销售彩色显示器及提供售后服务。 并于1996年3 月 15 日登记注册， 注册号：企合鲁威总字第001260号，法人代表：孙康。1996年8月6 日经山东省科学技术委员会鲁科高字[1996]第196号文认定大宇电子为高新技术企业。
本公司处电子行业,系高新技术企业，经营彩色显象管用偏转线圈及其配套产品、电子系列产品、 高科技产品的生产、批发与零售，从1997 年起新增了生产偏转线圈设备的制造。 主要产品已由电子元器件－－偏转线圈的生产，发展到包括生产设备制造、技术转让等， 且后
者已在本年产生了较好的经济效益。
(二)公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司本年度起执行《股份有限公司会计制度》， 并按照新制度的规定填列资产负债表的“期初数”和利润表项目的“上年数”。
大宇电子执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》及其有关规定。
本公司在合并会计报表时,按照《股份有限公司会计制度》对大宇电子的会计报表进行了必要的调整。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、 记帐本位币
记帐本位币为人民币。
4、记帐基础和计价原则
计帐基础为权责发生制，计价原则为实际成本。
5、外币业务核算方法
外币业务发生时按月初的市场汇率折合人民币记帐，并同时登记外币金额。 月份终了对外币帐户余额按月末汇率进行折合调整， 折合成本位币的差异计入当期财务费用—汇兑损益。
6、合并会计报表的编制方法
执行财政部《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定。 母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本，以及权益性资本虽未达到超过半数但能控制的子公司纳入合并报表范围。 以母公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及其它相关资料为依据，合并各项目数额编制。
根据上述编制方法， 本期将大宇电子纳入合并会计报表范围，并根据财政部财会字[1998]16 号“印发《关于股份有限公司有关会计问题解答》的通知”中有关规定，将购买日1998年5月1日至12月31 日的损益合并入本公司。资产负债表的期初数仍用母公司的数值， 期末数
进行合并。
7、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
坏帐损失采用“备抵法”核算。 坏帐准备按年末“应收帐款”科目余额的5‰计提。坏帐按以下原则进行确认：
(1)因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收帐款；
(2)因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收帐款；
(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏帐的应收帐款。
9、存货核算方法
存货包括：原材料、委托加工材料、 自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。
原材料、自制半成品按计划成本计价， 入库时计划成本与实际成本的差异计入材料成本差异； 领用与发出时按计划成本计价，按月结转其应负担的成本差异， 将计划成本调整为实际成本;
委托加工材料、在产品和产成品按实际成本核算；
产成品按实际成本核算， 发出按“加权平均法”核算；
低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
本公司未提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入帐， 长期债券应计利息按权责发生制计提。
长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记帐，对投资额占被投资单位资本总额50％以上的（不含50％），以权益法核算并合并会计报表；
投资额占被投资单位资本总额20％以上，50 ％以下的以权益法核算；
投资额占被投资单位资本总额不足20 ％的以成本法核算。
本公司未提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为使用年限在一年以上、单位价值在2,000元以上的经营性资产或不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过二年的资产。
固定资产按历史成本计价，分为房屋及建筑物、 机械设备、专用设备、动力设备、运输设备、 仪器仪表和其他设备等七大类。
折旧按类别采用“平均年限法”核算， 预计净残值率为3％，各类固定资产折旧年限及折旧率如下：
项 目 折旧年限（年） 年折旧率（％）
房屋及建筑物 30 3.23
通用机械设备 10 9.70
专用设备 5 19.40
动力设备 11 8.82
运输设备 6 16.17
仪器仪表 9 10.78
管理用具 5 19.40
12、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价， 与购建房屋建筑物及机器设备有关的利息支出予以资本化，计入购置成本。
在建工程完工并交付使用后，确认为固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法
按实际成本计价，采用直线法摊销。 土地使用权按50年摊销，用电权按 5年摊销，通讯权、用水增容费按3年摊销。
14、开办费、长期待摊费用核算方法
按实际成本计价， 长期待摊费用按照受益期采用直线法摊销。开办费按不短于5年摊销。
15、收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
(三)税项
1、增值税：以销售收入的17 ％计算增值税销项税额， 按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳；
2、营业税：按照技术转让收入、资金占用费收入的5％计算缴纳
2、 城市维护建设税：按应纳增值税额和营业税额的7％计提并缴纳；
3、教育费附加：按应纳增值税额和营业税额的3％计提并缴纳；
4、企业所得税：根据陕西省人民政府陕政函(1996)216号文，公司自1996年8月1日起按15％的税率缴纳企业所得税。
5、其他税项：按国家有关规定计算并缴纳。
(四)控股子公司及合营企业
母公司所控制的境内、外子公司情况及合并范围：
子公司全称
注册资本 投资金额 母公司所占权益业务内容 是否合并
咸阳偏转电子化工有限公司
280万元 24万元 8.57％ 化工 否
陕西兴化化学股份有限公司
12,000万元 52.5万元 0.42％ 化工 否
咸阳偏转西电科大环宇软件有限公司(筹)
396万元 297万元 75.00％ 软件 否
威海大宇电子有限公司
400万美元 200万美元 50.00％ 电子 是
注1、原投资咸阳市电子化工新材料厂，已于1998年1月13日变更为咸阳偏转电子化工有限公司，注册资本由原40万元变更为280万元，本公司所占注册资本比例由60％减至8.57％；
注2、 由于大宇电子与本公司构成实质性控股关系，按照《合并会计报表暂行规定》纳入本公司合并会计报表范围；
注3、咸阳偏转西电科大环宇软件有限公司处于筹建期，正申请工商登记注册。
(五)会计报表主要项目注释
下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的之外，期末数系资产负债表1998年12月31日的余额； 未注明货币单位的均为人民币元。
1、 货币资金
项 目 期初数 期末数
银行存款－人民币 15,267,748.59 56,593,944.27
－美 元 4,945,858.51 14,373,838.07
(597,338.57美元) (1,736,243.38美元)
（汇率1:8.2798） (汇率1:8.2787)
小 计 20,213,607.10 70,967,782.34
库存现金－人民币 2,868.18 8,526.24
_ 美 元 68,808.58
(8,311.52美元)
小 计 2,868.18 77,334.82
合 计 20,216,475.28 71,045,117.16
比期初增加50,828,641.88元,增幅251.42％， 主要原因为期末合并大宇电子货币资金33,757,187.83元，以及销售收入增加，借款增加所致。
2、 应收票据
期初数 期末数
9,810,179.24 82,985,334.72
比期初增加73,175,155.48元，增幅745.91％，系本期销售增幅较大所致。
3、应收帐款
(1) 帐龄分析
项 目 期初数 期末数
帐 龄
金 额 所占比例（％） 金 额 所占比例（％）
1年以内
30,757,266.14 40.44 188,618,790.35 94.80
1－2年
45,299,383.90 59.56 10,356,346.60 5.20
合 计
76,056,650.04 100.00 198,975,136.95 100.00
(2)无持有本公司股份5％以上股东的应收帐款。
(3)较期初增加122,918,486.91元,增幅161.61％,主要系本期销售收入增加,相应应收帐款增加所致。
4、预付帐款
(1)帐龄分析
项 目 期初数 期末数
帐 龄
金 额 所占比例（％） 金 额 所占比例（％）
1年以内
10,472,550.69 78.11 17,834,064.24 83.62
1－2年
2,935,577.65 21.89 1,655,660.33 7.76
2－3年
1,838,832.77 8.62
合 计
13,408,128.34 100.00 21,328,557.34 100.00
(2) 无持有本公司股份5％以上股东的预付帐款。
(3)较期初增加7,920,429.00元，增幅59.07％， 主要原因为应付帐款借方余额重分类至预付帐款所致。
5、其他应收款
(1)帐龄分析
项 目 期初数 期末数
帐 龄
金 额 所占比例（％） 金 额 所占比例（％）
1年以内
190,115,720.39 81.50 226,855,874.29 66.62
1－2年
27,962,976.52 12.00 113,691,771.18 33.38
2－3年
14,946,108.00 6.41
合 计
233,024,804.91 100.00 340,547,645.47 100.00
(2)无持有本公司股份5％以上股东的其他应收款。
(3)占其它应收款总额10％以上的均系应收关联单位
款项,详见关联交易部分。
(4)较期初增加107,522,840.56元，增幅46.14 ％，主要原因系咸阳偏转集团公司欠本公司帐款增加所致。
6、存 货
项 目 期初数 期末数
原材料 31,913,444.82 38,618,669.48
在途材料 493,966.30
在产品 2,987,010.57 6,127,142.13
产成品 28,763,659.46 26,074,124.15
库存商品 1,184,872.89
自制半成品 1,671,469.38 1,077,253.38
委托加工材料 39,683.10 15,543.80
低值易耗品 267,208.16
材料成本差异 －3,105,758.84 －4,183,000.75
合 计 62,763,474.79 69,181,813.24
注：库存商品系佛山彩色显像管公司抵顶货款的“飞格牌”彩电。
7、待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待摊租金
192,828.42 128,552.28 64,276.14
待摊保险费 198,683.13 439,411.66 263,945.61 374,149.18
待摊技术转让费
694,500.00 694,500.00
待摊模具中心筹建费用
144,425.77 99,886.52 44,539.25
合计 1,037,608.90 632,240.08 1,186,884.41 482,964.57
较上年减少554,644.33元,减幅53.45％,系本期摊销应摊费用所致。
8、 待处理流动资产净损失
期初数 期末数
0.0 202,291.77
期末待处理流动资产净损失系大宇电子期末待处理存货盘亏。
9、长期股权投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司股权的比例 投资金额
陕西省兴化化学股份有限公司
法人股 500,000 0.42％ 525,000.00
咸阳偏转电子化工有限公司
法人股 240,000 8.57％ 301,617.49
咸阳偏转西电科大
环宇软件有限公司(筹)
法人股 2,970,000 75.00％ 2,970,000.00
合 计 3,796,617.49
注1: 投资咸阳偏转电子化工有限公司301,617.49元,其中含1997年度按权益法核算的投资收益61,617.49元。
注2: 咸阳偏转西电科大环宇软件有限公司未正式成
立，正处于筹建期。
长期股权投资较期初增加2,970,000.00元， 系本期投资咸阳偏转西电科大环宇软件有限公司（筹）所致。
10、合并价差
期初数 期末数
0.00 －54,910.00
期末合并价差－54,910.00元系本公司合并大宇电子会计报表的差额。
11、固定资产及累计折旧
(1)固定资产
项 目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物
32,353,831.94 7,822,900.76 1,008,571.35 39,168,161.35
机械设备
929,270.00 758,397.18 158,030.00 1,529,637.18
动力设备
7,146,347.53 1,186,867.67 3,147.00 8,330,068.20
专用设备
67,134,865.42 28,917,273.92 64,576,057.32 31,476,082.02
运输设备
5,876,696.15 1,733,810.25 2,776,939.00 4,833,567.40
仪器仪表
669,753.77 3,098,864.48 649,490.45 3,119,127.80
其他设备
16,606,256.96 86,565,109.16 61,872,673.85 41,298,692.27
合 计
130,717,021.77 130,083,223.42 131,044,908.97 129,755,336.22
(2)累计折旧
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物
5,107,152.65 1,318,920.21 22,945.15 6,403,127.71
机械设备
404,298.58 120,378.07 12,753.00 511,923.65
动力设备
2,225,570.61 792,114.53 2,753.00 3,014,932.14
专用设备
16,231,994.76 6,787,109.45 6,738,332.41 16,280,771.80
运输设备
2,163,064.57 945,229.23 1,253,177.22 1,855,116.58
仪器仪表
294,983.94 936,629.85 428,087.08 803,526.71
其他设备
453,355.90 19,111,309.70 12,866,865.83 6,697,799.77
合 计
26,880,421.01 30,011,691.04 21,324,913.69 35,567,198.36
(3)固定资产净值 103,836,600.76 94,188,137.86
12、无形资产
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权
2,510,027.50 2,299,908.47 50,200.56 2,249,707.91
用电权
525,042.00 393,781.50 105,008.40 288,773.10
通讯权
164,200.00 95,783.34 54,733.32 41,050.02
用水增容费
156,800.00 91,466.56 52,266.69 39,199.87
＊工业产权及专有技术
2,075,078.55 2,075,078.55
＊场地使用权
2,093,040.00 2,093,040.00
合 计
3,356,069.50 2,880,939.87 4,168,118.55 262,208.97 6,786,849.45
注：带“＊”号的系大宇电子的无形资产， 场地使用权期初数2,180,250.00元，摊销期限50年， 工业产权及专有技术期初数2,964,398.07元，摊销期限10年。
较期初增加3,905,909.58元，增幅135.58％， 系期末合并大宇电子无形资产──场地使用权和工业产权及专有技术所致。
13、开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
0.00 959,768.44 176,797.40 782,971.04
开办费782,971.04元系大宇电子未摊完的开办费。
14、长期待摊费用
种 类
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初待抵扣税金
1,722,039.48 501,476.52 1,220,562,97
待摊排污费
117,264.00 67,008.00 50,256.00
合 计
1,722,039.48 117,264.00 568,484.52 1,270,818.97
15、短期借款
借 款 类 别 期初数 期末数 借款期限 月利率（‰） 备注
银行借款
其中：担保
工行陕西省分行 7,000,000.00 7,000,000.00 半年 7.26
工行陕西省分行 8,500,000.00 8,500,000.00 半年 7.92
工行陕西省分行国际业务部 37,259,100.00 45,532,850.00 半年 ＊
（美元4,500,000 美元5,500,000 6.9323）
工行陕西省分行国际业务部 8,279,800.00 ＊
（美元1,000,000 ）
工行咸阳市支行国际业务部 4,139,900.00 4,139,350.00 一年 ＊
（美元500,000 美元500,000 5.9538）
中行咸阳支行 50,000,000.00 一年 6.3523
交行威海分行 3,900,000.00 一年 6.3525
工行威海经济技术开发区支行 800,000.00 一年 7.92
抵押
建行陕西省分行国际业务部 41,393,500.00 一年
(美元5,000,000 6.4063 ) ＊
合 计 65,178,800.00 161,265,700.00
注：＊系外汇借款，按1998年12月31日汇率 1：8.2787折算。
上列500 万美元抵押借款系用本公司固定资产—机器设备49,459,053.38元(评估值)做抵押。
较期初增加96,086,900.00元，增幅147.42％， 系本期向工行陕西省分行国际业务部借入500万美元、向中行咸阳支行借入5,000万元，合并大宇电子借款470 万元所致。
16、应付票据
期初数 期末数
30,298,239.50 86,558,257.45
(1) 无持有本公司股份5％ 以上股东的应付票据。
(2)较期初增加56,260,017.95元，增幅185.69 ％，主要原因系合并大宇电子应付票据30,868,996.37元，以及本公司本年销售增加，材料采购增加， 应付承兑汇票未到期所致。
17、应付帐款
期初数 期末数
41,718,347.08 52,880,631.97
无持有本公司股份5％ 以上股东的应付款项。
18、应交税金
项 目 期初数 期末数
增值税 16,067,038.05 485,970.43
营业税 2,919,479.40
房产税 268,930.11
印花税 8,013.53
企业所得税 20,416,379.29 33,547,672.78
城市维护建设税 1,319,498.89 378,749.56
个人所得税 4,779.99 232,660.77
合 计 37,807,696.22 37,841,476.58
19、其他应交款
项 目 期初数 期末数
教育费附加 794,319.50 1,224,374.99
防洪保安基金 153,731.52 231,344.08
合 计 948,051.02 1,455,729.07
较期初增加507,678.05元，增幅53.55％，系本期销售收入增加，税金增加， 教育费附加和防洪保安基金相应增加所致。
20、其他应付款
期初数 期末数
17,760,396.11 48,850,016.56
(1) 无持有本公司股份5％ 以上股东的应付款项。
(2) 较期初增加31,089,620.45元，增幅175.05％，系期末合并大宇电子其他应付款37,328,580.65元所致。
21、其他长期负债
项 目 期初数 期末数
待转销汇兑损益 369,387.33 0.00
本期减少369,387.33元,系本期转销所致。
22、少数股东权益
期初数 期末数
0.00 6,725,189.37
期末少数股东权益16,725,189.37元系大宇电子外方股东韩国大宇株式会社所占权益
23、股 本
股本类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 持股比例(％)
国家股 55,339,200 27,669,600 83,008,800 41.48％
法人股 35,380,800 17,690,400 53,071,200 26.46％
个人股 43,006,500 21,503,250 64,509,750 32.16％
其中：
社会公众股33,934,500 16,967,250 50,901,750 25.38
合 计 133,726,500 66,863,250 200,589,750 100.00
1998年中期，根据临时股东会决议，本公司以10：5的比例用公积金转增股本，期末股本总额已经本所陕岳会验字（1998）038号验资报告验证确认。
24、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
51,956,772.74 50,816,070.00 1,140,702.74
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
28,228,310.33 28,228,310.33
投资准备
合 计 80,185,083.07 29,369,013.07
注：本期减少50,816,070.00元，系本公司根据98年中期股东会决议，按10：3.8的比例用资本公积转增股本所致。
25、盈余公积
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
15,889,409.40 13,676,367.84 29,565,777.24
任意盈余公积
32,928,632.57 20,514,551.75 16,047,180.00 37,396,004.32
法定公益金
15,889,409.40 13,676,367.84 29,565,777.24
合 计
64,707,451.37 47,867,287.43 16,047,180.00 96,527,558.80
本期减少16,047,180.00元，系根据98年中期股东会决议，按10：1.2的比例用任意盈余公积转增股本所致。
26、未分配利润
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
38,201,142.70 136,763,678.36 48,328,908.07 126,635,912.99
注：利润及利润分配表“上年数”中未分配利润38,201,142.70元，与“本年数”中年初未分配利润37,739,522.06元相差461,620.64元， 系本公司根据咸阳市地方税务局直属征收分局咸地税分检发[1998]069号“税务检查处理决定”补税，调整以前年度损益， 同时调整期初未分配利润所致。
未分配利润本期减少48,328,908.07元,其中:按照净利润的10％提取法定盈余公积13,676,367.84元，根据董事会决议，按照净利润的10％提取法定公益金 13, 676,367.84元，按照净利润的15％提取任意公积金20, 514,551.75元,
27、其他业务利润
本年发生数 上年发生数
1,023,612.15 166,547.03
较上年增加857,065.12元，增幅514.61％， 主要原因为本期废料收入增加所致。
28、财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数 备 注
利息支出 20,859,100.59 15,013,819.78
其中：资金占用费支出 ６,983,418.00 3,640,284.20 ＊
减：利息收入 28,717,035.02 19,831,577.96
其中：资金占用费收入 26,339,731.24 17,257,484.21 汇兑损失
减：汇兑收益 243,057.97 475,666.57
其 他 370,898.38 26,525.88
合 计 －7,730,094.02 －5,266,898.87
注：带“＊”的系集团内企业按7.7‰的月息( 1998年1－6月按9.24‰)收取的资金占用费。
财务费用较上年减少2,463,195.15元，减幅46.77％，主要原因为本期向关联企业收取资金占用费增加所致。
29、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
债权投资收益 783.00 1,596.00
其他股权投资收益 20,000.00 61,617.49
合 计 20,783.00 63,213.49
较上年减少42,430.49元，减幅67.12％， 系本期其他股权投资收益减少所致。
30、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
固定资产变价收入 383,190.15 16,987,111.03
股票申购无效资金利息收入 1,504,756.01
其 他 91,365.50
合 计 474,555.65 18,491,867.04
较上年减少18,017,311.39元，减幅97.43％， 系本期固定资产变价收入减少所致。
31、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
扶贫支出 111,600.00
处理固定资产损失 517,069.53
其 他 13,362.00 99,639.41
合 计 530,431.53 217,239.41
较上年增加313,192.12元，增幅144.17％， 系本期增加处理固定资产损失所致。
32、以前年度损益调整
本年数 上年数
－16,414.95 －48,941.79
期末以前年度损益调整－16,414.95元，系大宇电子以前年度损益调整数。
33、少数股东损益
本年数 上年数
130,279.37 0.00
少数股东损益130,279.37 元系大宇电子外方股东韩国大宇株式会社本期应得损益。
34、 支付的其他与经营活动有关的现金 6,427,074.21
主要系管理费用和销售费用支出。
(五)分行业资料
行 业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
电子产品
200,022,268.10 357,948,431.45 137,921,564.05 331,948,570.29
62,100,704.05 25,999,861.16
设备制造
55,388,350.24 166,891,773.91 26,504,692.33 67,805,872.16
28,883,657.91 99,085,901.75
技术转让 54,906,643.40
54,906,643.40
合 计
255,410,618.34 579,746,848.76 164,426,256.38 399,754,442.45
90,984,361.96 179,992,406.31
(六)关联交易
1、关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 威海大 山东省威海经济 生产销售彩色显示器
电子有限公司 技术开发区齐鲁大道 并提供售后服务 子公司 中韩合资 孙康
注：1998年4月25日本公司与咸阳偏转集团有限公司（以下简称偏转集团）协议， 原值受让其在威海大宇电子有限公司50％的股权──200万美元，并根据威海大宇电子有限公司董事会决议本公司自购买日1998年5月1 日起享受威海大宇电子有限公司净利润（或净亏损）。 大
宇电子注册资本400万美元，本公司200万美元，占50 ％的比例。本公司对其董事会有实质控制权， 构成本公司的实质性控股子公司。
(2)不存在控制关系的关联方
以下公司与本公司在实质上构成关联方：
咸阳偏转集团公司
咸阳偏转发展有限公司
咸阳永新电子有限公司
咸阳大明电子有限公司
咸阳大东电子有限公司
咸阳奥达电子有限公司
咸阳大宇电子部品有限公司
陕西迪泰克机械有限公司
咸阳德隆泰克特种电工有限公司
山东梨树电子器材有限公司
山东威海偏转集团公司
威海亚洲电子有限公司
山东烟台大宇电子部品有限公司
咸阳偏转电子化工有限公司
2、关联方交易
(1)本公司报告期内向关联企业销售货物明细资料如下
单位名 金 额 占年度主营
业务收入百分比（％） 备 注
咸阳永新电子有限公司 9,031,471.03 13.63 半成品
咸阳大明电子有限公司 6,547,638.72 1.13 半成品
咸阳永新电子有限公司 12,219,101.98 0.21 产成品
威海亚洲电子有限公司 38,521,943.40 6.64 技术转让费
山东烟台大宇电子部品有限公司
29,047,400.00 5.00 产成品
山东烟台大宇电子部品有限公司
5,702,600.00 0.98 技术转让费
(2)本公司报告期内售出固定资产明细资料如下：
单位名称 金 额 占总销货金额比例（％）
咸阳永新电子有限公司 14,945,577.62 11.40
咸阳偏转集团公司 1,359,379.94 1.04
咸阳大宇电子部品有限公司 2,651,745.40 2.02
陕西迪泰克机械有限公司 4,100.00 0.00
咸阳大明电子有限公司 5,151.37 0.00
售出固定资产形成营业外收入明细资料如下：
单位名称 金 额 占年度营业外收入百分比（％）
咸阳永新电子有限公司 233,280.00 49.16
(3)本公司报告期内向关联企业采购货物明细资料如下：
单位名称 金 额 占总购货金额比例（％）
咸阳永新电子有限公司 88,328,526.23 36.08
咸阳德隆泰克特种电工有限公司 5,200,175.19 6.21
(4)本公司报告期内购入固定资产明细资料如下：
单位名称 金 额 占总购货金额比例（％）
咸阳偏转集团公司 6,410.00 0.00
咸阳永新电子有限公 7,936,799.97 6.10
咸阳大明电子有限公司 233,400.00 0.18
咸阳德隆泰克特种电工有限公司 268,672.27 0.21
以上关联交易价格均依据关联交易协议进行。
(5)本公司报告期与关联企业的应收应付款项明细资料如下：
a、应收帐款
单位名称 金 额 占总购货金额比例（％）
咸阳大宇电子部品有限公司 7,362,572.00 3.70
咸阳永新电子有限公司 33,303,686.25 1.67
威海高新大宇电子有限公司 56,199,877.17 28.54
b、应付帐款
本公司报告期内无与关联企业的应付款项。
(6)本公司报告期与关联企业的其他应收应付款项明细资料如下：
a、其他应收款
单位名 金 额 占全部其他应收款项余额的比重（％）
咸阳偏转集团公司 261,135,101.61 76.68
咸阳大宇电子有限公司 9,686,896.41 2.84
咸阳大东电子有限公司 4,480,330.42 1.32
山东威海偏转集团公司 2,618,084.98 0.77
咸阳奥达电子有限公司 29,909,637.47 8.78
陕西迪泰克机械有限公司 772,977.89 0.23
b、其他应付款
单位名称 金额 占全部其他应付款项余额的比重(%)
咸阳大东电子有限公司 588,761,28 1.21
(七)或有事项
公司本报告期无应披露的或有事项。
(八)承诺事项
本公司报告期无应披露的承诺事项。
(九)资产负债表日后事项
本公司无应披露而未披露的重大期后事项。
(十)其他重要事项
公司本报告期内无应披露的其他重要事项。
咸阳偏转股份明限公司
1999年1月21日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:咸阳偏转股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 37287929.33 20216475.28
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 77635334.72 9810179.21
应收股利
应收利息
应收帐款 168842621.79 76056650.01
减：坏帐准备 843084.05 380283.25
应收帐款净额 167999537.74 75676366.79
预付帐款 21328557.34 13408128.31
应收补贴款
其他应收款 322440018.06 233024804.91
存货 44466913.26 62763474.79
减：存货跌价准备
存货净额 44466913.26 62763474.79
待摊费用 435127.73 1037608.90
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 671593418.18 415937038.25
长期投资：
长期股权投资 20466896.86 826617.49
长期债权投资
长期投资合计 20466896.86 843764.49
减：长期投资减值准备
长期投资净额 20466896.86 843764.49
固定资产：
固定资产原价 103129140.43 130717021.77
减：累计折旧 30404075.66 26880121.01
固定资产净值 72725064.77 103836600.76
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 72725064.77 103836600.76
无形资产及其他资产：
无形资产 2618730.90 2880939.87
开办费
长期待摊费用 1270818.97 1722039.48
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3889549.87 4602979.35
递延税项：
递延税款借项
资产总计 768674929.68 525220382.85
负债及股东权益 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 156565700.00 65178800.00
应付票据 55689261.08 30298239.50
应付帐款 33877948.24 41718347.08
预收帐款
代销商品款
应付工资 12742739.98 12638949.59
应付福利费 2394136.13 1680338.86
应付股利
应交税金 40819258.06 37807696.22
其他应交款 1455729.07 948051.02
其他应付款 11521435.91 17760396.11
预提费用 486486.35
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 315552694.82 208030818.38
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 369387.33
长期负债合计 -369387.33
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 315552694.82 208400205.71
股东权益
股本 200589750.00 133726500.00
资本公积 29369013.07 80185083.07
盈余公积 96527558.80 64707451.37
其中：公益金 29565777.24 15889409.40
未分配利润 126635912.99 38201142.70
股东权益合计 453122234.86 316820177.14
负债及股东权益总计 768674929.68 525220382.85
资产负债表
编制单位:咸阳偏转股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 71045117.16 20216475.28
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 82985334.72 9810179.24
应收股利
应收利息
应收帐款 198975136.95 76056650.04
减：坏帐准备 843084.05 380283.25
应收帐款净额 198132052.90 75676366.79
预付帐款 21328557.34 13408128.34
应收补贴款
其他应收款 340547645.47 233024804.91
存货 69181813.24 62763474.79
减：存货跌价准备
存货净额 69181813.24 62763474.79
待摊费用 482964.57 1037608.90
待处理流动资产净损失 202291.77
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 783905777.17 415937038.25
长期投资：
长期股权投资 3796617.49 826617.49
长期债权投资 - 17147.00
长期投资合计 3796617.49 843764.49
减：长期投资减值准备
长期投资净额 3796617.49 843764.49
合并价差 -54910.00
固定资产：
固定资产原价 129755336.22 130717021.77
减：累计折旧 35567198.36 26880421.01
固定资产净值 94188137.86 103836606.76
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 94188137.86 103836600.76
无形资产及其他资产：
无形资产 6786849.45 2880939.87
开办费 782971.04
长期待摊费用 1270818.97 1722039.48
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8840639.46 4602979.35
递延税项：
递延税款借项
资产总计 890676261.98 525220382.85
负债及股东权益 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 161265700.00 65178800.00
应付票据 86558257.45 30298239.50
应付帐款 52880631.97 41718347.08
预收帐款 244480.00
代销商品款
应付工资 14451923.64 13638949.59
应付福利费 2394136.13 1680338.86
应付股利
应交税金 37841476.58 37807696.22
其他应交款 1455729.07 948051.02
其他应付款 48850016.56 17760396.11
预提费用 486486.35
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 406428837.75 208030818.38
长期负债：
长期借款 14400000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 369387.33
长期负债合计 14400000.00 369387.33
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 420828837.75 208400205.71
少数股东权益 16725189.37
股东权益
股本 200589750.00 133726500.00
资本公积 29369013.07 80185083.07
盈余公积 96527558.80 64707451.37
其中：公益金 29565777.24 15889409.40
未分配利润 126635912.99 38201142.70
外币报表折算差
股东权益合计 453122234.86 316820177.14
负债及股东权益总计 890676261.98 525220382.85
利润及利润分配表
编制单位:咸阳偏转股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
项目 本年数 上年数
一、主营业务收入 487048371.89 255410618.34
减：折扣与折让
主营业务收入净额 487048371.89 255410618.34
减：主营业务成本 314298683.36 164426256.38
主营业务税金及附加 6283727.00 2060805.28
二、主营业务利润 166465961.46 88923556.68
加：其他业务利润 983109.89 166547.03
减：存货跌价损失
营业费用 4154894.73 1997325.79
管理费用 10015009.94 12885318.69
财务费用 -7484071.89 -5266898.87
三、营业利润 160763238.57 79474358.10
加：投资收益 151062.37 63213.49
补贴收入
营业外收入 474555.65 18491867.04
减：营业外支出 517069.53 217239.41
加:以前年度损益调整 -48941.79
四、利润总额 160871787.06 97763257.43
减：所得税 24108108.70 14483497.90
五、净利润 136763678.36 83279759.53
加：年初未分配利润 37739522.06 725250.91
盈余公积转入
六、可供分配的利润 174503200.42 84005010.44
减：提取法定盈余公积 13676367.84 8327975.95
提取法定公益金 13676367.84 8327975.95
七、可供股东分配的利润 147150464.74 67349058.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 20514551.75 29147915.84
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 126635912.99 38201142.70
利润及利润分配表
编制单位:咸阳偏转股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
项目 本年数 上年数
一、主营业务收入 579746848.76 255410618.34
减：折扣与折让
主营业务收入净额 579746848.76 255410618.34
减：主营业务成本 399754442.45 164426256.38
主营业务税金及附加 6283727.07 2060805.28
二、主营业务利润 173708679.24 88923556.68
加：其他业务利润 1023612.15 166547.03
减：存货跌价损失
营业费用 8523805.29 1997325.79
管理费用 12885005.86 12885318.69
财务费用 -7730094.02 -5266898.87
三、营业利润 161053574.26 79474358.10
加：投资收益 20783.00 63213.49
补贴收入
营业外收入 474555.65 18491867.04
减：营业外支出 530431.53 217239.41
加:以前年度损益调整 -16414.95 -48941.79
四、利润总额 161002066.43 97763257.43
减：所得税 24108108.70 14483497.90
减:少数股东损益 130279.37
五、净利润 136763678.36 83279759.53
加：年初未分配利润 37739522.06 725250.91
盈余公积转入
六、可供分配的利润 174503200.42 84005010.44
减：提取法定盈余公积 13676367.84 8327975.95
提取法定公益金 13676367.84 8327975.95
七、可供股东分配的利润 147150464.74 67349058.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 20514551.75 29147915.84
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 126635912.99 38201142.70
现金流量表
编制单位:咸阳偏转股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 208379957.55
收取的租金 192828.42
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
51903248.78
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 36207617.38
现金流入小计 296683652.13
购买商品、接受劳务支付的现金 240268120.02
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8443397.26
支付的增值税款 78357079.73
支付的所得税款 10921354.43
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8577037.57
支付的其他与经营活动有关的现金 8806440.03
现金流出小计 355373429.04
经营活动产生的现金流量净额 -58689776.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 450190.15
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 460190.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6741870.01
权益性投资所支付的现金 2970000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 9711870.01
投资活动产生的现金流量净额 -9251679.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 91399000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 167146.44
现金流入小计 91566146.44
项目 金额
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 6555649.27
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 6555649.27
筹资活动产生的现金流量净额 85010497.17
四、汇率变动对现金的影响 2413.65
五、现金及现金等价物净增加额 17071454.05
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 136763678.36
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 462800.80
固定资产折旧 7266490.73
无形资产摊销 262208.97
待摊费用摊销 602481.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -383190.15
固定资产报废损失 -517069.53
财务费用 -7484071.89
投资损失(减收益) -151062.37
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -18296561.53
经营性应收项目的减少(减增加) -232850547.25
经营性应付项目的增加(减减少) 81054757.67
增值税增加净额(减减少) -26453830.95
经营活动产生的现金流量净额 -58689776.91
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 37287929.33
减:现金的期初余额 20216475.28
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1707145.45
现金流量表
编制单位:咸阳偏转股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 283854074.13
收取的租金 192828.42
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 56359120.05
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 36207617.38
现金流入小计 376613639.98
购买商品、接受劳务支付的现金 285375641.96
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9623911.26
支付的增值税款 87768661.54
支付的所得税款 10921354.43
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8577037.57
支付的其他与经营活动有关的现金 6427074.21
现金流出小计 408693680.97
经营活动产生的现金流量净额 -32080040.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 450190.15
收到的其他与投资活动有关的现金 63106.07
现金流入小计 523296.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6741870.01
权益性投资所支付的现金 2970000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 9711870.01
投资活动产生的现金流量净额 -9188573.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 6616000.00
子公司吸收少数股东权益性投资的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 93299000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 167146.44
现金流入小计 100082146.44
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 7899114.55
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 7899114.55
筹资活动产生的现金流量净额 92183031.89
四、汇率变动对现金的影响 -85775.23
五、现金及现金等价物净增加额 5082864.18
补充产资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 136763678.36
加:少数股东本期收益 130279.37
计提的坏帐准备或转销的坏帐 462800.80
固定资产折旧 8505421.15
无形资产摊销 3905909.58
待摊费用摊销 839148.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -383190.15
固定资产报废损失 517069.53
财务费用 -7730094.02
投资损失(减收益) -20783.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -6418338.45
经营性应收项目的减少(减增加) -277780578.94
经营性应付项目的增加(减减少) 140538177.77
增值税增加净额(减减少) -31409541.49
经营活动产生的现金流量净额 -32080040.99
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 71045117.16
减:现金的期初余额 20216475.28
减:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 50828641.88
