焦作市碱业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
⒈公司的法定中、英文名称及缩写:
公司的法定中文名称:焦作市碱业股份有限公司
公司的法定英文名称:Jiaozuo Soda Industrial Co.,LTD.
公司的法定英文名称缩写:JZSC
⒉公司法定代表人:蒋新棠
⒊公司董事会秘书及其授权代表的姓名、联系地址、电话、传真:
董事会秘书:秦海员
联系地址:河南省焦作市解放区环城北路28号
联系电话:0391-2925951-288(办)
1353915296(手)
2923226(宅)
2919211(传真)
授权代表:张德国
联系地址:河南省焦作市解放区环城北路28号
联系电话:0391-2925951-248(办)
1393911953(手)
2921721(宅)
⒋公司注册地址、办公地址及邮政编码:
公司注册地址:河南省焦作市解放区民主北路15号
公司办公地址:河南省焦作市解放区环城北路28号
邮政编码:454000
⒌公司年度报告备置地点:
焦作市碱业股份有限公司证券部(7楼)
⒍公司股票上市交易所、股票简称和股票代码:
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:焦作碱业
公司股票代码:0719
二、会计数据和业务数据摘要
⒈1998年度实现:
①利润总额:19,150,999.97元
②净利润:13,665,440.03元
③主营业务利润:29,064,438.17元
④其他业务利润:2,992,480.63元
⑤补帖收入:2,572,723.60元
⑥营业外收支净额:2,006,336.19元
⑦经营活动产生的现金流量净额:-11,110,364.26元
⑧现金及现金等价物净增加额:-3,169,144.47元
⒉主要会计和业务数据:(单位:元)
项目 1998年度 1997年度 1996年度
①主营业务收入 138564614.25 150560882.30 162882149.09
②净利润 13665440.03 13196278.53 11181445.74
③总资产 384676627.38 323107830.29 271323865.84
④股东权益
(不含少数股东权益)
151860787.39 100560824.11 87364545.85
⑤每股收益 0.187 0.255 0.216
(加权) 0.226 0.255 0.216
⑥每股净资产 2.08 1.94 1.69
⑦调整后的每股净资产 1.962 1.747 1.496
⑧净资产收益率(％) 9.00 13.12 12.80
(加权) 11.70 14.04 13.67
主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费
用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长
期待摊费用)/年度末普通股股份总数
⒊报告期内股东权益变动情况表:
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
51765000 13135600.76 3483177.75 5719466.92 26457578.68
100560824.11
本期增加
21262000 31902023.25 1366544.00 1366544.00
55897111.25
本期减少 4597147.97
4597147.97
期末数
73027000 45037624.01 4849721.75 7086010.92 21860430.71
151860787.39
变动原因
送、配股 股本溢价
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况:
1998年度公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本年度变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 小计
一、尚未流通股份
国有法人股 36990000 1300000 11097000 12397000 49387000
尚未流通股份合计
36990000 1300000 11097000 12397000 49387000
二、已流通股份
境内上市的人民币普
通股(含高管股)
14775000 4432500 4432500 8865000 23640000
已流通股份合计14775000 4432500 4432500 8865000 23640000
三、股份总数 51765000 5732500 15529500 21262000 73027000
2、股东情况介绍:
⑴报告期末股东总数
本公司1998年度末股东总数为10003户。
⑵前10名股东名单(截止到1998年12月31日止)
姓名或单位 持股数(股) 持股比例(％)
⒈焦作碱业集团有限
责任公司 49387000 67.63
⒉梁振华 265550 0.36
⒊梁妙嫦 240627 0.32
⒋麦桃清 127061 0.17
⒌梁斌 98203 0.13
⒍谢纪强 84376 0.11
⒎周会芬 80000 0.10
⒏温月琼 70700 0.09
⒐刘胜兰 54051 0.07
⒑安徽省蚌埠市建设
物资有限责任公司 53000 0.07
焦作碱业集团有限责任公司是本公司的控股母公司,其法人代表:蒋新棠,经营范围:化学试剂、泡花碱、有机化工,该公司持有的本公司股份无质押情况;十大股东之间无关联产品。
⑷现任董事、监事及高级管理人员的姓名、年初和年末持股数量:
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
蒋新棠 董事长 8000 12800
王济民 副董事长兼总经理 6000 9600
郭社梅 副董事长 3000 4800
金子贤 董事、副总经理 4000 6400
张希望 董事、副总经理 3000 4800
王立功 董事、副总经理 5000 8000
王存祥 董事、副总经理 3000 4800
宋贵山 监事会主席 3600 5760
祝运德 监事会副主席 0 0
王玉乐 监事 0 0
邵二国 监事 0 0
赵海滨 监事 0 0
王文吉 总工程师 0 0
秦海员 总经理助理兼董事会秘书 3000 4800
董事、监事和高级管理人员本报告期内持股股份变动的原因为本公司在本报告期内实施了送3配3的利润分配和增资配股方案。
四、股东大会简介:
1、报告期内召开的年度股东大会通过的重要决议内容:
焦作市碱业股份有限公司1997年度股东大会于1998年4月30日上午9时在本公司办公大楼四楼会议室召开。出席会议的股东及股东授权代表56人,代表股份37119220股,占公司1997年末总股本5176.5万股的71.71％,会议符合《公司法》及本公司章程的有关规定,经大会审议并以记名方式投票表决通过了以下议案:
㈠《1997年度董事会工作报告》;
㈡《1997年度监事会工作报告》;
㈢《1997年度总经理业务报告》;
㈣《1997年度财务决算和1998年度财务预算的报告》;
㈤《修改公司章程的报告》及公司章程(草案);
㈥授权董事会5000万元以下投资处置权的议案;
㈦1997年度利润分配预案
1997年度利润分配方案以1997年度末总股份5176.5万股为基数,向全体股东按每10股送3股红股进行。
公司1997年度实现利润总额15525033.57元,上交所得税2328755.04元后,公司1997年度利润为13196278.53元,在提取10％法定盈余公积金1319627.85元和在提取10％法定公益金1319627.85元后,1997年度可分配利润为10557022.83元,再加上年度未分配利润15900555.85元,1997年度可供分配利润总额为26457578.68元。1997年度利润分配按每10股送3股共送出15529500元, 其余未分配利润10928078.68元结转下一年度分配。
㈧1998年度增资配股方案:
以公司1997年3月31日上市时的股份总数5176.5万股为基数,按每10股配3股的比例向公司全体股东配售新股,应配股份总数为1552.95万股,其中国有法人股股东应配售1109.7万股,社会公众股股东应配售443.25万股。
根据国家国有资产管理局1998年3月24日国资企发[1998]57号文批准同意国有法人股股东焦作碱业集团有限责任公司以现金认购应配股股份中的130万股,以此计算,公司本次配股总额预计为573.25万股,配股价格为5-8元。
本次配股募集资金全部投资于优质重质纯碱及碳酸钙两项技改工程项目。
本次配股决议有效期截止到1998年12月31日,并授权公司董事会在本次配股决议有效期内确定本次配股的具体方案,全权办理配股的有关事宜。
㈨授权董事会在本次送股、 配股后, 修改公司章程有关条款的议案。
以上决议并经焦作市公证处公证。
4、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况:
蒋新棠先生,57岁,董事长(高级经济师),任期三年,年薪13,278.82元;
王济民先生,56岁,副董事长兼总经理(高级会计师),任期三年,年薪12760.35元。
郭社梅女士,44岁,副董事长(高级政工师),任期三年,年薪11768.23元。
金子贤先生,44岁,董事兼副总经理,任期三年,年薪13040.68元。
张希望先生,37岁,董事兼副总经理(高级工程师),年薪11806.76元.
王立功先生,55岁,董事兼副总经理(高级会计师),任期三年,年薪12329.66元。
王存祥先生,47岁,董事兼副总经理,任期三年,年薪11850.54元。
宋贵山先生,52岁,监事会主席,任期三年,年薪11932.67元。
祝运德先生,44岁,监事,任期三年,年薪8874.5元。
王玉乐先生,41岁,监事,任期三年,年薪6566.44元。
邵二国先生,42岁,监事,任期三年,年薪8677.44元。
赵海滨先生,34岁,监事,任期三年,年薪5784.6元。
五、董事会报告:
㈠董事会工作报告:
公司在报告期内共召开四次董事会。
1、公司于1998年2月28日在本公司二楼会议室召开了二届十次董事会,审议通过了以下议案:
①1997年度董事会工作报告;
②1997年度总经理业务报告;
③1997年度财务决算和1998年度财务预算的报告;
④1997年度利润分配预案;
1997年度利润分配预案按1997末的总股本5176.5万股为基数,向全体股东按每10股送3股红股进行,共送出15529500元,剩余未分配利润10928078.68元结转下一年度分配。本预案需提交股东大会审议表决。
⑤1997年度报告与报告摘要。
2、公司董事会第十一次会议于1998年3月26日在本公司三楼会议室召开,审议通过了以下议案:
①根据《上市公司章程指引》修改公司章程的报告;
②授权董事会5000万元以下投资处置权的议案;
③关于高级管理人员人事变动的议案;
④1998年增资配股预案;
⑤授权董事会在送、配股后,修改公司章程有关条款的议案;
⑥关于1998年4月30日召开1997年度股东大会及股东大会有关事宜的议案。
3、本公司二届十二次董事会于1998年7月6日在本公司办公大楼第二会议室召开,审议通过了以下议案:
①审议通过了关于焦作市国有资产管理局委托本公司托管焦作市化学制药厂全部资产经营管理的议案;
②审议通过了自1998年6月30日起至2000年6月30日止为委托期限的议案;
③审议通过了在托管期间,因托管受托资产所取得的经营效益,每年扣除46.8万元以弥补托管前亏损之外,其余部分作为托管报酬归焦作碱业所有的议案;
④审议通过了双方的权利和义务的议案;
⑤审议通过了实施托管方案的议案。
4、1998年9月10日在本公司办公大楼第二会议室召开了二届第十三次董事会。
①审议通过了“以货币资金收购焦作碱业集团有限责任公司氯化钙分公司资产”的议案;
②审议通过了“亚太会计集团资产评估事务所出具的亚资评字第14号资产评估报告”的议案;
③审议通过了本次收购以(98)焦国资评验字第42号“资产评估验证确认值:总资产1462.22万元,净资产818.91万元”的议案;
④审议通过了“以本次资产评估确认值818.91万元为收购价格”的议案;
⑤审议通过了“以本次评估基准日1998年3月31日为收购资产损益划分日,3月31日以前的资产损益归焦碱集团;3月31日以后的资产损益归焦作市碱业股份有限公司”的议案。
报告期内因孙歌东先生已到退休年龄,董事会解聘其总工程师职务,同时聘任王文吉先生为公司总工程师。
亚太会计师事务所的年度审计报告中未出具保留意见。
本公司报告期内利润实现数未出现异常升降幅度。
㈡本次利润分配预案:
经亚太会计师事务所亚会审字(1999)第11号年度审计报告审计:98年度公司共实现利润总额19,150,999.97元,扣除所得税5,485,559.94元后,净利润为13,665,440.03元,加年初未分配利润26,457,578.68元,本年度可供分配利润为40,123,018.71元,在分别提取10％的法定盈余公积金和法定公益金各1,366,544.00元。98年度可供股东分配的利润为37,389,930.71元。本年度不进行利润分配,不进行资本公积金转增。
㈢报告期内利润分配方案和配股方案的实施情况。
1、利润分配方案的实施情况
1998年4月30日召开的股东大会以37118220股同意,0股反对,1000股弃权表决通过了1997年度利润分配方案。董事会根据股东大会决议,于4月30日向省证管办报送了“关于1997年度利润分配方案的请示”,经省证券办字[1998]16号《关于焦作市碱业股份有限公司一九九七年度利润分配的批复》,分别于5月7日、5月16日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了“焦作市碱业股份有限公司1997年度分红公告书”和“焦作市碱业股份有限公司股份变动公告”,顺利实施了1997年度股东大会10送3的利润分配方案决议,并变更了注册资本。
2、增资配股方案的实施情况
1998年4月30日召开的1997年度股东大会以37114220股同意,4000股反对,1000股弃权表决通过了10配3的配股方案。董事会根据股东大会决议授权,成立了配股工作领导小组,抽调专职人员在券商等中介机构的积极配合下,于1998年5月19日将“1998年度配股的申报材料”报送省证管办预审,于6月3日上报中国证监会,5日正式受理,7月19日通过复审,8月3日下发批文后,公司分别于8月6日、8月12日、9月3日和10月6日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了“焦作市碱业股份有限公司配股获准公告”、“焦作市碱业股份有限公司1998年度配股说明书”、“焦作市碱业股份有限公司关于配股的提示性公告”、“焦作市碱业股份有限公司股份变动公告”,同时修改了公司《章程》有关条款,并办理了工商注册资本登记,顺利完成了1998年度增资配股事宜。
本次增资配股以现有总股本6729.45万股为基数,每10股配2.307693股(以1997年3月31日本公司上市时的总股本5176.5万股为基数,每10股配售3股)。配股价格为每股人民币6.8元,本次配售总数为573.25万股,其中向国有法人股股东配售130万股,向社会公众股配售443.25万股(其中:高管股配售12880股),未被认购部分由承销商安徽省信托投资公司认购。本次缴款工作已于1998年9月15日结束,实际配售3495404股,社会公众股余股924616股由承销商认购。
本次配售共募集资金3898.1万元,扣除发行费用109.54万元后,实际募集资金为3788.56万元,已经全部到位,并由亚太会计师事务所出具了[98]亚会证验字第006号验资报告。
六、监事会工作报告
㈠监事会工作情况
⒈1998年度,公司监事会认真履行了《公司法》、《公司章程》所赋予的职责,本着对广大股东负责的精神,严肃认真地行使监督管理职能,通过列席历次董事会、股东会,全面了解公司经营情况、财务状况以及利润分配、增资配股情况。并对公司运作提出参考意见,为公司健康有序的发展提供了有力保障。
⒉本年度,公司依法经营规范运作,董事会严格按照《公司法》和公司章程的规定行使职权,认真执行股东大会的各项决议,忠实履行职责,致力于公司的发展与创新,工作成效显著;公司财务收支符合国家规定,没有违法违纪问题,公司继续保持着持续、快速、健康的发展势头。
公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
公司配股募集资金在本年度按照配股说明书的承诺进行项目投入,无更改。
㈡监事会会议情况
报告期内本公司监事会共召开了二次会议。
第一次监事会于1998年3月10日召开,会议审议通过了公司1997年度监事会工作报告。
第二次监事会于1998年12月24日召开,会议听取了董事会秘书对公司一年来的工作回顾、公司利润分配以及增资配股情况。
㈢亚太会计师事务所出具了无保留意见的98年度审计报告,审计报告真实、客观、准确无误地反映了公司财务状况。
七、业务报告摘要
㈠、1998年经营业务回顾
1998 年是我国碱行业有史以来产品供过于求、销售价格大幅度下跌、货款回收率下降、效益滑坡最严重的一年。面对挑战和机遇,公司决策层审时度势,科学决策,出台了配套措施,克服重重困难,仍取得了较好的经济效益。公司1998年度完成主营业务收入1.38亿元,实现利润1915.09万元,其中净利润1366.5万元。98年主要抓了以下四项工作:一是加快技改上规模,追求最佳规模效益。98年配股募集资金3788.56万元,进行了优质重质纯碱和轻质碳酸钙两项技改工程改造,并取得了成效。优质重质纯碱主体已完工,轻质碳酸钙正在实施中。二是加速低成本扩张,实施收购和托管,培育新的经济增长点。98年公司先后收购了焦作碱业集团氯化钙分公司的全部资产和托管了焦作市化学制药厂的全部资产,增加利润353万元。使公司在资本运作、低成本扩张方面有了突破,并培育了新的经济增长点。三是加大营销力度,开拓市场,狠抓货款回收,保证生产经营的正常运转。98年公司针对买方市场及货款回收困难的特点,把营销工作作为生产经营工作的重中之重,调整了营销队伍,成立了清欠办公室, 使公司全年产销率达98.5％, 货款回收完成年计划的99.66％,开拓了市场,赢得了用户,保证了效益的稳定增长。四是加强内部管理,狠抓节能降耗、降低成本,提高产品竞争能力。98年,公司强化内部管理,革新挖潜,降低进货价格,开展目标和指标予控考核活动,成效显著。全年节约大棕原材料及各项费用473万元,热电联产后降低外购电费803万元。公司各项单耗指标和成本居全国碱行业先进水平,各项基础管理工作又上新台阶。
㈡、公司财务状况及经营情况:
项目 期初数 期末数 增减％(+、-)
总资产 323107830.29 384676627.38 +19.06％
长期负债 89597068.35 75883666.72 -15.31％
股东权益 100560824.11 151860787.39 +51.01％
主营业务利润 29782779.27 29064438.17 -2.41％
净利润 13196278.53 13665440.03 +3.56％
㈢公司1999年度业务展望
①99年加快轻质碳酸钙技改工程进度,争取早见成效。
②抓好纯碱综合利用工程,变废为宝,提高经济效益和社会效益。
③做好资本运作文章,进行低成本扩张,调整产品结构,实施由基础化工产品向精细化工产品、高科技产品的战略转移。
④加大培训力度,培养人才,提高公司员工综合素质,使公司管理工作再上新台阶。
⑤积极开拓市场,提高服务质量,提高市场占有率;降低成本,苦练内功,向管理要效益,提高产品竞争能力。
㈣公司投资情况
1、98年度公司投资情况:
1998年公司配股共募集资金3898.1万元,扣除发行费用后,实际募集资金3788.56万元。
2、配股资金使用和配股承诺项目进度情况:
配股承诺项目———优质重质纯碱技改工程原计划投资1255万元,实际投入1021万元,99年逐步形成能力。
配股承诺项目———轻质碳酸钙技改工程按原计划承诺进度正在实施中。
本报告期内未变更配股承诺项目。
㈤风险因素
99年国务院做出了重大决策,发行了1000亿元国债,用于基础设施,同时出台了房改方案、安居工程、经济适用住房等改革措施,对公司的下游产品平板玻璃、氧化铝、钢材可能有所拉动,降低产品库存,增加消费量,预计销售价格不会大幅度上升。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项。
本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司收购了焦作碱业集团有限责任公司氯化钙分公司全部资产,其资产经1998年8月15日亚太资产评估事务所出具了(98)亚资评字第14号《资产评估报告书》,并经焦作市国有资产管理局(98)焦国资评验字第14号《资产评估确认验证书》确认。截止1998年3月31日,该分公司资产的评估确认值流动资产234.26万元,建筑物340.68万元,机器设备443.97万元,总资产1018.91万元,流动负债200万元,收购资产确认值818.91万元,实际销售收入2313300元,净利润21.6万元。
焦作碱业本次使用货币资金818.91 万元的价格等额收购焦作碱业集团有限责任公司氯化钙分公司,资产经资产评估后确认净值818.91万元。
收购资产投资划分日期为3月31日,生效日期为9月11日。
本次收购属关联交易事项。
3、重大关联交易
⑴关联方关系
①存在控制关系的关联方情况
A.存在控制关系的关联方
关联企业名称 注册地址 主营业务
与本公司的关系 经济性质 法人代表
焦作碱业集团有限责任公司 焦作市民主北路15号 泡花碱等
控股母公司 国有 蒋新棠
B.存在控制关系的关联方注册资本及变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
焦作碱业集团有限责任公司 55000000 55000000
C.存在控制关系的关联方所持本公司股份及其变化
企业名称 股份变化
1998.12.31 1997.12.31
焦作碱业集团有限责任公司 67.63％ 71.45％
②不存在控制关系的关联方情况
关联企业名称 注册地址 主营业务
与本公司的关系 经济性质 法人代表
焦作碱业集团物资公司 焦作市民主北路15号 批发零售
母公司的另一子公司 国有 娄源堂
⑵关联方交易
(单位:元)
项目 1998年度 1997年度
1.销售货物
焦作碱业集团有限责任公司 6130053.43 5586902.32
焦作碱业集团物资公司 2841495.73 6451125.00
2.采购货物
焦作碱业集团有限责任公司 11138808.95 5541875.00
焦作碱业集团物资公司 2113774.76 -
⑶关联方应收应付款项余额
关联方应收应付款项
单位:元
科目 1998年余额 1997年余额
其他应收款
焦作碱业集团有限责任公司 24211818.12 258434.04
焦作碱业集团物资公司 2290202.76 2132551.39
4、本报告期内无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
本报告期内未更换会计师事务所。
5、报告期内本公司与焦作市国有资产委托经营焦作市化学制药厂全部资产的委托经营管理合同。本次委托资产为该厂的片剂、注射剂、针剂、扑热息痛原料药和新仿制的中药西制产品等全部资产。截止1998年6月30日该厂总资产5036.03万元,负债4694.11万元,委托资产帐面净值341.92万元。托管期2年(1998年6月30日-2000年6月30日),生效期1998年7月13日。在托管期内,因托管委托资产所取得的经营效益,每年扣除46.8万元以弥补以前年度亏损之外,其余部分作为托管报酬归焦作碱业所有。
6、本报告期内未更改公司名称和股票简称。
7、关于计算机2000年问题
鉴于本公司计算机主要应用在文字处理及财务辅助管理方面,且公司就有关问题已采取相应的更新措施,故计算机2000年问题对本公司影响不大。
九、财务报告
㈠本公司财务报告业经亚太会计师事务所注册会计师徐文彬、兰正恩审计,并出具了无保留意见的审计报告[亚会审字(1999)第11号]。
㈡会计报表(附后)
㈢会计报表附注
⒈公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
⑴会计制度:《股份有限公司会计制度》。
⑵会计年度:公历年制,元月一日至十二月三十一日。
⑶记帐本位币:人民币。
⑷记帐基础和计价原则:记帐基础“权责发生制”;计价原则“历史成本”。
⑸外币业务核算方法:以人民币为记帐本位币。外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记帐。每月终了,按月末市场汇率一次调整;汇兑损益除应予资本化的之外,全部计入当期财务费用。
⑹现金等价物的确定标准:购买在3个月或更短时间内即到期或可转换为现金的投资。
⑺坏帐核算方法:采用备抵法核算,日常经营产生的坏帐不直接记入费用,而冲销坏帐准备,期末补提或冲销坏帐准备,计入当期损益,使坏帐准备余额保持应收帐款余额的3‰。
⑻存货核算方法: 存货分为原材料、 在产品、产成品、低值易耗品、包装物等五类。原材料采用实际成本计价;辅助材料取得时,以计划成本入帐,计划成本与采购成本的差异计入材料成本差异,于辅助材料发出或减少时还原为实际成本;在产品与产成品采用实际成本计价。各项存货发出时采用“按月加权移动平均法”计算。低值易耗品摊销采用一次摊销法,于低值易耗品领用时一次摊销。存货盘点每月进行一次。公司不提取存货跌价损失准备。
⑼长期投资核算方法:长期债权投资,按实际成本入帐,按收益期确认投资收益。公司不提取长期投资减值准备。
⑽固定资产计价和折旧方法:本公司以下资产确认为固定资产:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械运输工具,及其它与生产经营有关的设备、器具、工具,或单位价值2000元以上,使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固定资产按其形成过程的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算,按月提取。
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋构筑物 20-50 3 1.94-4.85
通用设备 5-10 3 3.88-12.13
专用设备 8-12 3 8.08-12.13
运输工具 6-12 3 8.08-16.17
⑾在建工程核算方法:在建工程以实际成本核算,在建工程项目完工交付使用时转为固定资产。工程借款利息及汇兑损益,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程,之后的计入财务费用。
⑿无形资产计价和摊销方法:本公司无形资产系土地使用权,以评估确认的价值入帐核算,按50年平均摊销。
⒀收入确认原则;公司销售商品,在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量,或提供的劳务于劳务完成时确认营业收入的实现。
⒁所得税的会计处理方法:公司所得税采用应付税款法核算。
⒉税项
⑴“增值税”:按销售净额的17％抵扣当期进项税后缴纳;
⑵“营业税”:按营业额的5％缴纳;
⑶“城市维护建设税”:按流转税额的7％缴纳;
⑷“教育费附加”:按流转税额的3％缴纳;
⑸“所得税”:经河南省人民政府豫政文(1996)246号文批准,公司执行按33％缴纳所得税并由财政返还18％,实际税赋为15％的所得税政策。
⒊会计报表主要项目注释
⑴应收帐款:截止1998年12月31日,应收帐款净额84,669,645.67元,比年初数降低15.49％。应收帐款帐龄分析如下:
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 79309220.74 78.92％ 72363959.18 85.21％
1-2年 9755926.59 9.71％ 3905371.34 4.60％
2-3年 3718006.63 3.70％ 1888222.11 2.22％
3年以上 7712048.29 7.67％ 6766866.30 7.97％
合计 100495202.25 100.00％ 84924418.93 100.00％
说明:本科目无持有本公司5％( 含5％ )以上股份的股东单位的欠款。
⑵其他应收款:截止1998年12月31日,其他应收款余额46,489,687.58元,比年初数上升497.80％。其他应收款帐龄分析如下:
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 6175057.48 79.40％ 45870445.36 98.67％
1-2年 1554260.12 19.99％ 522578.82 1.12％
2-3年 - 0.00％ 96663.40 0.21％
3年以上 47420.00 0.61％ 0.00 0.00％
合计 7776737.60 100.00％ 46489687.58 100.00％
其他应收款中大额应收款项列示如下:
项目1998.12.31内容
焦作碱业集团有限责任公司24211818.12往来欠款
工行焦作分行民主路支行4269000.00承兑保证金
投资银行郑州分行纬二路支行3400000.00承兑保证金
代垫运杂费3163545.23代客户垫付款
说明:1998年12月31日其他应收款比年初数上升较多的主要原因是:
a.焦作市碱业股份有限公司为焦作碱业集团有限责任公司代垫利息款增加;
b.根据焦作市碱业股份有限公司和焦作碱业集团有限责任公司以及开封玻璃厂签定的三方协议,焦作市碱业股份有限公司的债务人—开封玻璃厂所欠货款转归焦作碱业集团有限责任公司所有;
C.1998年公司承兑保证金增加。
⑶在建工程:截止1998年12月31日,在建工程余额16,600,910.28元,比年初数下降38.23％。主要项目列示如下:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数
资金来源 项目进度
(其中利息 (其中利息 固定资产数 (其中利息
资本化金额) 资本化金额) (其中利息 资本化金额)
资本化金额)
纯碱 3852495.58 13981493.37 14993863.60 2840125.35
自筹/ 在建
(443036.99) (1687848.67) (1767270.04) (363615.62)
借款
重质纯碱
18940765.18 10218558.18 19748260.88 9411062.48
自筹/ 在建
(2178188.00) (2982032.95) (3940281.97) (1219938.98)
借款
三废治理
4081609.62 268085.83 0.00 4349722.45
自筹/ 在建
(469385.11) (230585.83) (699670.94) 借款
其他 0.00 697050.00 697050.00 0.00
自筹/ 完工
合计 26874870.38 25019187.38 35439174.48 16600910.28
借款
(3090610.10) (4754467.45) (5707552.01) (2283225.54)
说明:1998年12月31日在建工程余额比年初数下降的主要原因是:工程完工转出。
⑷其他业务利润:1998年度其他业务利润为2,992,480.63元,比1997年度上升580.94％,主要项目资料列示如下:
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
托管收入 2330000.00 2330000.00
其他销售 10156507.58 11674422.50 -1517914.92
运输收入 2180395.55 2180395.55
合计 14666903.13 11674422.50 2992480.63
说明:1998年度其他业务利润比1997年度上升较多的主要原因是: 1998年度公司收到托管收入2,330,000.00元。
⑸补贴收入:1998年度补贴收入为2,572,723.60元,比1997年度下降7.94％,为本年度所得税返还(托管收入缴纳的所得税除外)。
⑹营业外收入:1998年度营业外收入为2,050,968.73元,比1997年度上升716.99％,主要项目列示如下:
项目 1998年度
环保贷款豁免 2000000.00
固定资产清理收益 46627.23
其他 4341.50
合计 2050968.73
说明:1998年度营业外收入比1997年度上升较多的主要原因是:根据焦作市环境保护局焦环保(1998)68号文,1998年度公司得到环保贷款豁免2,000,000.00元。
⑺营业外支出:1998年度营业外支出为44,632.54元,比1997年度下降48.52％。
⑻存货:截止1998年12月31日,存货余额37,020,529.81元,比年初数上升183.25％。主要项目列示如下:
项目 期初数 期末数
原材料 6806466.75 22246628.46
在产品 5096633.43 2253327.96
产成品 1166964.94 12520573.39
合计 13070065.12 37020529.81
说明:1998年12月31日存货比年初数上升较多的主要原因是:1998年焦作市碱业股份有限公司收购了焦作碱业集团有限责任公司氯化钙分公司原材料采购增加,产成品增加。
⑼短期借款:截止1998年12月31日,短期借款余额36,080,000.00元,比年初数上升216.06％。明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数
抵押借款
担保借款 11415500.00 36080000.00
信用借款
合计 11415500.00 36080000.00
说明:(1)1998年12月31日短期借款比年初数上升的主要原因是:原材料采购增加,需用流动资金增加。
(2)截止1998年12月31日上述短期借款中有逾期借款2,000,000.00元。
⑽财务费用:1998年度财务费用为7,275,899.59元,比1997年度上升100.32％,主要项目对比资料列示如下:
项目 1998年度 1997年度
利息支出 7330634.77 3454320.55
减:利息收入 88961.66 82703.72
汇兑损失
减:汇兑收益
其它 34226.48 260464.10
合计 7275899.59 3632080.93
⑾营业外支出:1998年度营业外支出为44,632.54元,比1997年度下降48.52％
㈣重要事项
1、本公司没有需要披露的重大承诺事项。
2、其他重要事项
⑴.根据公司1999年3月18日第二届十四次董事会决议,公司1998年度利润不进行分红,也不进行资本公积转赠。
⑵.根据河南省证券管理委员会豫证券字(1998)40号文以及焦作市国有资产管理局焦国字企字(1998)第12号文的批复,本公司收购了焦作碱业集团有限责任公司氯化钙分公司,并以资产评估基准日-1998年3月31日为出售和收购资产损益划分的日期,该分公司经评估确认的总资产为1,462.22万元,净资产为818.91万元,收购价格为818.91万元。1998年4月-12月氯化钙公司实现营业收入1,358万元,相关的营业成本为1,246万元。
⑶.根据河南省证券管理委员会豫证券字(1998)41号文的批复以及焦作市碱业股份有限公司与焦作市国有资产管理局签订的委托经营管理合同, 本公司自1998年 6月30日起至2000年 6月30日对焦作市化学制药厂全部资产进行托管。协议规定,在托管期内因托管受托资产所取得的经济收益,每年扣除46.8万元以弥补托管前的亏损之外,其余全部归焦作市碱业股份有限公司所有。焦作市化学制药厂1998年度的会计报表业经焦作市会计师事务所审计,托管收入233万元已按托管协议及相关文件处理。
十、公司其他有关资料
1、首次注册地点、日期:
河南省焦作市解放区民主北路15号
1989年2月在焦作市工商局注册
2、企业法人营业执照注册号:17000041-7
3、税务登记号码:10800170000417
4、公司未流通股票的托管机构名称
本公司未流通股份为焦作碱业集团有限责任公司持有的国有法人股,已托管在深圳证券中央登记结算公司。
5、公司报告期内证券主承销机构名称:安徽省信托投资公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:亚太集团
办公室地址:郑州市红专路实力大厦
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章, 注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
查阅地点:河南省焦作市环城北路28号
焦作市碱业股份有限公司办公大楼七楼证券部
焦作市碱业股份有限公司董事会
一九九九年三月三十日
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资产负债表
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 单位:元资产 1998.12.31 1997.12.31
流动资产:
货币资金 4949470.10 8118614.57
短期投资减:
短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 4000000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 84924418.93 100495202.25
减:坏帐准备 254773.26 301485.61
应收帐款净额 84669645.67 100193716.64
预付帐款 11830029.51 13953482.85
应收补贴款 -684891.75
其他应收款 46489687.58 7776737.60
存货 37020529.81 13070065.12
减:存货跌价准备准备
存货净额 37020529.81 13070065.12
待摊费用 1826389.67 2411890.67
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 208310.00
其他流动资产流动资产合计
190100860.59 145732817.45
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 201911444.83 175890688.44
减:累计折旧 50763600.08 52777305.22
固定资产净值 151147844.75 123113383.22
工程物资 115955.55 113365.03
在建工程 16600910.28 26874870.38
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 167864710.58 150101618.63
无形及其他资产:
无形资产 26711056.21 27273394.21
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
26711056.21 27273394.21
递延税项:
递延税款借项
资产总计 384676627.38 323107830.29
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 36080000.00 11415500.00
应付票据 7560000.00 8643010.94
应付帐款 87710844.76 85994189.62
预收帐款 5247811.75 5135629.05
代销商品款
应付工资
应付福利费 23136.67 826428.48
应付股利 7398000.00
应交税金 2075542.16 4433955.60
其他应交款 809755.34 1383813.64
其他应付款 8675082.59 2642410.50
预提费用
一年内到期的长期负债
7050000.00 5077000.00
其他流动负债
流动负债合计 156932173.27 132949937.83
长期负债:
长期借款 64417000.00 79505401.68
应付债券 11466666.72 10091666.67
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 75883666.72 89597068.35
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 232815839.99 222547006.18
股东权益:
股本 73027000.00 51765000.00
资本公积 45037624.01 13135600.76
盈余公积 11935732.67 9202644.67
其中:公益金 7074939.90 5719466.92
未分配利润 21860430.71 26457578.68
股东权益合计 151860787.39 100560824.11
负债及股东权益合计 384676627.38 323107830.29
利润及利润分配表
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 单位:元 项目 1998.1.1-12.31 1997.1.1-12.31
一、主营业务收入 138564614.25 150560882.30
减:折扣和折让 29185.50
主营业务收入净额 138535428.75 150560882.30
减:主营业务成本 109115077.19 120134325.13
主营业务税金及附加 355913.39 643777.90
二、主营业务利润 29064438.17 29782779.27
加:其他业务利润 2992480.63 439461.23
减:存货跌价损失
营业费用 1658462.97 1699772.21
管理费用 8550616.06 9529689.29
财务费用 7275899.59 3632080.93
三、营业利润 14571940.18 15360698.07
加:投资收益补贴收入 2572723.60 2794506.04
营业外收入 2050968.73 251040.00
减:营业外支出 44632.54 86704.50
四、利润总额 19150999.97 18319539.61
减:所得税 5485559.94 5123261.08
五、净利润 13665440.03 13196278.53
加:年初未分配利润 26457578.68 15900555.85
加:盈余公积转入
六、可供分配利润 40123018.71 29096834.38
减:提取法定盈余公积金 1366544.00 1319627.85
减:提取法定公益金 1366544.00 1319627.85
七、可供股东分配的利润 37389930.71 26457578.68
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 15529500.00
八、未分配利润 21860430.71 26457578.68
现金流量表
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 62693101.55
收取的租金
收到的增值税销项税额及退回的增值税款 10713427.26
收到除增值税以外的其他税费返还 3257615.35
收到的其他与经营活动有关的现金 60450016.15
现金流入小计 137114160.31
购买商品接受劳务支付的现金 40063336.58
经营租赁支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11516314.57
支付的增值税款 10679102.46
支付的所得税款 6300000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3224739.46
支付的其他与经营活动有关的现金 76441031.50
现金流出小计 148224524.57
经营活动产生的现金流量净额 -11110364.26
二、投资活动产生的小计流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金净额 42908.50
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 42908.50
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现金 16561564.33
权益性投资支付的现金 8189157.72
债权性投资支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 24750722.05
投资活动产生的现金净额 -24707813.55
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资收到的现金 37885608.23
发行债券收到的现金
借款收到的现金 120862100.00
收到的与筹资活动有关的其他现金
现金流入小计 158747708.23
偿还债务所支付的现金 111313001.78
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 7398000.00
偿付利息所支付的现金 7387673.11
融资租赁支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 126098674.89
筹资活动产生的现金流量净额 32649033.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3169144.47
现金流量表附注
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 金 额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的
现金流量净利润 13665440.03
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -9159.28
固定资产折旧 11146406.81
无形资产摊销 562338.00
处理固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减:收益) -46627.23
固定资产报废损失
财务费用 7275899.59
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -23950464.69
经营性应收项目的减少(减:增加) -24454585.22
经营性应付项目的增加(减:减少) 4666062.93
增值税增加净额 34324.80
其他经营活动产生的现金流量净额 -11110364.26
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 4949470.10
减:现金的期初余额 8118614.57
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 -3169144.47
