广东韶钢松山股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长余子权先生、总经理刘意先生、财务负责人刘树生先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 14,426,421,560.26 12,284,560,987.14 17.44%
所有者权益（或股东权益） 7,319,266,383.61 5,343,454,322.75 36.98%
每股净资产 4.38 3.98 10.05%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 287,626,640.50 -82.49%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.17 -85.93%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 175,678,069.05 636,418,910.91 77.31%
基本每股收益 0.1310 0.4745 77.27%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.3986 -
稀释每股收益 0.1310 0.3986 77.27%
净资产收益率 2.40% 8.70% 30.34%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.07% 9.38% 66.94%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
处置固定资产收益 1,348,605.00
减：处置固定资产损失 -1,572,174.11
其他营业外收入 131,172.80
减：资产减值损失 -49,744,611.82
减：所得税影响数 -221,966.67
合计 -50,058,974.80
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 118,853
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广东省韶关钢铁集团有限公司 64,024,890 人民币普通股
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投
33,699,740 人民币普通股
资基金
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基
32,264,800 人民币普通股
金(LOF)
中国工商银行－南方成份精选股票型证券投
29,229,131 人民币普通股
资基金
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基
22,912,325 人民币普通股
金
华夏成长证券投资基金 22,527,690 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券
21,884,621 人民币普通股
投资基金
中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 21,152,064 人民币普通股
中国银行－南方高增长股票型开放式证券投
18,000,000 人民币普通股
资基金
中国建设银行－工银瑞信红利股票型证券投
17,471,648 人民币普通股
资基金
前十名可转换公司债券持有人持债情况
单位：张
报告期末可转换公司债券总数 25740
前10名可转换公司债券持有人持债情况
持有人名称 持有量
华泰证券－招行－华泰紫金1号集合资产管理计划 7909
杨美秀 750
周富华 717
张国利 573
管菊英 510
叶玉兰 500
林琳 460
叶林 440
游惠东 400
刘敬川 350
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
公司于2007年1月1日起执行新会计准则，所有会计报表项目均按新会计准则的要求进行编制。有关会计报表项目、财务指标变动幅度较大的原因如下：
1、期末资产负债表中应收票据、预付款项、在建工程、股本、资本公积金增加的主要原因是：应收票据增加是本报告期收到的银行承兑汇票增加；预付款项增加是原材料供应紧张，采购预付款增加；在建工程增加是公司淘汰落后，提升装备水平，实施的基建技改工程增加；股本和资本公积金增加是公司发行的15.38亿元可转换公司债券截止本报告期已基本转换为公司股票，相应增加股本328,081,586.00元，资本公积1,174,256,335.82元，同时收购母公司评估增值固定资产冲减资本公积93,381,077.33元。一年内到期长期借款减少的主要原因是：归还已到期的长期借款。
2、经营活动产生的现金流量净额同比下降是因为本报告期收到的银行承兑汇票增加、预付帐款增加、预收账款下降所致。
3、净利润增长的主要原因一是同比报告期钢材销售毛利率上升；二是公司本公司2006年度中板轧机冶金综合自动化系统技术改造等24个技术改造国产设备投资应抵免企业所得税的投资额为82,817,626.78元，可从2006年比2005年新增的企业所得税中抵免，因该所得税的抵免，影响本公司2007年4月份净利润增加8281.76万元；三是根据省科学技术厅粤科高字[2007]60号文通知，批准公司为2007年第一批广东省高新技术企业，经广东省地税局的确认，公司从2007年1月1日起享受高新技术企业所得税优惠政策，所得税今后按15％税率直接缴纳。
4、管理费用大幅增长的主要原因是执行新会计准则后原在制造费用中列支的维修费用改在管理费用中列支，上年同期未做调整。
5、资产减值损失是计提的固定资产减值损失49,283,478.36元。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]27号文核准，公司于2007年2月6日通过深交所交易系统公开发行了15.38亿元的可转换公司债券。发行数量为1,538万张，票面金额为每张面值100元人民币，债券期限为五年，初始转股价格为4.73元/股，转股起止日期为2007年8月6日至2012年2月5日。本公司此次发行的可转换公司债券已于2007年3月2日在深圳证券交易所挂牌交易。该款项已按公司董事会决议，全部用于归还先行投资可转债项目的银行借款。
2007年8月6日韶钢转债进入转股期，转股价格为4.68元/股。公司于2007年9月6日发布了韶钢转债赎回公告，赎回日为2007年10月9日。截止2007年9月30日，韶钢转债已转股32808.1586万股，公司股本总数变动为166，920.1586万股，广东省韶关钢铁集团有限公司持有股数为60，551.289万股，持有股数未有变动，但持股比例从原来的45.15％变动为36.28％。
为了减少关联交易，实现钢铁主业业务与资产的统一。2007年9月4日，公司四届十次董事会审议通过了《关于收购韶钢集团汽运公司、运输部资产的议案》，公司以自有资金24,824.90万元收购韶钢集团所属汽运公司、运输部资产。该项收购已经完成。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司股权分置改革时，公司控股股东韶钢集团承诺其持有的本公司股份将自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让。以上期限届满后，除一年内可减持的占公司总股本的5%(6705.6万股)用于管理层股权激励外，其余股份在24个月内不通过深交所挂牌交易出售，出售价格不低于5.00元(除权除息相应调整)。目前正在严格履行该承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比：同向大幅上升。2007年度业绩预计同比大幅上升50%-100%。主要原因是：
1、2007年公司努力调整品种结构，提高了高附加值产品的比例，优化了产品结构；
2、公司2006年度中板轧机冶金综合自动化系统技术改造等24个技术改造国产设备投资应抵免企业所得税的投资额为82,817,626.78元，可从2006年比2005年新增的企业所得税中抵免。因该所得税的抵免，净利润增加8281.76万元；
3、根据省科学技术厅粤科高字[2007]60号文通知，批准公司为2007年第一批广东省高新技术企业，经广东省地税局的确认，公司从2007年1月1日起享受高新技术企业所得税优惠政策，所得税今后按15％税率直接缴纳。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3 .5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
宝盈基金、平安证
2007年09月12日 公司董事会秘书室 实地调研 券、深圳林奇投资顾 公司现状、公司发展规划
问公司
国金证券、益民基
金、融通基金、嘉实
公司生产经营情况、盈利能力情况、
2007年09月14日 公司董事会秘书室 实地调研 基金、汇添富基金、
行业及公司的发展前景
诺安基金、中海基
金、申万巴黎
4附录
4.1资产负债表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,486,118,250.36 1,455,599,311.84 1,085,910,918.60 887,849,650.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 960,852,806.79 960,852,806.79 203,990,337.00 203,990,337.00
应收账款 2,285,061.32 2,004,109.07 1,397,883.84 851,255.74
预付款项 714,150,572.49 688,187,185.64 303,145,177.07 268,586,297.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 19,331,310.49 19,802,246.49 7,347,200.80 7,347,200.80
买入返售金融资产
存货 2,509,561,758.68 2,514,620,742.79 2,252,046,895.76 2,257,105,879.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,692,299,760.13 5,641,066,402.62 3,853,838,413.07 3,625,730,621.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 48,039,158.32 48,039,158.32
投资性房地产
固定资产 7,628,638,290.95 7,628,559,744.68 8,162,216,201.68 8,162,216,201.68
在建工程 1,071,330,735.58 1,071,330,735.58 211,338,746.01 211,338,746.01
工程物资 16,000,828.79 16,000,828.79 39,015,681.57 39,015,681.57
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,151,944.81 18,151,944.81 18,151,944.81 18,151,944.81
其他非流动资产
非流动资产合计 8,734,121,800.13 8,782,082,412.18 8,430,722,574.07 8,478,761,732.39
资产总计 14,426,421,560.26 14,423,148,814.80 12,284,560,987.14 12,104,492,353.88
流动负债：
短期借款 2,332,666,201.20 2,332,666,201.20 2,281,504,419.54 2,281,504,419.54
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 700,538,034.62 766,210,071.91 676,365,863.94 676,365,863.94
应付账款 566,089,599.55 615,758,374.17 703,620,666.18 527,419,701.17
预收款项 594,057,318.26 594,057,318.26 486,844,539.86 486,844,539.86
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 119,779,390.24 119,779,390.24 68,543,416.15 68,543,416.15
应交税费 185,405,857.32 169,320,225.41 249,387,243.79 240,460,591.43
应付利息
其他应付款 520,060,597.94 443,737,018.89 332,940,514.93 332,940,514.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 280,980,000.00 280,980,000.00 461,760,000.00 461,760,000.00
其他流动负债
流动负债合计 5,299,576,999.13 5,322,508,600.08 5,260,966,664.39 5,075,839,047.02
非流动负债：
长期借款 1,805,000,000.00 1,805,000,000.00 1,678,940,000.00 1,678,940,000.00
应付债券 2,578,177.52 2,578,177.52
长期应付款
专项应付款 1,200,000.00 1,200,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,807,578,177.52 1,807,578,177.52 1,680,140,000.00 1,680,140,000.00
负债合计 7,107,155,176.65 7,130,086,777.60 6,941,106,664.39 6,755,979,047.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,669,201,586.00 1,669,201,586.00 1,341,120,000.00 1,341,120,000.00
资本公积 2,477,365,800.52 2,477,365,800.52 1,396,490,542.03 1,396,490,542.03
减：库存股
盈余公积 558,316,358.12 558,316,358.12 558,316,358.12 558,316,358.12
一般风险准备
未分配利润 2,618,291,112.51 2,589,579,071.56 2,048,928,201.60 2,053,987,185.71
外币报表折算差额 -3,908,473.54 -1,400,779.00 -1,400,779.00 -1,400,779.00
归属于母公司所有者权益合计 7,319,266,383.61 7,293,062,037.20 5,343,454,322.75 5,348,513,306.86
少数股东权益
所有者权益合计 7,319,266,383.61 7,293,062,037.20 5,343,454,322.75 5,348,513,306.86
负债和所有者权益总计 14,426,421,560.26 14,423,148,814.80 12,284,560,987.14 12,104,492,353.88
法定代表人：余子权 主管会计机构负责人：刘 意 会计机构负责人：刘树生
4.2本报告期利润表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,770,652,371.22 3,766,598,129.00 3,056,870,037.44 3,056,870,037.44
其中：营业收入 3,770,652,371.22 3,766,598,129.00 3,056,870,037.44 3,056,870,037.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,554,950,090.49 3,567,418,650.38 2,913,574,916.11 2,923,373,754.33
其中：营业成本 3,344,243,631.39 3,357,749,780.04 2,808,093,990.20 2,816,992,553.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 24,909,480.13 24,909,480.13 17,168,989.80 17,168,989.80
销售费用 12,789,469.58 12,426,763.13 7,607,823.94 7,250,343.47
管理费用 91,666,390.42 89,617,392.57 31,901,998.44 31,879,203.64
财务费用 32,057,640.61 33,431,756.15 48,802,113.73 50,082,663.93
资产减值损失 49,283,478.36 49,283,478.36
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
0.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
215,702,280.73 199,179,478.62 143,295,121.33 133,496,283.11
列）
加：营业外收入 160,849.70 160,849.70 2,414,402.90 2,414,402.90
减：营业外支出 45,000.00 45,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
215,863,130.43 199,340,328.32 145,664,524.23 135,865,686.01
号填列）
减：所得税费用 40,185,061.38 37,293,571.00 46,583,348.28 44,888,783.46
五、净利润（净亏损以“-”号填
175,678,069.05 162,046,757.32 99,081,175.95 90,976,902.55
列）
归属于母公司所有者的净
175,678,069.05 162,046,757.32 99,081,175.95 90,976,902.55
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1310 0.1208 0.0739 0.0678
（二）稀释每股收益 0.1310 0.1208 0.0739 0.0678
法定代表人：余子权 主管会计机构负责人：刘 意 会计机构负责人：刘树生
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 10,408,041,374.36 10,396,633,348.18 9,262,540,481.00 9,262,540,481.00
其中：营业收入 10,408,041,374.36 10,396,633,348.18 9,262,540,481.00 9,262,540,481.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,746,671,698.90 9,776,193,677.34 8,738,616,922.00 8,780,408,437.40
其中：营业成本 9,163,260,664.25 9,193,327,025.34 8,480,192,685.47 8,520,968,721.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 60,354,762.44 60,354,762.44 57,890,867.82 57,890,867.82
销售费用 29,908,192.08 28,671,874.89 17,664,520.67 17,173,638.89
管理费用 353,317,174.17 349,941,832.33 88,151,140.65 88,085,173.84
财务费用 90,086,294.14 94,132,020.42 148,570,856.33 150,143,184.74
资产减值损失 49,744,611.82 49,766,161.92 -53,853,148.94 -53,853,148.94
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
0.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
661,369,675.46 620,439,670.84 523,923,559.00 482,132,043.60
列）
加：营业外收入 1,479,777.80 1,479,777.80 4,172,367.94 4,172,367.94
减：营业外支出 1,572,174.11 1,572,174.11 45,000.00 45,000.00
其中：非流动资产处置损失 1,572,174.11 1,572,174.11
四、利润总额（亏损总额以“-”
661,277,279.15 620,347,274.53 528,050,926.94 486,259,411.54
号填列）
减：所得税费用 24,858,368.24 17,699,388.68 150,040,457.06 142,747,173.73
五、净利润（净亏损以“-”号填
636,418,910.91 602,647,885.85 378,010,469.88 343,512,237.81
列）
归属于母公司所有者的净
636,418,910.91 602,647,885.85 378,010,469.88 343,512,237.81
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.4745 0.4494 0.2819 0.2561
（二）稀释每股收益 0.3986 0.3774 0.2819 0.2561
法定代表人：余子权 主管会计机构负责人：刘 意 会计机构负责人：刘树生
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
11,500,970,742.35 11,489,562,716.17 10,724,725,018.53 10,724,725,018.53
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
50,972,502.14 46,043,058.06 29,185,536.51 29,185,536.51
的现金
经营活动现金流入小计 11,551,943,244.49 11,535,605,774.23 10,753,910,555.04 10,753,910,555.04
购买商品、接受劳务支付的
9,640,098,585.04 9,464,329,466.63 8,198,301,390.97 8,269,237,813.05
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
582,701,242.39 581,981,071.02 409,469,865.92 409,469,865.92
付的现金
支付的各项税费 758,682,744.14 758,682,744.14 448,221,470.12 448,221,470.12
支付其他与经营活动有关
282,834,032.42 276,870,203.74 55,171,511.93 55,171,511.93
的现金
经营活动现金流出小计 11,264,316,603.99 11,081,863,485.53 9,111,164,238.94 9,182,100,661.02
经营活动产生的现金
287,626,640.50 453,742,288.70 1,642,746,316.10 1,571,809,894.02
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
666,157.97 666,157.97
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 666,157.97 666,157.97
购建固定资产、无形资产和
1,174,957,698.96 1,174,873,529.34 536,199,087.10 572,012,787.10
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 1,174,957,698.96 1,174,873,529.34 536,199,087.10 572,012,787.10
投资活动产生的现金
-1,174,291,540.99 -1,174,207,371.37 -536,199,087.10 -572,012,787.10
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,084,758,065.81 4,084,758,065.81 4,468,984,275.35 4,468,984,275.35
发行债券收到的现金 1,504,916,099.34 1,504,916,099.34
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 5,589,674,165.15 5,589,674,165.15 4,468,984,275.35 4,468,984,275.35
偿还债务支付的现金 4,088,316,284.15 4,088,316,284.15 4,711,615,331.03 4,711,615,331.03
分配股利、利润或偿付利息
213,143,136.77 213,143,136.77 250,367,646.06 250,367,646.06
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 4,301,459,420.92 4,301,459,420.92 4,961,982,977.09 4,961,982,977.09
筹资活动产生的现金
1,288,214,744.23 1,288,214,744.23 -492,998,701.74 -492,998,701.74
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-1,342,511.98 -513,886.25
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 400,207,331.76 567,749,661.56 613,034,641.01 506,798,405.18
加：期初现金及现金等价物
1,085,910,918.60 887,849,650.28 838,803,357.85 830,614,003.80
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,486,118,250.36 1,455,599,311.84 1,451,837,998.86 1,337,412,408.98
法定代表人：余子权 主管会计机构负责人：刘 意 会计机构负责人：刘树生
4.5审计报告
审计意见：未经审计
广东韶钢松山股份有限公司
董事长: 余子权
2007年10月30日