广西斯壮股份有限公司1998年度报告(摘要)
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虎似陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年报告正本。
(一)、公司简况
1、公司法定中文名称:广西斯壮股份有限公司
公 司 英 文 名称:GuangXi Strong Co .,LTD
公司英文名称缩写:G S
2、公司法定代表人:杜宝成
3、公司董事会秘书:管自力
公司董事会秘书授权代表:陈宁
电话:(0771)2821736
传真:(0771)2817655
4、公司注册地址:广西南宁市新民路38号明园饭店园中园
公司办公地址:广西南宁市新民路38号明园饭店园中园
邮政编码:530012
5、公司年度报告备置地点:
深圳证券交易所
本公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:广西斯壮
公司股票代码:0716
(二)、会计数据与业务数据摘要
1、本公司1998年度实现利润总额3,418.13万元,净利润3,027.27万元。其中主营业务利润2,196.71万元,投资收益1,181.27万元,营业外收支净额40.15万元。经营活动产生的现金流量净额1,969.63万元,现金及现金等价物净增加额-2,604.16万元。
2、主要会计数据和财务指标
指标项目 98年 97年 96年
⑴、主营业务收入 12,902.20 9,773.63 7,483.92
⑵、净利润(万元) 3,027.27 2,962.67 2,258.59
⑶、总资产(万元) 47,554.37 41,119.74 20,360.75
⑷、股东权益(万元) 27,142.18 24,114.92 10,537.42
摊薄 加权 摊薄 加权
⑸、每股收益(元) 0.254 0.254 0.248 0.269 0.326
⑹、每股净资产(元) 2.28 2.28 2.02 2.37 1.52
⑺、净资产收益率(％) 11.15 11.81 12.29 17.10 21.45
⑻、调整后每股净资产(元) 2.03 2.03 1.83 2.14
注:上列财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数;
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数;
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％;
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
3、报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目
股本 资本公 盈余公 其中: 未分配利润
(股) 积金 积金 公益金(元)
合计
期初数
119131814 76511062.50 11879873.25 4183052.04 33626410.00
241149159.75
本期增加
0 0 4540902.79 1513634.26 25731782.49
30272685.28
本期减少
0 0 0 0 0
0
期末数
119131814 76511062.50 16420776.04 5696686.30 59358192.49
271421845.03
说明:①盈余公积金、法定公益金增加,系本年度实现净利后按规定提取10％法定公积金、5％法定公益金所致;
②未分配利润增加,系本年度盈利可分配利润增加所致。
(三)、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)、股本变动情况表
数量单位:股;每股面值:1元。
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
一、尚未流通股份
发起人股 48,354,571 -10,791,266 37,563,305
募集法人股 10,807,548 +10,791,266 21,598,814
内部职工股 23,969,695 23,969,695
尚未流通股份合计 83,131,814 83,131,814
二、已流通股份
社会公众股 36,000,000 36,000,000
已流通股份合计 36,000,000 36,000,000
三、股份合计 119,131,814 119,131,814
注:①本期股本总额未发生变化。
②本期股本结构发生变动,系发起人向募集法人转让部分股份。
2、股东情况简介:
(1)、截止1998年12月31日,本公司股东总数为33915人,其中内部职工股股东3747人。
(2)、主要股东持股情况
截止1998年12月31日单位:万股
持股数 本期增加数 占股本比例(％)
⑴广西八桂实业有限责任公司 1,870.9720 15.70
⑵海南三鹏实业投资有限公司 670.4330 5.63
⑶广西信托投资公司 638.8111 5.36
⑷桂林五洲旅游股份有限公司 638.4931 5.36
⑸柳州机场建设开发总公司 561.7152 4.72
⑹琼海万泉河先锋管道燃气公司 445.2000 3.74
⑺海南华美佳技术有限公司 343.4400 2.88
⑻广西世纪潮广告策划有限公司 97.0536 0.81
⑼桂林市荣艺广告策划有限公司 63.6000 0.53
⑽桂林市泰和饭店 62.9640 0.53
①前10名股东中第(1)(3)(5)为国有法人持股。
②前10名股东之间不存在关联关系,所持股份无质押或冻结的情况。
③持股10％以上的法人股东情况。
广西八桂实业有限责任公司,是一家国有独资企业,持有本公司股份15.70％。公司法定代表人:杜宝成。经营范围:向广西交通运输业、高科技开发、旅游包机、建筑业等基础产业及附属设施的投资、参股、控股。所持股份无质押或冻结的情况。
④现任董事、监事和高级管理人同持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数
杜宝成 董事长、总经理 0 0
牛同星 副董事长 2544 2544
潘坚强 董事、财务总监 2400 2400
黄 克 董事、副总经理 12720 12720
赵致权 董事、副总经理 12084 12084
侯家维 董事 0 0
向元龙 董事 0 0
李志雄 董事 0 0
陈家劲 监事 0 0
刘建文 监事 0 0
陆大良 监事 12720 12720
彭开灿 监事 0 0
陈健民 监事 1272 1272
黎显刚 副总经理 7632 7632
管自力 董事会秘书 2544 2544
董事、监事及高级管理人员持股数年度内未发生增减变动。
(四)、股东大会简介
本报告年度内共召开了一次股东大会和两次临时股东大会,审议公司的经营方针和投资计划,充分地行使了公司股东的权力,认真履行了股东的职责。
(1)、本公司于1998年3月12日在《中国证券报》、《证券时报》上以公告形式通知召集股东,召开1997年度股东大会。会议于1998年4月16日上午9时,在广西南宁市明园饭店园中园召开。出席大会的股东及股东委托人共27人,代表股份49,207,580股,占公司股份总数41.91％。公司的董事、监事和高级管理人员出席了本次会议。本次大会审议通过了《1997年度董事会工作报告》、《1997年度监事会工作报告》、《1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》、《1997年度利润分配方案》、《调整董事的议案》、《调整监事的议案》、《设立董事会、监事会基金的议案》、《修改《公司章程》的议案》。
(2)、本公司于1998年5月29日在《中国证券报》、《证券时报》上以公告形式通知召集股东,召开1998年度临时股东大会。会议于1998年6月29日在本公司会议室召开。出席会议的股东及代表人共26名,代表公司股权52,503,177股,占公司总股份的44.07％,公司的董事、监事及高级管理人员出席了会议。会议审议通过了《关于改变前次募股资金用途的议案》、《关于投资建设南宁管道燃气工程的议案》、《关于投资建设南宁市公交候车亭、人行天桥和出租车上下客临时泊车点的议案》、《关于公司1998年度增资配股的议案》。
(3)、本公司于1998年11月4日在《中国证券报》、《证券时报》上以公告形式通知召集股东,召开1998年度第二次临时股东大会。会议于1998年12月4日在南宁市本公司会议室召开,到会股东及代表29人,代表股份53,688,026股,占本公司股份总数的45.07％。董事、监事和高级管理人员出席了本次会议。本次会议审议通过了《关于投资建设南宁市永和大桥项目的议案》、《关于收购海南赛格燃气有限公司在南宁管道燃气有限公司30％股权的议案》、《关于授权董事会决定投资计划的议案》。
公司现任董事、监事情况:
1、董事
董事长:杜宝成男53岁。现任公司总经理,年度报酬4.20万元人民币。任期三年(至2000年5月)。
董事:黄克男42岁。年度报酬3.55万元人民币。任期三年(至1999年5月)。
董事:赵致权男47岁。年度报酬3.55万元人民币。任期三年(至1999年5月)。
董事:潘坚强男45岁。年度报酬3.29万元人民币。任期三年(至1999年5月)。
董事:侯家维男48岁。未在公司领取报酬,任期三年(至1999年5月)。
董事:向元龙男54岁。未在公司领取报酬,任期三年(至1999年5月)。
董事:陈旭男33岁。未在公司领取报酬,任期三年(至1999年5月)。
董事:李志雄男42岁。未在公司领取报酬,任期至1999年5月。
2、监事
监事召集人:刘建文男43岁。年度报酬2.27万元。任期至1999年5月。
监事:陆大良男42岁。年度报酬1.88万元人民币。任期三年(至1999年5月)。
监事:陈健民男52岁。未在公司领取报酬,任期三年(至1999年5月)。
监事:陈家劲男39岁。未在公司领取报酬,任期三年(至1999年5月)。
监事:彭开灿男47岁。未在公司领取报酬,任期三年(至1999年5月)。
报告期内原董事李克强先生因工作变动的原因,不再担任本公司董事。调整李志雄先生为公司的董事。
原监事何绍平先生因工作变动的原因,不再担任本公司监事。调整刘建文先生为公司的监事。
(五)、董事会报告
1、董事会工作报告
1998年度董事会召开了第七、八、九、十次会议,讨论决定了公司的发展方针,经营计划、重大经济合同和资本运营等重大事项。认真执行股东大会的决议,较好地履行了董事会的职责。
(1)、1998年3月6日在本公司会议室召开了第二届第七次董事会会议。应到9人,实到7人,二位董事委托其他董事参加会议。全体监事列席了会议。会议审议并一致通过了如下决议:《1997年度工作报告和1998年度工作计划》、《1997年度财务决算1998年度财务预算报告》、《关于修改公司章程的议案》、《关于设立董事会、监事会基金的议案》、《关于召开1997年度股东大会的提案》。(上述议案已经股东大会审议通过)
(2)、1998年5月28日在本公司会议室召开了第二届第八次董事会会议,出席会议董事8人,一名董事委托其他董事出席会议。公司监事和高级管理人员列席了会议。本次会议审议通过了下列议案:《关于改变前次募股资金用途的议案》、《关于投资建设南宁管道燃气工程的议案》、《关于投资建设南宁市公郊候车亭、出租车上下客临时泊车点和人行天桥的议案》、《关于召开1998年度临时股东大会的议案》。(上述议案已经1998年度临时股东大会审议通过)
(3)、1998年7月31日,在本公司会议室召开了第二届第九次董事会会议,8名董事出席了会议,一名董事委托其他董事出席了会议。全体监事列席了会议。会议审议并一致通过了如下决议:《1998年度中期财务报告》、《1998年度中期利润分配预案》。
(4)、1998年10月30日在本公司会议室召开了第二届第十次董事会会议,应到董事9人,实到7人,2位董事委托其他董事出席了会议。监事和高级管理人员列席了会议。会议审议并一致通过了下列议案:《关于投资建设南宁市永和大桥项目的议案》、《关于收购海南赛格燃气有限公司在南宁管道燃气有限公司30％股权的议案》、《关于提请临时股东大会授权董事会决定投资计划的议案》、《关于召开1998年度第二次临时股东大会的议案》。(上述议案已经1998年度第二次临时股东大会审议通过)
(5)、1998年度,董事会充分行使股东大会赋予的职权认真贯彻执行股东大会的决议,除增资配股因中国证监会另有要求外,其他的决议都付诸实施,为公司的发展奠定了基础。
(6)、本年度聘任杜宝成先生为总经理,聘任管自力先生为董事会秘书,无变更。
(7)、本报告期湖北大信会计师事务所对公司出具无保留意见的审计报告鄂信业字[1999]第046号。
(8)、本报告期利润数与预测数基本相符。
2、本次利润分配或资本公积金转增股本预案
本公司1998年度实现利润3,027.27万元,根据《公司章程》和董事会决议,提取10％法定公积金302.73万元,提取法定公益金5％,即151.36万元,加上1997年度结转未分配利润3362.63万元,可供股东分配利润5,935.82万元。为了保证上半年公司新项目建设资金,公司董事会建议1998年度的利润在1999年不分配,此议案将提请1998年度股东大会审议。
3、报告期内公司未进行利润分配,也未进行资本公积金转增股本。由1998年6月29日召开的临时股东大会审议通过的配股方案,因中国证监会另有要求,推迟到1999年度实施。
(六)、监事会报告
1998年,公司监事会按照证监会“法制、监督、自律、规范”的要求,认真履行《公司法》、《公司章程》赋予的职责,正确行使监督职能,对公司经营活动中的重大措施、重大决策、股东大会召开程序等方面实施了有效的监督,维护本公司全体股东的利益,促进公司的规范化运作。
1、1998年3月6日,在公司本部召开了二届四次监事会会议。出席会议的监事4人,审议通过了《监事会1997年度工作报告和1998年度工作计划》、《关于调整监事的议案》,提请股东大会审议。
2、1998年7月31日,听取了刘建文监事参加第三届全国股份公司监事高级研修班的情况汇报,并讨论了公司法人治理和公司规范化运作问题,进一步明确了监事会的监督职责。
3、1998年11月4日,公司监事会召开了会议,听取公司总经理关于全年工作的汇报,并对公司财务状况进行了检查,并就有关工作提出了建议。
4、本监事会一致认为公司及公司董事、监事、高级管理人员无违反法律法规和《公司章程》的行为,也无损害公司利益和股东利益的行为,公司的各项经营、投资活动是合法和符合《公司章程》的规定。湖北大信会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,真实地、客观地反映了公司的财务状况和经营情况。公司报告期内利润实现数与预测数基本相符。
5、公司1997年3月募集资金,实际投入项目与招股说明书承诺投资项目基本相符。原定投资无线寻呼卫星通讯联网项目,经股东大会审议批准,改投到建设南宁市管道燃气项目,变更程序合法。
6、公司收购海赛格燃气有限公司在南宁管道燃气有限公司30％的股权,没有发现内幕交易行为。
(七)、业务报告摘要
1、98年是公司实施产业结构重组、夯实基础、构筑公司中长期发展规划的一年。形成以通讯服务、房地产、城市基础设施贸易为主的综合性公司。目前在本地区有一定的实力。
(1)、报告期内公司的经营情况
1998年度,公司的全体员工在股东大会、董事会的正确决策和领导下,公司投资经营的各项业务大多数都比上一年度增长,较好地完成经营和管理目标。
①、做为我公司主营之一的通讯寻呼服务,完成了技术改造任务。由于寻呼业仍未摆脱市场无序竟争的混乱局面,通讯分公司盈利能力下降,主营业务收入2,744.48万元,实现利润381.04万元。
②、公司的物业分公司抓住国家对房地产业的政策倾斜,行业回暖的有利时机,加快开发“聚宝苑”住宅小区项目的建设,3、4号楼完全封顶,完成了整个小区的建设,加强现房和预售房的营销,加强物业管理,并于一九九八年九月十六日,小区通过了建设部“全国物业管理优秀大厦”的验收,以最高分名列广西第一。全年共实现利润2,403.90万元。
③、广西斯壮贸易分公司,成立于1998年3月,成立后积极开展边境贸易。选择好经营的突破口。该公司以购销椰子油为起点,与其他公司联营,全年取得联营投资收益368.91万元,为该业务发展并主导国内椰子油市场打下良好的基础。
④、广西斯壮南宁贸易公司,主要经营以原煤购销为主的国内贸易,在整个煤炭市场和发电企业经营低迷的不利条件下,仍为公司实现利润380.41万元,实现连续三年保持稳定增长。此外,还偿试扩展新项目,并取得初步成效,以保持其发展后劲。
⑤、公司参股40％的广西航空有限公司,克服亚洲金融风波的影响,以及取消减免所得税优惠的影响,仍给我公司带来812.36万元的投资收益。
(2)、公司的财务状况及经营情况指标
指标 1998年度(万元) 1997年度(万元) 增长率(％)
资产总额 47,554.37 41,119.74 15.65
长期负债 2,612.09 5,721.39 -54.35
股东权益 27,142.19 24,114.92 12.55
主营业务利润 5,319.84 3,756.36 41.62
净利润 3,027.27 2,962.67 2.18
说明:公司总资产的增加系本年度控股子公司报表合并原因及资产增值所致;长期负债的减少系部分长期负债因在报告期后年内到期的部分转为流动负债;股东权益增加系因本期盈利而增加。
(3)、公司其他全资附属企业及控股子公司情况
根据股东大会决议和董事会决议,公司于1998年5月7日与南宁市人民政府签定的《关于投资建设南宁市管道燃气项目合同》、《关于投资建设公交候车亭、人行天桥及出租汽车上下客临时泊车点合同》,运用前次募股资金改投向和公司自有资金进行如下运作:
①、1998年6月18日成立全资分公司广西斯壮股份有限公司城市设施管理分公司,主要建设和经营市区范围内的公交候车亭及二座天行天桥。1998年已建成候车亭120个,建成人行天桥一座,并全部通过市质检站验收,工程质量达到优良。其广告牌位已全部与广告公司签定租赁合同,并取得广告牌位租金收入77万元。
②、我公司占股份85％的控股企业———南宁市管道燃气公司,已完成安吉气源站的征地工作,正在进行气站工程建设及城内干管的铺埋建设。1998年完成了气源站的部分建设,建成六公里长的市内干管,同时抓紧完善了已建成的12个小区的管道燃气建设,预计1999年底内将点火供气。
(4)、公司经营中出现的问题与困难及解决方案
①、通讯分公司所处行业仍未走出低谷,整体行业经营上遇到前所未有的困难,导致企业效益严重滑波。针对这一严峻事实,公司总部将通过组织机构的调整,抓大科技投入,争取率先走出低谷,具体措施:A、对一些寻呼台进一步实行技术改造,以降低生产费用和管理费;B
、大力开展营销活动,在全区范围内推广布网销售的先进经验,以发展用户,保住市场占有率;C、继续提高服务质量,服务内容,以及服务范围,以保护“斯壮寻呼”的品牌。
②、公司的新项目开发建设压力大,建设配套资金还未完全落实,公司将通过配股或发行企业债券,来解决建设配套资金。
2、公司投资情况
报告期内,公司成立广西斯壮股份有限公司城市设施管理分公司,主要建设南宁市公交候车亭、人行天桥及出租汽车上下客临时泊车点,通过对上述市政设施出租广告牌位获得收益。报告期内已投资额692.40万元。对外投资方面,公司投资5100万元到南宁管道燃气有限责任公司控股85％,该控股公司主要建设和经营南宁市城市范围内的管道燃气设施。
(1)、报告期内本公司前期募集资金的使用情况1997年3月募集10613.05万元,尚余4736万元延续到本报告期内使用完毕。
①、承诺投资项目 投入资金(万元) 实际投资项目 投入资金(万元)
无线寻呼卫星联网 4736 南宁市管道燃气
有限 责任公司 4736
②、公司承诺投资且实际投资项目:自动无线寻呼,完成了部分寻呼台的无线寻呼技术改造。因无线寻呼行业竟争混乱,行业整体效益滑坡,因此该项目未能达到预期的收益。
③、公司承诺投资且实际投资的“追加对‘广航’的投入”,今年获投资收益812.36万元。
④、原定投资4736万元进行的无线寻呼卫星联网项目,考虑到市场变化和风险,经公司第二届第八次董事会审议并经1998年6月29日召开的1998年度第一次临时股东大会审议通过,改投入到公司的新项目“南宁市管道燃气项目”的建设,有关变更的会议召开和会议公告刊登于1998年5月29日和1998年6月30日的《中国证券报》和《证券时报》上。
总投资3亿元人民币的南宁市管道燃气工程,项目建设期三年,目前已完成气源站征地,气源站已进入安装阶段,供气干管已敷设6公里,完成12个住宅小区的安装。预计1999年年底前点火送气。建成后年资产回报率预计约13％。报告期内未产生效益。
(2)报告期内本公司非募集资金的投资情况
我公司用自有资金出资4350万元人民币左右建设南宁市公交候车亭、人行天桥和出租汽车上下客临时泊车点,投资建设期二年。我公司通过上述市政设施和安全措施所附广告媒体的出租权和经营权(10—15年)取得回报,预计年资金回报率20％,目前已建成候车亭120个,人行天桥一座,所附广告牌位已与广告公司签定了出租合同。
3、国家今年将出台寻呼行业的法规,该行业环境将有所好转,对我公司寻呼服务有利。另外国家加大对基础设施建设投入,对我公司以城市基础设施的新项目,将在政策、筹资方面有着积极的影响。
4、公司新年度的业务发展计划
1999年,由于公司目前仍然处于主业重组时期,新开工的项目偏重于中长期投资,短期内仍以现有的经营项目为主。因此公司在加快新项目开发速度的同时,重点抓好现有的经营项目,大力拓展市场,以提高经济效益为中心,加强搞活经济好内部挖潜管理。
①、物业分公司将大力开展“聚宝苑”的现房营销活动,同时抓紧开发一些见效快的多层住宅。
②、通讯分公司将重点抓好销售与服务,加强广告策划及宣传,加快技术改造步伐,降低经营成本,争取今年有较大的回报。
③、下属的两个贸易公司将进一步扩大经营规模,同时培养发展新业务,重点保证资金的安全性,稳中求发展。
④、新项目之一南宁城市设施的投资建设,将完成公交候车亭300个,完成另一座人行天桥。重点保证所附广告牌位租金的回笼。
⑤、管道燃气工程将于1999年年底前点火送气,送气覆盖面积达到干管途经的二个城区,干管敷设30公里。
(八)、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)、公司在《中期报告》中披露的《诉北海方舟基因重组制药有限公司(前称北海方舟制药集团)》的一案,涉及金额830万元人民币。经北海市中级人民法院审理,判决我公司一审胜诉。目前被告上诉到广西区高级人民法院,正在审理中。
(2)、关于我公司就橡胶权属纠纷案担保事项。
该案简介:1994年9月21日新加坡万裕私人有限公司以橡胶权属争议为由,向广西防城港市中级人民法院提出诉前保全申请,请求保全由吉祥(天津)国际贸易有限公司进口的1000吨橡胶(标的:1200万元人民币)。同年10月5日,本公司向防城港中级人民法院出具了为被保全人吉祥公司提供诉前保全担保的担保书。1995年1月6日,广西进出口股份有限公司南宁发展公司(下称南宁公司)以香港松星公司、吉祥公司、万裕公司为共同被告,就上述橡胶权属争议向防城港中院提起确权之诉。1995年3月15日,本公司针对万裕公司的撤诉,提交了撤销诉前保全担保的申请书。1995年8月10日,防城港中院判决南宁公司胜诉,由吉祥公司承担败诉责任,1998年4月16日,南宁公司向防城港中院提出执行申请,法院裁定执行我公司于1994年10月5日对吉祥公司提供的诉前保全担保的保证责任,1998年12月1日,我公司针对南宁公司的执行申请,向防城港中院提交了执行异议申请书,法院已受理。(注:南宁公司于1998年11月26日被南宁市工商局依法吊销营业执照)。
本公司法律顾问针对上述纠纷案出具的法律意见认为:
第一,在该橡胶权属纠纷案中,斯壮公司不是诉讼当事人,完全是案外人;
第二,斯壮公司出具的诉前保全担保的效力,因诉前保全申请人的撤诉依法已归于消灭;
第三,南宁公司提出的执行申请,因其诉讼主体资格的消灭,依法不能成立;
第四,南宁公司于1998年4月16日提出执行的申请,已超过法律规定的六个月申请期限,依法已丧失请求法院执行的申请权;
本公司在防城港中院发出裁定书后及时地向中国证监会和深圳证券交易所作了报告。
本公司董事会认为:为了对广大股东负责,在本年报中对该纠纷案的事实予以披露,并将今后的进程情况向广大股东披露。
2、报告期内本公司收购海南赛格管道燃气有限公司在南宁管道燃气有限公司30％的股权,涉及金额1800万元人民币。收购后,我公司的股权增至85％。该决议已经1998年12月4日召开的1998年度第二次临时股东大会审议通过。
3、报告期内,南宁经济技术合作公司以协议方式转让其持有的本公司的法人股638.6330万股给海南三鹏实业投资有限公司,转让价格为1.05元/股;凭祥永祥贸易公司以协议方式转让其持有的法人股31.8万股给海南三鹏实业投资有限公司,转让价格为1.35元/股。至此南宁国际经济技术合作公司和凭祥永祥贸易有限公司转让本公司法人股后不再持有本公司法人股。海南三鹏实业有限公司受让后持有本公司法人股共670.4330万股,占总股本的5.63％,成为我公司第二大股东。该转让事项的公告已于1998年8月13日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
4、本公司聘任湖北大信会计师事务所为公司会计师事务所。
5、本公司于1998年5月7日在1998年南宁市优化资本结构招商洽谈会上与广西南宁市人民政府签订了《南宁市管道燃气项目投资建设与经营合同》、《南宁市公交候车亭、出租汽车上下客临时泊车点投资建设合同》和《南宁市人行天桥投资建设合同》。该重大事项公告刊登于1998年5月15日的《中国证券报》和《证券时报》上,并经1998年6月29日召开的1998年度第一次临时股东大会审议通过。
6、本公司于1998年10月29日与南宁市人民政府签定了《南宁市永和大桥投资建设合同》,该重大事项公告于1998年11月4日的《中国证券报》和《证券时报》上,并经1998年度第二次临时股东大会审议通过。
7、2000年问题,我通讯分公司的生产机系统在进行技术改造、系统升级时已予以解决,其余用于办公、管理自动化、信息通讯、财务会计系统的用机影响不大。
(九)、财务报告
1、审计报告
本公司财务报告经湖北大信会计师事务所张丹凤、邱世萍注册会计师审计,并出具无保留意见的《审计报告》(鄂信业字1999第046号)。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
1998年度会计报表附注
一、公司概况
广西斯壮股份有限公司是于1993年经广西壮族自治区体改委桂体改股字[1993]17号和53号文批准,以定向募集方式设立的股份公司,于1993年5月31日正式成立。1997年3月经中国证监会证监发(1997)66号和67号文公开发行3000万社会公众股,并于1997年4月18日在深圳交易所挂牌交易。公司现有注册资本11913万元,注册号19822551-1-1。其中已流通股3600万股。公司经营范围:开发为广西航空提供服务的有关项目,旅游,城市综合开发,物业管理,无线寻呼机销售及寻呼台服务,无线电工程技术咨询服务,计算机软件开发,商业贸易等。
1998年度,公司与南宁市政府签订南宁市管道燃气项目投资建设与经营;南宁市公交侯车亭,出租汽车上、下客临时泊车点投资建设与经营;南宁市人行天桥投资建造与经营以及南宁市永和大桥投资建设等合同。年内增设了城市设施管理分公司进行城市设施的建设管理和经营业务。投资南宁管道燃气公司,占其股权的85％。
二、公司主要会计政策、会计估计、合并报表的编制方法
1、会计制度:公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:依据权责发生制基础记帐,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务,按照发生当日中国人民银行公布的市场价折算为人民币记帐,年末对各种外币帐户的外币期末余额,按期末市价汇价(中间价)调整,差额作为汇兑损益,列作当期财务费用。
6、合并报表的编制方法
合并报表以母公司,纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策制定,公司间的交易和资金往来在会计报表合并时均相互抵销。
7、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期),流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变现风险很小的投资,确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按期末应收帐款余额的5‰计提。坏帐的确认标准为:
(1)因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收帐款;
(2)因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收帐款;
(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务,经董事会批准可列作坏帐的应收帐款。
9、存货核算方法
(1)存货主要分为库存商品、低值易耗品、开发产品、开发成本等;
(2)存货按实际成本计价,购入并验收入库的库存商品,按实际成本入帐,领用和发出库存商品,采用加权平均法;开发产品按实际成本记帐,发出产品按计划成本核算,期末结转成本差异,调整为实际成本;低值易耗品领用时采取一次摊销法。
(3)公司未提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利和利息入帐,公司未提取短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
A、公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上的,以及虽在50％以下但有实际控制权的,采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上的(含20％),采用权益法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下的,采用成本法核算。
B、采用成本法核算的投资,在被投资单位宣告发放现金股利时,计入投资收益;采用权益法核算的投资,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额,计入投资收益。
C、公司对外长期股权投资时取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入股权投资差额核算,并按10年期限平均摊销。
D、本公司未提取长期投资减值准备。
(2)长期债权投资
A、按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
B、长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
C、长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
12、固定资产核算方法
(1)固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、运输工具、机器设备、器具、工具等。
(2)固定资产折旧采用直线法核算。
(3)固定资产折旧采用直线法,固定资产分类及折旧如下:
类别 年限 残值率 折旧率
(年) (％) (％)
房屋及建筑物 30 5 3.17
运输工具 8 5 11.88
通讯及其他设备 5 5 19.00
专用设备 2 5 53.80
13、在建工程核算方法
在建工程按各项实际发生的支出核算。在固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程成本,工程交付使用后有关借款利息计入财务费用。在建工程完工交付使用时,按工程实际成本转入固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在有效使用期内分期平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用的计价和摊销方法
按实际成本计价。开办费按不超过5年摊销,长期待摊费用按受益期摊销。
16、其他长期资产计价和摊销的方法
其他长期资产按实际发生额核算,在有效期内分期平均摊销。
项目 经营 年限
(年)
侯车亭 经营权 10
人行天桥 经营权 15
永和大桥 经营权 18
17、收入确认原则
销售商品,在商品所有权的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已取得或取得收款的证据,并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
提供劳务,在同一年度内开始并完成的劳务,应在劳务已经提供,收到价费和取得收到款项的证据时,确认劳务收入。他人使用本公司资产而发生的收入,他人使用本公司资产发生利息收入按使用现金的时间和运用利率计算确定,发生的使用费收入按有关合同协议规定的收费时间和适当利率计算确定。
上述收入的确定并应同时满足:(1)与交易相关的经济利益能够流入公司;(2)收入金额能够可靠计量。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
19、合并会计报表范围的变更
本公司1998年度投资南宁管道燃气公司,该公司注册资本6000万元,本公司占其权益85％,因此本年度将其纳入公司的合并报表编制范围,增加专用设备25年的折旧年限类别,该公司本年度处于筹建期,本期没有收益,合并报表不包括该公司收益。南宁管道燃气公司资产总额64,522,029.90元,负债总额4,522,029.90元。
三、税项
(1)增值税:按税法规定的应税品种分13％、17％税率计缴。
(2)营业税:通讯业务的营业收入按3％税率计缴,房地产业务的营业收入按5％税率计缴。
(3)城市维护建设税:按应纳增值税、营业税的7％计缴。
(4)教育费附加:按应纳增值税、营业税的3％计缴。
(5)所得税:根据广西区人民政府桂政函[1997]24号文规定:1997年起公司所得税按33％税率征收,按18％返还,实际税负15％。
四、控股子公司
控股子 注册 投资 所占 经营 是否合并
公司名称 资本 金额 权益 范围
(万元) (万元) (％)
南宁管道燃气
有限责任公司 6000 5100 85 管道燃气 是
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
(元) (元)
现金 79,002.65 113,044.89
银行存款 75,380,085.64 49,278,403.34
其他货币资金 2,753.20 28,817.52
合 计 75,461,841.49 49,420,265.75
注:1、银行存款中美元存款7.04元,按期末外汇牌价8.2787折合人民币58.28元,港元存款136,641.53元,按期末外汇牌价1.0687折合人民币146,028.80元。
2、期末货币资金比期初减少34.5％,其原因系募集资金陆续投入各项目。
2、短期投资
项目 期初数 期末数
(元) (元)
其他投资 3,270,560.00
合 计 3,270,560.00
注:其他投资系与钦州市贯通有限公司联合经营椰子油项目,资金最初投入时间为98年2月,98年平均投资额11,021,567.44元。
3、应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
(元) (％) (元) (％)
1年以内 28,234,605.21 54.69 33,785,015.18 55.34
1-2年 12,773,415.87 24.74 10,539,021.78 17.26
2-3年 977,571.14 1.90 8,865,308.30 14.52
3年以上 9,639,431.65 18.67 7,864,174.83 12.88
合 计 51,625,023.87 100 61,053,520.09 100
注:应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。本公司三年以上应收帐款均能收回。
4、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
(元) (％) (元) (％)
1年以内 31,092,299.42 96.03 24,193,424.68 56.28
1-2年 634,000.001.96 17,911,466.94 41.67
2-3年 650,000.00 2.01 880,000.00 2.05
合 计 32,376,299.42 100 42,984,891.62 100
注:预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
其中主要客户:
名称 金额 款项性质
(元)
北海方舟基因重组制药公司 8,300,000.00 预付设备款
琼海先锋管道燃气公司 8,503,400.00 预付设备款
广西南宁融资服务公司 3,994,000.00 预付纪念卡款
石家庄燕港实业有限公司 3,115,169.81 货款
河北三环安装公司 2,565,200.00 电梯安装款
注:预付帐款期末数比期初数增加32.77％,原因是子公司管道煤气公司预付设备款增加所致。
5、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
(元) (％) (元) (％)
1年以内 17,845,938.01 48.07 22,398,603.70 50.02
1-2年 2,763,941.59 7.44 7,883,300.49 17.61
2-3年 11,852,414.17 31.92 6,247,552.73 13.95
3年以上 4,666,142.08 12.57 8,249,230.08 18.42
合 计 37,128,435.85 100 44,778,687.00 100
主要帐户 款项性质 金额
(元)
广西康隆物业有限公司 代垫房款 3,750,000.00
广西八桂建筑公司 暂借款 2,584,473.42
广西旅游服务公司 暂借款 1,000,000.00
茂名市华天包装制品厂 暂借款 1,075,000.00
广南石化公司 代垫汽油款 4,000,000.00
津头乡官桥村 回建保证金 1,000,000.00
注:其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。本公司三年以上应收款均能收回。
6、存货
项目 期初数 期末数
(元) (元)
库存商品 14,536,039.63 17,094,444.29
开发产品 76,953,935.09 38,520,519.88
开发成本 2,390,809.40 41,872,579.24
低值易耗品 158,677.97
合 计 93,880,784.12 97,646,221.38
7、待摊费用期末余额252,067.40元
类别 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
房租费 238,949.49 176,673.57 356,023.06 59,600.00
装修费 8,695.29 8,695.29
其他 63,672.64 244,437.40 115,642.64 192,467.40
合计 311,317.42 421,110.97 480,360.99 252,067.40
8、长期投资期末余额91,863,239.17元
(1)长期股权投资
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
长期股权投资
96,258,246.33 8,128,318.90 12,523,326.06 91,863,239.17
(2)长期股权投资
a.股票投资
被投资 股份 股票 占被投资公司 投资
公司名称 类别 数量 股权的比例(％) 金额(元)
广西康达公司 法人股 37.5万 0.20 564,750.00
南宁百货公司 法人股 20万 0.40 452,450.00
合 计 1,017,200.00
b.其他股权投资
被投资公司名称
投资 投资 占被投资 本期权益 累计权益 期末数
期限 金额 单位注册 增减额 增减额
(年) (元) 资本比例(％) (元) (元)
广西航空有限公司
20 68360000.00 40 8123618.90 22486039.17 90846039.17
合 计
20 68360000.00 40 8123618.90 22486039.17 90846039.17
9、固定资产及折旧
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本年减少(元) 期末数(元)
原值:
房屋建筑 3762067.02 3591150.96 7353217.98
运输设备 3970882.00 4411782.00 1439100.50 6943563.50
通讯设备 11831223.77 657704.21 50172.00 12438755.98
机器设备 328885.85 328885.85
其他 936669.82 709999.11 52702.00 1593966.93
合计 20500842.61 9699522.13 1541974.50 28658390.24
累计折旧
房屋建筑 621062.66 146290.30 767352.96
运输设备 1221352.70 966650.13 583967.55 1604035.28
通讯设备 3997119.53 2344937.01 28639.25 6313417.29
机器设备 31244.16 31244.16
其他 339154.00 254277.76 8953.05 584478.71
合计 6178688.89 3743399.36 621559.85 9300528.40
净值 14322153.72 5956122.77 920414.65 19357861.84
注:固定资产无抵押、担保等情况,固定资产期末余额比期初余额增加39.79％,其主要原因是子公司管道煤气公司固定资产增加,以及投资通讯寻呼技改项目增加固定资产所致。
10、工程物资
类别 期初数 期末数
(元) (元)
工程物资 12,910,378.86
注:因新增南宁管道燃气公司而新增管道燃气站设备12,910,378.86元。
11、在建工程
工程名称
期初数 本期 本期转入固 期末数 资金 项目
(元) 增加(元) 其他减少数(元) (元) 来源 进度(％)
寻呼系统技改工程
1,682,863.60 1,682,863.60 募股 80
管道燃气工程
25,664,549.50 25,664,549.50 募股及自筹 20
合 计
27,347,413.10 27,347,413.10
注:在建工程增加主要原因是增加对管道燃气工程投入引起。上述在建工程无利息资本化。
12、无形资产
种类 原始 期初数 本期 本期 本期 期末数
金额(元) (元) 增加(元) 转出(元) 摊销(元) (元)
土地使用权
186,8 59.60 186,859.60 186,859.60
合 计 186,859.60 186,859.60 186,859.60
注:土地使用权为子公司南宁管道煤气公司拥有的土地使用权,因南宁管道煤气公司尚在筹建期,本期未予摊销。
13、开办费?
种类 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
开办费 3,492,853.38 3,587,746.82 993,056.74 6,087,543.46
合计 3,492,853.38 3,587,746.82 993,056.74 6,087,543.46
注:本期开办费增加主要是子公司管道燃气公司在筹建期的开办费增加所致。
14、长期待摊费用期末余额7,045,009.63元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元)
装修费 827,658.20 492,773.58 349,514.36 970,917.42
广告费 2,700,000.00 2,700,000.00
义卖机差价
4,241,592.17 867,499.96 3,374,092.21
合计 5,069,250.37 3,192,773.58 1,217,014.32 7,045,009.63
注:长期待摊费用较期初增加38.98％,主要原因是为将要建成的高层商住楼促销于期末支付的广告费用及其他经营方面的广告费用。
15、其他长期资产期末余额6,954,094.44元
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元) (元)
永和大桥建造与经营权 549724.75 549724.75
人行天桥建造与经营权 1976712.20 1976712.20
侯车亭建造与经营权
4581657.49 154000.00 4427657.49
合 计 7108094.44 154000.00
6954094.44
注:其他长期资产的增加是本公司新增的投资市政基础设施建设,建成后本公司只有经营使用权,产权归政府所有,因此作为“其他长期资产”核算。本期摊销额是按部分已建成候车亭取得收入的时间及经营期平均摊销。
16、短期借款
借款类别 期初数 期末数
(元) (元)
抵押借款 5,000,000.00 17,500,000.00
担保借款 4,500,000.00
信用借款 31,829,300.00 10,000,000.00
合计 36,829,300.00 32,000,000.00
注:1、抵押借款系本公司以投资广西航空有限公司的股权作质押的借款600万元以及以“聚宝苑”部分房产作抵押的借款1150万元。
2、担保借款系广西银兴实业发展公司为本公司担保。
17、应付帐款
期初数 期末数
(元) (元)
22,252,706.86 25,438,008.77
注:应付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
18、预收帐款
期初数 期末数
(元) (元)
1,972,883.95 6,665,437.01
注:预收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
其中主要客户:
单位 金额 款项性质
(元)
驻马店华豫油脂有限公司 4,329,666.96 货款
19、应交税金
税种 期初数 期末数
(元) (元)
增值税 991,478.85 868,345.67
营业税 1,185,919.58 3,927,958.85
城建税 71,941.89 385,740.20
企业所得税 2,719,146.34 8,599,049.29
个人所得税 1,309.55 9,436.67
合计 4,969,796.21 13,790,530.68
注:应交税金较期初增加8,820,734.47元,主要原因是:1、本期销售收入增加引起应交的营业税增加。2、年末计提所得税引起企业所得税增加。
20、其他应付款
期初数 期末数
(元) (元)
45,736,925.83 24,693,483.75
注:1、其他应付款中欠持本公司5％(含5％)以上股东广西八桂实业有限责任公司
14,255,203.64元,在关联交易七反映。
2、其他应付款期末数比期初数减少51.2％,其主要原因系归还关联方广西八桂实业有限公司款项。
3、其他应付款的主要客户系广西八桂实业有限公司的款项。
21、预提费用
项目 期初数 期末数
(元) (元)
借款利息 257,777.78
注:预提利息系预提非金融机构短期借款利息。
22、一年内到期的长期负债期末余额65,106,800.00元
(1)一年内到期的长期借款期末余额30,000,000.00元
借款类别 期初数 期末数
(元) (元)
抵押借款 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
注:抵押借款30,000,000.00元系本公司以投资广西航空有限公司的股权作质押的借款。
(2)一年内到期的应付债券期末余额35,106,800.00元
债券名称
面值 发行日期 发行金额 债券 本期应 累计应
(元) (年.月) (元) 期限(年) 付利息(元) 付利息(元)
企业债券
30,000000.00 1997.2-1997.5 30000000.00 22730800.00 5106800.00
注:发行债券经中国人民银行广西区分行,广西区经济贸易委员会,桂银复字[1997]28号文批准,于1997年2月起发行二年期债券3000万元,发行时利率为11.09％。由于银行利率下调,自1998年2月起相应下调其中滚动发行2200万元应付债券利率为7.34％。
23、长期借款期末余额24,836,100.00元
借款单位 金额(元) 借款期限 借款条件
农行南宁国贸支行 24,836,100.00 94.12-2000.1 信用
注:长期借款是1994年12月向农行南宁国贸支行借款300万美元,属信用借款,贷款利率(LIBOR+1.2％)。按期末美元汇率中间价8.2787折合人民币。
24、长期应付款
期初数(元) 期末数(元)
1,284,857.55
注:长期应付款系上市发行股票无效申购资金利息,本期从其他应付款转入。
25、少数股东权益期末余额9,000,000.00元
名称 期末余额(元)
南宁市市政发展有限责任公司 9,000,000.00
26、股本期末余额119,131,814.00元
期初数 本期变动增减(+.-) 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 48,354,571.00 -10,791,266.00 37,563,305.00
其中:
国家拥有股份 37,101,314.00 -6,386,330.00 30,714,984.00
境内法人持有股份
11,253,257.00 -4,404,936.00 6,848,321.00
2.募集法人股 10,807,548.00 10,791,266.00 21,598,814.00
3.内部职工股 23,969,695.00 23,969,695.00
尚未流通股份合计
83,131,814.00 83,131,814.00
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股
36,000,000.00 36,000,000.00
已流通股份合计
36,000,000.00 36,000,000.00
三、股份总数 119,131,814.00 119,131,814.00
注:本报告期内,南宁国际经济技术合作公司以协议方式转让其持有本公司的法人股638.6330万股给海南三鹏实业有限公司,凭祥永祥贸易公司以协议方式转让其持有的法人股31.8万股给海南三鹏实业有限公司,海南三鹏实业有限公司受让后持有本公司法人股670.4330万股占股本的5.63％成为第二大股东,其他股权转让属各股东之间零星股权转让。
27、资本公积期末余额76,511,062.50元
项目 期初数(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 期末数(元)
股本溢价 76,151,062.50 76,151,062.50
接受捐赠实物资产
360,000.00 360,000.00
合计 76,511,062.50 76,511,062.50
28、盈余公积期末余额16,420,776.04元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
法定盈余公积 7696821.21 3027268.53 10724089.74
公益金 4183052.04 1513634.26 5696686.30
任意盈余公积
合 计 11879873.25 4540902.79 16420776.04
29、未分配利润期末余额59,358,192.49元
年初未分配利润 33,626,410.00元
加:本年净利润 30,272,685.28元
减:提取法定盈余公积金 3,027,268.53元
提取公益金 1,513,634.26元
期末余额 59,358,192.49元
30、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
(元) (元)
利息支出 8,334,654.33 7,882,289.99
减:利息收入 3,667,108.76 2,416,877.56
汇兑损失 12,266.97 65,047.03
减:汇兑收益 1,806.46 699,950.00
其他 19,760.78 4,071.35
合 计 4,697,766.86 4,834,580.81
31、投资收益本期发生额11,812,700.98元
项目 其他投资收益 合计
成本法 权益法
(元) (元) (元)
短期投资 3,689,08 2.08 3,689,082.08
长期股权投资 8,123,618.90 8,123,618.90
合计 3,689,082.08 8,123,618.90 11.81 2.700.98
注:1、短期投资收益系本公司与钦州市贯通公司联合经营椰子油项目获得的联营收益。
2、长期股权投资收益系本公司联营企业广西航空有限公司1998年实现净利润
20,309,047.25元,本公司占其40％的股权,按权益法核算获取的投资收益。
32、营业外收入
项目 本年发生数(元) 上年发生数(元)
处理固定资产收入 1,125.00
股票冻结资金利息 428,285.85 428,286.00
其 他 283,543.03
合 计 429,410.85 711,829.03
33、营业外支出
项目 本年发生数(元) 上年发生数(元)
处置固定资产损失 6,750.95
捐赠支出 15,000.00 400,000.00
其他 6,177.80 41,312.00
合计 27,928.75 441,312.00
34、支付其他与经营活动有关的现金19,510,897.95元,其中主要项目:
项目 金额(元)
通讯、办公费 3,201,925.76
差旅费 1,360,294.22
购销运杂费 3,998,808.96
董事会费 270,410.87
广告费 934,035.35
审计及信息披露费 606,400.00
财产保险费 223,185.00
暂付南宁税务局纳税保证金 500,000.00
代垫广南石化公司汽油款 4,000,000.00
35、支付的其他与投资活动有关的现金3,270,560.00元,系与钦州市贯通有限公司联合经营椰子油项目投资款。
六、分行业会计资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
(元) (元) (元)
上年 本年 上年 本年 上年 本年
通讯
34383787.71 27444794.75 14326311.17 8328025.81 20057476.54
19116768.94
商贸
30309717.18 32126397.01 21963479.70 22444093.11 8346237.48
9682303.90
房地产
33042778.00 69450808.00 21081702.00 40220325.00 11961076.00
29230.483.00
合计
97736282.89 129021999.76 57371492.87 70992443.92 40364790.02
58029555.84
七、关联方关联及其交易
(一)关联企业
1、广西八桂实业有限责任公司拥有本公司15.70％的股份,为本公司第一大股东,法定代表人杜宝成,注册资本1300万元,注册地为广西南宁市,经济类型为有限责任公司,主营交通运输业高科技开发、建设、旅游、包机、酒店等控股、参股业务。
2、南宁管道燃气有限责任公司是本公司控股子公司,法定代表人杜宝成,注册资本6000万元,注册地为广西南宁市。主营管道燃气,本公司占其股权的85％。
3、广西航空公司是本公司的联营企业,本公司占其权益的40％,公司主营航空运输。
(二)关联交易
1、本公司占用广西八桂实业有限责任公司资金。依据实际占用金额按同期银行利率计算资金占用费。本期支付资金占用费1,775,713.55元,期末应付八桂实业款
14,255,203.64元,期初应付款36,340,632.30元。
八、或有事项和其他重要事项
1、本公司在1997年11月为广西银兴实业发展公司提供300万元人民币借款的信用担保,担保期至1998年6月,现已逾期。
2、本公司在1998年9月为广西八桂建筑工程有限公司提供300万元人民币信用借款担保,期限至1999年9月。
3、本公司在《中期报告》中披露的本公司诉北海方舟基因重组制药有限公司一案涉及金额830万元人民币,经北海市中级人民法院审理,判决本公司胜诉。目前北海方舟基因重组制药有限公司上诉到广西区高级人民法院,正在审理中。
九、资产负债表日后事项
截止1999年2月8日止,本公司未发生影响报告期和报告期后,财务状况及经营成果的重大事项。
(十)、公司的其他情况介绍
1、公司首次注册地:广西南宁市民生路45号
注册登记日期:1993年5月31日
变更后注册地点:广西南宁市新民路38号明园饭店园中园
变更登记日期:1998年3月27日
2、企业法人营业执照注册号:19822551
3、税务登记号码:
所得税:45010019822551-1
营业税:45010061139667
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记公司
5、公司聘请的会计师事务所:湖北大信会计师事务所
地址:湖北省武汉市中山大道1056号金源世界中心A-B座八楼
(十一)、备查文件:
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名盖章的本公司1998年度会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的1998年度审计报告正本;
3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
4、经1997年度股东大会审议通过的《公司章程》。
广西斯壮股份有限公司
一九九九年三月一日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:广西斯壮股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项 目 注释号
年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
资产
流动资产：
货币资金 75461841.49 75461841.49 43001197.27 49420265.75
短期投资 3270560.00 3270560.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 3270560.00 3270560.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 51625023.87 51625023.87 61053520.09 6105352.09
减：坏帐准备 247469.40 247469.40 305267.60 305267.60
应收帐款净额
51377554.47 51377554.47 60748252.49 60748252.49
预付帐款 32376299.42 32376266.42 34594539.79 42984891.62
应收补贴款 1518617.64 1518617.64 4690390.52 4690390.52
其他应收款 37128435.85 37128435.85 42558898.18 44778687.00
存货 93880784.12 93880784.12 97628413.94 97646221.38
减：存货跌价准备
存货净额 93880784.12 93880784.12 97628413.94 97646221.38
待摊费用 311317.42 311317.42 252067.40 252067.40
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
292054850.41 292054850.41 286744.19.59 303791336.16
长期投资：
长期股权投资
96258246.33 96258246.33 142863239.17 91863239.17
长期债权投资
长期投资合计
96258246.33 96258246.33 142863239.17 91863239.17
减：长期投资减值准备
长期投资净额
96258246.33 96258246.33 142863239.17 91863239.17
固定资产：
固定资产原价
20500842.61 20500842.61 23458347.61 28658390.24
减：累计折旧
6178588.89 6178688.89 9032727.54 9300528.40
固定资产净值
1432253.72 14322153.72 14425620.07 19357861.84
工程物资 12910378.86
在建工程 1682863.60 27347413.10
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
14322153.72 14322153.72 16108483.67 59615653.80
无形资产及其他资产：
无形资产 186859.60
开办费 3492853.38 3492853.38 3002743.01 6087543.46
长期待摊费用
5069250.37 5069250.37 7045009.63 7045009.63
其他长期资产 6954094.44 6954094.44
无形资产及其他资产合计
8562103.75 8562103.75 17001847.08 20273507.13
递延税项：
递延税款借项
资产总计 411197354.21 411197354.21 462717889.51 475543736.26
资产负债表(续)
编制单位:斯壮股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项 目 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款
36829300.00 36829300.00 32000000.00 32000000.00
应付票据
应付帐款
22252706.86 22252706.86 24883369.87 25438008.77
预收帐款
1972883.95 1972883.95 5861437.01 6665437.01
代销商品款
应付工资
应付福利费
899973.45 8999473.45 789629.88 883674.83
应付股利
应交税金
4969796.21 4969793.21 13790128.82 13790530.68
其他应交款
172708.16 172708.16 165220.86 165220.86
其他应付款
45736925.83 45736925.83 22320722.71 24693483.75
预提费用 257777.78 257777.78
一年内到期的长期负债 65106800.00 65106800.00
其他流动负债
流动负债合计
112834294.45 112834294.45 165175086.93 169000933.68
长期负债：
长期借款
24837900.00 24837900.00 24836100.00 24836100.00
应付债券
32376000.00 32376000.00
长期应付款 1264857.55 1284857.55
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
57213900.00 57213900.00 26120957.55 26120957.55
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
170048194.46 170048194.46 191296044.48 195121891.23
少数股东权益 9000000.00
股东权益
股本
119131814.00 119131814.00 119131814.00 119131814.00
资本公积
76511062.50 76511062.50 76511062.50 76511062.50
盈余公积
11879873.25 11879873.25 16420776.04 16420776.04
其中：公益金
4183052.04 4183052.04 5696686.30 5696686.30
未分配利润
33626410.00 33626410.00 59358192.49 59358192.49
股东权益合计
241149159.75 241149159.75 271421845.03 271421845.03
负债及股东权益总计
现金流量表 会股03表
编制单位:广西斯壮股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 注释号 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 124552838.28 1245525838.28
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
3231271.00 3231271.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 1518617.64 1518617.64
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 129302726.92 129302726.92
购买商品、接受劳务支付的现金 74537571.29 74537571.29
经营租赁所支付的现金 1130035.97 1130035.97
支付给职工以及为职工支付的现金 6425957.98 6425957.98
支付的增值税款 3508126.85 3508126.85
支付的所得税款 2719146.34 2719146.34
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1774642.77 1774642.77
支付的其他与经营活动有关的现金 19510897.95 19510897.95
现金流出小计 109606379.15 109606379.15
经营活动产生的现金流量净额 19696347.77 19696347.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 12523326.06 12523326.06
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 5400.00 5400.00
收到的其他与投资活动有关的现金 7356190.84 7356190.84
现金流入小计 19884916.90 19884916.90
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 15473822.99 69054754.51
权益性投资所支付的现金 51004700.00 4700.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 3270560.00 3270560.00
现金流出小计 69749082.99 72330014.51
投资活动产生的现金流量净额 -49864166.09 -52445097.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收权益性投资所收到的现金 9000.00
借款所收到的现金 1043750000.00 1043750000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 103750000.00 112750000.00
偿还债务所支付的现金 100664728.06 100664728.06
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 5378097.84 5378097.84
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 106042825.90 106042825.90
筹资活动产生的现金流量净额 -292852.90 6707174.10
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -32460644.22 -26041575.74
附注:
项 目 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以存货偿还债务融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 30,272,685.28 30,272,685.28
加:少数股东损益计提的坏帐准备或转销坏帐
57,798.20 57,798.20
固定资产折旧 2,872,652.70 2,872,652.70
长期待摊费用、无形资产、开办费、其他长期资产摊销
2,364,071.06 2,364,071.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
5,625.95 5,625.95
固定资产报废损失财务费用 4,697,766.86 4,697,766.86
投资损失(减收益) -11,812,700.98 -11,812,700.98
递延税款贷项(减借项)存货的减少(减增加)
-3,747,629.82 -3,747,629.82
经营性应收项目的减少(减增加) -19,118,940.10 -19,118,940.10
经营性应付项目的增加(减减少) 14,381,874.47 14,381,874.47
增值税增加净额(减减少) -276,855.85 -276,855.85
其他经营活动产生的现金流量净额 19,696,347.77 19,696,347.77
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 43,001,197.27 49,420,265.75
减:货币资金的期初余额 75,461,841.49 75,461,841.49
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -32,460,644.22 -26,041,575.74
利润及利润分配表
编制单位:广西斯壮股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 注释号
去年同期 本期累计
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
97736282.89 97736282.89 129021999.76 129021999.76
减：折扣与折让
主营业务收入净额
97736282.89 97736282.89 129021999.76 129021999.76
减：主营业务成本
57371492.87 57371492.87 70992443.92 70992443.92
主营业务税金及附加
2801203.26 2801203.26 4831120.17 4831120.17
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
37563586.76 37563586.76 53198435.67 53198435.67
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
47862.76 47862.76
减：存货跌价损失
营业费用
20581021.81 20581021.81 21859507.40 21859507.40
管理费用
4029599.16 4029599.16 4674000.44 4674000.44
财务费用
4834580.81 4834580.81 4697766.86 4697766.86
三、营业利润(亏损以"-"号填列 )
8066247.74 8066247.74 21967160.97 21967160.97
加：投资收益(损失以"-"号填列)
22555461.57 22555461.57 11812700.98 11812700.98
补贴收入
营业外收入
711829.03 711829.03 429410.85 429410.85
减：营业外支出
441312.00 441312.00 27928.75 27928.75
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
减：所得税
2784132.34 2784132.34 8599049.29 8599049.29
加:财政返回所得税额
1518617.64 1518617.64 4690390.52 4690390.52
减:少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
29626581.64 29626581.64 30272685.28 30272685.28
加：年初未分配利润
27306267.88 27306267.88 33626410.00 33626410.00
盈余公积转入
六、可供分配的利润
56932949.52 56932949.52 38899095.28 53899095.25
减：提取法定盈余公积
2962568.16 2962568.16 3027268.53 3027265.53
提取法定公益金
1481334.08 1481334.08 1513634.26 53899093.25
七、可供股东分配的利润
52488947.28 52488947.28 59358192.49 59358192.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
18862537.28 18862537.28
八、未分配利润
33626410.00 33626410.00 59358192.49 59358192.49
