广东韶钢松山股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司董事长余子权先生、总经理刘意先生及财务负责人刘树生先生声明：保证季度报告中财务报
告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 25,794,917,547.58 23,099,070,009.00 11.67%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,838,030,466.51 5,817,189,517.60 0.36%
股本（股） 1,669,524,410.00 1,669,524,410.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.4968 3.4843 0.36%
股）
2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2011 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 5,885,738,055.31 31.99% 17,035,386,792.63 24.67%
归属于上市公司股东的净利润（元） -41,155,371.07 75.93% 20,843,070.62 138.33%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 2,921,765,947.35 145.20%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
- - 1.7501 145.21%
股）
基本每股收益（元/股） -0.0247 75.88% 0.0125 138.30%
稀释每股收益（元/股） -0.0247 75.88% 0.0125 138.30%
加权平均净资产收益率（%） -0.70% 76.51% 0.36% 137.65%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-0.79% 73.75% 0.22% 136.58%
收益率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 4,133,665.92
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,870,000.00
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,468,213.46
所得税影响额 -1,420,781.91
1
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合计 8,051,097.47 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 211,346
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
广东省韶关钢铁集团有限公司 64,024,890 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券
12,509,934 人民币普通股
投资基金
王家宜 11,801,691 人民币普通股
中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投
4,955,659 人民币普通股
资基金
中国银行－工银瑞信大盘蓝筹股票型证券投
3,540,000 人民币普通股
资基金
中国农业银行－南方中证 500 指数证券投资基
2,888,845 人民币普通股
金(LOF)
黄月楼 2,433,700 人民币普通股
中国工商银行－广发中证 500 指数证券投资基
2,066,044 人民币普通股
金(LOF)
魏茂林 1,990,000 人民币普通股
周毅 1,920,764 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目：
1、货币资金对比年初增长 48.71%，增长原因是为提高资金综合运行效益，借助人民币升值和美元低利率优势，采用人民币
定期存款质押美元融资归还到期的美元贷款导致人民币存款增加；
2、应收账款对比年初增长 108.26%，增长原因是延期付款国内信用证结算的货款增加；
3、预付款项对比年初下降 66.40%，下降原因是原材料采购预付款减少；
4、应收利息对比年初增长 228.59%，增长原因是美元融资定期存款增加，利息收入增加；
5、其他应收款对比年初增长 87.24%，增长原因是备用金增加；
6、存货对比年初增长 25.45%，增长原因是存货数量及价格上升；
7、在建工程对比年初增长 70.52%，增长原因是工程投资增加；
8、应付票据对比年初增长 28.68%，增长原因是加大企业信用融资，减少带息负债；
9、应付账款对比年初增长 44.60%，增长原因是加大企业信用融资，减少带息负债；
10、应付利息对比年初增长 130.36%，增长原因是质押美元融资增加，预提应付利息增加；
11、其他应付款对比年初增长 134.70%，增长原因是应付的工程进度款增加；
12、一年内到期的非流动负债对比年初增长 665.66%，增长原因为一年内到期的长期借款增加。
二、利润表项目：
1、营业总收入同比增长 24.67%，原因是钢材销价及销量增长；
2、营业总成本同比增长 24.18%，主要原因是钢材销售成本及销量增长，其中营业成本同比增长 25.26%；
3、投资收益同比增长 100%，原因是公司配套工行进口付汇增值业务，购买了工行 2011 年 3 月发行的“工银行理财共赢 3 号
（粤）2011 年第 62 期”法人人民币理财产品，取得投资收益；
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4、营业利润同比增长 142.08%，主要原因是钢材销价及销量上升，钢材毛利上升；
5、营业外收入同比增长 151.85%，原因是处置报废固定资产及控股子公司清理无法支付的债务；
6、营业外支出同比下降 76.76%，主要原因是处置固定资产损失减少；
7、利润总额同比增长 141.35%，主要原因是营业利润上升；
8、所得税同比增长 155.44%，原因是利润总额增长，相应所得税增长；
9、净利润同比增长 138.33%，主要原因是营业利润上升；
10、归属于母公司所有者的净利润同比增长 138.33%，主要原因是营业利润上升。
三、现金流量表项目：
1、经营活动产生的现金流量净额同比增长 145.20%，主要原因是本期加大企业信用融资，应付账款及应付票据增加，预付账
款减少；
2、投资活动产生的现金流量净额同比下降 46.30%，主要原因是支付的工程进度款和预付大型设备款增加；
3、筹资活动产生的现金流量净额下降 3750.63%，主要原因是质押美元融资保证金增加；
4、现金及现金等价物净增加额同比下降 22.10%，原因是投资活动、筹资活动产生的现金净流出增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无 无 无
诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无
2008 年 8 月 21 日，公司
控股股东韶钢集团承
广东省韶关钢铁 诺：已于 2008 年 8 月 18 承诺已严格履行完毕，但未办理解除限售手
其他承诺（含追加承诺）
集团有限公司 日解除限售上市流通的 续。
541,488,000 股股份，从
解除限售日起自愿锁定
3
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2 年，锁定期满后出售价
格不低于 7.00 元（除权
除息作相应调整）。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 4,812,000,786.41 4,751,283,541.17 3,235,862,796.65 3,207,131,376.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,758,796,344.81 1,758,796,344.80 1,829,527,377.89 1,829,527,377.89
应收账款 181,853,548.96 179,171,238.93 87,320,280.60 82,730,958.32
预付款项 272,483,788.11 272,483,788.11 810,918,554.25 810,918,554.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 75,017,318.13 75,017,318.13 22,830,164.75 22,830,164.75
应收股利
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其他应收款 12,744,646.00 12,744,646.00 6,806,621.86 6,806,621.86
买入返售金融资产
存货 4,667,830,809.28 4,351,311,161.41 3,720,950,151.91 3,721,247,339.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 11,780,727,241.70 11,400,808,038.55 9,714,215,947.91 9,681,192,393.25
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,085,267.55 4,085,267.55
投资性房地产
固定资产 11,542,936,472.72 11,542,903,077.74 11,634,592,725.56 11,634,538,341.48
在建工程 1,773,184,097.98 1,773,184,097.98 1,039,882,561.86 1,039,882,561.86
工程物资 35,484,997.93 35,484,997.93 39,225,554.46 39,225,554.46
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 306,141,858.60 306,141,858.60 311,365,634.82 311,365,634.82
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 356,442,878.65 356,442,878.65 359,787,584.39 359,743,006.24
其他非流动资产
非流动资产合计 14,014,190,305.88 14,018,242,178.45 13,384,854,061.09 13,388,840,366.41
资产总计 25,794,917,547.58 25,419,050,217.00 23,099,070,009.00 23,070,032,759.66
流动负债：
短期借款 9,047,904,259.49 9,047,904,259.49 8,042,849,770.55 8,042,849,770.55
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,729,029,200.85 1,717,016,246.32 1,343,715,023.50 1,343,715,023.50
应付账款 2,020,890,053.38 2,463,567,158.27 1,397,532,284.53 1,545,858,182.24
预收款项 888,138,717.36 888,138,717.36 825,470,739.79 825,470,739.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 219,330,389.74 219,330,389.74 183,820,801.47 183,686,801.47
应交税费 -74,033,835.11 -77,060,902.81 -64,766,054.41 -64,679,067.23
应付利息 92,215,953.14 92,215,953.14 40,031,653.35 40,031,653.35
应付股利
其他应付款 1,465,933,905.96 674,365,159.51 624,597,972.90 457,077,279.56
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 2,564,955,000.00 2,564,955,000.00 335,000,000.00 335,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 17,954,363,644.81 17,590,431,981.02 12,728,252,191.68 12,709,010,383.23
非流动负债：
长期借款 1,978,121,464.23 1,978,121,464.23 4,531,426,327.69 4,531,426,327.69
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 24,401,972.03 24,401,972.03 22,201,972.03 22,201,972.03
非流动负债合计 2,002,523,436.26 2,002,523,436.26 4,553,628,299.72 4,553,628,299.72
负债合计 19,956,887,081.07 19,592,955,417.28 17,281,880,491.40 17,262,638,682.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,669,524,410.00 1,669,524,410.00 1,669,524,410.00 1,669,524,410.00
资本公积 2,483,253,792.84 2,483,253,792.84 2,483,253,792.84 2,483,253,792.84
减：库存股
专项储备
盈余公积 639,148,900.62 639,148,900.62 639,148,900.62 639,148,900.62
一般风险准备
未分配利润 1,060,276,750.43 1,034,167,696.26 1,039,433,679.81 1,015,466,973.25
外币报表折算差额 -14,173,387.38 -14,171,265.67
归属于母公司所有者权益合计 5,838,030,466.51 5,826,094,799.72 5,817,189,517.60 5,807,394,076.71
少数股东权益
所有者权益合计 5,838,030,466.51 5,826,094,799.72 5,817,189,517.60 5,807,394,076.71
负债和所有者权益总计 25,794,917,547.58 25,419,050,217.00 23,099,070,009.00 23,070,032,759.66
4.2 本报告期利润表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 5,885,738,055.31 5,811,958,807.45 4,459,156,040.35 4,457,773,337.83
其中：营业收入 5,885,738,055.31 5,811,958,807.45 4,459,156,040.35 4,457,773,337.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,940,544,786.36 5,868,144,032.30 4,664,692,583.49 4,662,407,858.80
其中：营业成本 5,737,681,286.80 5,671,670,013.48 4,465,941,157.68 4,466,539,865.99
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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,743,221.34 11,743,221.34 9,334,026.56 9,334,026.56
销售费用 22,823,495.65 22,465,701.81 14,963,174.68 14,719,776.76
管理费用 112,330,202.38 111,529,384.13 108,729,852.24 107,984,357.16
财务费用 53,457,802.72 48,226,934.07 65,956,279.79 64,863,182.97
资产减值损失 2,508,777.47 2,508,777.47 -231,907.46 -1,033,350.64
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
3,024,733.15 3,024,733.15
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-51,781,997.90 -53,160,491.70 -205,536,543.14 -204,634,520.97
列）
加：营业外收入 10,967,599.29 10,967,599.29 2,877,702.68 2,877,702.68
减：营业外支出 4,664,167.13 4,664,167.13 988,195.26 988,195.26
其中：非流动资产处置损失 4,664,167.13 4,664,167.13 988,195.26 988,195.26
四、利润总额（亏损总额以“-”
-45,478,565.74 -46,857,059.54 -203,647,035.72 -202,745,013.55
号填列）
减：所得税费用 -4,323,194.67 -6,920,528.61 -32,676,105.02 -30,411,752.04
五、净利润（净亏损以“-”号填
-41,155,371.07 -39,936,530.93 -170,970,930.70 -172,333,261.51
列）
归属于母公司所有者的净
-41,155,371.07 -39,936,530.93 -170,970,930.70 -172,333,261.51
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0247 -0.0239 -0.1024 -0.1032
（二）稀释每股收益 -0.0247 -0.0239 -0.1024 -0.1032
七、其他综合收益 -223,296.62 934,529.21
八、综合收益总额 -41,378,667.69 -39,936,530.93 -170,036,401.49 -172,333,261.51
归属于母公司所有者的综
-41,378,667.69 -39,936,530.93 -170,036,401.49 -172,333,261.51
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
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4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 17,035,386,792.63 16,729,112,562.53 13,664,231,317.38 13,655,201,674.53
其中：营业收入 17,035,386,792.63 16,729,112,562.53 13,664,231,317.38 13,655,201,674.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 17,020,584,814.60 16,717,663,239.37 13,706,597,474.97 13,727,807,162.84
其中：营业成本 16,367,655,366.38 16,073,920,559.06 13,066,865,298.37 13,091,223,265.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 26,336,013.63 26,336,013.63 28,014,913.58 28,014,913.58
销售费用 45,865,770.43 45,054,615.60 44,678,127.58 43,643,295.76
管理费用 330,691,658.84 328,315,517.22 322,130,983.49 319,780,436.04
财务费用 245,320,627.41 238,811,099.03 244,908,151.95 245,145,252.22
资产减值损失 4,715,377.91 5,225,434.83
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
3,024,733.15 3,024,733.15 143,410,270.97
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
17,826,711.18 14,474,056.31 -42,366,157.59 70,804,782.66
列）
加：营业外收入 16,492,250.25 14,546,732.60 6,548,480.07 6,548,480.07
减：营业外支出 7,020,370.87 7,019,938.31 30,205,418.97 30,205,418.97
其中：非流动资产处置损失 7,019,938.31 7,019,938.31 30,205,418.97 30,205,418.97
四、利润总额（亏损总额以“-”
27,298,590.56 22,000,850.60 -66,023,096.49 47,147,843.76
号填列）
减：所得税费用 6,455,519.94 3,300,127.59 -11,644,481.68 -14,438,502.79
五、净利润（净亏损以“-”号填
20,843,070.62 18,700,723.01 -54,378,614.81 61,586,346.55
列）
归属于母公司所有者的净
20,843,070.62 18,700,723.01 -54,378,614.81 61,586,346.55
利润
少数股东损益
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广东韶钢松山股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0125 0.0112 -0.0326 0.0369
（二）稀释每股收益 0.0125 0.0112 -0.0326 0.0369
七、其他综合收益 -2,121.71 68,885.13
八、综合收益总额 20,840,948.91 18,700,723.01 -54,309,729.68 61,586,346.55
归属于母公司所有者的综
20,840,948.91 18,700,723.01 -54,309,729.68 61,586,346.55
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
20,006,538,610.69 19,703,118,107.35 16,205,830,264.95 16,196,800,622.10
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,970,924.43 3,970,924.43
收到其他与经营活动有关
34,295,956.33 30,107,403.97 14,856,397.03 14,823,189.42
的现金
经营活动现金流入小计 20,044,805,491.45 19,737,196,435.75 16,220,686,661.98 16,211,623,811.52
购买商品、接受劳务支付的
15,983,168,661.93 15,718,526,146.92 13,704,235,726.56 13,580,830,230.79
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
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广东韶钢松山股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
611,700,996.38 610,162,761.90 748,130,144.73 746,601,822.82
付的现金
支付的各项税费 270,220,359.85 270,220,359.85 291,842,896.13 291,842,896.13
支付其他与经营活动有关
257,949,525.94 256,321,640.31 284,915,941.11 282,829,713.61
的现金
经营活动现金流出小计 17,123,039,544.10 16,855,230,908.98 15,029,124,708.53 14,902,104,663.35
经营活动产生的现金
2,921,765,947.35 2,881,965,526.77 1,191,561,953.45 1,309,519,148.17
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 132,600,000.00 132,600,000.00
取得投资收益收到的现金 3,024,733.15 3,024,733.15 143,410,270.97
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 135,624,733.15 135,624,733.15 143,410,270.97
购建固定资产、无形资产和
1,594,814,451.77 1,594,812,194.41 1,088,013,893.21 1,088,013,893.21
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 132,600,000.00 132,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 1,727,414,451.77 1,727,412,194.41 1,088,013,893.21 1,088,013,893.21
投资活动产生的现金
-1,591,789,718.62 -1,591,787,461.26 -1,088,013,893.21 -944,603,622.24
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 11,094,079,711.10 11,094,079,711.10 10,706,040,200.00 10,706,040,200.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
30,089,898.14
的现金
筹资活动现金流入小计 11,094,079,711.10 11,094,079,711.10 10,736,130,098.14 10,706,040,200.00
偿还债务支付的现金 10,412,375,085.62 10,412,375,085.62 9,707,560,334.08 9,707,560,334.08
分配股利、利润或偿付利息
435,540,742.74 427,730,526.42 296,511,655.57 295,235,443.01
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 1,648,463,046.92 1,648,463,046.92 693,645,616.48 693,645,616.48
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广东韶钢松山股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
的现金
筹资活动现金流出小计 12,496,378,875.28 12,488,568,658.96 10,697,717,606.13 10,696,441,393.57
筹资活动产生的现金
-1,402,299,164.18 -1,394,488,947.86 38,412,492.01 9,598,806.43
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-2,121.71 5,638,227.76
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -72,325,057.16 -104,310,882.35 147,598,780.01 374,514,332.36
加：期初现金及现金等价物
670,676,595.07 641,945,175.02 620,541,754.53 316,433,203.10
余额
六、期末现金及现金等价物余额 598,351,537.91 537,634,292.67 768,140,534.54 690,947,535.46
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
广东韶钢松山股份有限公司董事会
董事长: 余子权
2011 年 10 月 29 日
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