广西南方食品集团股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月
目 录
第一节 重要提示 ………………….…………………….. 3
第二节 公司基本情况 ……………………………………4
第三节 股本变动和主要股东持股情况 …………………6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 ………………8
第五节 管理层讨论与分析 ………………………………9
第六节 重要事项 ……………………………………….. 11
第七节 财务报告 ……………………………………….. 18
第八节 备查文件目录 ……………………………………19
第一节 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司2008年半年度报告全文及报告摘要同时刊登于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 没有董事声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 本次董事会以现场及通讯方式召开，全体董事出席了本次董事会议。
1.4 本公司半年度财务报告未经审计。
1.5 本公司董事长韦清文、主管会计工作负责人张雄斌先生及会计机构负责人曹玲女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
2.1 公司基本情况
2.1.1 公司名称：
中文名称：广西南方食品集团股份有限公司
英文名称：GUANGXI NANFANG FOODSTUFF STOCK CO.，LTD.
2.1.2 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST南方
股票代码：000716
2.1.3 公司注册地址：广西南宁市双拥路36号
公司办公地址：广西南宁市双拥路36号
邮政编码：530021
国际互联网网址：http://www.ndapit.cm
电子信箱：nfkg008@sina.com
2.1.4 公司法定代表人：韦清文
2.1.5 公司董事会秘书：龙耐坚
联系地址：广西南宁市双拥路36号南方控股大厦5楼
联系电话：0771-5308096
传 真：0771-5308090
电子信箱：gsdm@public.nn.gx.cn
公司董事会证券事务代表：周淼怀
联系地址：广西南宁市双拥路36号南方控股大厦5楼
联系电话：0771-5308080
传 真：0771-5308090
电子信箱：liangyz1326@sina.com
2.1.6 选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司证券部
2.1.7 其他有关资料：
公司法人营业执照注册号：4500001000767
公司税务登记号码：450100198225511
公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所有限公司
地址：广东省深圳市东门南路2006号宝丰大厦5楼
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1主要会计数据和指标 单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 689,504,156.01 706,017,391.50 -2.34%
所有者权益（或股东权益） 184,527,865.47 180,265,996.03 2.36%
归属公司的每股净资产 1.035 1.011 2.37%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 3,771,192.19 -5,127,979.73 173.54%
利润总额 3,282,324.45 -5,091,842.72 164.46%
净利润 4,261,869.44 -2,930,485.29 245.43%
扣除非经常性损益后的净利润 5,217,383.69 -2,939,959.34 277.46%
基本每股收益 0.024 -0.02 220.00%
稀释每股收益 0.024 -0.02 220.00%
净资产收益率 2.31% -1.63% 3.94%
经营活动产生的现金流量净额 20,493,929.49 -45,985,235.65 144.57%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.115 -0.258 143.41%
2.2.2 非经常性损益项目及金额如下：
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -14,525.33
计入当期损益的政府补助 843,183.00
其他营业外收支净额 -1,317,515.41
归属少数股东部分 -466,656.51
合计 -955,514.25
第三节 股本变动和主要股东持股情况
3.1 报告期内，本公司无送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其它原因引起股份总数及结构变动。
3.2 公司股东情况 单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 40,539,487 22.74% 40,539,487 22.74%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 40,539,487 22.74% 40,539,487 22.74%
其中：境内非国有法人持股 39,940,693 22.41% 39,940,693 22.41%
境内自然人持股 598,794 0.34% 598,794 0.34%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 137,720,051 77.26% 137,720,051 77.26%
1、人民币普通股 137,720,051 77.26% 137,720,051 77.26%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 178,259,538 100.00% 178,259,538 100.00%
股东总数 21,720
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
广西南方投资有限责任公司 境内非国有法人 22.13% 39,439,726 30,526,749
广西黑五类容县容州宾馆有限责任公司 境内非国有法人 4.89% 7,528,629
北京中外名人科技有限公司 境内非国有法人 3.34% 5,952,960 5,952,960
柳州市城市投资建设发展有限公司 国有法人 2.62% 4,673,471
桂林五洲旅游股份有限公司 境内非国有法人 1.40% 2,500,102
三一重机有限公司 境内非国有法人 0.92% 1,639,472
南宁人本广告策划有限责任公司 境内非国有法人 0.86% 1,534,541 1,534,541
龙口市金兴黄金有限公司 境内非国有法人 0.76% 1,357,124
广西斯壮建筑有限责任公司 境内非国有法人 0.43% 768,924 768,924
韩士勇 境内自然人 0.38% 680,194
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广西南方投资有限责任公司 8,912,977 人民币普通股
广西黑五类容县容州宾馆有限责任公司 7,528,629 人民币普通股
柳州市城市投资建设发展有限公司 4,673,471 人民币普通股
桂林五洲旅游股份有限公司 2,500,102 人民币普通股
三一重机有限公司 1,639,472 人民币普通股
龙口市金兴黄金有限公司 1,357,124 人民币普通股
韩士勇 680,194 人民币普通股
杨梅 606,200 人民币普通股
焦丽莉 582,200 人民币普通股
陈洪 572,286 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、广西南方投资有限责任公司与广西黑五类容县容州宾馆有限责任公司属同一控股股东--广西黑五类食品集团有限责任公司,为关联股东。 广西南方投资有限责任公司实际上成为本公司的控股股东。2、除上述两股东外,未知其他10名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他前10名流通股股东、前10名股东之间是否属于一致行动人情况。
3.3 本公司控股股东为广西南方投资有限责任公司，广西南方投资有限责任公司控股股东为广西黑五类食品集团有限责任公司，实际控制人：以李汉荣、李汉朝、李玉坚为代表的李氏家族。报告期公司实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
4.1 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
本公司董事、副总裁陈德坤持有有限售条件的流通股3498股，未有变动情况，其他董事、监事、高级管理人员未持有本公司股票，未有变动情况。
4.2 报告期内公司董事变动情况
本公司 2008年6月18日召开的2007年度股东大会审议通过，韦清文、李汉朝、韩国宁、张雄斌、陈德坤、李文杰六位先生当选为公司第六届董事会非独立董事；蒙南生、谢凡、陈芳女士当选为公司第六届董事会独立董事。
原公司董事陈福生、李俊杰、蓝元均、胡泊四位先生任职到期离任。
4.2.2报告期内公司监事变动情况
本公司 2008年6月18日召开的2007年度股东大会审议通过，李汉荣、王兆民两位先生当选为公司第六届监事会监事，另一名监事由公司职工大会选举的职工代表监事胡泊先生担任。
原公司监事陈强祥先生任职到期离任。
4.2.3 高级管理人员变动情况
经2008年6月18日召开的本公司第六届董事会第一次会议审议通过，聘张雄斌先生任公司总裁；聘陈德坤、龙耐坚、刘成忠三位先生任公司副总裁；聘余晓雷先生为公司运营总监；聘龙耐坚先生任董事会秘书、周淼怀先生为证券事务代表。
第五节 管理层讨论与分析
5.1 报告期内公司经营成果、财务状况的讨论与分析
5.1.1 公司财务状况（元）
项目 2008年6月末 2007年12月末 同比增减%
总资产 689,504,156.01 706,017,391.50 -2.34%
股东权益 184,527,865.47 180,265,996.03 2.36%
负债 487,729,859.32 507,649,404.99 -3.92%
总资产的减少，系公司的应收账款减少；公司股东权益增加，主要是报告期内公司盈利所致；负债的减少，是公司归还关联方的资金。
5.1.2 经营成果
指标 金额（万元） 报告期内与去年同期增减幅度（%）
2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 16,918.67 10,697.92 58.15%
主营业务利润 377.12 -512.80 173.54%
净利润 426.19 -293.05 245.43%
1、主营业务收入同比增加较多,主要是子公司商品销售收入的增加。
2、净利润同比扭亏为盈，主要原因是:
尽管今年以来农副产品价格仍在涨价，子公司采购黑芝麻、大米等原材料的成本提高，销售成本也比去年同期有一定幅度上升。但本公司通过加大产品的营销力度，不断开拓销售渠道，公司的产品销量有较大的提高，最大限度的消除不利因素的影响，同时公司产品销售单价也有适当的提高。因此报告期公司实现了盈利目标。
5.2 报告期内经营情况
5.2.1报告期内，本公司主营业务收入和主营业务利润来源于子公司广西容县南方食品股份有限公司和控股子公司广西南方米粉有限责任公司的商品销售收入。
主营业务经营情况表 单位:万元
主营业务 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
糊类食品 14,013.61 8,289.42 40.85
米粉食品 1,880.43 1,860.21 1.08
5.2.2 报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
5.2.3 对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
报告期，公司除食品业以外，无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5.2.4经营中的问题与困难
1、问题与困难
经营中存在的主要问题是：今年以来，黑色食品作为一种集营养与保健功能于一体的健康食品，已逐渐为消费者认识与接受，因此公司的糊类食品的销售成长势头较快。而公司目前的产能已不能满足市场发展的需要，公司的发展受到了一定的制约。
2、主要解决方案
今年七月，公司股东大会审议通过了《关于控股子公司广西容县南方食品股份有限公司投资建设黑芝麻糊产能扩建项目的议案》。它是加快公司产业发展，扩大产品市场的重要举措。本项目的实施符合国家产业政策及公司发展战略，对进一步提高公司核心竞争力，增强发展后劲，拓展利润增长点，促进公司可持续健康发展具有极其重要的现实意义。
公司将加快项目的建设步伐，早日投入生产，促进公司的发展。
5.3 报告期内投资情况
报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告期。也未实施重大非募集资金投资项目的情况。
5.4 公司未对上年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改调整
5.5 公司管理层预测本年至下一报告期期末的净利润情况
□适用 √不适用
5.6本财务报告未经注册会计师审计。
第六节 重要事项
6.1 报告期，公司按照《公司法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文
件，结合中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动，认真落实广西证监局对公司治理现场检查提出的整改要求，不断完善公司治理。制订了《广西南方食品集团股份有限公司独立董事年报工作制度》、《广西南方食品集团股份有限公司独立审计委员会工作规程》。目前公司各项制度基本健全，法人治理结构完善，规范运作良好，公司治理的实际状况与上市公司治理规范性文件的要求基本一致。
报告期，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会各专门委员会、经理层的职责明确，议事程序规范，能正确履行各自的职权。尤其是2007年年度报告编制和审议中，充分发挥了独立董事和董事会审计委员会的作用，提高了公司信息披露的质量。
在公司内部控制制度的建立及执行方面，公司依据《公司法》和《上市公司内控制工作指引》，建立和完善了以公司环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制为基础的公司内部控制体系，保证了公司经营管理的正常进行。
公司在追求经济效益的同时，积极承担社会责任。今年1月中下旬我国南方部分地区雨雪冰冻灾害天气及5.12日四川汶川强烈地震尽管也在一定程度上影响本公司的生产经营活动，但公司上下同灾区人民心连心，感同身受。公司及公司全体员工急灾区人民所急，发扬一方有难、八方支援的精神，纷纷向灾区人民捐款捐物，以实际行动帮助灾区人民抵御灾害、重建家园。
6.2 报告期内，本公司没有在以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的情况。
2008年半年度利润分配预案、公积金转增股本预案：不分配，也不转增股本。
公司拟非公开发行股票购买资产，以提高公司的发展后劲。该预案已于2008年7月7日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上，
6.3 重大诉讼、仲裁事项
1．有关南宁管道燃气有限责任公司(以下简称南管公司)资产及股权的民事诉讼情况
本公司于2005年12月20日、2006年11月7日、2007年5月17日、2008年1月5日的《中国证券报》、《证券时报》及公司2005、2006、2007年度报告上对上述诉讼进行了详细披露。在本报告期，上述两起诉讼的进展情况：
(一)有关燃气管网资产及管网租金的判决执行情况
由最高人民法院经审理后作出的终审判决：南宁管道燃气有限责任公司于2002年4月30日代建完工的价值113898207.22元管网资产的所有权归本公司所有；南宁管道燃气有限责任公司向本公司支付五年的租金31606176.62元。
报告期，该判决由广西高级人民法院委托广西钦州市中级人民法院执行中。
(二)有关南管公司股权的诉讼
2007年11月22日，南宁市中级人民法院于以（2007）南市民二初字第47号《民事判决书》做出如下一审判决：1）原告本公司的前身斯壮公司与被告威特公司于2001年5月12日签订的《股权转让协议书》及于2001年6月12日签订的《补充协议书》无效，被告威特公司、第三人新华闻公司将南管公司80%的股权返还给本公司。2）本公司将3400万元返还给第三人南管公司。
2008年4月，被告不服，向广西高院提起上诉。报告期，该诉讼仍在审理之中，尚未判决。（有关本案二审情况见本公司于2008年4月19日登载在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上相关公告的内容）
如果公司在本案中最终获得胜诉：
（1）将合并南管公司的会计报表。收回该公司的股权后，公司将聘请具有证券从业资格的会计师事务所对其资产负债等财务状况进行审计，然后将其报表合并。由于本公司已长达六年多时间失去了对该公司的控制，对该公司目前的资产、财务和经营等情况不了解，因此合并其报表后，对本公司的影响尚未能作出判断。
（2）可以顺利解决本公司与南管公司的商品房买卖合同纠纷及欠款纠纷案（具体分别见本公司于2007年5月17日、2007年7月4日和2008年3月13日登载在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上相关公告的内容）。
（3）本公司需要对以前年度虚假股权转让产生的收益进行追溯调整，调减本公司未分配利润10,707,562.66元，此项对本公司2008年度利润暂无影响。
（4）本公司需向南管公司返还3400万元资金，该笔大额资金的支付将对公司正常的经营资金安排带来较大的困难，在一定程度上将对公司的正常经营活动产生一定的不利影响。
（5）对2008年利润产生影响，但具体金额暂无法确定。
如果本公司在本案中最终败诉，对公司的财务状况和主业的正常经营不会产生影响。
2．平安家园小区商品房买卖纠纷
公司于2007年10月22日收到南宁市中级人民法院（2007）南市民一终字第125号共255份《民事判决书》，法院就公司与房屋受买人房屋买卖合同纠纷的民事诉讼作出终审判决，判决本公司败诉,即公司需继续履行合同,向购房户交付经验收合格的位于南宁市民族大道延长线凤岭北侧斯壮平安家园的房屋,向购房户支付逾期交房违约金。
公司在本期已预计应向购房户支付的本期逾期交房违约金138万元人民币计入损益。截止2008年6月30日,南宁市青秀区法院已划扣了逾期交房违约金合计466余万元人民币。
由于客观原因，斯壮平安家园的房屋目前无法复工建设后续工程,达不到交付条件,公司因此仍未能向房屋买受人交付房屋，也无法确定准确的房屋交付时间。为此公司正在通过法院与有关房屋买受人进行协商,以求在交房时间、逾期交房违约金支付等方面与房屋买受人达成解决方案。如果协商不成,公司则需按南宁中院的终审判决，以房屋价款为基数,从2005年7月15日起至房屋实际交付日止向房屋买受人按每日万分之一支付逾期交房的违约金。
公司将尽快解决本项目的争议事项,采取各项有效措施使公司在斯壮平安家园项目上的损失降至最低。
6.4 报告期，公司重大资产收购、出售及资产重组事项
公司于2008年7月7日刊登重大资产重组预案公告。公司本次发行股份购买资产的重组工作，尚须中国证监会的审核通过，因此该事项尚未实施。
公司无重大资产收购、出售事项。
6.5 重大关联交易事项
6.5.1与日常经营相关的关联交易
本公司本期与关联方广西黑五类物流有限公司采购货物、销售货物为557.87万元和167.50万元，分别占公司的业务量的4.25%和0.8%,主要是公司的子公司向其采购部分大米、白糖等临时性补充商品。
6.5.2公司与关联方非经营性债权债务往来
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
广西黑五类食品集团有限责任公司 0.00 0.00 99.12 0.00
广西黑五类物流有限公司 0.00 0.00 2934.60 0.00
合计 0.00 0.00 3033.72 0.00
公司与关联方存在的非经营性债权债务往来为关联方为本公司提供资金，报告期内已归还。
除此以外，公司与关联方未发生在重大购销商品、资产收购、担保、提供劳务交易发生重大的关联交易事项。
6.5.3公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
□适用 √不适用
6.6 重大合同及其履行情况信息：
6.6.1报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
6.6.2重大担保事项：
1、报告期内对子公司广西南方米粉有限责任公司续贷银行资金3000万元提供担保：
担保对象名称 借款单位 金额(万元） 担保类型 担保期
广西南方米粉有限责任公司 农业发展银行 1,500 保证担保 2008-4--2009-4
广西南方米粉有限责任公司 农业发展银行 770 保证担保 2008-4--2009-4
广西南方米粉有限责任公司 农业发展银行 730 保证担保 2008-5--2009-5
合 计 3,000
2、本公司提供的以前期间发生但延续到报告期尚未履行完毕的担保事项：
担保对象名称 借款单位 金额(万元） 担保类型 担保期
南宁管道燃气有限责任公司 农行南宁国贸支行 1,781 保证担保 1999.12-2007.12
南宁管道燃气有限责任公司 南宁市财政局 350 保证担保 1999.9-2009.9
南宁管道燃气有限责任公司 南宁市财政局 500 保证担保 1999.12-2009.12
南宁管道燃气有限责任公司 南宁市财政局 625 保证担保 2000.8-2010.8
南宁管道燃气有限责任公司 南宁市财政局 1,250 保证担保 2000.9-2010.9
合 计 4,506
对南宁管道燃气有限责任公司提供4,506万元国债和银行借款担保是以前年度形成的。报告期，该公司归还了已逾期的担保本金30,000,000元中的1919万元，剩余1781万元。该公司财务状况较好，有还贷能力，其已向银行出具还款承诺函并按此承诺按期还款。
公司将继续与南管公司协商,督促要求该公司履行债务人的义务,及时清偿剩余的逾期债务。如果南管公司不能向农行国贸支行全部清偿上述到期债务,公司将需按《担保合同》的约定履行担保责任,代南管公司偿还1781万元元人民币的借款本金及相应的利息,对公司的经营与资金周转将产生较大的影响。
对该公司的担保事项，本公司继续加强与该公司的联系和沟通，促使其按期归还到期借款，降低担保风险。如果对南宁管道燃气有限责任公司股权二审诉讼胜诉，该项担保事项转为本公司对子公司的担保。
6.6.3报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
6.7独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据证监会证监发［2003］56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发［2005］120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《关于强化持续监管，防止资金占用问题反弹的通知》（上市部函［2008］118号）以及广西证监局《关于进一步规范上市公司与大股东及其他关联方资金往来的通知》的规定和要求，作为广西南方食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，对公司2008年上半年控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保有关情况进行了认真了解和核查后，发表独立意见如下：
一．截止2008年6月30日，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
二．截止2008年6月30日，公司对外担保总额为4506万元人民币（不包括为子公司提供的担保），占2008年上半年净资产的24.4%，全部是为原控股子公司南宁管道燃气有限责任公司提供的担保，公司没有为控股股东及其他关联方、任何非法人单位、或个人提供担保。
三、2008年上半年的担保事项
本报告期内公司累计为子公司提供的担保为3000万元人民币，全部是为控股子公司广西南方米粉有限责任公司（以下简称"米粉公司"）向中国农业发展银行广西区分行营业部办理流动资金借款提供的连带保证责任。
我们认为：为扶持控股子公司做强做大米粉产业，继而成为糊类食品后公司新的经济和利润增长点，公司在2008年上半年新增的3000万元担保符合公司的主营产业要求，该担保行为是公司董事会认真审议和分析被担保方的财务状况、经营状况、行业前景和信用情况后，基于审慎的原则，根据权限充分研究后做出的决定，董事会审议上述担保事项均取得了董事会成员三分之二以上同意，符合相关法规的要求。
四．以前期间发生但延续到本报告期尚未履行完毕的担保事项
从1999年12月至2000年9月，公司分别与农行南宁国贸支行、南宁市财政局签订担保合同，为当时公司的全资子公司--南宁管道燃气有限责任公司（以下简称 "南管公司"）的银行借款和国债借款提供连带责任担保，至报告期末公司共计为南管公司提供的未偿担保余额为4506万元。
除以上担保外，公司没有为控股股东、实际控制人、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其它关联方也未强制公司为他人提供担保，符合中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求。
我们将继续督促公司规范对外担保，加强对外担保项目的监管，特别是加强担保风险管理，以保持公司持续稳定的发展。
6.8 报告期,公司或持有本公司5%以上(含5%)的股东在报告期内没有发生或以前发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的事项。
6.9报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
6.10其他重要事项
6.10.1 证券投资情况
□适用 √不适用
6.10.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
6.10.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用 √不适用
6.10.4 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年02月28日 公司证券部 电话沟通 个人投资者 公司披露的年报中的问题
2008年03月12日 公司证券部 实地调研 法人授权代表 办理限售股份的解禁手续
2008年03月20日 公司证券部 实地调研 法人授权代表 办理限售股份的解禁手续
2008年03月28日 公司证券部 电话沟通 个人投资者 公司申请摘星进展事宜
2008年05月20日 公司董秘办公室 电话沟通 21世纪经济报道记者 公司资产重组事宜
6.10.5公司公告索引
公告事项 公告日期 刊登报刊 刊登网站
关于斯壮平安家园房地产项目商品房买卖合同纠纷案的后续情况(二)公告 2008年1月5日 《中国证券报》、《证券时报》 巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）
关于南宁管道燃气有限责任公司股权转让合同纠纷案一审判决结果公告 2008年1月5日
关于中国农业银行南宁市国贸支行要求履行担保责任的公告 2008年1月19日
2007年度审计报告 2008年2月14日
第五届董事会第十六次会议决议公告 2008年2月14日
2007年度报告及摘要 2008年2月14日
2007年度董事会工作报告、监事会工作报告 2008年2月14日
第五届监事会第九次会议决议公告 2008年2月14日
董事会关于2007年度重大会计差错更正的公告 2008年2月14日
重大诉讼进展公告 2008年3月13日
关于申请撤消退市风险警示特别处理的公告 2008年3月20日
关于大股东股权质押的公告 2008年3月30日
2007年度报告（补充后） 2008年4月8日
关于公司2007年年度报告补充公告 2008年4月8日
关于撤消退市风险警示并实施其他特别处理及变更公司名称和证券简称的公告 2008年4月9日
董事会2008年第一次临时会议决议公告 2008年4月17日
对外担保公告 2008年4月17日
关于召开2008年第一次临时股东大会的通知 2008年4月17日
关于公司股票交易异常波动的公告 2008年4月21日
关于南宁管道燃气有限责任公司股权转让合同纠纷案二审应诉公告 2008年4月21日
业绩预告公告 2008年4月22日
2008年第一季度报告 2008年4月22日
2008年第一次临时股东大会决议公告、法律意见书 2008年5月6日
重大事项停牌公告 2008年5月19日
重大事项进展情况公告 2008年5月26日
第五届董事会独立董事关于董事会董事、独立董事候选人的独立意见 2008年5月29日
董事会独立董事提名人申明 2008年5月29日
独立董事候选人申明 2008年5月29日
关于召开2007年度股东大会的通知 2008年5月29日
第五届董事会第十八次会议决议公告 2008年5月29日
第五届监事会第十一次会议决议公告 2008年5月29日
关于更换保荐人的公告 2008年5月29日
《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》 2008年5月29日
重大事项进展情况公告 2008年6月2日
重大事项进展情况公告 2008年6月10日
关于向汶川地震灾区捐赠的公告 2008年6月11日
重大事项进展情况公告 2008年6月16日
重大事项进展情况公告 2008年6月2日
2007年度股东大会决议公告、法律意见书 2008年6月19日
关于召开2008年第二次临时股东大会的通知 2008年6月20日
第六届董事会第一次会议决议公告 2008年6月20日
第六届监事会第一次会议决议公告 2008年6月20日
关于控股子公司重大投资的公告、附件 2008年6月20日
关于关联交易的公告 2008年6月20日
重大事项进展情况公告 2008年6月23日
重大事项进展情况公告 2008年6月30日
第七节 财务报告
7.1 本公司2008年半年度财务报告未经审计。
7.2 会计报表(附后)
7.3 会计报表附注(附后)
第八节 备查文件目录
8.1 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
8.2 本公司2008年半年度报告及其摘要。
8.3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
8.4 上述文件置备地点：本公司证券部。
广西南方食品集团股份有限公司
董事长：韦清文
二○○八年八月二十九日
资产负债表
编制单位:广西南方食品集团股份有限公司 金额单位:人民币元
资 产 附注 2008年6月30日 2008年1月1日
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 九1 19,312,305.99 2,793,732.62 10,820,425.40 3,875,434.53
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 九2、十1 20,189,612.62 16,868,095.45 45,305,411.05 20,008,272.65
预付账款 九3 78,773,570.30 5,001,248.24 30,739,489.62 10,914,817.69
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 九4、十2 105,184,213.21 201,572,415.57 152,560,579.60 212,278,874.80
存货 九5 58,680,421.11 42,441,652.41 57,029,907.04 41,795,909.22
一年内到期的非流动资产 - -
应收内部单位款 - -
流动资产合计 282,140,123.23 268,677,144.29 296,455,812.71 288,873,308.89
非流动资产:
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 九6、十3 5,000,000.00 116,788,495.81 5,000,000.00 116,088,495.81
投资性房地产 - -
固定资产 九7 158,936,234.32 92,345,509.88 162,105,947.63 94,818,798.07
在建工程 九8 41,189,937.06 - 38,781,745.75
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油汽资产 - -
无形资产 九9 185,885,634.58 89,000,000.00 186,554,712.70 89,000,000.00
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 九10 4,810,443.76 4,786,043.76 5,297,575.38 5,295,505.38
递延所得税资产 九11 10,628,934.08 10,467,978.87 10,804,948.35 10,496,850.77
其他非流动资产 九12 912,848.98 912,848.98 1,016,648.98 1,016,648.98
非流动资产合计 407,364,032.78 314,300,877.30 409,561,578.79 316,716,299.01
资产总计 689,504,156.01 582,978,021.59 706,017,391.50 605,589,607.90
资产负债表(续）
编制单位:广西南方食品集团股份有限公司 金额单位:人民币元
负债及所有者权益 附注 2008年6月30日 2008年1月1日
合并 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款 九15 243,083,470.66 58,483,470.66 223,287,522.45 58,483,470.66
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 九16 43,215,680.79 93,828,973.96 54,323,954.15 153,299,514.11
预收账款 九17 5,509,453.15 4,269,715.87 7,085,715.99 5,626,792.19
应付职工薪酬 九18 9,582,907.22 4,829,912.75 9,553,183.51 3,574,464.87
应交税费 九19 10,820,469.70 6,486,155.86 12,030,611.76 7,750,137.42
应付利息 4,078,392.90 2,150,000.00 1,201,549.58
应付股利 九20 1,065,534.25 1,065,534.25 1,065,534.25 1,065,534.25
其他应付款 九21 147,716,391.32 221,626,118.09 173,155,593.97 173,156,182.72
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计: 465,072,299.99 392,739,881.44 481,703,665.66 402,956,096.22
非流动负债:
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 九22 16,800,580.00 16,800,580.00 16,800,580.00 16,800,580.00
专项应付款 - -
预计负债 九23 1,432,820.00 1,432,820.00 4,721,000.00 4,721,000.00
递延所得税负债 九24 4,424,159.33 - 4,424,159.33
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 22,657,559.33 18,233,400.00 25,945,739.33 21,521,580.00
负债合计 487,729,859.32 410,973,281.44 507,649,404.99 424,477,676.22
股东权益
股本 九25 178,259,538.00 178,259,538.00 178,259,538.00 178,259,538.00
资本公积 九26 180,622,336.83 180,612,828.63 180,622,336.83 180,612,828.63
减:库存股 - -
盈余公积 九27 9,040,029.15 9,040,029.15 9,040,029.15 9,040,029.15
一般风险准备 - -
未分配利润 九28 -183,394,038.51 -195,907,655.63 -187,655,907.95 -186,800,464.10
外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有者权益合计 184,527,865.47 180,265,996.03
少数股东权益 17,246,431.22 18,101,990.48
股东权益合计 201,774,296.69 172,004,740.15 198,367,986.51 181,111,931.68
负债和股东权益总计 689,504,156.01 582,978,021.59 706,017,391.50 605,589,607.90
(附注系财务报表的组成部分)
公司法定代表人：韦清文 主管会计工作负责人： 张雄斌 会计机构负责人： 曹玲
利润表
编制单位:广西南方食品集团股份有限公司 金额单位:人民币元
项 目 附注 200 8年1-6月 200 7年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 九29、十4 169,186,677.85 146,433,888.27 106,979,175.79 3,972,514.27
减:营业成本 九29、十4 106,782,749.44 111,381,168.37 64,237,732.09 2,848,613.18
营业税金及附加 九30 1,022,072.46 451,536.93 958,780.62 219,153.37
销售费用 4,147,747.11 31,564,610.11 24,854,733.33
管理费用 12,756,897.94 6,222,458.37 10,191,516.69 4,351,728.80
财务费用 九31 1,121,398.19 4,357,005.28 9,884,891.67 4,513,619.45
资产减值损失 九32 -415,379.48 154,630.84 3,846,835.66 4,061,884.21
加：公允价值变动收益(损失以"一"号填列) - -
投资收益(损失以"一"号填列) 九33、十5 - - 1,867,334.54 1,867,334.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
二、营业利润（亏损以"一"号填列） 3,771,192.19 -7,697,521.63 -5,127,979.73 -10,155,150.20
加：营业外收入 九34 956,036.11 - 72,987.00 4,250.00
减：营业外支出 九35 1,444,903.85 1,380,798.00 36,849.99 0.72
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损以"一"号填列） 3,282,324.45 -9,078,319.63 -5,091,842.72 -10,150,900.92
减：所得税费用 九36 176,014.27 28,871.90 -607,096.92 -679,346.22
四、净利润（亏损以"一"号填列） 3,106,310.18 -9,107,191.53 -4,484,745.80 -9,471,554.70
其中：归属于母公司所有者权益的净利润 4,261,869.44 -2,930,485.29
少数股东损益 -1,155,559.26 -1,554,260.51
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.024 -0.02
（二）稀释每股收益 0.024 -0.02
(附注系财务报表的组成部分)
公司法定代表人： 韦清文 主管会计工作负责人：张雄斌 会计机构负责人：曹玲
现 金 流 量 表
编制单位:广西南方食品集团股份有限公司 单位：元
项 目 附注 2008年1-6月 2007年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 188,890,068.38 155,401,168.86 110,576,018.44 531,411.00
收到的税费返还 89,813.78 0.00 30,489.37
收到的其他与经营活动有关的现金 九37 172,832,647.11 38,935,811.92 9,165,223.66 10,009,413.90
现金流入小计 361,812,529.27 194,336,980.78 119,771,731.47 10,540,824.90
购买商品、接受劳务支付的现金 117,572,839.94 124,197,050.00 82,341,397.24 830,232.70
支付给职工以及为职工支付的现金 15,489,533.57 5,245,576.98 12,282,140.07 957,417.32
支付的各项税费 13,006,338.69 5,784,942.20 11,298,117.89 17,391.28
支付的其他与经营活动有关的现金 九38 195,249,887.58 59,444,713.51 59,835,311.92 6,447,699.62
现金流出小计 341,318,599.78 194,672,282.69 165,756,967.12 8,252,740.92
经营活动产生的现金流量净额 20,493,929.49 -335,301.91 -45,985,235.65 2,288,083.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 41,929.10 0.00 2,320,546.80 2,320,297.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流入小计 41,929.10 0.00 2,320,546.80 2,320,297.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 27,676,120.89 46,400.00 1,621,400.65 53,430.00
投资所支付的现金 0.00 700,000.00 50,000.00 50,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流出小计 27,676,120.89 746,400.00 1,671,400.65 103,430.00
投资活动产生的现金流量净额 -27,634,191.79 -746,400.00 649,146.15 2,216,867.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 125,000,000.00 0.00 73,119,800.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流入小计 125,000,000.00 0.00 73,119,800.00 0.00
偿还债务所支付的现金 103,304,051.79 0.00 12,020,444.53 508,659.94
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,942,185.51 0.00 9,518,463.74 4,524,265.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金 120,255.50 0.00 4,833.90 4,833.90
现金流出小计 109,366,492.80 0.00 21,543,742.17 5,037,759.67
筹资活动产生的现金流量净额 15,633,507.20 0.00 51,576,057.83 -5,037,759.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,364.31 0.00
五、报表合并范围变动对现金的影响 0.00 0.00
六、现金及现金等价物净增加额 8,491,880.59 -1,081,701.91 6,239,968.33 -532,807.89
加：期初现金及现金等价物余额 10,820,425.40 3,875,434.53 4,618,061.05 3,940,542.24
七、期末现金及现金等价物余额 19,312,305.99 2,793,732.62 10,858,029.38 3,407,734.35
(附注系财务报表的组成部分)
公司法定代表人： 韦清文 主管会计工作负责人：张雄斌 会计机构负责人：曹玲
现 金 流 量 表 (补充)
编制单位:广西南方食品集团股份有限公司 单位：元
补 充 资 料 2008年1-6月 2007年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
1．将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 3,106,310.18 -9,107,191.53 -4,484,745.80 -9,471,554.70
加：计提的资产减值准备 -415,379.48 154,630.84 3,846,835.66 4,016,884.21
固定资产折旧 5,005,056.98 2,528,810.19 5,462,918.79 2,774,733.23
无形资产摊销 669,078.12 492,396.06
长期待摊费用摊销 615,331.62 613,261.62 623,986.62 613,261.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"-"填列） 13,727.33 2,673.09
固定资产报废损失（收益以"-"填列） 798.00 798.00 -4,250.00 -4,250.00
公允价值变动损失（收益以"-"填列）
财务费用（收益以"-"填列） 11,146,434.59 4,354,432.30 9,861,191.69 4,524,512.80
投资损失（收益以"-"填列） -1,867,334.54 -1,867,334.54
递延所得税资产减少（增加以"-"填列） 176,014.27 28,871.90 -607,096.92 -607,096.92
递延所得税负债增加（减少以"-"填列）
存货的减少（增加以"-"填列） -1,650,514.07 -645,743.19 -726,233.30 441,611.77
经营性应收项目的减少（增加以"-"填列） -8,559,962.95 12,228,194.60 -42,307,889.17 -7,434,908.34
经营性应付项目的增加（减少以"-"填列） 10,387,034.90 -10,491,366.64 -16,297,187.83 9,302,224.85
其他 19,500.00
经营活动产生的现金流量净额 20,493,929.49 -335,301.91 -45,985,235.65 2,288,083.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 19,312,305.99 2,793,732.62 10,858,326.31 3,407,734.35
减: 现金的期初余额 10,820,425.40 3,875,434.53 4,618,357.98 3,940,542.24
加：现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,491,880.59 -1,081,701.91 6,239,968.33 -532,807.89
(附注系财务报表的组成部分)
公司法定代表人： 韦清文 主管会计工作 负责人：张雄斌 会计机构负责人：曹玲
广西南方食品集团股份有限公司
合并股东权益变动表 （2008年1-6月）
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 178,259,538.00 180,622,336.83 - 9,040,029.15 -187,655,907.95 - 18,101,990.48 198,367,986.51
加：会计政策变更 - - - - -
合并范围变化 - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
二、本年年初余额 178,259,538.00 180,622,336.83 - 9,040,029.15 -187,655,907.95 - 18,101,990.48 198,367,986.51
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - - - - 4,261,869.44 - -855,559.26 3,406,310.18
（一）净利润 - - - 4,261,869.44 - -1,155,559.26 3,106,310.18
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - - - -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - 4,261,869.44 - -1,155,559.26 3,106,310.18
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 300,000.00 300,000.00
1. 所有者投入资本 - - - - 300,000.00 300,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - -
3．其他 - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - -
2．资本公弥补亏损 - -
3．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -
4．盈余公积弥补亏损 - - - - -
5．其他 - - - - - - - -
四、本期期末余额 178,259,538.00 180,622,336.83 - 9,040,029.15 -183,394,038.51 - 17,246,431.22 201,774,296.69
(附注系财务报表的组成部分)
广西南方食品集团股份有限公司
合并股东权益变动表 （2007年度）
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 178,259,538.00 182,807,039.92 - 9,040,029.15 -148,448,486.91 - 11,688,728.11 233,346,848.27
加：会计政策变更 - -840,749.00 - - 9,009,921.33 - -83,158.78 8,086,013.55
合并范围变化 - - - - -7,034,067.78 - 7,989,553.82 955,486.04
前期差错更正 - - - - -46,859,519.52 - - -46,859,519.52
二、本年年初余额 178,259,538.00 181,966,290.92 - 9,040,029.15 -193,332,152.88 - 19,595,123.15 195,528,828.34
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - -1,343,954.09 - - 5,676,244.93 - -1,493,132.67 2,839,158.17
（一）净利润 - - - - 5,676,244.93 - -1,703,124.47 3,973,120.46
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -1,343,954.09 - - - - - -1,343,954.09
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - - - -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - -
4．其他 - -1,343,954.09 - - - - - -1,343,954.09
上述（一）和（二）小计 - -1,343,954.09 - - 5,676,244.93 - -1,703,124.47 2,629,166.37
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 209,991.80 209,991.80
1. 所有者投入资本 - - - - 200,000.00 200,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - -
3．其他 - - - - - 9,991.80 9,991.80
（四）利润分配 - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - -
2．资本公弥补亏损 - -
3．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -
4．盈余公积弥补亏损 - - - - -
5．其他 - - - - - - - -
四、本年年末余额 178,259,538.00 180,622,336.83 - 9,040,029.15 -187,655,907.95 - 18,101,990.48 198,367,986.51
(附注系财务报表的组成部分)
广西南方食品集团股份有限公司
母公司股东权益变动表 （2008年1-6月）
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 178,259,538.00 180,612,828.63 9,040,029.15 -186,800,464.10 181,111,931.68
加：会计政策变更 - - -
前期差错更正 - - - -
二、本年年初余额 178,259,538.00 180,612,828.63 9,040,029.15 -186,800,464.10 181,111,931.68
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - - - -9,107,191.53 -9,107,191.53
（一）净利润 - - - -9,107,191.53 -9,107,191.53
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - -
4．其他 - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - -9,107,191.53 -9,107,191.53
（三）所有者投入和减少资本 - - - - -
1. 所有者投入资本 - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - -
3．其他 - - - -
（四）利润分配 - - - - -
1．提取盈余公积 - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - -
3．其他 - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - -
2．资本公弥补亏损 - -
3．盈余公积转增资本（或股本） - - - - -
4．盈余公积弥补亏损 - -
5．其他 - - - - -
四、本期期末余额 178,259,538.00 180,612,828.63 9,040,029.15 -195,907,655.63 172,004,740.15
(附注系财务报表的组成部分)
公司法定代表人： 韦清文 主管会计工作负责人：张雄斌 会计机构负责人：曹玲
广西南方食品集团股份有限公司
母公司股东权益变动表 （2007年度）
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 178,259,538.00 182,807,039.92 9,040,029.15 -123,969,473.46 246,137,133.61
加：会计政策变更 - -840,749.00 - -30,309,816.37 -31,150,565.37
前期差错更正 - - - -17,663,661.05 -17,663,661.05
二、本年年初余额 178,259,538.00 181,966,290.92 9,040,029.15 -171,942,950.88 197,322,907.19
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - -1,353,462.29 - -14,857,513.22 -16,210,975.51
（一）净利润 - - - -14,857,513.22 -14,857,513.22
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -1,331,959.59 - - -1,331,959.59
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - -
4．其他 - -1,331,959.59 - - -1,331,959.59
上述（一）和（二）小计 - -1,331,959.59 - -14,857,513.22 -16,189,472.81
（三）所有者投入和减少资本 - -21,502.70 - - -21,502.70
1. 所有者投入资本 - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - -
3．其他 - -21,502.70 - - -21,502.70
（四）利润分配 - - - - -
1．提取盈余公积 - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - -
3．其他 - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - -
2．资本公弥补亏损 - -
3．盈余公积转增资本（或股本） - - - - -
4．盈余公积弥补亏损 - -
5．其他 - - - - -
四、本年年末余额 178,259,538.00 180,612,828.63 9,040,029.15 -186,800,464.10 181,111,931.68
(附注系财务报表的组成部分)
公司法定代表人： 韦清文 主管会计工作负责人：张雄斌 会计机构负责人：曹玲
资产减值准备明细表
编制单位：广西南方食品集团股份有限公司 单位：（人民币）元
项目 2008-1-1 本期增加 转回 转销 2008-06-30
一、坏账准备 105,863,520.79 4,023,853.39 4,439,232.87 - 105,448,141.31
其中：应收账款 41,070,944.37 413,948.85 1,293,481.03 - 40,191,412.19
其他应收款 64,792,576.42 3,609,904.54 3,145,751.84 - 65,256,729.12
二、存货跌价准备 348,367.89 - - - 348,367.89
其中：包装物 279,325.01 - - - 279,325.01
开发成本 69,042.88 - - - 69,042.88
三、长期投资减值准 3,639,874.31 - - - 3,639,874.31
四、固定资产减值准 431,076.53 - - - 431,076.53
其中：房屋建筑物 252,892.64 - - - 252,892.64
机器设备 178,183.89 - - - 178,183.89
合 计 110,282,839.52 4,023,853.39 4,439,232.87 - 109,867,460.04
资产减值损失 单位：（人民币）元
类别 2008年1-6月 2007年1-6月
坏账准备 -415,379.48 3,846,835.66
长期投资减值准备 - -
固定资产减值准备 - -
合 计 -415,379.48 3,846,835.66
利 润 表 附 表
编制单位:广西南方食品集团股股份有限公司 2008年1-6月 单位：元
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
营业利润 2.04 2.07 -0.0212 -0.0212
净利润 2.31 2.34 0.024 0.024
扣除非经常性损益后的净利润 2.83 2.86 0.029 0.029
法定代表人: 韦清文 主管会计工作负责人: 张雄斌 会计机构负责人 曹玲
财务报表附注
（除另有说明外，以人民币元为货币单位）
一、公司简介
广西南方食品集团股份有限公司（以下简称："公司"或"本公司"）原名"广西斯壮股份有限公司"、"广西南方控股股份有限公司"，是经广西壮族自治区经济体制改革委员会桂体改股字[1993]17号文和53号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1993年5月31日在广西壮族自治区工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照。
公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]66号文和证监发字[1997]67号文批准，于1997年3月28日向社会公众发行人民币普通股（A股）3,000万股，并于1997年4月18日获准在深圳证券交易所上市，上市时公司股本为99,276,512.00元。
根据1996年度股东大会决议，公司向全体股东实施按每10股送1.9股及公积金转增0.1股的分配方案，公司股本由99,276,512.00元变更为119,131,814.00元。
1999年7月16日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]36号文批准，公司以1998年12月31日的股本119,131,814股为基数，按10:3的比例配售新股，配售后公司股本变更为137,122,722.00元。
截止2000年3月，公司内部职工股经历年送配股后达到31,160,603股。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]66号文批准，公司内部职工股自新股发行之日起期满三年后上市。经公司申请并经深圳证券交易所批准，公司内部职工股于2000年3月29日上市流通。
根据2001年度股东大会决议，公司向全体股东实施按每10股以资本公积金转增3股的方案，公司股本由137,122,722.00元变更为178,259,538.00元。
公司于2005年4月更名为广西南方控股股份有限公司。
公司于2007年元月更名为广西南方食品集团股份有限公司。
企业法人营业执照注册号：（企）4500001000767
法定代表人：韦清文
经营范围：资产经营：对食品、管道燃气、物流、房地产、物业管理、航空服务项目的投资（国家有专项规定的按专项规定办理）；房屋租赁；房地产开发（叁级，有效期至2009年3月29日）；国内商业贸易（国家有专项规定的除外）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和"三来一补"业务；经营对销贸易和转口贸易；设计、制作、发布自有媒体广告；批发零售：定型包装方便米粉、定型包装湿米粉、定型包装糊类制品（芝麻糊、青稞糊、玉米糊）。
二、财务报告批准报出情况
本财务报表于2008年8 月28 日经公司第六届董事会第四次会议审议批准报出。
三、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项编制财务报表。自2007年1月1日起，本公司执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称"企业会计准则")。
四、 遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2008年6月30日的财务状况，以及2008年1-6月份的经营成果和现金流量。中期财务报表所采用的会计政策与上年度财务报表相一致。
五、 本公司的主要会计政策、会计估计
1、会计制度
执行企业会计准则。
2、会计年度
以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，资产（除另有说明外）以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
7、金融资产的核算方法
金融资产分类
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。
金融资产的计量
a.初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
b.本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
（1）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
金融资产公允价值的确定
a.存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
b.金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
金融资产减值
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
a.发行方或债务人发生严重财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f.债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
g.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
h.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产减值损失的计量
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
b.持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
c.应收款项减值损失的计量：本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备，坏账准备的计提比例如下：
账龄 计提比例（%）
一年以内 5
一到二年 10
二到三年 30
三到四年 50
四到五年 80
五年以上 100
d.可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
8、存货分类及核算方法
存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、库存商品、开发成本、开发产品、低值易耗品、包装物、在产品等。
存货的计价
存货盘存制度采用永续盘存法。存货的取得按实际成本核算，发出采用加权平均法核算；低值易耗品在领用时采用一次性摊销法核算。
存货跌价准备的确认标准及计提方法
本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并记入当期损益。
9、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资的计价
A. 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b. 非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
B. 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
b. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
e. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）收益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本单位对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
10、投资性房地产
本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
（1）已出租的土地使用权；
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（3）已出租的建筑物。
本公司的投资性房产采用成本模式计量。
本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限30年计算折旧，计入当期损益。
本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。
11、固定资产计价及其折旧方法
本公司固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和估计残值（按原价的5%计算）确定其分类折旧率如下：
资产类别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 30 3.17%
专用设备 25 3.8%
机器设备 10 9.5%
运输工具 8 11.88%
其他设备 5 19%
12、在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本计量，其中包括直接建造及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。
13、无形资产
无形资产按照实际成本进行初始计量。无形资产于取得时分析判断其使用寿命，使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。具体摊销年限如下：
类 别 摊销年限（年）
土地使用权 50年
专利权 20年
商标权 无期限，减值测试
14、其他资产核算方法
其他资产按实际发生额计价。开办费在公司开始生产经营当月一次性计入当月损益；长期待摊费用在受益期内平均摊销。
15、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提
（1）期末，本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。
16、借款费用
（1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；其他辅助费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
1/ 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
2/ 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
3/ 停止资本化：所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，专门借款利息的资本化金额以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确认。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、收入实现的确认原则
商品销售
本公司对已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的商品销售确认收入。
让渡资产使用权
本公司对相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量的让渡资产使用权确认收入。
18、政府补助
政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（1）递延所得税资产的确认
1/ 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
2/ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3/ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
1/ 商誉的初始确认；
2/ 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
3/ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
a.企业合并；
b.直接在所有者权益中确认的交易或事项。
20、合并财务报表的编制方法
合并财务报表原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
编制方法
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。
六、会计政策和会计估计变更、会计差错更正或合并会计报表范围变化的影响
会计政策：本期财务报表所采用的会计政策与上年度财务报表相一致，未发生会计政策变更。
会计估计变更：本公司2008年1-6月未发生会计估计变更。
合并财务报表范围变化的影响：2008 年4月15日，公司与南方市罗秀米粉有限责任公司签订合作协议，共同出资成立南宁市南方罗秀米粉餐饮管理有限公司。南宁市南方罗秀米粉餐饮管理有限公司注册资本人民币1,000,000.00元，公司出资700,000.00元，占股权比例70%；南方市罗秀米粉有限责任公司出资300,000.00元，占股权比例30%。本期起纳入合并范围。
七、税项
本公司主要适用的税种和税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 产品、商品销售收入 6%、13%、17%
营业税 租金收入、房地产销售收入等 5%
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
（1）、母公司：根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39号）文件第二条规定："根据国务院实施西部大开发有关文件精神，财政部、税务总局和海关总署联合下发的《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税〔2001〕202号）中规定的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行"及广西壮族自治区人民政府桂政发[2001]100号文件《自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》第二条第（四）款第4点规定："对设在我区的上市公司，减按15%的税率征收企业所得税"；第（三十七）款规定："本规定自2001年起开始实施"，本公司从2001年起继续享受15%的企业所得税税率的优惠政策。
（2）、控股子公司：广西容县南方食品股份有限公司所得税暂免。
（3）、本公司其他控股子公司适用所得税税率为25%。
八、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
（一）所控制的所有子公司和合营企业情况及合并范围：
公司名称 注册地 注册资本(万元) 拥有股权% 投资额(万元) 主营业务 是否合并
直接 间接
广西容县南方食品股份有限公司 广西容县 5,652 92.39 - 11,592 食品生产 是
广西南方食品销售有限责任公司 广西容县 300 100.00 - 300 食品销售；汽车货运 是
广西南方米粉有限责任公司 广西南宁市 5000 48.76 - 900 定型包装粮食制品、调味品的生产销售 是
广西南方农产品物流有限责任公司 广西南宁市 1,000 - 100.00 1,000 粮食收购、大米及农副产品加工、销售及包装、装卸、搬运 是
广西惠农农副产品经营有限公司 广西南宁市 300 - 100.00 300 食品销售；汽车货运 是
枝江黑五类食品有限责任公司 湖北枝江市 500 - 65.00 482 河粉、调味品生产销售（经营范围中涉及前置审批的从其专项规定） 是
昆明市南方米粉有限公司 云南昆明市 200 90.00 180 定型包装粮食制品、调味品的生产销售 是
南宁市南方罗秀米粉餐饮管理有限公司 广西南宁市 100 70.00 70 对餐饮业的投资与管理 是
注1：2008 年4月15日，公司与南方市罗秀米粉有限责任公司签订合作协议，共同出资成立南宁市南方罗秀米粉餐饮管理有限公司。南宁市南方罗秀米粉餐饮管理有限公司注册资本人民币1,000,000.00元，公司出资700,000.00元，占股权比例70%；南方市罗秀米粉有限责任公司出资300,000.00元，占股权比例30%。本期起纳入合并范围。
九、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2008-06-30 2008-1-1
币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
现 金 人民币 835,617.45 2,229,782.14
银行存款 人民币 18,461,829.57 8,574,319.98
美元 2,092.22 14,350.75 2,105.94 15,815.06
小计 18,476,180.32 8,590,135.04
其他货币资金 人民币 508.22 508.22
合 计 19,312,305.99 10,820,425.40
2、应收账款
（1）按账龄列示如下：
账龄结构 2008-06-30
金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内 18,946,871.76 31.38% 943,187.00 18,003,684.76
1-2年 515,000.87 0.85% 51,137.53 463,863.34
2-3年 1,464,047.50 2.42% 439,087.53 1,024,959.97
3-4年 1,394,209.10 2.31% 697,104.56 697,104.55
4-5年
5年以上 38,060,895.58 63.03% 38,060,895.58
合计 60,381,024.81 100% 40,191,412.19 20,189,612.62
账龄结构 2008-1-1
金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内 44,490,161.88 51.51% 2,224,505.09 42,265,656.79
1-2年 2,175,784.58 2.52% 309,173.65 1,866,610.93
2-3年 1,383,838.03 1.60% 415,151.42 968,686.61
3-4年 281,773.43 0.33% 140,886.71 140,886.72
4-5年 317,850.02 0.37% 254,280.02 63,570.00
5年以上 37,726,947.48 43.68% 37,726,947.48 -
合 计 86,376,355.42 100% 41,070,944.37 45,305,411.05
（2）按类别分类
2008-06-30
类别 应收账款金额 占应收账款总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备金额
单项金额重大的应收账款 8,135,555.84 13.47% 5.00% 406,777.79
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 37,463,277.58 62.04% 100.00% 37,463,277.58
单项金额不重大应收账款 14,782,191.39 24.48% 15.70% 2,321,356.82
合计 60,381,024.81 100% 40,191,412.19
2008-1-1
类别 应收账款金额 占应收账款总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备金额
单项金额重大的应收账款 26,510,490.22 30.69% 5% 1,325,524.51
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 37,726,947.48 43.68% 100% 37,726,947.48
单项金额不重大应收账款 22,138,917.72 25.63% 5%-80% 2,018,472.38
合计 86,376,355.42 100.00% 41,070,944.37
①公司单项金额重大的应收账款指单笔金额为5,000,000.00元以上的客户应收账款，经减值测试，公司计提坏账准备406,777.79元。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过五年的应收账款，经减值测试后公司全额计提坏账准备37,463,277.58元。
③单项金额不重大应收账款指单笔金额为5,000,000.00元以下的客户应收账款，公司按账龄计提坏账准备2,321,356.82元。
（3）至2008年6月30日前五名债务人欠款情况如下：
债务人名称 所欠金额 欠款时间 占总额比例
南宁管道燃气有限责任公司 8,135,555.84 2008年 13.47%
广东深圳市坤冠贸易有限公司 2,668,329.86 2008年 4.42%
广西斯壮矿业有限公司 2,650,000.00 2002年 4.39%
北京朝批商贸有限公司 1,737,623.28 2008年 2.88%
江苏苏果超市有限公司 1,255,444.25 2008年 2.08%
合 计 16,446,953.23 27.24%
（4）应收账款本期末余额较年初减少25,115,798.43元，减少55.44%，主要系收回上年货款。
（5）应收关联方款项8,135,555.84元，占应收账款总额13.47%。
（6）应收账款期末余额无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。。
3、预付账款
（1）按账龄分类列示如下：
账 龄 2008-06-30 2008-1-1
金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内（含1年） 73,587,269.22 93.42% 17,794,514.45 57.89%
1年至2年（含2年） 4,461,847.76 5.66% 12,336,098.31 40.13%
2年至3年（含3年） 35,614.93 0.05% 61,658.19 0.20%
3年以上 688,838.39 0.87% 547,218.67 1.78%
合 计 78,773,570.30 100% 30,739,489.62 100.00%
（2）至2008年6月30日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 占总额比例
南宁市恒祥通高低压设备经营部 23,010,000.00 2008年 29.21%
广西容县南山阁经贸有限责任公司 17,760,000.00 2008年 22.55%
南宁智感电子有限公司 14,000,000.00 2008年 17.77%
广西容县南包包装有限公司 8,379,992.00 2008年 10.64%
广西大西拍卖有限公司 4,725,000.00 2007年 6.00%
合 计 67,874,992.00 86.16%
（3）预付账款本期末余额较年初增加48,034,080.68元，增幅156.26%，主要系子公司广西容县南方食品股份有限公司预付黑芝麻糊产能扩建项目设备款。
（4）预付账款期末余额无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
（1）按账龄列示如下：
账龄结构 2008-06-30
金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内 79,551,285.75 46.67% 4,075,072.89 75,476,212.86
1-2年 19,938,831.44 11.70% 1,993,883.14 17,944,948.30
2-3年 9,296,251.00 5.45% 2,788,875.30 6,507,375.70
3-4年 8,237,720.23 4.83% 3,588,540.65 4,649,179.58
4-5年 2,648,046.33 1.55% 2,041,549.55 606,496.78
5年以上 50,768,807.59 29.79% 50,768,807.59
合 计 170,440,942.33 100% 65,256,729.12 105,184,213.21
账 龄 2008-1-1
金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内 31,363,675.72 14.43% 2,753,782.10 28,609,893.62
1-2年 74,445,562.95 34.25% 4,091,946.22 70,353,616.73
2-3年 28,345,926.37 13.04% 2,639,076.01 25,706,850.36
3-4年 30,088,746.54 13.84% 4,372,384.90 25,716,361.64
账 龄 2008-1-1
金 额 比例 坏账准备 净 额
4-5年 10,869,286.24 5.00% 8,695,428.99 2,173,857.25
5年以上 42,239,958.20 19.43% 42,239,958.20 -
合 计 217,353,156.02 100.00% 64,792,576.42 152,560,579.60
（2）按类别分类
2008-06-30
类别 其他应收款金额 占其他应收款总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备金额
单项金额重大的其他应收款项 59,605,570.84 34.97% 5%-100% 20,083,398.35
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 33,362,404.61 19.57% 100.00% 33,362,404.61
单项金额不重大其他应收款项 77,472,966.88 45.45% 15.25% 11,810,926.16
合计 170,440,942.33 100% 65,256,729.12
2008-1-1
单项金额重大的其他应收款项 121,509,272.23 55.90% 5%-80% 13,198,657.48
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 42,239,958.20 19.43% 100% 42,239,958.20
单项金额不重大其他应收款项 53,603,925.59 24.67% 5%-80% 9,353,960.74
合计 217,353,156.02 100.00% 64,792,576.42
①公司单项金额重大的其他应收款指单笔金额为5,000,000.00元以上的其他应收款，经减值测试后公司计提坏账准备20,083,398.35元。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过五年的应收款项，经减值测试后公司全额计提坏账准备计33,362,404.61元。
③单项金额不重大的其他应收款指单笔金额为5,000,000.00元以下且账龄不超过五年的其他应收款，公司按账龄计提坏账准备11,810,926.16元。
（3）至2008年6月30日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 占总额比例
玉林市港博食品有限公司 12,278,304.70 2008年 7.20%
广西容县容旺贸易有限公司 11,947,310.28 2008年 7.01%
南宁南方米粉有限责任公司 11,766,419.58 2007年 6.90%
深圳傲龙宽频科技有限公司 9,669,700.18 2003年 5.67%
广联（南宁）投资股份有限公司 8,830,118.30 2001年 5.18%
合计 54,491,853.04 31.96%
（4）其他应收款期末余额无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5、存货及存货跌价准备
（1）存货列示如下：
项目 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-06-30
原材料 4,561,311.54 74,449,828.98 72,868,286.64 6,142,853.88
在产品 1,021,373.02 121,611,949.25 121,723,899.19 909,423.08
库存商品 6,639,054.68 233,040,069.55 231,704,402.36 7,974,721.87
自制半成品 22,737.63 22,737.63
委托加工物资 88,515.75 1,260,969.64 1,284,457.37 65,028.02
包装物 5,686,398.68 21,808,688.92 22,983,965.62 4,511,121.98
低值易耗品 70,769.91 312,795.85 246,039.31 137,526.45
开发产品 39,288,113.72 1,808.29 1,808.29 39,288,113.72
合计 57,378,274.93 452,486,110.48 450,835,596.41 59,028,789.00
（2）存货跌价准备列示如下：
本期减少
项目 2008-1-1 本期增加 转回 转销 2008-06-30
包装物 279,325.01 279,325.01
开发成本 69,042.88 69,042.88
合计 348,367.89 348,367.89
6、长期股权投资
（1）长期股权投资列示如下：
项 目 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-06-30
长期股权投资 8,639,874.31 8,639,874.31
减：减值准备 3,639,874.31 3,639,874.31
长期股权投资净额 5,000,000.00 5,000,000.00
（2）成本法核算的长期股权投资
被投资单位 股权比例 初始投资额 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-06-30
深圳傲龙宽频科技有限公司 20% 9,534,916.43 3,306,874.31 - - 3,306,874.31
西安文华信通科技股份有限公司 9.09% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00
广西斯壮通讯有限责任公司 10% 333,000.00 333,000.00 - - 333,000.00
合计 14,867,916.43 8,639,874.31 8,639,874.31
（3）长期股权投资减值准备
被投资单位 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-06-30
深圳傲龙宽频科技有限公司 3,306,874.31 - 3,306,874.31
广西斯壮通讯有限责任公司 333,000.00 - 333,000.00
3,639,874.31 - 3,639,874.31
7、固定资产及累计折旧
别 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-6-30
一、原价合计 247,188,039.02 1,861,798.10 783,923.15 248,265,913.97
其中：房屋建筑物 79,513,314.28 459,448.00 79,972,762.28
专用设备 113,898,207.22 113,898,207.22
机器设备 37,628,768.21 1,097,670.75 361,040.00 38,365,398.96
运输设备 7,165,778.08 122,512.00 7,288,290.08
电子设备 7,265,602.41 172,247.35 410,123.15 7,027,726.61
其他 1,716,368.82 9,920.00 12,760.00 1,713,528.82
二、累计折旧合计 84,651,014.86 5,005,056.98 727,468.72 88,928,603.12
其中：房屋建筑物 19,860,516.65 1,073,148.96 20,933,665.61
专用设备 24,527,751.08 2,445,532.28 26,973,283.36
机器设备 27,897,035.34 1,125,593.88 327,608.40 28,695,020.82
运输设备 5,123,822.19 157,893.66 5,281,715.85
电子设备 5,694,602.39 202,437.00 387,738.32 5,509,301.07
其他 1,547,287.21 451.20 12,122.00 1,535,616.41
三、固定资产减值准备合计 431,076.53 431,076.53
其中：房屋建筑物 252,892.64 252,892.64
专用设备
机器设备 178,183.89 178,183.89
运输设备
电子设备
其他
四、固定资产账面价值合计 162,105,947.63 158,906,234.32
其中：房屋建筑物 59,399,904.99 58,786,204.03
专用设备 89,370,456.14 86,924,923.86
机器设备 9,553,548.98 9,492,194.25
运输设备 2,041,955.89 2,006,574.23
电子设备 1,571,000.02 1,518,425.54
其他 169,081.61 177,912.41
注：（1）2004年6月广西黑五类集团有限责任公司转让给广西容县南方食品股份有限公司的生活区宿舍及食堂尚未办妥产权过户手续；2007年12月玉林市港博食品有限公司转让给广西容县南方食品股份有限公司的房屋尚未办妥产权过户手续。
（2）固定资产中有原值为83,680,980.51元的房屋建筑物、原值为39,320,840.88元的机器设备用于贷款抵押。
8、在建工程
工程项目 预算数 2008-1-1 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少数 2008-06-30 资金来源
芝麻水洗设备更换项目 67,774.75 193,548.00 261,322.75 - 募集资金
芝麻糊扩建项目-前期费用 150,670,000.00 63,843.80 63,843.80
土建、设备工程及工程配套费 22,198,156.10 15,505,936.46 15,505,936.46 募集资金
二期工程(河粉车间及仓库) 7,243,542.40 6,153,096.66 27,986.70 6,181,083.36 自筹资金
不锈钢水塔 109,800.00 109,800.00 40,000.00 149,800.00 - 自筹资金
米粉扩张项目 20,000,000.00 16,566,866.52 2,233,014.59 18,799,881.11 自筹资金
其他(预提工资) 128,271.36 128,271.36 - 自筹资金
昆明米粉扩张项目 250,000.00 1,022,925.29 640,035.00 632,890.29 募集资金
产能保障技改项目 2,204,252.75 6,302.04 6,302.04 自有资金
合 计 38,781,745.75 3,587,620.42 1,051,157.75 128,271.36 41,189,937.06
9、无形资产
类 别 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-06-30
（1）原值
非专利技术* 2,200,000.00 2,200,000.00
土地使用权** 56,251,801.00 56,251,801.00
商标所有权*** 134,000,000.00 134,000,000.00
商标使用权 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 193,451,801.00 - - 193,451,801.00
（2）累计摊销
非专利技术* 559,778.00 559,778.00
土地使用权 5,798,302.70 626,524.92 6,424,827.62
商标所有权**
商标使用权 539,007.60 42,553.20 581,560.80
合 计 6,897,088.30 669,078.12 - 7,566,166.42
（4）账面价值
非专利技术* 1,640,222.00 1,640,222.00
土地使用权 50,453,498.30 49,826,973.38
商标所有权** 134,000,000.00 134,000,000.00
商标使用权 460,992.40 418,439.20
合 计 186,554,712.70 - - 185,885,634.58
*为广西南方米粉有限责任公司成立时，其股东－阙之和、方承志以持有的专利权-"即食沙河粉的加工方法"经评估后的价值入股所形成。该专利业经广西风华联合会计师事务所评估，评估价值279万元，并出具（2001）风华报字第070号评估报告，并经上海东华会计师事务所东华桂验字（2001）008号验资报告确认。
** 2006年12月广西黑五类食品集团有限责任公司将持有的"快点"商标所用权以4,500万元转让给本公司之控股子公司广西南方米粉有限责任公司，2007年1月将持有的"南方"商标所用权以8,900万元转让给本公司。该商标所有权业经北京国友正大资产评估有限公司评估，评估方法：收益法，"快点"系列商标所有权评估价值为8,820万元，"南方"系列商标评估价值为17,920万元，并出具国友大正评报字(2006)第76号评估报告。
上列无形资产中，有原值为33,560,207.13元的土地使用权用于贷款抵押。
期末对无形资产账面价值进行检查，未发现上述无形资产发生明显减值的情况，故本期没有提取减值准备。
10、长期待摊费用
项目 2008-1-1 本期增加 本期摊销 2008-06-30 剩余摊销期(月)
南方控股大厦装修费 405,000.00 405,000.00 108
斯壮大厦装修费* 2,873,460.93 478,910.16 2,394,550.77 30
斯壮大厦20-21层成本** 2,017,044.45 30,551.46 1,986,492.99 390
设计制作费 24,400.00 24,400.00 12
开办费 2,070.00 2,070.00
合计 5,297,575.38 24,400.00 511,531.62 4,810,443.76
*斯壮大厦装修费系斯壮大厦1-19层为对外租赁而增加的装修工程费用，按预计使用年限10年摊销。
**斯壮大厦20-21层成本系斯壮大厦20-21楼的加层成本2,450,390.00元，归公司所有但不能取得产权证，按使用期限40年摊销。
11、递延所得税资产
项 目 2008-06-30 2008-1-1
计提资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异 10,628,934.08 10,804,948.35
其中：坏账准备 10,082,952.93 10,258,967.20
长期投资减值准备 545,981.15 545,981.15
12、其他非流动资产
项目 2008-1-1 本期增加 本期摊销 2008-06-30
人行天桥建造与经营权 1,016,648.98 - 103,800.00 912,848.98
注：其他非流动资产系本公司所投资的市政基础设施建设，建成后本公司只有经营使用权，产权归政府所有，因此作为"其他非流动资产"核算。其他非流动资产按实际发生额核算，在有效期内分期平均摊销。人行天桥经营权有效期为15年，剩余摊销年限5年.。
13、资产减值准备明细
本期减少
项目 2008-1-1 本期增加 转回 转销 2008-06-30
一、坏账准备 105,863,520.79 4,023,853.39 4,439,232.87 - 105,448,141.31
其中：应收账款 41,070,944.37 413,948.85 1,293,481.03 - 40,191,412.19
其他应收款 64,792,576.42 3,609,904.54 3,145,751.84 - 65,256,729.12
二、存货跌价准备 348,367.89 - - - 348,367.89
其中：包装物 279,325.01 - - - 279,325.01
开发成本 69,042.88 - - - 69,042.88
三、长期投资减值准备 3,639,874.31 - - - 3,639,874.31
四、固定资产减值准备 431,076.53 - - - 431,076.53
其中：房屋建筑物 252,892.64 - - - 252,892.64
机器设备 178,183.89 - - - 178,183.89
合 计 110,282,839.52 4,023,853.39 4,439,232.87 - 109,867,460.04
14、所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 2008-1-1 本期增加额 本期减少额 2008-06-30
一、用于借款抵押的资产 144,061,316.76 12,861,751.76 361,040.00 156,562,028.52
固定资产-房屋建筑物 83,680,980.51 0 0 83,680,980.51
固定资产-机器设备 39,289,613.13 392,267.75 361,040.00 39,320,840.88
无形资产-土地使用权 21,090,723.12 12,469,484.01 0 33,560,207.13
15、短期借款
2008-06-30 2008-1-1
借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
银行借款 243,083,470.66 221,387,522.45
其中：保证 - 31,600,000.00 - 57,904,051.79
质押 - 65,393,470.66 - 44,393,470.66
抵押 - 146,090,000.00 - 119,090,000.00
非银行金融机构借款 - 1,900,000.00
其中：担保 - - - -
信用 - - - 1,900,000.00
抵押 - - - -
243,083,470.66 223,287,522.45
贷款单位 期 限 年利率 借款条件 本金
农发行玉林分行 2007-12-07至2008-11-13 7.2900% 抵押 6,000,000.00
农发行玉林分行 2007-12-11至2008-11-13 7.2900% 抵押 7,000,000.00
农发行玉林分行 2007-12-14至2008-12-13 7.2900% 抵押 7,000,000.00
农发行玉林分行 2008-05-30至2009-05-29 7.4700% 抵押 7,000,000.00
农发行玉林分行 2008-05-30至2009-05-29 7.4700% 抵押 8,000,000.00
容县农业银行 2008-03-20至2009-03-19 8.9640% 抵押 19,000,000.00
容县农业银行 2008-03-26至2009-02-25 8.9640% 质押 21,000,000.00
容县农业银行 2008-05-16至2009-05-15 8.5905% 抵押 12,500,000.00
容县农业银行 2008-05-23至2009-05-22 8.5905% 抵押 14,500,000.00
容县农业银行 2008-05-28至2009-01-27 8.5905% 抵押 13,000,000.00
中国农业银行桃源中支行 2007-11-29至2008-11-29 8.7480% 抵押 10,000,000.00
中国农业银行桃源中支行 2007-12-05至2008-10-05 8.7480% 抵押 13,000,000.00
中国农业银行桃源中支行 2007-12-22至2008-11-22 8.9600% 抵押 15,000,000.00
交通银行南宁分行 2003-07-24至2004-01-24 6.0480% 担保 1,600,000.00
中国农业发展银行广西区分行营业部 2008-04-24至2009-04-23 7.4700% 担保 15,000,000.00
中国农业发展银行广西区分行营业部 2008-04-29至2009-04-28 7.4700% 担保 7,700,000.00
中国农业发展银行广西区分行营业部 2008-05-16至2009-05-15 7.4700% 担保 7,300,000.00
中国农业银行桃源中支行 2006-08-27至2007-08-27 14.5665% 抵押 14,090,000.00
中国农业银行桃源中支行 2006-06-03至2007-06-03 14.5665% 质押 14,393,470.66
中国农业银行桃源中支行 2006-06-27至2007-06-27 14.5665% 质押 30,000,000.00
合计 243,083,470.66
（1）借款明细如下：
（2）期末已到期未偿还的短期借款。
贷款单位 贷款金额 到期日 年利率% 用途 未按期偿还原因 预计还款期
中国农业银行桃源中支行 14,090,000.00 2007-8-27 14.5665 流动资金贷款 流动资金紧张 尚在协商中
中国农业银行桃源中支行 14,393,470.66 2007-6-3 14.5665 流动资金贷款 流动资金紧张 尚在协商中
中国农业银行桃源中支行 30,000,000.00 2007-6-27 14.5665 流动资金贷款 流动资金紧张 尚在协商中
16、应付账款
（1）应付账款账龄分析列示如下：
账 龄 2008-06-30 2008-1-1
1年以内 37,040,161.33 47,635,343.50
1至2年 944,249.46 1,903,269.98
2至3年 955,643.49 1,714,117.02
3年以上 4,275,626.51 3,071,223.65
合 计 43,215,680.79 54,323,954.15
（2）应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
（3）一年以上的应付账款主要系应付工程款尾款及未结算的工程款。
17、预收账款
（1）预收账款账龄分析列示如下：
账 龄 2008-06-30 2008-1-1
1年以内 4,877,199.89 6,186,958.15
1至2年 956.38 17,276.16
2至3年 1,454.72 195,936.22
3年以上 629,842.16 685,545.46
合 计 5,509,453.15 7,085,715.99
（2）应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
18、应付职工薪酬
项 目 2008-1-1 本期增加 本期支付 2008-06-30
一、工资、奖金、津贴和补贴 9,242,068.93 14,812,015.36 14,940,755.87 9,113,328.42
二、职工福利费 32,645.75 995,059.99 962,235.07 65,470.67
三、社会保险费 18,977.90 662,072.97 555,214.29 125,836.58
其中：1．医疗保险费 3,125.34 3,125.34
2．基本养老保险费 18,977.90 657,853.07 551,180.15 125,650.82
3．年金缴费
4．失业保险费 684.40 684.40
5．工伤保险费 102.00 102.00
6．生育保险费 308.16 122.40 185.76
四、住房公积金 7,680.00 7,680.00
五、工会经费和职工教育经费 259,490.93 29,538.72 10,758.10 278,271.55
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 24,886.00 24,886.00
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合 计 9,553,183.51 16,531,253.04 16,501,529.33 9,582,907.22
19、应交税费
税 种 2008-06-30 2008-1-1
增值税 3,647,232.99 5,284,182.11
营业税 5,268,518.39 5,187,246.69
城建税 542,517.62 659,094.49
教育费附加 313,772.21 470,967.74
个人所得税 964,493.78 131,714.45
其他 83,934.71 297,406.28
合 计 10,820,469.70 12,030,611.76
20、应付股利
投资者 2008-06-30 2008-1-1 期末欠付原因
流通股 1,065,534.25 1,065,534.25 以前年度结转
21、其他应付款
（1）其他应付款账龄分析列示如下：
账 龄 2008-06-30 2008-1-1
1年以内 21,899,043.28 50,793,180.73
1至2年 9,650,680.23 59,621,537.10
2至3年 56,548,326.31 8,860,945.28
3年以上 59,618,341.50 53,879,930.86
合 计 147,716,391.32 173,155,593.97
（2）金额较大的其他应付款：
单位名称 所欠金额 发生时间 备注
中燃投资有限公司 55,000,000.00 2006年 预付南管燃气股权合作款
博鳌管道燃气有限责任公司 21,600,000.00 2001年 南管燃气股权纠纷相关债务
琼海燃气有限公司 10,800,000.00 2001年 南管燃气股权纠纷相关债务
广西霈普市政工程建设有限公司 8,500,000.00 2001年 南管燃气股权纠纷相关债务
廊坊新奥燃气有限公司 5,000,000.00 2005年 往来款
合计 100,900,000.00
（3）其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
22、长期应付款
项 目 2008-06-30 2008-1-1
银行借款＊ 16,800,580.00 16,800,580.00
＊为公司承诺代还的股改时的遗留借款。
23、预计负债
项 目 2008-06-30 2008-1-1
平安案件违约金 1,432,820.00 4,721,000.00
合计 1,432,820.00 4,721,000.00
24、递延所得税负债
项 目 2008-06-30 2008-1-1
受赠资产 4,424,159.33 4,424,159.33
注：本项目系容县南方食品的子公司枝江黑五类受赠资产所产生。
25、股本
本期增（减）变动
2008-1-1 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2008-06-30
一、有限售条件流通股份 40,539,487 40,539,487
1.国家持股 - - - - -
2.国有法人持股 - - - - -
3.其他内资持股 40,539,487 - - - - - 40,539,487
其中：境内法人持股 39,940,693 - - - - - 39,940,693
境内自然人持股 597,794 - - - - - 597,794
有限售条件流通股份小计 40,539,487 - - - - - 40,539,487
二、无限售条件流通股份 137,720,051 - - - - - 137,720,051
人民币普通股 137,720,051 - - - - - 137,720,051
三、股份总数（股） 178,259,538 - - - - - 178,259,538
26、资本公积
项 目 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-06-30
股本溢价 171,492,644.05 171,492,644.05
接受捐赠现金资产准备 369,508.20 369,508.20
项 目 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-06-30
股权投资准备 3,573,647.86 3,573,647.86
其他资本公积转入 5,186,536.72 5,186,536.72
合 计 180,622,336.83 180,622,336.83
27、盈余公积
项 目 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-06-30
法定盈余公积 5,803,591.82 - - 5,803,591.82
任意盈余公积 3,236,437.33 - - 3,236,437.33
合 计 9,040,029.15 - - 9,040,029.15
28、未分配利润
项 目 2008年1-6月
年初未分配利润 -187,655,907.95
加：本年利润 4,261,869.44
减：本年利润分配 -
未分配利润年末余额 -183,394,038.51
公司2007年利润分配方案为：公司2007年利润不分配。方案已经2008年6月18日召开的股东大会审议通过。
29、营业收入
（1）分类列示如下：
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 165,651,672.87 106,081,431.43
其他业务收入 3,535,004.98 897,744.36
合计 169,186,677.85 106,979,175.79
（2）主营业务收入及主营业务成本列示下：
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
一、食品收入 158,940,418.65 102,108,917.16 101,496,284.86 61,249,571.77 57,444,133.79 40,859,345.39
二、管网租金收入 2,681,113.68 2,879,857.79 2,164,293.72 2,164,065.93 516,819.96 715,791.86
三、房地产收入 642,656.48 580,747.25 - 61,909.23
四、城市设施广告收入 688,075.50 450,000.00 103,800.00 103,800.00 584,275.50 346,200.00
五、物流收入 3,342,065.04 2,988,976.08 353,088.96
合 计 165,651,672.87 106,081,431.43 106,753,354.66 64,098,184.95 58,898,318.21 41,983,246.48
注：①本公司前五名客户销售的收入总额为29,768,893.76元，占公司全部销售收入的17.97%。
②本期主营业务收入比上年同期增加56.16%，主要原因系广西南方食品股份有限公司糊类食品销售收入增长所致。
（3）其他业务收入和其他业务支出列示下：
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
合作经营收入 3,500,000.00 3,500,000.00 -
转让材料收入 35,004.98 897,744.36 29,394.78 139,547.14 5,610.20 758,197.22
合计 3,535,004.98 897,744.36 29,394.78 139,547.14 3,505,610.20 758,197.22
30、营业税金及附加
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
营业税 168,459.45 198,732.69
城建税 469,818.62 423,309.11
教育费附加 341,300.62 334,014.85
其他 42,493.77 2,723.97
合 计 1,022,072.46 958,780.62
31、财务费用
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 11,033,658.56 9,864,835.19
减：利息收入 37,885.06 14,590.50
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
汇兑损益 2,871.26 4,838.14
银行手续费 122,753.43 29,808.84
合 计 11,121,398.19 9,884,891.67
32、资产减值损失
类别 2008年1-6月 2007年1-6月
坏账准备 -415,379.48 3,846,835.66
长期投资减值准备
固定资产减值准备
合 计 -415,379.48 3,846,835.66
33、投资收益
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
权益法核算公司所有者权益净增(减) - 1,867,334.54
转让股权收益 - -
债券投资收益 - -
合 计 - 1,867,334.54
34、营业外收入
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
处理固定资产收益 18,914.27 4,250.00
政府补贴 843,183.00 68,677.00
其他 93,938.84 60.00
合 计 956,036.11 72,987.00
35、营业外支出
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
处理固定资产净损失 33,439.60 41.00
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
罚款支出 3,188.00 4,000.00
滞纳金 19,748.31 11,698.39
违约金 1,380,000.00
其他 8,527.94 21,110.60
合 计 1,444,903.85 36,849.99
36、所得税费用
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
本期所得税费用 176,014.27 -607,096.92
递延所得税
176,014.27 -607,096.92
37、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2008年1-6月
收到的租金 102,122.60
收到的存款利息 9,621.65
收到的保险赔款 6,020.00
财政补贴奖金等 43,183.00
公司往来 172,547,647.39
其他 124,052.47
合 计 172,832,647.11
38、支付其他与经营活动有关的现金
项 目 2008年1-6月
支付的运输费及保险费 7,271,854.44
支付的广告费 2,628,140.10
支付的促销活动费网点柜台费 293,652.15
支付的差旅费 6,872,882.22
支付的业务招待费 1,243,504.85
支付办公费 955,752.68
支付的审计费 497,091.47
机物料消耗 408,906.62
厂内调运费 76,298.58
修理费 79,568.02
邮电费 118,290.80
研发费用 11,757.61
技术咨询服务费 521,657.34
诉讼律师费 532,176.00
公司往来 172,391,573.75
其他 1,346,780.95
合 计 195,249,887.58
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)按账龄列示如下：
账 龄 2008-06-30
金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内 15,922,890.54 65.94% 796,144.52 15,126,746.02
1-2年 437,235.31 1.81% 43,723.53 393,511.78
2至3年 1,107,092.15 4.58% 332,127.65 774,964.50
3年至4年 1,145,746.30 4.74% 572,873.15 572,873.15
4年至5年
5年以上 5,535,170.65 22.92% 5,535,170.65
合 计 24,148,134.95 100% 7,280,039.50 16,868,095.45
账 龄 2008-1-1
金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内 18,680,243.40 69.05% 934,012.17 17,746,231.23
1-2年 1,114,822.43 4.12% 111,482.24 1,003,340.19
2至3年 1,723,590.55 6.37% 517,077.17 1,206,513.38
3年至4年 - - - -
4年至5年 260,939.27 0.96% 208,751.42 52,187.85
5年以上 5,274,231.37 19.50% 5,274,231.37 -
合 计 27,053,827.02 100.00% 7,045,554.37 20,008,272.65
（2）按类别分类
2008-06-30
类别 应收账款金额 占应收账款总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备金额
单项金额重大的应收账款 8,135,555.84 33.69% 5.00% 406,777.78
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 4,955,471.69 20.52% 100.00% 4,955,471.69
单项金额不重大应收账款 11,057,107.42 45.79% 17.34% 1,917,790.03
合计 24,148,134.95 100% 7,280,039.50
2008-1-1
类别 应收账款金额 占应收账款总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备金额
单项金额重大的应收账款 11,822,159.16 43.7% 5% 591,107.96
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 5,274,231.37 19.50% 100% 5,274,231.37
单项金额不重大应收账款 9,957,436.49 36.80% 5%-80% 1,180,215.04
合计 27,053,827.02 100.00% 7,045,554.37
①公司单项金额重大的应收账款指单笔金额为5,000,000.00元以上的客户应收账款，经减值测试，公司计提坏账准备406,777.79元。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过五年的应收账款，经减值测试后公司全额计提坏账准备4,886,726.65元。
③单项金额不重大应收账款指单笔金额为5,000,000.00元以下且账龄不超过五年的客户应收账款，公司按账龄计提坏账准备1,917,790.03元。
（3）至2008年6月30日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 占总额比例
南宁管道燃气有限责任公司 8,135,555.84 2008年 33.79%
广东深圳市坤冠贸易有限公司 2,668,329.86 2008年 11.08%
广西斯壮矿业有限公司 2,650,000.00 2002年 11.01%
北京朝批商贸有限公司 1,737,623.28 2008年 7.22%
江苏苏果超市有限公司 1,255,444.25 2008年 5.21%
合 计 16,446,953.23 68.30%
（4）应收账款期末余额无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2.其他应收款
（１）按账龄列示如下：
账 龄 2008-06-30
金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内 143,419,550.46 54.62% 2,220,899.79 141,198,650.67
1-2年 52,397,661.88 19.96% 871,286.96 51,526,374.92
2至3年 8,291,389.07 3.16% 2,487,416.73 5,803,972.34
3年至4年 5,576,877.18 2.12% 3,034,961.71 2,541,915.47
4年至5年 2,507,510.87 0.96% 2,006,008.70 501,502.17
5年以上 50,361,042.94 19.18% 50,361,042.94
合 计 262,554,032.40 100% 60,981,616.83 201,572,415.57
账 龄 2008-1-1
金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内 148,280,426.17 54.25% 1,787,578.06 146,492,848.11
1-2年 39,794,547.90 14.56% 3,940,470.93 35,854,076.97
2至3年 27,649,775.81 10.12% 2,428,266.08 25,221,509.73
3年至4年 5,349,937.17 1.96% 2,674,968.60 2,674,968.57
4年至5年 10,177,357.09 3.72% 8,141,885.67 2,035,471.42
5年以上 42,088,301.79 15.40% 42,088,301.79 -
合 计 273,340,345.93 100.00% 61,061,471.13 212,278,874.8
（2）按类别分类
2008-06-30
类别 其他应收款金额 占其他应收款总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备金额
单项金额重大的其他应收款项 181,706,600.81 68.70% 5%-80% 26,458,827.30
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 25,530,961.45 9.65% 100.00% 25,530,961.45
单项金额不重大其他应收款项 55,316,470.14 21.07% 16.26% 8,991,828.08
合计 262,554,032.40 100% 60,981,616.83
2008-1-1
单项金额重大的其他应收款项 142,964,351.30 52.30% 5%-80% 18,784,942.41
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 42,088,301.79 15.40% 100% 42,088,301.79
单项金额不重大其他应收款项 88,287,692.84 32.30% 5%-80% 188,226.93
合计 273,340,345.93 100.00% 61,061,471.13
①公司单项金额重大的其他应收款指单笔金额为5,000,000.00元以上的其他应收款，经减值测试,，计提坏账准备26,458,827.30元。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过五年的应收款项，经减值测试后公司全额计提坏账准备计25,530,961.45元。
③单项金额不重大的其他应收款指单笔金额为5,000,000.00元以下且账龄不超过五年的客户其他应收款，公司按账龄计提坏账准备8,991,828.08元。
（3）至2008年6月30日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 占总额比例
广西南方食品销售有限责任公司 55,620,093.93 2007年 21.03%
广西南方米粉有限责任公司 47,231,904.88 2008年 17.86%
广西南方农产品物流有限公司 20,136,410.88 2008年 7.61%
深圳傲龙宽频科技有限公司 9,669,700.18 2003年 3.66%
广联（南宁）投资股份有限公司 8,830,118.30 2001年 3.34%
合计 141,488,228.17 53.89%
（4）应收关联方142,714,708.60元占应收款项总额的54.36%。
（5）其他应收款期末余额无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资列示如下：
项 目 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-6-30
长期股权投资 122,728,370.12 700,000.00 123,428,370.12
减：减值准备 6,639,874.31 6,639,874.31
长期股权投资净额 116,088,495.81 700,000.00 116,788,495.81
（2）成本法核算的长期股权投资
被投资单位 股权比例 初始投资额 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-06-30
广西容县南方食品股份有限公司 92.39% 115,921,000.00 101,620,455.40 - - 101,620,455.40
广西南方米粉有限责任公司 48.76% 9,000,000.00 7,668,040.41 - 7,668,040.41
广西南方食品销售有限责任公司 100% 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
深圳傲龙宽频科技有限公司 20% 9,534,916.43 3,306,874.31 - - 3,306,874.31
西安文华信通科技股份有限公司 9.09% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00
广西斯壮通讯有限责任公司 10% 333,000.00 333,000.00 - - 333,000.00
昆明南方米粉有限责任公司 90% 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00
南宁市南方罗秀米粉餐饮管理有限公司 70% 700,000.00 700,000.00 7000,000.00
合计 145,288,916.43 122,728,370.12 700,000.00 0.00 123,428,370.12
（4）长期股权投资减值准备
被投资单位 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-6-30
广西南方食品销售有限责任公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00
深圳傲龙宽频科技有限公司 3,306,874.31 - 3,306,874.31
广西斯壮通讯有限责任公司 333,000.00 - 333,000.00
6,639,874.31 - 6,639,874.31
4、营业收入
（1）分类列示如下：
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 142,933,888.27 3,972,514.27
其他业务收入 3,500,000.00 -
合 计 146,433,888.27 3,972,514.27
（2）主营业务收入及主营业务成本列示下：
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
食品销售 139,564,699.09 - 109,113,074.65 - 30,451,624.44 -
管网租金收入 2,681,113.68 2,879,857.79 2164293.72 2,164,065.93 516,819.96 715,791.86
房地产销售收入 - 642,656.48 - 580,747.25 - 61,909.23
城市设施广告收入 688,075.50 450,000.00 103,800.00 103,800.00 584,275.50 346,200.00
合计 142,933,888.27 3,972,514.27 111,381,168.37 2,848,613.18 31,552,719.90 1,123,901.09
注：①本期前五名客户销售收入总额为29,768,893.76元，占全部销售收入的比例为20.82%
②本期主营业务收入比上年同期增加3,498.07%，主要原因是公司业务整合，自2007年7月份起将广西南方食品销售有限责任公司的业务转入母公司新成立的销售分公司所致。
4、投资收益
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
权益法核算公司所有者权益净增(减) - 1,867,334.54
转让股权收益 - -
债券投资损益 - -
合 计 - 1,867,334.54
十一、关联方关系及交易
(一)关联方概况
1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注 八.(一)列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
存在控制关系的本公司股东
股东名称 注册地址 注册资本 拥有本公司股份比例 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
广西南方投资有限责任公司 南宁市 4,500万元 22.13% 资产管理、事业投资 本公司第一大股东 有限责任 公司 韦清文
存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
股东名称 2008-1-1 比例 本期增加(减少) 2008-06-30 比例
广西南方投资有限责任公司 39,439,726 22.13% - 39,439,726 22.13%
2.不存在控制关系但有交易往来的关联方
企 业 名 称 与本公司的关系
广西黑五类食品集团有限责任公司 本公司的最终控股股东
广西黑五类物流有限公司 属同一控股股东控制
广西黑五类容县容州宾馆有限责任公司 属同一控股股东控制
南宁市管道燃气有限责任公司 本公司原控股子公司，目前股权存在争议，在诉讼过程中
(二)关联方交易事项
1.采购货物
本公司本期及上年同期向关联方采购货物有关明细资料如下：
2008年1-6月 2007年1-6月
关联方名称 金 额 占年度购货比例 金 额 占年度购货比例
广西黑五类物流有限公司 5,577,834.53 4.25% - -
2.租赁资产
本公司本期及上年同期向关联方租赁管网资产有关明细资料如下：
关联方名称 2008年1-6月租金 2007年1-6月租金
南宁市管道燃气有限责任公司 2,681,113.68 2,879,857.79
3.销售货物
本公司本期及上年同期向关联方销售货物有关明细资料如下：
2008年1-6月 2007年1-6月
关联方名称 金 额 占年度销货比例 金 额 占年度购货比例
广西黑五类物流有限公司 1,675,021.37 0.8% - -
4.担保事项
截至2008年6月30日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下：
关联方名称 金 额 期 限
广西黑五类集团食品有限责任公司 1,600,000.00 2003-07-24至2004-01-24
广西黑五类集团食品有限责任公司 13,000,000.00 2007-12-05至2008-10-05
广西黑五类集团食品有限责任公司 15,000,000.00 2007-12-22至2008-11-22
广西南方投资有限责任公司广西黑五类集团食品有限责任公司 10,000,000.00 2007-11-29至2008-11-28
广西黑五类集团食品有限责任公司 14,500,000.00 2008-05-23至2009-05-22
合计 54,100,000.00
截至2008年6月30日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下：
关联方名称 金 额 期 限
南宁市管道燃气有限责任公司* 17,808,828.76 1999-12-17至2007-12-17
南宁市管道燃气有限责任公司 3,500,000.00 1999-9-26至2009-9-26
南宁市管道燃气有限责任公司 5,000,000.00 1999-12-26至2009-12-26
南宁市管道燃气有限责任公司 6,250,000.00 2000-8-26至2010-8-26
南宁市管道燃气有限责任公司 12,500,000.00 2000-9-26至2010-9-26
合计 45,058,828.76
5.抵押事项
截至2008年6月30日止，关联方为本公司银行借款提供抵押事项如下：
关联方名称 金 额 期 限
广西黑五类容县容州宾馆有限责任公司 13,000,000.00 2008-5-28至2009-1-27
广西黑五类容县容州宾馆有限责任公司 19,000,000.00 2008-3-20至2009-3-19
合计 32,000,000.00
(三)关联方应收应付款项余额
往来项目 关联公司名称 经济内容 2008-06-30 2008-1-1
应收账款 南宁管道燃气有限责任公司 租金 8,135,555.84 5,454,442.16
其他应收款 南宁管道燃气有限责任公司 往来款 1,465,643.22 1,465,643.22
其他应收款 广西黑五类物流有限公司 往来款 - 3,500,000.00
小 计 1,465,643.22 4,965,643.22
预付账款 广西黑五类物流有限公司 货 款 - 4,094,680.00
小 计 - 4,094,680.00
其他应付款 广西黑五类食品集团有限责任公司 往来款 - 991,183.02
其他应付款 广西黑五类物流有限公司 往来款 - 32,846,016.49
小 计 - 33,837,199.51
十二、或有事项
（一）截止2008年6月30日，本公司提供的银行借款担保如下：
1、母公司对外单位提供担保明细：
被担保单位名称 金额 担保起止日期 状况
南宁市管道燃气有限责任公司﹡ 17,808,828.76 1999-12-17至2007-12-17 逾期
南宁市管道燃气有限责任公司 3,500,000.00 1999-9-26－2009-9-26 未逾期
南宁市管道燃气有限责任公司 5,000,000.00 1999-12-26至2009-12-26 未逾期
南宁市管道燃气有限责任公司 6,250,000.00 2000-8-26至2010-8-26 未逾期
南宁市管道燃气有限责任公司 12,500,000.00 2000-9-26至2010-9-26 未逾期
合计 45,058,828.76
﹡该笔担保借款已逾期，原担保本金30,000,000元，至2008年6月30日止南宁市管道燃气有限责任公司累计已偿还12,181,171.24元，剩余 17,808,828.76元未归还。该公司财务状况较好，有还贷能力，其已向银行出具还款承诺函并按此承诺按期还款。
公司将继续与南管公司协商,督促要求该公司履行债务人的义务,及时清偿剩余的17,808,828.76元逾期债务。如果南管公司不履行继续还款义务,公司将通过法律途径解决。
如果南管公司不能向农行国贸支行全部清偿上述到期债务,公司将需按《担保合同》的约定履行担保责任,代南管公司偿还17,808,828.76元人民币的借款本金及相应的利息,对公司的经营与资金周转将产生较大的影响。
2、母公司及下属公司间提供担保明细：
担保单位 被担保单位名称 金额 担保起止日期
广西南方食品集团股份有限公司 广西南方米粉有限责任公司 15,000,000.00 2008-4-25至2009-4-24
广西南方食品集团股份有限公司 广西南方米粉有限责任公司 7,700,000.00 2008-4-30至2009-4-29
广西南方食品集团股份有限公司 广西南方米粉有限责任公司 7,300,000.00 2008-5-16至2009-5-15
合计 30,000,000.00
（二）重大未决诉讼事项
1、与深圳威特公司关于南宁管道燃气公司的股权纠纷
南宁市中级人民法院于2007年11月22日以（2007）南市民二初字第47号《民事判决书》，就公司诉被告深圳市威特投资有限公司、第三人上海新华闻投资有限公司、第三人南宁管道燃气有限责任公司的股权转让合同纠纷案作出如下一审判决:
（1)原告*ST 南控的前身斯壮公司与被告威特公司于2001年5月12日签订的《股权转让协议书》及于2001年6月12日签订的《补充协议书》无效；
（2)被告威特公司、第三人新华闻公司将南管公司80%的股权返还给*ST 南控；
（3）*ST 南控将3,400万元返还给第三人南管公司；
案件受理费310,010元,其他诉讼费9,000元,共319,010元由被告威特公司承担。
由于本次判决为一审判决，且对方已上诉，案件的最终结果目前尚无法确定。如果公司在本案中最终获得胜诉：
（1）将合并南管公司的会计报表。收回该公司的股权后，公司将聘请具有证券从业资格的会计师事务所对其资产负债等财务状况进行审计，然后将其报表合并。由于本公司已长达六年多时间失去了对该公司的控制，对该公司目前的资产、财务和经营等情况不了解，因此合并其报表后，对本公司的影响尚未能作出判断。
（2）可以顺利解决本公司与南管燃气的商品房买卖合同纠纷及欠款纠纷案（具体分别见本公司于2007年5月17日、2007年7月4日和2008年3月13日登载在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上相关公告的内容）。
（3）本公司需要对以前年度虚假股权转让产生的收益进行追溯调整，调减本公司未分配利润10,707,562.66元，此项对本公司2008年度利润暂无影响。
（4）本公司需向南管公司返还3400万元资金，该笔大额资金的支付将对公司正常的经营资金安排带来较大的困难，在一定程度上将对公司的正常经营活动产生一定的不利影响。
（5）对2008年利润产生影响，但具体金额暂无法确定。
如果本公司在本案中最终败诉，对公司的财务状况和主业的正常经营不会产生影响。
2、平安家园小区商品房买卖纠纷
公司于2007年10月22日收到南宁市中级人民法院（2007）南市民一终字第125号共255份《民事判决书》，法院就公司与房屋受买人房屋买卖合同纠纷的民事诉讼作出终审判决，判决维持原判,本公司败诉,即公司需继续履行合同,向购房户交付经验收合格的位于南宁市民族大道延长线凤岭北侧斯壮平安家园的房屋,向购房户支付逾期交房违约金。
公司在本期已预计应向购房户支付的本期逾期交房违约金138万元人民币计入损益。截止2008年6月30日,南宁市青秀区法院已划扣了逾期交房违约金合计466余万元人民币。
该案虽然法院判令本公司败诉，应向原告交付斯壮平安家园的房屋,但由于客观原因目前无法复工建设后续工程,达不到交付条件,公司目前仍未能向房屋买受人交付房屋，也无法确定准确的房屋交付时间。为此公司正在通过法院与有关房屋买受人进行协商,以求在交房时间、逾期交房违约金支付等方面与房屋买受人达成解决方案。如果协商不成,公司则需按南宁中院的终审判决，以房屋价款为基数,从2005年7月15日起至房屋实际交付日止向房屋买受人按每日万分之一支付逾期交房的违约金。
公司将尽快解决本项目的争议事项,采取各项有效措施使公司在斯壮平安家园项目上的损失降至最低。
十三、承诺事项
本公司无其他需披露的重大承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
为了盘活公司的存量资产，彻底卸下历史包袱，集中资源做好公司以食品业为主、以物流业为辅的主营产业经营， 2008年8月22日本公司与广西沿海资产经营管理有限公司（以下简称"沿海公司"）签定了《转让协议书》。按《转让协议书》约定，本公司以8400万元的价格将持有南宁管道燃气有限责任公司（以下简称"南管公司"）的管网资产权益及相关的债权债务整体捆绑转让给沿海公司。
一、交易协议的主要内容：
（一）转让标的
本协议项下的转让标的为甲方（本公司）在南宁管道燃气有限责任公司的所有权益和债务，甲方截止转让前与南宁管道燃气有限责任公司的所有债权和债务相抵后的帐面净值为5591万元，具体的转让标的包括：
标的一：甲方持有南宁管道燃气有限责任公司的管网资产的权益。该权益和义务以中华人民共和国最高人民法院（2006）民二终字第234号民事判决确定的甲方享有的权益为准。
标的二：甲方与南宁管道燃气有限责任公司的所有债权和债务。
该标的为截止2008年6月30日前的，以甲方的财务计帐凭证和经与南宁管道燃气有限责任公司双方确认的债务包括甲方欠南宁管道燃气有限责任公司和下属子公司的所有债务及南宁管道燃气有限责任公司所欠甲方的债务。
(二)转让价款及支付方式
1、甲方将本协议第一条转让标的整体捆绑转让给乙方，乙方同意受让上述标的，双方确认，乙方共应向甲方支付净转让价款共计人民币8400万元(大写:捌仟肆佰万元整)。
2、乙方付清上述转让款后，原甲方在南宁管道燃气有限责任公司的所有权益归乙方享有，所有债务亦有乙方承担。
3、乙方应于甲方召开股东会批准本转让协议前五日内，将4200万元支付到甲乙双方共管的银行帐上，作为合同履约保证金。
4、乙方应于本协议生效后十五日内付清上述转让款给甲方。
二、交易对本公司的影响
(一)本次交易对本公司解决南管公司问题的影响
本公司董事会认为，通过本次出让与南管公司相关的权益及债权债务，给公司顺利解决南管公司的历史遗留问题带来如下影响：
1、可以彻底解决本公司对所投资的管网资产多年来无法交接和实际控制和管理等问题，保证公司资产的安全，能最大限度地保护公司的合法权益。
2、本公司与南管公司之间的债权债务将得到彻底清理解决。
上述交易的相关权益及债权债务中，关于管网资产事项，是基于管网资产案胜诉后，南管公司并未按相关判决向本公司移交管网资产及支付该项资产的使用租金等款项，本公司已申请法院执行，但截至今日，南管公司仍未移交该项资产，且本公司也未收到相应租金。由于公司对于该项资产本应收到的相关经济利益（租金）仍没有收回，该项资产实质上仍属于债权债务性质。
3、本次交易完成后，将回笼较大额资金，优化公司资产结构和财务结构，改善财务状况，可集中资源支持公司的主营产业的发展，快速扩大公司的生产经营规模，增强公司核心竞争力，符合公司的发展战略。
（二）本次交易对本公司业绩的影响
本次交易已经本公司董事会审议通过但尚须获得本公司股东大会批准。如获批准，预计将增加公司本期收益约2809万元。
具体详见2008年8月27日的巨潮资讯网上的相关公告。
十五、其他重大事项
本公司无需要披露的其他重大事项。
十六、补充资料
1、现金流量表补充资料
（1）合并现金流量表补充资料
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 3,106,310.18 -4,484,745.80
加：资产减值准备 -415,379.48 3,846,835.66
固定资产折旧 5,005,056.98 5,462,918.79
无形资产摊销 669,078.12 492,396.06
长期待摊费用摊销 615,331.62 623,986.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"-"填列） 13,727.33 2,673.09
固定资产报废损失（收益以"-"填列） 798.00 -4,250.00
公允价值变动损失（收益以"-"填列）
财务费用（收益以"-"填列） 11,146,434.59 9,861,191.69
投资损失（收益以"-"填列） -1,867,334.54
递所得税资产的减少 (增加以"-"填列） 176,014.27 -607,096.92
递延所得税负债的增加 (减少以"-"填列）
存货的减少(增加以"-"填列) -1,650,514.07 -726,233.30
经营性应收项目的减少(增加以"-"填列) -8,559,962.95 -42,307,889.17
经营性应付项目的增加(减少以"-"填列） 10,387,034.90 -16,297,187.83
其他 19,500.00
经营活动产生的现金流量净额 20,493,929.49 -45,985,235.65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额 19,312,305.99 10,858,326.31
减:现金的年初余额 10,820,425.40 4,618,357.98
加:现金等价物的年末余额
减:现金等价物的年初余额
现金及现金等价物的净增加额 8,491,880.59 6,239,968.33
（2）公司现金流量表补充资料
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -9,107,191.53 -9,471,554.70
加：资产减值准备 154,630.84 4,016,884.21
固定资产折旧 2,528,810.19 2,774,733.23
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 613,261.62 613,261.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"-"填列）
固定资产报废损失（收益以"-"填列） 798.00 -4,250.00
公允价值变动损失（收益以"-"填列）
财务费用（收益以"-"填列） 4,354,432.30 4,524,512.80
投资损失（收益以"-"填列） -1,867,334.54
递所得税资产的减少 (增加以"-"填列） 28,871.90 -607,096.92
递延所得税负债的增加 (减少以"-"填列）
存货的减少(增加以"-"填列) -645,743.19 441,611.77
经营性应收项目的减少(增加以"-"填列) 12,228,194.60 -7,434,908.34
经营性应付项目的增加(减少以"-"填列） -10,491,366.64 9,302,224.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 -335,301.91 2,288,083.98
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额 2,793,732.62 3,407,734.35
减:现金的年初余额 3,875,434.53 3,940,542.24
加:现金等价物的年末余额
减:现金等价物的年初余额
现金及现金等价物的净增加额 -1,081,701.91 -532,807.89
2、非经常性损益项目明细表
明细项目 2008年1-6月 2007年1-6月
1.非流动资产处置损益 -14,525.33 4,209.00
2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
3.计入当期损益的政府补助 843,183.00 68,677.00
4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5.企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
6.非货币性资产交换损益
7.委托投资损益
8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9.债务重组损益
10.企业重组费用
11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13.与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
14.除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,317,515.41 -36,748.99
15.其他
合 计 -488,857.74 36,137.01
减:非经常性损益相应的所得税
减:少数股东享有部分 466,656.51 26,662.96
非经常性损益影响的净利润 -955,514.25 9,474.05
报表净利润 3,106,310.18 -4,484,745.80
减:少数股东损益 -1,155,559.26 -1,554,260.51
归属于母公司股东的净利润 4,261,869.44 -2,930,485.29
非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 22.42% 0.32%
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 5,217,383.69 -2,939,959.34
3、净资产收益率和每股收益
期间 财务指标 净资产收益率 每股收益(人民币元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
2008年1-6月 归属于公司普通股股东的净利润 2.31% 2.34% 0.024 0.024
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.83% 2.86% 0.029 0.029
2007年1-6月 归属于公司普通股股东的净利润 -1.22% -1.22% -0.016 -0.016
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.22% -1.22% -0.016 -0.016
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
基本每股收益和稀释每股收益计算
（一）分子
税后净利润 4,261,869.44 -2,930,485.29
调整：优先股股利及其他工具影响 - -
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 4,261,869.44 -2,930,485.29
调整：
与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 - -
与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 - -
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 4,261,869.44 -2,930,485.29
（二）分母
基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 178,259,538.00 178,259,538.00
加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 - -
稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 178,259,538.00 178,259,538.00
（三）每股收益
基本每股收益 0.024 -0.016
稀释每股收益 0.024 -0.016
