广东韶钢松山股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长余子权先生、总经理刘意先生及财务负责人刘树生先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 20,278,237,048.45 16,838,366,513.92 20.43%
所有者权益（或股东权益） 7,799,959,716.27 7,405,866,550.77 5.32%
每股净资产 4.6720 4.4359 5.32%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -389,099,477.59 -235.28%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.2331 -237.10%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 41,689,601.91 484,531,457.76 -76.27%
基本每股收益 0.0250 0.2902 -80.92%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.2902 -
稀释每股收益 0.0250 0.2902 -77.27%
净资产收益率 0.53% 6.21% -77.73%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.37% 6.21% -88.03%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -2,222,512.66
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,116,914.30
其他 54,961.83
企业所得税影响数 12,659.13
合计 -37,977.40
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 251,402
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广东省韶关钢铁集团有限公司 64,024,890 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金 18,594,527 人民币普通股
中国建设银行－南方盛元红利股票型证券投资基金 13,728,062 人民币普通股
王家宜 11,026,692 人民币普通股
中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 10,808,100 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 10,588,868 人民币普通股
中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 10,452,370 人民币普通股
交通银行－易方达科讯股票型证券投资基金 10,000,000 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 8,501,035 人民币普通股
招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型证券投资基金 8,104,055 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目：1、应收账款对比年初减少90.67%，减少原因为到期账款收回所致；2、预付款项对比年初增长62.11%，增长原因为预付的货款和工程设备款增加所致；3、其他应收款对比年初增长185.58%，增长原因为应收定期银行存款利息增加所致；4、存货对比年初增长43.72%，增长原因为受市场原因影响，库存原料及产成品增加；5、在建工程对比年初增长79.47%，增长原因为工程投资如期实施所致；6、工程物资对比年初增长257.50%，增长原因为到厂工程设备及物资增加；7、长期待摊费用对比年初增长100%，增长原因为支付的银行贷款安排费等银行费用；8、短期借款对比年初增长32.31%，增长原因为银行短期借款增加；9、应付票据对比年初增长39.38%，增长原因为受原材料采购价格上升和采购量增加所致；10、应付利息对比年初增长135.57%，增长原因为本期外币借款增加，相应预提付息增加；11、一年内到期的非流动负债对比年初增加196.03%，增长原因为一年内到期长期借款增加；12、长期借款对比年初增长66.33%，增长原因为银行长期借款增加；二、利润表项目：1、营业总成本对比上年同期上升33.34%，主要原因是钢材销售成本上升所致，其中：营业成本对比上年同期上升36.21%2、营业税金及附加对比上年同期下降64.01%，主要原因是本期应交增值税较上年同期减少从而导致以应交增值税为基数计提的营业税金及附加减少；3、销售费用对比上年同期下降37.67%，主要原因是产品出口费用较上年同期有所减少；4、财务费用对比上年同期增长252.16%，主要原因是银行借款增加和利率上升导致利息支出增加所致；5、资产减值准备对比上年同期下降100%，主要原因是上年同期计提固定资产减值准备所致；6、营业利润对比上年同期下降82.88%，主要原因是钢材毛利率下降致主营业务利润下降以及财务费用上升所致；7、营业外收入对比上年同期大幅度增长，原因是拆除报废资产回收废钢收入所致；8、利润总额对比上年同期下降75.62%，主要原因是主营业务利润下降所致；9、所得税费用对比上年同期下降72.76%，主要原因是利润总额下降导致当期所得税费用减少所致；10、净利润对比上年同期下降76.27%，原因是主营业务利润下降所致；11、归属于母公司所有者的净利润对比 上年同期下降76.27%，主要原因是主营业务利润下降所致。三、现金流量表项目：1、经营活动产生的现金流量净额对比上年同期下降235.28%，主要原因是存货和预付款增加所致；2、投资活动产生的现金流量净额对比上年同期增长132.14%，原因是支付的工程进度款和预付大型设备款增加所所致；3、筹资活动产生的现金流量净额对比上年同期增长105.85%，原因是银行借款增加所致；4、现金及现金等价物净增加额对比上年同期下降217.58%，原因是经营活动和投资活动产生现金净流出增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2008年8月21日披露"关于控股股东持有股份限售承诺的公告"，公司控股股东广东省韶关钢铁集团有限公司承诺"广东省韶关钢铁集团有限公司所持有的54148.80万股韶钢松山股份，自2008年8月18日起继续锁定2年；禁售期满后（即2010年8月18日起），广东省韶关钢铁集团有限公司通过深圳证券交易所挂牌出售的价格不低于每股7.00元（除权除息相应调整）"。广东省韶关钢铁集团有限公司严格履行上述承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
1、持股30%以上股东目前没有提出股份增持计划及实施情况；2、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,175,939,748.37 1,129,516,024.68 1,646,486,525.89 1,503,383,541.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 682,038,730.19 621,953,661.81 956,612,050.50 956,612,050.50
应收账款 958,295.72 646,090.14 10,273,894.42 663,468.13
预付款项 1,227,822,995.89 1,227,822,995.89 757,424,370.83 757,424,370.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 25,900,263.51 24,650,766.10 9,059,790.05 9,487,520.43
买入返售金融资产
存货 5,932,322,572.03 5,984,946,704.91 4,127,683,986.03 4,139,602,153.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 9,044,982,605.71 8,989,536,243.53 7,507,540,617.72 7,367,173,104.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,085,267.55 4,085,267.55
投资性房地产
固定资产 8,121,911,142.50 8,121,804,172.05 7,480,055,000.13 7,479,981,572.59
在建工程 52,903,701.73 52,903,701.73 1,514,508,174.25 1,514,508,174.25
工程物资 2,718,027,569.32 2,718,027,569.32 14,798,307.71 14,798,307.71
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 158,413,439.90 158,413,439.90 160,021,871.70 160,021,871.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 20,230,837.73 20,230,837.73
递延所得税资产 161,767,751.56 148,611,718.34 161,442,542.41 158,463,000.61
其他非流动资产
非流动资产合计 11,233,254,442.74 11,224,076,706.62 9,330,825,896.20 9,331,858,194.41
资产总计 20,278,237,048.45 20,213,612,950.15 16,838,366,513.92 16,699,031,299.27
流动负债：
短期借款 4,664,573,147.70 4,664,573,147.70 3,525,392,024.81 3,525,392,024.81
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 881,880,316.79 1,059,598,289.54 632,726,258.84 632,726,258.84
应付账款 1,152,635,629.05 1,094,309,692.13 1,274,577,113.42 1,273,729,328.09
预收款项 510,711,219.18 510,711,219.18 660,036,630.58 660,036,630.58
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 289,413,183.01 289,413,183.01 389,316,121.01 389,316,121.01
应交税费 208,060,153.45 215,221,638.85 203,173,951.04 185,706,478.20
应付利息 34,422,045.68 34,422,045.68 14,612,264.11 14,612,264.11
其他应付款 432,496,222.81 336,200,977.54 369,095,523.00 328,189,899.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 852,500,000.00 852,500,000.00 287,980,000.00 287,980,000.00
其他流动负债
流动负债合计 9,026,691,917.67 9,056,950,193.63 7,356,909,886.81 7,297,689,005.47
非流动负债：
长期借款 3,450,550,300.00 3,450,550,300.00 2,074,500,000.00 2,074,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,035,114.51 1,035,114.51 1,090,076.34 1,090,076.34
非流动负债合计 3,451,585,414.51 3,451,585,414.51 2,075,590,076.34 2,075,590,076.34
负债合计 12,478,277,332.18 12,508,535,608.14 9,432,499,963.15 9,373,279,081.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,669,524,410.00 1,669,524,410.00 1,669,524,410.00 1,669,524,410.00
资本公积 2,483,253,792.84 2,483,253,792.84 2,483,253,792.84 2,483,253,792.84
减：库存股
盈余公积 616,255,179.14 616,255,179.14 616,255,179.14 616,255,179.14
一般风险准备
未分配利润 3,044,714,473.19 2,936,043,960.03 2,643,659,235.93 2,556,718,835.48
外币报表折算差额 -13,788,138.90 -6,826,067.14
归属于母公司所有者权益合计 7,799,959,716.27 7,705,077,342.01 7,405,866,550.77 7,325,752,217.46
少数股东权益
所有者权益合计 7,799,959,716.27 7,705,077,342.01 7,405,866,550.77 7,325,752,217.46
负债和所有者权益总计 20,278,237,048.45 20,213,612,950.15 16,838,366,513.92 16,699,031,299.27
法定代表人：余子权 主管会计机构负责人：刘 意 会计机构负责人：刘树生
4.2 本报告期利润表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 4,777,189,838.55 4,776,644,956.70 3,770,652,371.22 3,766,598,129.00
其中：营业收入 4,777,189,838.55 4,776,644,956.70 3,770,652,371.22 3,766,598,129.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,740,263,874.34 4,746,208,131.36 3,554,950,090.49 3,567,418,650.38
其中：营业成本 4,525,152,851.80 4,532,564,824.85 3,344,243,631.39 3,357,749,780.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,965,763.98 8,965,763.98 24,909,480.13 24,909,480.13
销售费用 7,971,951.89 7,677,999.84 12,789,469.58 12,426,763.13
管理费用 85,278,160.90 84,506,396.32 91,666,390.42 89,617,392.57
财务费用 112,895,145.77 112,493,146.37 32,057,640.61 33,431,756.15
资产减值损失 49,283,478.36 49,283,478.36
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 36,925,964.21 30,436,825.34 215,702,280.73 199,179,478.62
加：营业外收入 15,710,223.02 15,710,223.02 160,849.70 160,849.70
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 52,636,187.23 46,147,048.36 215,863,130.43 199,340,328.32
减：所得税费用 10,946,585.32 11,536,762.09 40,185,061.38 37,293,571.00
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 41,689,601.91 34,610,286.27 175,678,069.05 162,046,757.32
归属于母公司所有者的净利润 41,689,601.91 34,610,286.27 175,678,069.05 162,046,757.32
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0250 0.0207 0.1310 0.1208
（二）稀释每股收益 0.0250 0.0207 0.1100 0.1015
法定代表人：余子权 主管会计机构负责人：刘 意 会计机构负责人：刘树生
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 15,621,126,676.52 15,616,049,755.48 10,408,041,374.36 10,396,633,348.18
其中：营业收入 15,621,126,676.52 15,616,049,755.48 10,408,041,374.36 10,396,633,348.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 14,974,464,930.59 14,985,795,615.86 9,746,671,698.90 9,776,193,677.34
其中：营业成本 14,346,074,168.45 14,361,190,322.03 9,163,260,664.25 9,193,327,025.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 45,124,580.45 45,124,580.45 60,354,762.44 60,354,762.44
销售费用 28,959,337.94 27,857,776.01 29,908,192.08 28,671,874.89
管理费用 325,109,064.70 321,364,250.30 353,317,174.17 349,941,832.33
财务费用 228,737,652.27 229,487,510.84 90,086,294.14 94,132,020.42
资产减值损失 460,126.78 771,176.23 49,744,611.82 49,766,161.92
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 646,661,745.93 630,254,139.62 661,369,675.46 620,439,670.84
加：营业外收入 24,645,134.31 24,645,134.31 1,479,777.80 1,479,777.80
减：营业外支出 24,695,770.84 24,695,770.84 1,572,174.11 1,572,174.11
其中：非流动资产处置损失 24,695,770.84 24,695,770.84 1,572,174.11 1,572,174.11
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 646,611,109.40 630,203,503.09 661,277,279.15 620,347,274.53
减：所得税费用 162,079,651.64 167,402,158.04 24,858,368.24 17,699,388.68
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 484,531,457.76 462,801,345.05 636,418,910.91 602,647,885.85
归属于母公司所有者的净利润 484,531,457.76 462,801,345.05 636,418,910.91 602,647,885.85
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2902 0.2772 0.4745 0.4494
（二）稀释每股收益 0.2902 0.2772 0.3986 0.3774
法定代表人：余子权 主管会计机构负责人：刘 意 会计机构负责人：刘树生
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东韶钢松山股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,494,189,226.63 18,489,112,305.59 11,500,970,742.35 11,489,562,716.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 44,875,939.01 42,177,977.60 50,972,502.14 46,043,058.06
经营活动现金流入小计 18,539,065,165.64 18,531,290,283.19 11,551,943,244.49 11,535,605,774.23
购买商品、接受劳务支付的现金 17,347,202,036.90 17,288,586,934.38 9,640,098,585.04 9,464,329,466.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 773,247,077.53 771,281,941.86 582,701,242.39 581,981,071.02
支付的各项税费 713,176,067.43 686,098,928.85 758,682,744.14 758,682,744.14
支付其他与经营活动有关的现金 94,539,461.37 86,757,176.71 282,834,032.42 276,870,203.74
经营活动现金流出小计 18,928,164,643.23 18,832,724,981.80 11,264,316,603.99 11,081,863,485.53
经营活动产生的现金流量净额 -389,099,477.59 -301,434,698.61 287,626,640.50 453,742,288.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 19,198,896.96 19,198,896.96 666,157.97 666,157.97
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,198,896.96 19,198,896.96 666,157.97 666,157.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,745,259,958.80 2,745,208,347.82 1,174,957,698.96 1,174,873,529.34
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,745,259,958.80 2,745,208,347.82 1,174,957,698.96 1,174,873,529.34
投资活动产生的现金流量净额 -2,726,061,061.84 -2,726,009,450.86 -1,174,291,540.99 -1,174,207,371.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 8,138,031,736.50 8,138,031,736.50 4,084,758,065.81 4,084,758,065.81
发行债券收到的现金 1,504,916,099.34 1,504,916,099.34
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 8,138,031,736.50 8,138,031,736.50 5,589,674,165.15 5,589,674,165.15
偿还债务支付的现金 5,058,280,313.61 5,058,280,313.61 4,088,316,284.15 4,088,316,284.15
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 428,210,853.14 426,174,790.49 213,143,136.77 213,143,136.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,486,491,166.75 5,484,455,104.10 4,301,459,420.92 4,301,459,420.92
筹资活动产生的现金流量净额 2,651,540,569.75 2,653,576,632.40 1,288,214,744.23 1,288,214,744.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,926,807.84 -1,342,511.98
五、现金及现金等价物净增加额 -470,546,777.52 -373,867,517.07 400,207,331.76 567,749,661.56
加：期初现金及现金等价物余额 1,646,486,525.89 1,503,383,541.75 1,085,910,918.60 887,849,650.28
六、期末现金及现金等价物余额 1,175,939,748.37 1,129,516,024.68 1,486,118,250.36 1,455,599,311.84
法定代表人：余子权 主管会计机构负责人：刘 意 会计机构负责人：刘树生
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
广东韶钢松山股份有限公司董事会
董事长: 余子权
2008年10月29日
