广东韶钢松山股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
广东韶钢松山股份有限公司
2018 年第三季度报告
2018 年 10 月
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广东韶钢松山股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘建荣、主管会计工作负责人张永生及会计机构负责人(会计主
管人员)赖伟东声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 16,002,268,324.76 14,415,379,972.51 17,939,325,962.14 -10.80%
归属于上市公司股东的净资产
5,681,370,820.19 2,972,561,886.43 4,254,846,487.23 33.53%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 7,249,452,358.51 2.39% 19,370,330,405.03 8.33%
归属于上市公司股东的净利润
1,000,321,776.59 -10.79% 2,757,075,085.50 54.02%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
1,006,132,491.99 -23.56% 2,758,328,903.59 39.20%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 3,105,329,492.37 100.52%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.4134 -10.79% 1.1395 54.03%
稀释每股收益（元/股） 0.4134 -10.79% 1.1395 54.03%
加权平均净资产收益率 20.13% -19.45% 55.50% -14.71%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -14,602,492.18 固定资产报废损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 资源综合利用退税款、外贸稳增
21,029,663.99
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 长专项资金等
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 宝特韶关期初至合并日当期净
500,468.18
益 损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 -8,818,620.65 远期结售汇金融工具公允价值
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性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 变动及投资收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 637,162.57 收到进口货物亏吨赔偿款
合计 -1,253,818.09 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 114,786 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
宝武集团广东韶 质押 641,750,000
国有法人 53.05% 1,283,512,890
关钢铁有限公司 冻结 0
招商银行股份有 质押 0
限公司－光大保
德信优势配置混 其他 1.36% 32,800,000
0
合型证券投资基
金
中国人寿保险股 质押 0
份有限公司－分
其他 1.01% 24,332,705
红－个人分红 冻结 0
-005L-FH002 深
中国人寿保险 质押 0
（集团）公司－
其他 0.84% 20,224,912
传统－普通保险 冻结 0
产品
香港中央结算有 质押 0
境外法人 0.68% 16,420,188
限公司 冻结 0
中国工商银行股 其他 0.50% 12,000,000 质押 0
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份有限公司－光
大保德信中国制
造 2025 灵活配置 冻结 0
混合型证券投资
基金
中国人寿保险股 质押 0
份有限公司－传
统－普通保险产 其他 0.47% 11,345,900
冻结 0
品-005L-CT001
深
质押 0
谢光权 境内自然人 0.47% 11,260,500
冻结 0
质押 0
胡中祥 境内自然人 0.37% 9,003,372
冻结 0
质押 0
罗献中 境内自然人 0.33% 7,880,000
冻结 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宝武集团广东韶关钢铁有限公司 1,283,512,890 人民币普通股 1,283,512,890
招商银行股份有限公司－光大保
德信优势配置混合型证券投资基 32,800,000 人民币普通股 32,800,000
金
中国人寿保险股份有限公司－分
24,332,705 人民币普通股 24,332,705
红－个人分红-005L-FH002 深
中国人寿保险（集团）公司－传统
20,224,912 人民币普通股 20,224,912
－普通保险产品
香港中央结算有限公司 16,420,188 人民币普通股 16,420,188
中国工商银行股份有限公司－光
大保德信中国制造 2025 灵活配置 12,000,000 人民币普通股 12,000,000
混合型证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－传
11,345,900 人民币普通股 11,345,900
统－普通保险产品-005L-CT001 深
谢光权 11,260,500 人民币普通股 11,260,500
胡中祥 9,003,372 人民币普通股 9,003,372
罗献中 7,880,000 人民币普通股 7,880,000
上述股东关联关系或一致行动的 前 10 名无限售股东中，国有法人股股东宝武集团广东韶关钢铁有限公司与其他无限售
说明 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的
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一致行动人。未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属
于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 前十名股东中，谢光权通过信用证券账户持有 11,186,700 股，胡中祥通过信用证券账户
业务情况说明（如有） 持有 9,003,372 股，罗献中通过信用证券账户持有 7,504,500 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2018年9月30日资产负债表
项目 期末余额 期初余额 对比 变动原因分析
以公允价值计量且其变动计 10,836,213.00 100.0% 主要是人民币兑美元的汇率影响所致。
入当期损益的金融资产
应收票据 834,356,887.58 572,002,396.84 45.9% 主要是收取客户银行票据增加。
应收账款 92,193,065.16 788,275,109.24 -88.3% 主要是宝特韶关收回长材应收款项。
预付款项 515,938,431.28 144,548,683.14 256.9% 主要是预付客户货款增加所致。
其他流动资产 127,337,330.79 37,224,338.05 242.1% 主要是待抵扣进项税同比增加。
长期股权投资 - 1,391,474,740.11 -100.0% 主要是减资退出宝钢长材股权所致。
在建工程 712,768,333.11 421,302,734.44 69.2% 主要是安全、环保、智能制造项目投资增
加。
以公允价值计量且其变动计 - 2,986,026.44 -100.0% 主要是人民币对美元的汇率影响所致。
入当期损益的金融负债
预收款项 1,444,062,282.39 995,487,160.18 45.1% 主要是预收客户货款增加。
应付职工薪酬 243,828,549.01 153,435,604.74 58.9% 主要是计提效益工资增加。
应交税费 204,569,839.36 155,735,007.91 31.4% 主要是宝特韶关的所得税增加。
其他应付款 402,368,035.95 302,570,103.00 33.0% 主要是履约保证金的增加
一年内到期的非流动负债 - 450,483,288.00 -100.0% 主要是到期债务偿还影响。
长期借款 126,908,676.73 1,463,352,522.89 -91.3% 主要是宝特韶关对长材的借款偿还。
长期应付职工薪酬 - 45,500,585.74 -100.0% 主要是一次性趸交退休人员医保。
未分配利润 -613,679,984.00 -3,370,755,069.50 81.8% 主要是盈利增加影响
2018年1月1日-2018年9月30日合并利润表
项目 本期发生额 上期发生额 变动 变动原因分析
税金及附加 109,931,373.97 71,499,927.54 53.75% 主要是城建税与教育费附加同比升高影响
管理费用 198,811,890.28 91,831,249.54 116.5% 主要是计提效益工资影响。
研发费用 191,676,200.79 115,498,629.30 65.96% 主要增加对新产品试制的支出。
财务费用 177,759,085.94 278,338,874.56 -36.14% 主要是短期借款同比去年同期大幅减少，利息支出
同比减少。
资产减值损失 38,409,431.57 14,146,866.99 171.50% 主要是坏账准备同比增加
其他收益 21,029,663.99 80,953,861.72 -74.02% 收到的政府补助同比减少
投资收益 18,246,995.76 33,175,931.57 -45.00% 主要是减资退出宝特长材股权后，投资收益同比减
少。
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公允价值变动 13,822,239.44 -54,477,686.04 -125.37% 主要是衍生金融工具产生的公允价值变动收益增
收益 加。
营业利润 2,796,103,241.20 1,992,834,982.02 40.31% 公司盈利影响。
营业外支出 15,932,492.18 203,885,828.49 -92.19% 主要是固定资产的报废同比减少。
利润总额 2,782,137,911.59 1,790,069,414.02 55.42% 公司盈利影响。
所得税费用 25,062,826.09 - 100.00% 主要是子公司宝特韶关的所得税费用升高
净利润 2,757,075,085.50 1,790,069,414.02 54.02% 公司盈利影响。
2018年1月1日-2018年9月30日合并现流表
项目 本期发生额 上期发生额 变动 变动原因分析
经营活动产生的现金流量 3,105,329,492.37 1,548,624,672.80 100.52% 盈利增加，应收账款大幅减少。
净额
取得投资收益收到的现金 23,189,812.94 - 100.00% 本期收到2017年应收宝特长材股
利。
处置子公司及其他营业单 89,955,641.22 - 100.00% 收购宝特韶关并减资退出宝特长
位收到的现金净额 材股权的差额。
购建固定资产、无形资产和 956,739,490.27 431,462,816.94 121.74% 主要是本期购建固定资产的支付
其他长期资产支付的现金 同比升高。
投资活动现金流出小计 956,739,490.27 431,462,816.94 121.74% 主要是本期购建固定资产的支付
同比升高。
投资活动产生的现金流量 -831,115,407.50 -428,859,301.85 93.80% 主要是本期购建固定资产的支付
净额 同比升高。
偿还债务支付的现金 7,326,745,158.20 5,120,948,342.93 43.07% 主要是宝特韶关对长材借款的偿
还影响
分配股利、利润或偿付利息 169,712,510.70 299,642,272.09 -43.36% 主要是借款同比减少，导致的利
支付的现金 息支出同比减少
筹资活动现金流出小计 7,496,457,668.90 5,420,590,615.02 38.30% 主要是宝特韶关对长材借款的偿
还影响
筹资活动产生的现金流量 -2,562,352,761.21 -1,204,819,380.93 112.68% 主要是宝特韶关对长材借款的偿
净额 还影响
四、汇率变动对现金及现金 -11,646,854.23 -129,347.45 8904.32% 外币折算差额的影响
等价物的影响
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司重要事项进展情况及其影响和解决方案见以下公告索引。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于 7 号高炉煤气泄漏事件的公告 2018 年 02 月 05 日 巨潮资讯网
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关于公司控股股东非公开发行可交换公
2018 年 02 月 06 日 巨潮资讯网
司债券暨办理股权质押的公告
关于收到政府补助资金的公告 2018 年 04 月 03 日 巨潮资讯网
关于收购宝特韶关 100%股权并减资退
2018 年 04 月 04 日 巨潮资讯网
出宝特长材暨关联交易的公告
关于收购宝特韶关 100%股权并减资退
2018 年 04 月 10 日 巨潮资讯网
出宝特长材暨关联交易的补充公告
关于增加公司经营范围及相应修改《公
2018 年 05 月 15 日 巨潮资讯网
司章程》的公告
关于向全资子公司宝钢特钢韶关有限公
2018 年 05 月 18 日 巨潮资讯网
司购买资产的公告
关于公司 7 号高炉恢复正常生产的公告 2018 年 05 月 22 日 巨潮资讯网
关于深圳证券交易所 2017 年报问询函回
2018 年 06 月 05 日 巨潮资讯网
复的公告
关于收到政府补助资金的公告 2018 年 07 月 03 日 巨潮资讯网
关于公司及公司管理人员收到行政处罚
2018 年 07 月 06 日 巨潮资讯网
的公告
关于公司被纳入安全生产失信联合惩戒
2018 年 07 月 31 日 巨潮资讯网
"黑名单"的公告
仲裁（申请人：常州联慧）进展公告 2018 年 08 月 03 日 巨潮资讯网
全资子公司被申请破产清算的公告 2018 年 09 月 26 日 巨潮资讯网
全资子公司被申请破产清算的进展公告 2018 年 10 月 09 日 巨潮资讯网
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2018 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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六、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
七、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投
计提减
衍生品 衍生品 资金额
衍生品 报告期 报告期 值准备 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 期末投 占公司
投资类 内购入 内售出 金额 实际损
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 资金额 报告期
型 金额 金额 （如 益金额
称 金额 末净资
有）
产比例
2017 年 2018 年
农行韶 10,240. 10,240.
无 否 远期 10 月 18 04 月 13 0 -613.84
关分行 75 75
日 日
2018 年 2019 年
农行韶 16,680. 16,680.
无 否 远期 05 月 23 05 月 17 0 2.94% 0
关分行 28 28
日 日
2017 年 2018 年
中行韶 8,165.8 8,165.8
无 否 远期 11 月 21 04 月 19 0 -500.26
关分行 7 7
日 日
2018 年 2018 年
工行韶 3,753.4 3,753.4
无 否 远期 03 月 22 03 月 28 0 9.74
关分行 7 7
日 日
2018 年 2018 年
工行韶 9,060.1 9,060.1
无 否 远期 04 月 11 04 月 19 0 -6.25
关分行 6 6
日 日
2018 年 2018 年
建行韶 2,794.0 2,794.0
无 否 远期 06 月 25 06 月 28 0 -53.71
关分行 9 9
日 日
2017 年 2018 年
农行韶 货币掉 8,807.4 8,807.4
无 否 11 月 06 05 月 04 0 0
关分行 期 8 8
日 日
2018 年 2019 年
农行韶 货币掉 7,405.2 7,405.2
无 否 07 月 06 06 月 28 0 1.30% 0
关分行 期 1 1
日 日
66,907. 42,821. 24,085. -1,164.3
合计 -- -- 0 0 0 4.24%
31 82 49 2
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衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日
2018 年 02 月 13 日
期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日
期（如有)
公司制定了《金融衍生品业务管理办法》及《期货套期保值内部控制制度》明确了相
关职责、分工、审批流程及资金交割等相关内容，并建立了风险预警机制，加强风险
报告期衍生品持仓的风险分析及控 管控，公司开展的远期、一个点区间远期及货币掉期业务性质简单，交易的规模、方
制措施说明（包括但不限于市场风 向及期限均与实际业务背景相匹配，基本在 1 年以内，对公司流动性没有影响，螺纹
险、流动性风险、信用风险、操作 钢期货选择交易活跃的主力合约可以规避流动性风险，选择资信好、实力强的交易对
风险、法律风险等） 手，基本不予考虑其违约风险；公司针对远期、一个点区间远期及货币掉期及螺纹钢
期货建立了一些风险控制措施，如建立严格的授权及岗位制衡制度，建立风险预警和
异常情况及时报告制度，采取止损限额措施等。
已投资衍生品报告期内市场价格或
产品公允价值变动的情况，对衍生
报告期末，公司持有的远期合约公允价值以各商业银行的期末估值通知书为依据。
品公允价值的分析应披露具体使用
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 公司衍生品的会计政策和会计原则与上一报告期的会计政策和会计原则一致。
是否发生重大变化的说明
根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上市公司治理准则》等相关规定，
我们作为公司的独立董事对本公司以套期保值为目的的衍生品投资风险控制情况发表
如下意见：公司以规避汇率及利率波动风险、锁定汇兑损失为目的所开展的远期结售
独立董事对公司衍生品投资及风险 汇、一个点区间远期、货币掉期业务，以锁定利润规避价格下跌风险开展的螺纹钢期
控制情况的专项意见 货套期保值业务，均与公司日常经营紧密相关，符合有关法律、法规的规定；公司制
定了《金融衍生品业务管理办法》、《外汇交易管理办法》，完善了相关内控制度和风险
控制机制，衍生品投资行为符合公司谨慎、稳健的风险管理原则，符合公司生产经营
的实际需要，有利于公司的长远发展，符合公司股东的利益。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
华创证券、泰康资产、鼎萨投资、广州
证券、太平资产研究人员前来公司调
2018 年 08 月 29 日 实地调研 机构 研。公司于 2018 年 8 月 30 日在投资者
互动平台披露了投资者关系互动记录
表
广发证券、人寿资产、五矿期货、青松
2018 年 09 月 30 日 实地调研 机构
基金研究人员前来公司调研。公司于
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2018 年 10 月 8 日在投资者互动平台披
露了投资者关系互动记录表
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司
2018 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 805,835,606.26 1,106,457,436.83
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
10,836,213.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 926,549,952.74 1,360,277,506.08
其中：应收票据 834,356,887.58 572,002,396.84
应收账款 92,193,065.16 788,275,109.24
预付款项 515,938,431.28 144,548,683.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 22,566,140.53 27,790,300.22
买入返售金融资产
存货 2,360,329,407.52 2,239,927,156.55
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 127,337,330.79 37,224,338.05
流动资产合计 4,769,393,082.12 4,916,225,420.87
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
13
广东韶钢松山股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,391,474,740.11
投资性房地产
固定资产 10,282,007,951.77 10,943,307,815.25
在建工程 712,768,333.11 421,302,734.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产 191,217,193.42 199,146,730.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 727,500.05
递延所得税资产 26,881,764.34 26,881,764.34
其他非流动资产 20,000,000.00 40,259,256.69
非流动资产合计 11,232,875,242.64 13,023,100,541.27
资产总计 16,002,268,324.76 17,939,325,962.14
流动负债：
短期借款 4,154,591,508.89 5,140,298,065.06
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
2,986,026.44
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 3,534,925,442.08 4,775,777,040.79
预收款项 1,444,062,282.39 995,487,160.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 243,828,549.01 153,435,604.74
应交税费 204,569,839.36 155,735,007.91
其他应付款 402,368,035.95 302,570,103.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
14
广东韶钢松山股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 450,483,288.00
其他流动负债
流动负债合计 9,984,345,657.68 11,976,772,296.12
非流动负债：
长期借款 126,908,676.73 1,463,352,522.89
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 61,210,000.00 61,210,000.00
长期应付职工薪酬 45,500,585.74
预计负债
递延收益 148,433,170.16 137,644,070.16
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 336,551,846.89 1,707,707,178.79
负债合计 10,320,897,504.57 13,684,479,474.91
所有者权益：
股本 2,419,524,410.00 2,419,524,410.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,235,579,105.47 4,566,129,858.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备 798,388.10 798,388.10
盈余公积 639,148,900.62 639,148,900.62
一般风险准备
未分配利润 -613,679,984.00 -3,370,755,069.50
归属于母公司所有者权益合计 5,681,370,820.19 4,254,846,487.23
少数股东权益
所有者权益合计 5,681,370,820.19 4,254,846,487.23
负债和所有者权益总计 16,002,268,324.76 17,939,325,962.14
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广东韶钢松山股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
法定代表人：刘建荣 主管会计工作负责人：张永生 会计机构负责人：赖伟东
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 724,032,423.38 1,088,552,601.43
以公允价值计量且其变动计入当期损
10,836,213.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,287,142,647.79 1,077,030,243.04
其中：应收票据 664,979,104.05 571,240,680.36
应收账款 622,163,543.74 505,789,562.68
预付款项 504,614,951.01 154,958,906.72
其他应收款 13,767,909.01 25,377,481.39
存货 2,234,050,978.29 2,021,016,094.31
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 127,035,041.73 36,191,213.06
流动资产合计 4,901,480,164.21 4,403,126,539.95
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,282,785,068.98 1,391,474,740.11
投资性房地产
固定资产 8,888,480,513.36 8,015,473,203.19
在建工程 574,901,545.14 388,594,395.35
生产性生物资产
油气资产
无形资产 187,103,750.05 194,645,000.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
16
广东韶钢松山股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
递延所得税资产
其他非流动资产 20,000,000.00 20,000,000.00
非流动资产合计 10,953,270,877.53 10,010,187,339.00
资产总计 15,854,751,041.74 14,413,313,878.95
流动负债：
短期借款 4,154,591,508.89 4,640,298,065.06
以公允价值计量且其变动计入当期损
2,986,026.44
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 3,684,823,016.47 4,494,465,424.27
预收款项 1,283,766,943.68 939,469,787.40
应付职工薪酬 240,321,262.31 149,348,134.50
应交税费 177,459,855.38 149,499,844.40
其他应付款 398,044,713.35 274,970,882.83
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 450,483,288.00
其他流动负债
流动负债合计 9,939,007,300.08 11,101,521,452.90
非流动负债：
长期借款 86,908,676.73 83,352,522.89
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 11,210,000.00 11,210,000.00
长期应付职工薪酬 45,500,585.74
预计负债
递延收益 145,321,670.16 133,532,570.16
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 243,440,346.89 273,595,678.79
负债合计 10,182,447,646.97 11,375,117,131.69
所有者权益：
股本 2,419,524,410.00 2,419,524,410.00
其他权益工具
17
广东韶钢松山股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 3,180,028,327.48 3,227,794,011.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备 798,388.10 798,388.10
盈余公积 639,148,900.62 639,148,900.62
未分配利润 -567,196,631.43 -3,249,068,962.50
所有者权益合计 5,672,303,394.77 3,038,196,747.26
负债和所有者权益总计 15,854,751,041.74 14,413,313,878.95
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 7,249,452,358.51 7,079,998,088.67
其中：营业收入 7,249,452,358.51 7,079,998,088.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,230,356,367.45 5,787,396,999.80
其中：营业成本 5,777,867,423.72 5,490,617,378.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 46,964,233.09 48,778,572.58
销售费用 130,586,666.45 118,102,876.23
管理费用 112,771,833.24 17,996,247.67
研发费用 72,982,237.02 26,589,348.54
财务费用 65,873,032.75 83,945,506.11
其中：利息费用 68,124,067.34 85,294,518.94
18
广东韶钢松山股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
利息收入 2,251,034.59 1,349,012.83
资产减值损失 23,310,941.18 1,367,070.42
加：其他收益 897,018.90 80,953,861.72
投资收益（损失以“－”号填
2,171,934.79
列）
其中：对联营企业和合营
10,766,825.62
企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
6,250,190.83 2,268,339.50
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,026,243,200.79 1,377,995,224.88
加：营业外收入 159,833.48 -65,654,686.81
减：营业外支出 8,833,605.02 191,038,141.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,017,569,429.25 1,121,302,396.57
列）
减：所得税费用 17,247,652.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,000,321,776.59 1,121,302,396.57
（一）持续经营净利润（净亏损
1,000,321,776.59 1,121,302,396.57
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 1,000,321,776.59 1,121,302,396.57
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
19
广东韶钢松山股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 1,000,321,776.59 1,121,302,396.57
归属于母公司所有者的综合收益
1,000,321,776.59 1,121,302,396.57
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.4134 0.4634
（二）稀释每股收益 0.4134 0.4634
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：15,878,863.01
元。
法定代表人：刘建荣 主管会计工作负责人：张永生 会计机构负责人：赖伟东
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 7,117,832,205.75 7,197,527,758.94
减：营业成本 5,750,960,727.97 5,674,020,030.97
税金及附加 42,582,814.10 47,527,745.82
销售费用 101,491,522.58 88,693,516.15
管理费用 112,269,958.28 41,530,884.55
研发费用 72,269,334.97 25,633,287.66
财务费用 64,834,782.97 66,787,762.28
其中：利息费用 66,950,766.92 68,060,910.31
利息收入 2,115,983.95 1,273,148.03
20
广东韶钢松山股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
资产减值损失 23,310,941.18 1,375,163.11
加：其他收益 870,757.04 52,778,861.72
投资收益（损失以“－”号填
9,952,577.67
列）
其中：对联营企业和合营企
18,547,468.50
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
6,250,190.83 2,268,339.50
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 957,233,071.57 1,316,959,147.29
加：营业外收入 134,970.09 -38,647,318.80
减：营业外支出 8,833,605.02 203,885,828.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
948,534,436.64 1,074,426,000.00
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 948,534,436.64 1,074,426,000.00
（一）持续经营净利润（净亏损
948,534,436.64 1,074,426,000.00
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
21
广东韶钢松山股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 948,534,436.64 1,074,426,000.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 19,370,330,405.03 17,881,389,653.89
其中：营业收入 19,370,330,405.03 17,881,389,653.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 16,627,326,063.02 15,948,206,779.12
其中：营业成本 15,573,493,693.55 15,084,163,808.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 109,931,373.97 71,499,927.54
销售费用 337,244,386.92 292,727,422.83
管理费用 198,811,890.28 91,831,249.54
研发费用 191,676,200.79 115,498,629.30
财务费用 177,759,085.94 278,338,874.56
其中：利息费用 192,198,460.22 284,063,933.41
利息收入 14,439,374.28 5,725,058.85
资产减值损失 38,409,431.57 14,146,866.99
加：其他收益 21,029,663.99 80,953,861.72
投资收益（损失以“－”号填 18,246,995.76 33,175,931.57
22
广东韶钢松山股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企
27,065,616.41 35,568,214.84
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
13,822,239.44 -54,477,686.04
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,796,103,241.20 1,992,834,982.02
加：营业外收入 1,967,162.57 1,120,260.49
减：营业外支出 15,932,492.18 203,885,828.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,782,137,911.59 1,790,069,414.02
列）
减：所得税费用 25,062,826.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,757,075,085.50 1,790,069,414.02
（一）持续经营净利润（净亏损
2,757,075,085.50 1,790,069,414.02
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 2,757,075,085.50 1,790,069,414.02
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
23
广东韶钢松山股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 2,757,075,085.50 1,790,069,414.02
归属于母公司所有者的综合收益
2,757,075,085.50 1,790,069,414.02
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.1395 0.7398
（二）稀释每股收益 1.1395 0.7398
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：500,468.18 元，上期被合并方实现的净利润为：
53,367,497.81 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 19,627,710,750.95 18,534,175,352.65
减：营业成本 16,048,417,701.80 15,920,072,309.49
税金及附加 97,917,845.58 67,936,691.67
销售费用 259,656,543.66 206,915,006.20
管理费用 194,641,974.84 84,286,603.03
研发费用 187,928,263.23 111,840,885.89
财务费用 156,994,285.92 220,969,878.82
其中：利息费用 164,673,447.82 226,444,541.77
利息收入 7,679,161.90 5,474,662.95
资产减值损失 38,413,912.57 14,146,866.99
加：其他收益 19,988,902.13 52,778,861.72
投资收益（损失以“－”号填
18,246,995.76 59,326,005.50
列）
其中：对联营企业和合营企
27,065,616.41 61,718,288.77
业的投资收益
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公允价值变动收益（损失以
13,822,239.44 -54,477,686.04
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,695,798,360.68 1,965,634,291.74
加：营业外收入 1,936,462.57 1,073,228.50
减：营业外支出 15,862,492.18 203,885,828.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,681,872,331.07 1,762,821,691.75
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,681,872,331.07 1,762,821,691.75
（一）持续经营净利润（净亏损
2,681,872,331.07 1,762,821,691.75
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,681,872,331.07 1,762,821,691.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益
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（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 21,450,835,014.47 19,690,099,017.15
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,935,337.76
收到其他与经营活动有关的现金 128,758,236.26 112,258,250.85
经营活动现金流入小计 21,579,593,250.73 19,805,292,605.76
购买商品、接受劳务支付的现金 16,670,065,483.56 16,898,901,560.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
686,120,619.18 593,977,028.60
金
支付的各项税费 768,292,062.32 306,234,148.21
支付其他与经营活动有关的现金 349,785,593.30 457,555,195.78
经营活动现金流出小计 18,474,263,758.36 18,256,667,932.96
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经营活动产生的现金流量净额 3,105,329,492.37 1,548,624,672.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 23,189,812.94
处置固定资产、无形资产和其他
12,478,628.61 2,603,515.09
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
89,955,641.22
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 125,624,082.77 2,603,515.09
购建固定资产、无形资产和其他
956,739,490.27 431,462,816.94
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 956,739,490.27 431,462,816.94
投资活动产生的现金流量净额 -831,115,407.50 -428,859,301.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 4,934,104,907.69 4,215,771,234.09
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,934,104,907.69 4,215,771,234.09
偿还债务支付的现金 7,326,745,158.20 5,120,948,342.93
分配股利、利润或偿付利息支付
169,712,510.70 299,642,272.09
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 7,496,457,668.90 5,420,590,615.02
筹资活动产生的现金流量净额 -2,562,352,761.21 -1,204,819,380.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -11,646,854.23 -129,347.45
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影响
五、现金及现金等价物净增加额 -299,785,530.57 -85,183,357.43
加：期初现金及现金等价物余额 1,105,621,136.83 1,082,067,715.99
六、期末现金及现金等价物余额 805,835,606.26 996,884,358.56
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,261,262,619.91 19,184,952,722.47
收到的税费返还 2,935,337.76
收到其他与经营活动有关的现金 114,916,127.26 82,873,825.15
经营活动现金流入小计 20,376,178,747.17 19,270,761,885.38
购买商品、接受劳务支付的现金 16,915,772,922.59 16,768,796,305.63
支付给职工以及为职工支付的现
614,025,549.52 498,018,449.24
金
支付的各项税费 693,106,900.96 305,202,324.91
支付其他与经营活动有关的现金 305,919,984.68 286,787,281.81
经营活动现金流出小计 18,528,825,357.75 17,858,804,361.59
经营活动产生的现金流量净额 1,847,353,389.42 1,411,957,523.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 23,189,812.94
处置固定资产、无形资产和其他
12,478,628.61 53,805,341.55
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
89,955,641.22
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 125,624,082.77 53,805,341.55
购建固定资产、无形资产和其他
1,233,355,379.74 397,170,743.39
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
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投资活动现金流出小计 1,233,355,379.74 397,170,743.39
投资活动产生的现金流量净额 -1,107,731,296.97 -343,365,401.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,934,104,907.69 4,215,771,234.09
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,934,104,907.69 4,215,771,234.09
偿还债务支付的现金 5,886,745,158.20 5,120,948,342.93
分配股利、利润或偿付利息支付
139,828,609.64 239,119,652.60
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,026,573,767.84 5,360,067,995.53
筹资活动产生的现金流量净额 -1,092,468,860.15 -1,144,296,761.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-11,673,410.35 -129,347.45
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -364,520,178.05 -75,833,986.94
加：期初现金及现金等价物余额 1,088,552,601.43 1,055,373,332.61
六、期末现金及现金等价物余额 724,032,423.38 979,539,345.67
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广东韶钢松山股份有限公司
董事长：刘建荣
2018 年 10 月 29 日
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