焦作市碱业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正文, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:焦作市碱业股份有限公司
公司的法定英文名称:Jiaozuo Soda Industrial Co.,LTD
英文名称缩写:JZSC
2、公司法人代表:张希望
3、公司董事会秘书:秦海员
公司授权代表:郜先锋
联系地址:河南省焦作市解放区环城北路28号
联系电话:(0391)2923487
传真:(0391)2919211
4、公司注册地址:河南省焦作市解放区民主北路15号
公司办公地址:河南省焦作市解放区环城北路28号
邮政编码:454000
电子信箱:jzjyjt@public2.lyptt.ha.cn
5、公司选定信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
年度报告指定登载网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:焦作碱业
股票代码:0719
二、会计数据和业务数据摘要
1、 本年度主要利润指标情况:(单位:人民币元)
项 目 金额
利润总额 25454091.52
净利润 18747953.22
主营业务利润 32384088.60
其他业务利润 2103031.70
营业利润 16547528.49
投资收益 -317736.11
补贴收入 7357893.62
营业外收支净额 1866405.52
经营活动产生的现金流量净额 61675261.27
现金及现金等价物净增加额 1080070.41
2、会计数据摘要
1)公司前三年主要会计数据和财务指标:(单位:元)
1999年 1998年 1997年
主营业务收入 218019397.02 138564614.25 150560882.30
净利润 18747953.22 13006104.71 13196278.53
总资产 482247366.19 372708198.25 323107830.29
股东权益
(不含少数股东权益) 157955419.73 139207466.51 100560824.11
每股收益 0.2567 0.1781 0.255
加权平均每股收益 0.2567 0.2151 0.255
每股净资产 2.1629 1.9062 1.9426
调整后的每股净资产 2.061 1.789 1.747
每股经营活动
产生的现金流量净额 0.84 -0.15
净资产收益率(％) 11.87 9.34 13.12
2)主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
73027000 45037624.01 3584389.66 5820678.83 11737774.01 139207466.51
本期增加
— — 1873295.32 1873295.32 15001362.58
18747953.22
本期减少
期末数
73027000 45037624.01 5457684.98 7693974.15 26739136.59 157940419.73
变动原因:
(1)法定盈余公积本期增加1873295.32元,系本年度实现净利润按10％提取的法定盈余公积; 公益金本期增加1873295.32元,系本年度实现净利润按10 ％提取的法定公益金;
(2)未分配利润本期增加15001362.58元, 系本年度按规定提取法定公积金、公益金后可供股东分配的利润。
三、股东情况介绍
1、截止到报告期末,公司股东共9737户。
2、前十名股东持股情况(单位:股)
股东名称 持股数量 持股比例
焦作碱业 49387000 67.63％
金鑫证券投资基金 265000 0.36％
卓晓英 195980 0.27％
靳树英 176000 0.24％
吴 光 163275 0.22％
钟桂生 118018 0.16％
陈兴杭 115000 0.16％
全贵元 114030 0.16％
米晓芳 113449 0.16％
杨 双 105903 0.15％
四、股东大会简介
报告期内公司股东大会召开情况:
1、1999年6月12日上午9时,1998年度股东大会在公司四楼会议室召开,并于1999年6月15日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了1998年度股东大会决议公告。
2、1999年9月3日上午9时,1999 年度临时股东大会在公司二楼会议室召开,并于1999年9月4 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了1999 年度临时股东大会决议公告。
五、董事会报告
1、公司经营情况:
1)公司经营业务范围及其经营情况:
公司主营业务属化工行业、 医药行业和城市公用事业。
1999年度,公司完成纯碱产量11.71万吨、轻质碳酸钙5.38万吨、优质重质纯碱2.59万吨、氯化钙3.53万吨;扑热息痛粉2141吨、针剂70599万支、片剂93788万支;煤气供应实现收入122万元、安装实现收入953万元。
其中:纯碱、优质重质纯碱、轻质碳酸钙等产品为省部优产品、省免检和质量信得过产品, 以上产品及氯化钙其生产规模分别居国内同行业第11、2、3、3位,均居河南省第一位。1999年实现主营业务收入2.18 亿元,净利润1874.8万元,分别比上年增长57.34％、44.15％。
其中:化工行业主营业务收入12712万元,主营业务利润15263万元;
医药行业主营业务收入8015万元,主营业务利润927万元;
城市公用事业主营业务收入1075万元, 主营业务利润785万元。
2)存在的主要问题、困难及解决方案:
主要困难:主营化工产品市场供过于求,竞争激烈,导致产品价格有所下跌、货款回收困难。
存在的主要问题是:生产规模有待进一步扩大, 产品质量有待进一步提高,市场应变能力有待增强。
主要措施:一是建立健全质量管理体系, 着力提高产品质量; 二是制订和贯彻落实《全年攻坚十二条》,狠抓降能节耗,堵塞漏洞;减员增效,降低成本, 夯实基础管理工作;三是调整营销队伍和经营策略, 增强市场竞争意识,提高服务质量,积极开拓市场; 四是调整产品结构,化解投资风险。抓资本运营, 进行低成本扩张,涉足医药、城市公用事业领域, 培育新的经济增长点。
2、公司财务状况:(单位:人民币元)
项目 1999年度 1998年度 1999比1998增长比例
总资产 482247366.19 372708198.25 29.39％
长期负债 30677000.00 75883666.72 -59.57％
股东权益 157955419.73 139207466.51 13.47％
主营业务利润 32384088.60 29064438.17 11.42％
净利润 18747953.22 13006104.71 44.15％
3、公司投资情况
本报告期内:
1)募股资金使用情况:
本报告期内没有募集资金。1998 年度配股募集的资金已按照股东大会决议全部投入优质重质纯碱技改工程和收购焦作碱业集团有限责任公司输配分公司。
1)配股承诺项目 —优质重质纯碱投入募股资金 1021万元,已形成10万吨/年生产能力。实现销售收入 2313.32万元。
2)配股承诺项目—碳酸钙技改工程,由于市场发生较大变化,为化解投资风险,调整产品结构,经1999年9月3日召开的临时股东大会表决通过,决定变更对碳酸钙技改工程的投资,将原拟投资的2767.56万元用于收购焦作碱业集团有限责任公司输配分公司。99 年该公司实现收入1075万元,净效益692万元。此项股东大会收购决议已于1999年9月4日在《中国证券报》、 《证券时报》上公告。
2)非募股资金投资情况
为了加速调整产品结构,公司使用自有资金170万元收购了焦作碱业集团有限责任公司下属的焦作市化学制药厂。该制药厂99年实现收益146万元。 此项收购已于1999年5月12日在《中国证券报》、《证券时报》上公告了董事会决议。
4、新年度业务发展计划:
1)加大投资力度,调整产品结构:
2000年公司计划投资7000万元左右, 进行新建和技改项目。其主要投资项目为:
1.常压氢化法对氨基苯酚项目;
2.解放输配管网改造工程项目;
3.省级技术中心建设项目。
2)实现三创新,培养一流人才
新年度,公司决策层将率领全体员工, 实现思维创新、机制创新、产品创新工程;出台优惠政策, 广集人才;下大气力,提高公司全体员工整体素质, 使企业管理再上新台阶。
3)调整产品结构, 实现主导产品三足鼎立格局:逐步实现原料化工系列化、精细化工规模化、 医药产品生物化。新年度, 公司将根据国家产业政策和公司实际,提高公司抗风险能力,不断培育新的经济增长点。
4)加大资本运营力度。 新年度公司将生产经营与资本运营并举,依托集团公司,优化资源配置, 提升竞争实力,实现规模效益。
5、董事会日常工作情况:
1)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
报告期内,董事会共召开四次董事会。
第一次董事会于1999年4月30日在本公司办公楼第三会议室召开:主要决议内容:1审议通过了推荐翟世刚先生为本公司董事会董事的预案;2审议通过了聘任张山良先生为本公司副总经理的议案;3审议通过了关于收购焦作碱业集团有限责任公司焦作市化学制药厂的资产的议案;4决定于1999年6月12日召开1998年度股东大会。
第二次董事会于1999年7月23日在本公司办公楼三楼会议室召开, 主要决议内容:审议通过了焦作市碱业股份有限公司中期报告; 本报告期内, 公司实现净利润5166335.32元,为公司长远发展,决定不进行利润分配,不进行资本公积金转增股本。
第三次董事会于1999年7月30日在本公司三楼会议室召开,主要决议内容:1)审议通过了董事会成员变动的预案;2)审议通过了改变募股资金投向的预案;3)审议通过了收购焦作碱业集团有限责任公司输配分公司的预案;4)决定于1999年9月3日召开1999年度临时股东大会。
第四次董事会于1999年12月21日在本公司三楼会议室召开。主要决议内容:1)同意蒋新棠先生辞去公司董事长职务,选举张希望先生为公司董事长。2)同意王济民先生辞去公司总经理职务,张希望、金子贤、 张山良三位先生辞去公司副总经理职务;3)秦海员先生辞去公司总经理助理职务;4)经董事长提名:聘任高怀田先生为公司总经理;经总经理提名,聘任秦海员先生、 原跃作先生为公司副总经理。
以上四项董事会决议公告分别刊登于1999年5月12日、7月23日、8月3日、12月23日的《中国证券报》和《证券时报》。
2)本报告期内,公司未进行利润分配, 公积金转增股本;未进行配股和增发新股。
6、董事、监事、高级管理人员情况:
⑴现任董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 年龄 任职迄止时间 年初持 年末持 年薪
股数 股数
张希望先生 董事长 38 1999.12-2003.12 4800 4800 10810
王济民先生 副董事长 57 1997.1-2000.1 9600 9600 12209
金子贤先生 董事 45 1997.1-2000.1 6400 6400 12111
蒋新棠先生 董事 58 1997.1-2000.1 12800 12800 12308
翟世刚先生 董事 37 1998.6-2001.6 0 0
宋贵山先生 监事会主席 49 1997.1-2000.1 5760 5760 10363
王玉乐先生 监事 42 1997.1-2000.1 0 0 6568
祝运德先生 监事 45 1997.1-2000.1 0 0 9839
赵海滨先生 监事 35 1997.1-2000.1 0 0 6960
高怀田先生 总经理 47 1999.12-2003.12 0 0 10837
秦海员先生 副总经理
兼董秘 50 1999.12-2003.12 4800 4800 9749
原跃作先生 副总经理 34 1999.12-2003.12 0 0 7753
⑵本报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况:
郭社梅女士,因工作调动,辞去本公司董事、 副董事长职务;
王济民先生,因工作变动,辞去本公司总经理职务;
王存祥先生、王立功先生,因工作变动, 辞去本公司董事、副总经理职务;
张山良先生,因工作变动, 辞去本公司副总经理职务;
王文吉先生,因工作变动, 辞去本公司总工程师职务;
邵二国先生,因病故,已无法继续任职。
⑶本报告期内聘任高怀田先生任本公司总经理;
聘任秦海员先生、原跃作先生任本公司副总经理;
本报告期内未发生解聘总经理、副总经理、 董事会秘书事宜。
7、本年度利润分配预案:
本公司1999年度实现净利润18,747,953.22元,加年初未分配利润11,737,774.01元,可供股东分配的利润为30,485,727.23元,提取10％的法定盈余公积1,873,295.32元和提取10％的法定公益金1,873,295.32元,本年度可供分配的利润26,739,136.59元。由于本公司正处于产品结构调整的关键时期,为确保技改资金到位, 使各项技改工程顺利进行,实现产品结构调整的战略目标。 经董事会研究决定,1999年度不进行利润分配, 不进行资本公积转增股本。
8、本报告期内,信息披露指定报纸为《中国证券报》、《证券时报》未作变更。
六、监事会报告
(一)报告期内监事会召开情况:
1、1999年3月24 日在公司四楼会议室召开第一次监事会,主要内容:1审议通过了《1998年度监事会报告》;2审议通过了1998年年度报告;3 审议通过了亚太会计师事务所出具的98年度审计报告;4审议通过了关于加强监事会制度建设,建立健全各项规章制度的决议。
2、1999年7月30 日在公司三楼会议室召开第二次监事会,主要内容:1关于变更1998年度配股募集资金投向的预案;2关于收购焦作碱业集团有限责任公司输配分公司的预案,并在1999年8月3日在《中国证券报》、 《证券时报》上公告了监事会决议。 本监事会严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法规, 认真履行了监督职能,积极开展各项工作。为促进公司健康、 稳定发展,确保股东大会的各项决议的贯彻落实, 维护股东的合法权益发挥了重要作用。
(二)公司运作进一步规范,在人员、资产、 财务上与母公司实行了三分开,完善了公司人事、财务、资金、投资、资产等方面的规章制度, 法人治理结构符合监管部门的要求;公司建立了合法、科学的决策程序; 董事会、管理层能自觉按照程序对重大事项进行决策; 公司董事、高管人员能按照《公司法》、 《公司章程》及有关法规规范自己的行为, 在执行公务时未出现损害公司利益的行为。
(三)1998年度配股募股资金已全部投入使用。 其中配股承诺项目—优质重质纯碱技改项目投入募股资金1021万元,该项目按计划建成投产,产生效益; 配股承诺项目—碳酸钙技改工程,由于市场发生较大变化, 为化解投资风险,改变募股资金投向,以募股资金2767.56万元及部分自有资金收购了焦作碱业集团有限责任公司输配分公司。该项募集资金变更,符合法定程序, 有利于调整公司产品结构,增强公司获利能力。
(四) 本年度亚太会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,真实、客观、完整、 准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
(五) 公司收购焦作碱业集团有限责任公司下属的焦作市化学制药厂,符合法定程序,价格公平。
(六)公司的关联交易公平合理,没有损害公司利益。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项:
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司及公司董事、高级管理人员未发生被处罚事项。
3、本报告期内,控股股东——焦作碱业集团有限责任公司未发生变更;董事会秘书未发生解聘、新聘事项。
4、本报告期内公司收购事项:
1)非募股资金收购:
1999年1月1日,公司使用170万元非募股资金等价收购了焦作碱业集团有限责任公司——焦作市化学制药厂经资产评估确认后的净资产170万元。
该项收购1999年实现主营业务收入8015万元, 净利润146万元。
2)募股资金收购:
1999年公司根据碳酸钙产品市场变化, 放弃原配股承诺项目之一的碳酸钙技改工程, 改变募股资金投向,将募股资金2767.56万元及部分自有资金等价收购焦作碱业集团有限责任公司输配分公司经评估确认后的净资产5868.84万元。1999年9月3日经临时股东大会审议通过并签订了《资产出售、收购协议》。该项收购1999 年实现主营业务收入1075万元,净利润785万元。
5、重大关联交易事项:
公司关联交易均按照市场公允原则确定交易协议,详细情况见《会计报表附注》。
6、本公司与控股股东——焦作碱业集团有限责任公司按照有关规定要求,已在人员、资产、 财务上实行了三分开,本公司人员独立,资产完整,财务独立。
7、本报告期内,无发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
8、本报告期内,无解聘会计师事务所事项。
9、本报告期内,无其它重大合同(含担保等)及其事项。
10、本报告期内,无更改公司名称或股票简称事项。
11、本报告期内,无其他重大事项。
八、财务会计报告
1、审计报告审计报告
亚会审字(2000)1号焦作市碱业股份有限公司:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表、1999 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1999 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月31日的财务状况及1999年度的经营成果和1999年度的现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
亚太集团会计师事务所 中国注册会计师:何其聪
中国注册会计师:谢玉敏
中国.北京 二零零零年二月二十九日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
(一)公司简介
焦作市碱业股份有限公司(以下简称本公司) 是由原焦作市化工三厂于1989 年整体改组并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司,1997年3月在深交所上市。公司位于河南省焦作市民主北路15号。 注册登记号:豫工商企4100001002923,注册资本:人民币7,302万元。 公司主营纯碱、优质重质纯碱、轻质碳酸钙、氯化钙, 化学制药,煤气供应、安装。
本公司1999 年度购买了焦作市化学制药厂和焦作碱业集团输配分公司(该公司于2000年2月16 日登记为焦作市碱业股份有限公司输配分公司), 焦作市化学制药厂主营药品制剂, 焦作市碱业股份有限公司输配分公司主营煤气供应、安装。
(二)股份公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:公历年制,即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐基础和计价原则: 记帐基础“权责发生制”; 计价原则“历史成本”。
5、外币业务核算方法 :外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记帐;每月终了, 按月末市场汇率一次调整,汇兑损益记入财务费用; 汇兑损益与购建固定资产有关的予以资本化, 无关的属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准:持有期限短,流动性强,易于转换成已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法:本公司对因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收帐款和其他应收款,下同)和因债务人逾期未履行其清偿义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算,本公司原于决算日计提或冲销坏帐准备以使资产负债表日坏帐准备的余额与应收帐款余额的3‰保持一致,根据本公司董事会决议, 本公司的应收款项自1999年1月1日起, 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况, 按帐龄分析法提取坏帐准备,并记入当期损益。坏帐准备计提的比例列示如下:
帐 龄 计提比例
1年以内 5％
1至2年 10％
2至3年 30％
3至4年 50％
4至5年 80％
5年以上 100％
8、存货核算方法:
(1)存货的分类:存货分为原材料、辅助材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
(2)存货的取得采用实际成本计价,存货的发出时采用加权平均法计算, 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
(3)根据本公司董事会的决议,自1999年1月1日起,本公司存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法计价,期末对存货进行单项比较, 按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价, 投资转让或到期兑付时确认投资收益。
根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起, 本公司短期投资采用期末成本与市价孰低法计价, 按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 本公司报告期内无短期投资项目。
10、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:投资时按实际支付的价款或确定的价值记帐; 公司对外投资占被投资单位表决权资本总额的20％以下的采用成本法核算,20％以上的采用权益法核算。
(2)长期债权投资:按实际成本入帐,按收益期确认投资收益。
(3)长期股权投资差额的摊销方法:对焦作市化学制药厂的股权投资差额自1999年1月1日起按10年平均摊销。
(4)根据本公司董事会的决议,自1999年1月1日起本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于长期股权投资帐面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备, 预计的长期投资减值损失计入当期损益。
11、 固定资产计价及折旧方法:本公司以下资产确认为固定资产:使用期限超过一年的房屋、建筑物、 机器、机械、运输工具, 及其它与生产经营有关的设备、器具、工具,或单位价值2000元以上, 并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。 固定资产以实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法分类计算,按月提取,提取方法如下:
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20—50 3 1.94—4.85
通用设备 5—18* 3 5.39—19.4
专用设备 8—12 3 8.08—12.13
运输工具 6—12 3 8.08—16.17
*:除本期新增加的管网等固定资产的估计经济使用年限为18年外, 其余通用设备的估计经济使用年限与上期一致,为5-10年。
12、在建工程核算方法:按实际支出确认在建工程;工程借款利息及汇兑损失, 在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程,之后的计入当期损益; 工程完工交付使用时,确认为固定资产。
13、 无形资产计价和摊销方法:购入或自行创造并按法律程序申请取得的各种无形资产, 按实际支出数确认,在受益期内按照直线法平均摊销。 本公司的无形资产系土地使用权,按50年平均摊销。
14、收入确认原则:
(1)销售商品:股份公司销售商品的收入在股份公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方, 股份公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施控制, 并且与交易相关的经济利益能够流入公司, 与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,予以确认;
(2)提供劳务:股份公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成,在完成劳务时确认收入; 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度, 且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下, 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;
(3)他人使用本企业资产:他人使用本企业资产,在与交易相关的经济利益能够流入企业, 且收入的金额能够可靠地计量时,收入予以确认。
15、 所得税的会计处理:采用应付税款法核算所得税。
16、合并会计报表的编制方法:
(1)合并范围确认原则:股份公司对其他单位投资如拥有其半数以上 (不包括半数) 的权益性资本, 或拥有的权益性资本虽然不足半数以上,但具有实质性控制权,则该单位纳入本公司合并范围;
(2)合并所采用的会计方法:按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定执行。
17、会计政策变更:
(1)本公司根据财政部[1999〗35 号关于《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知, 制定并实施了计提四项资产减值准备和损失处理的内部控制制度,并已采用追溯调整法进行了帐务调整; 上述会计政策变更调整了期初留存收益及相关项目的年初数,利润及利润分配表的上年年初数, 已按调整后的数字填列。会计政策变更的累计影响数为12,653,320.88元,其中坏帐准备计提方法的变更的累计影响数为12,059,191.01元,存货计价方法变更的累计影响数为594,129.87元。由于会计政策变更调减了1998年年初未分配利润9, 595,188.45元,调减了1998年度的净利润659,335.32元, 调减了1999年年初留存收益12,653,320.88元 , 其中盈余公积调减2,530,664.18元,未分配利润调减10,122,656.70元。
(2) 本期由于对1999年1月1 日购买的子公司-焦作市化学制药厂进行会计政策变更及会计差错更正的追溯调整而形成长期股权投资差额3,177,361.07元。
18、控股子公司及合营企业
(1)本公司拥有50％以上权益性资本的子公司的概况如下:
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额
所占权益比例 经营范围
焦作市化学制药厂 焦作市解放东路 186万元 170万元
100％ 药品制造
(2)合并报表范围:1999年度本公司购买了焦作市化学制药厂,本公司对焦作市化学制药厂1999 年度会计报表予以合并。
(3)1999年,经有关部门批准,本公司以经有关国资部门确认的净资产评估值为购买价格购买了焦作市化学制药厂,焦作市化学制药厂经评估确认的净资产为170万元;购买日为1999年1月1日, 购买日的确定以买卖双方办理资产交接及经有关国资部门的同意为依据。
(三)税项:
1、增值税:煤气税率为13％,其他税率为17％;
2、营业税:安装收入税率为3％,其他税率为5％;
3、城建税及教育附加:城建税税率为流转税额的7％;教育附加为流转税额的3％;
4、所得税:所得税税率为33％。
根据河南省人民政府豫政文[1996〗246号文件, 本公司(不含本公司的全资子公司-焦作市化学制药厂) “九五”期间所得税实行照章纳税,财政返还, 实际税负为15％的政策。
(四) 合并会计报表主要项目附注
1、货币资金:
项 目 期初数 期末数
现 金 656.31 41343.55
银行存款 4948813.79 2858196.96
其他货币资金 3130000.00
合 计 4949470.10 6029540.51
2、应收票据:
出票单位
出票日期 到期日 金 额 备注
河南安彩高科股份有限公司
1999年12月24日 2000年6月24日 1000000.00元 于2000年1月11日贴现
3、应收帐款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
坏帐准备
1年以内
72363959.18 85.21％ 3618197.96 77129558.89 84.24％
3856477.94
1—2年
3905371.34 4.60％ 390537.13 8470955.84 9.25％
847095.59
2—3年
1888222.11 2.22％ 566466.63 2179033.83 2.38％
653710.15
3年以上
6766866.30 7.97％ 5363983.38 3783217.02 4.13％
2760925.47
合 计
84924418.93 100.00％ 9939185.10 91562765.58 100.00％
8118209.15
无持有5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名的单位:
单位名称 金额 时间 原 因
开封第二玻璃厂 7,714,474.84 一年以内 销售货款
成都玻璃厂 3,863,408.42 一年以内 销售货款
山西昌泰化工股份有限公司 3,423,985.07 一年以内 销售货款
湖北襄樊市化工厂 3,092,662.65 一年以内 销售货款
河南振兴化工厂 2768,761.01 一年以内 销售货款
4、其他应收款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
坏帐准备
1年以内 45870445.36 98.75％ 2293522.27 22145886.43 94.32％
1107294.32
1—2年
522578.82 1.06％ 52257.88 361983.90 1.54％
36198.39
2—3年
96663.40 0.19％ 28999.02 663773.71 2.83％
199132.11
3年以上 308773.80 1.31％
200587.03
合计
46489687.58 100.00％ 2374779.17 23480417.84 100.00％
1543211.85
(1)欠款金额前五名的单位:
单 位 名 称 金 额 时 间 原 因
焦碱集团物资有限公司 9,018,865.88 一年以内 往来欠款
代垫运费 4,963,759.32 一年以内 代客户垫付款
焦作市解放区财险营业部 1,898,002.88 一年以内 往来欠款
郑州铁路局焦作北站 1,668,001.88 一年以内 发票未到
工行承兑保证金 3000,000.00 一年以内 承兑保证金
(2)1999年度其他应收款期末数比年初数下降49.49％的主要原因是期初应收本公司的大股东-焦作碱业集团有限责任公司2,304万元,期末本公司应付焦作碱业集团有限责任公司416万元。
5、预付帐款:
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 7700450.61 65.09％ 4458237.24 33.54％
1—2年 3293110.11 27.84％ 2544449.01 19.14％
2—3年 831385.45 7.03％ 3625271.19 27.28％
3年以上 5083.34 0.04％ 2663972.90 20.04％
合 计 11830029.51 100.00％ 13291930.34 100.00％
无持有5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名的单位:
单 位 名 称 金 额 时 间 原 因
浙江新昌岱石胶丸厂 891,101.71 2至3年 预付购货款
平顶山第一塑料制品厂 660,967.18 1年以内 预付购货款
孟县长店中立包装厂 540,805.48 1年以内 预付购货款
洛阳隆达卫生包装材料公司 515,972.20 1年以内 预付购货款
焦作市易宝化工有限公司 390,000.00 1至2年 预付购货款
6、应收补贴款:
项 目 金额 批准文件
应收补贴款-应收所得税返还 673,001.87 豫财文[1996〗
246号
7、存货:
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
产 成 品 12520573.39 11106.84 55351589.40 22047.00
原 材 料 12954343.47 9398358.18
在 产 品 2253327.96 2104788.91
自制半成品 162244.06
低值易耗品 132742.10
包 装 物 277013.12
顶账物资 9292284.99 583023.03 20942340.55 683401.27
合 计 37020529.81 594129.87 88369076.32 705448.27
(1)存货跌价准备计提的依据为:按1999年12月31日存货的帐面成本与其可变现净值采用单项比较法进行比较, 按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失。可变现净值确定的依据为:在正常生产经营过程中以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
(2)1999年度存货净额期末数比年初数上升140.66％的主要原因是:本期所购买单位-焦作市化学制药厂期末存货净额3,996万元。
8、待摊费用:
类 别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
期初存货进项税 1826389.67 193754.45 2020144.12 0.00
9、长期投资:
(1)明细项目
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合并价差 0.00 3177361.07 317736.11 2859624.96
(2)长期股权投资
被投资单位名称 焦作市化学制药厂
投资金额 1703266.15
占被投资单位注册资本比例 100％
本期权益增减额 1459566.69
累计权益增减额 1459566.69
股权投资差额初始金额* 3177361.07
形成原因 溢价购买
摊销期限 10年
本期摊销额 317736.11
摊余金额 2859624.96
*:1999年1月1日, 本公司购买了焦作市化学制药厂100％的股权,购买价格为1,703,266.15元; 1999年1月1日焦作市化学制药厂的净资产为-1,474,094. 92元,该项购买形成的股权投资差额为3,177,361.07元。
10、固定资产及累计折旧:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物
71293748.01 5861600.01 77155348.02
通用设备 28736655.09 22029815.58 50766470.67
专用设备 76785690.67 68815643.19 24146654.74 121454679.12
运输工具 3477168.56 4175767.03 1236582.86 6416352.73
其 他 21618182.50 2868486.04 1648727.31 22837941.23
合 计
201911444.83 103751311.85 27031964.91 278630791.77
累计折旧
房屋建筑物
15378932.20 5653294.67 21032226.87
通用设备 11169305.63 7124775.38 18294081.01
专用设备 18627565.52 12767701.26 6374182.89 25021083.89
运输工具 837749.22 2007282.44 730050.59 2114981.07
其 他 4750047.51 2044710.82 6794758.33
合 计 50763600.08 29597764.57 7104233.48 73257131.17
固定资产净值
151147844.75 205373660.60
本期在建工程转入固定资产105,713.57元。
1999年度固定资产净值期末数比年初数上升35.88％的主要原因是:本期所购买单位-焦作市化学制药厂期末固定资产净值1,161万元及焦作碱业集团有限责任公司输配分公司期末固定资产净值5,735万元。
11、在建工程:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 期末数
(其中:利息 (其中:利息 固定资产数 (其中:利息
资本化金额) 资本化金额) (其中:利息 资本化金额)
资本化金额)
资金 项目
来源 进度
纯碱工程
2840125.35 2559762.17 5399887.52
(363615.62) (1100000.04) (1463615.66)
借款 在建
重碱工程
3096136.03 549087.55 3645223.58
借款 在建
(1219938.98) (88701.13) (1308640.11)
借款 在建
三废治理
4349722.45 221396.63 4571119.08
(699670.94) (699670.94)
轻钙工程 1342452.60 1342452.60
(21725.61) (21725.61)
借款 在建
三分厂技改 1635297.21 1635297.21
自筹 在建
六分厂技改 1195887.23 1195887.23
自筹 在建
预付工程款
6314926.45 569241.13 6884167.58
自筹 在建
管网工程 6485499.21 6485499.21
自筹 在建
其 他 2620078.33 105713.57 2514364.76
自筹 在建
合 计
16600910.28 17178702.06 105713.57 33673898.77
(2283225.54) (1210426.78) (3493652.32)
1999年度在建工程期末数比年初数上升102.84 ％的主要原因是:本期所购买的输配分公司期末在建工程819万元,本期新增工程期末余额449万元,前期工程本期增加投入333万元。
12、无形资产:
类 别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊
销期限
土地使用权
29983913.00 26711056.21 0.00 562338.00 26148718.21 44年
13、短期借款:
借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押借款
担保借款 36080000.00 72440000.00
信用借款
合 计 36080000.00 72440000.00
(1)1999年度短期借款期末数比年初数上升100.78％的主要原因是:原材料采购增加, 需用流动资金增加及被购买单位-焦作市化学制药厂期末短期借款1,606万元。
(2)截止1999年12月31日上述短期借款中有 2, 000,000元已逾期,明细列示如下:
借款单位 逾期金额 年利率(％) 逾期原因
建行焦作市分行国际业务部 2000000.00 7.56 展期手续正
在办理
14、应付票据:
期初数 期末数
7560000.00 4630000.00
无欠持有股份公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
15.应付帐款:
期初数 期末数
87710844.76 97157021.67
无欠持有股份公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
16、预收帐款:
期初数 期末数
5247811.75 48705484.65
(1)1999年度预收帐款期末数比年初数上升829.44％的主要原因是:本公司本期购买的焦作市化学制药厂期末预收帐款2,308万元及输配分公司期末预收帐款1, 276元。
(2)无欠持有股份公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17、应交税金:
项 目 期初数 期末数
增 值 税 2082301.64 2481848.66
城市维护建设税 560314.19 420256.13
所得税 -814440.06 -808301.76
房产税 205556.68 407623.00
其他 41809.71 8337.05
合 计 2075542.16 2509763.08
18、其他应付款:
期初数 期末数
9359974.34 11391379.65
欠本公司第一大股东—焦作碱业集团有限责任公司4,157,455.92元。
19、预提费用:
类 别 期初数 期末数 说明
借款利息 0.00 1564596.40 计提的借款利息尚未支付
其 他 0.00 158827.44
合 计 0.00 1723423.84
20、一年内到期的长期负债:截止1999年12月31日, 一年内到期的长期负债余额为51,356,666.76元,其中一年内到期的长期借款38,790,000.00元,一年内到期的应付债券12,566,666.76元。
(1)一年内到期的长期借款明细列示如下:
借款类别 期初数 期末数
抵押借款
担保借款 7050000.00 38790000.00
信用借款
合 计 7050000.00 38790000.00
截止1999年12月31 日上述一年内到期的长期借款中有1,750,000.00元已逾期,明细资料如下:
借款单位 逾期金额 年利率(％) 逾期原因
河南省建设投资总公司 1000000.00 15.12 展期手续正在办理
河南省建设投资总公司 500000.00 15.12 展期手续正在办理
河南省建设投资总公司 250000.00 15.12 展期手续正在办理
合 计 1750000.00
(2)一年内到期的应付债券明细列示如下:
债券名称 焦作市碱业股份有限公司企业债券
面 值 10000000.00
发行日期 1997年8月28日
发行金额 10000000.00
债券期限 3 年
期初应付利息 1466666.76
本期应计利息 1100000.00
本期已付利息 0.00
期末应付利息 2566666.76
期末余额 12566666.76
21、长期借款:
借款单位
金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
工行焦作分行民主路支行
8000000.00 1997.9.25-2001.9.25 6.6 担保
工行焦作分行民主路支行
5000000.00 1997.12.10-2001.11.30 6.93 担保
工行焦作分行民主路支行
5000000.00 1996.12.30-2002.1.30 6.6 担保
工行焦作分行民主路支行
5000000.00 1996.12.4-2002.1.6 6.6 担保
河南省建设投资总公司
1000000.00 1996.8.9-2001.8.10 15.12 担保
焦作市财政局
977000.00 1996.12.30-2001.12.30 0.00 信用
国家开发银行
2000000.00 1996.7-2001.7 6.03 担保
焦作市农行塔支
3000000.00 1999.12.29-2001.2.29 7.722 担保
其他 700000.00 10.98 担保
合 计 30677000.00
1999年度长期借款期末数比年初数下降52.38％的主要原因是:2000年到期的长期借款较多。
22、股本:截止1999年12月31日,股本余额73,027,000.00元:股份公司股份变动情况表
数量单位:股
项目 期初数 本期变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人拥有股份
49387000 49387000
外资法人拥有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
49387000 49387000
二、已流通股份
1、境内上市的人民
23640000 23640000
币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
23640000 23640000
三、股份总数
73027000 73027000
23、资本公积:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 31902023.25 31902023.25
评估增殖 13135600.76 13135600.76
合 计 45037624.01 45037624.01
24、盈余公积:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 3584389.66 1873295.32 5457684.98
公 益 金 5820678.83 1873295.32 7693974.15
任意盈余公积
合 计 9405068.49 3746590.64 13151659.13
(1)本公司本年度由于会计政策变更采用追溯调整法,导致盈余公积期初数减少2,530,664.18元, 其中法定盈余公积减少1,265,332.09元,公益金减少1,265,332. 09元。
(2)本公司按税后净利润的20％提取盈余公积,其中10％为法定盈余公积,10％为公益金。
25、未分配利润:
项 目 金 额
年初未分配利润 11737774.01
加:本期净利润 18747953.22
减:提取法定盈余公积 1873295.32
减:提取公益金 1873295.32
减:提取任意盈余公积
减:转作股本的普通股股利
期末未分配利润 26739136.59
本公司本年度由于会计政策变更采用追溯调整法,导致年初未分配利润减少10,122,656.70元。
26、其他业务利润:
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
销售及运输 9848571.00 7849644.30 1998926.70
其他 110155.00 6050.00 104105.00
合 计 9958726.00 7855694.30 2103031.70
27、管理费用:
项 目 1999年度 1998年度
管理费用 3829194.76 8615821.51
1999年度管理费用比1998年度下降55.56％,主要原因系本公司1999 年度会计政策变更减少期末坏账准备冲减管理费用所致。
28、财务费用:
项 目 1999年度 1998年度
利息支出 10664301.08 7330634.77
减:利息收入 951721.79 88961.66
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 19649.00 34226.48
合 计 9732228.29 7275899.59
1999年度财务费用上升33.76％的主要原因是本公司的全资子公司-焦作市化学制药厂本期财务费用168万元。
29、投资收益:
项 目 1999年度 1998年度
股权投资差额摊销 -317736.11 0.00
1999年度投资收益-317,736.11 系溢价购买焦作市化学制药厂所产生的股权投资差额的摊销, 详见合并会计报表项目附注第九项“长期投资”。
30、补贴收入:
项 目 金 额 批准文件
所得税返还 3657893.62 豫财文[1996〗246号
技改补贴 3700000.00 焦财豫字 [2000〗13号
合 计 7357893.62
本期补贴收入比上年同期上升186.00 ％的主要原因是1999年度本公司获得焦作市财政局拨付的技改补贴370万元。
31、营业外收入:
项 目 金 额 备 注
基金减免 1943561.01 焦直国税免字第053号
环保贷款豁免 350000.00 焦作市环保局批准
其 他 85557.15
合 计 2379118.16
32、支付的其他与经营活动有关的现金:
项 目 金 额
代垫铁路运费 5722263.32
管理费用支出 2728228.18
营业费用支出 469708.00
其他支出 18842.15
合 计 8939041.65
33、权益性投资所支付的现金:1999 年度权益性投资所支付的现金为60,085,544.69元,系本期购买焦作市化学制药厂及焦作碱业集团有限责任公司输配分公司所支付的现金,明细项目列示如下:
(1)购买焦作市化学制药厂所支付的现金为 1, 397,231.53,明细项目列示如下:
项 目 金 额
购买价格 1703266.15
购买价格中以现金清偿的部分 1703266.15
购买子公司所取得的现金 306034.62
非现金资产:存货 37576433.65
固定资产原价 15455839.87
减:累计折旧 3204876.23
其他应收款 1965394.55
其他资产 281191.35
负债:短期借款 14451000.00
应付帐款 17502701.79
其他应付款 5824920.43
预收帐款 5292747.20
预提费用 1860724.21
长期借款 4600000.00
其他负债 1144657.73
(2)购买焦作碱业集团有限责任公司输配分公司所支付的现金为58,688,313.16元,明细项目列示如下:
项 目 金 额
购买价格 58688313.16
购买价格中以现金清偿的部分 58688313.16
购买子公司所取得的现金 0.00
非现金资产:应收帐款 1128189.40
其他应收款 11031564.94
预付帐款 7639435.86
固定资产原价 62137959.86
减:累计折旧 3254204.34
在建工程 2352086.88
负债:预收帐款 22346719.44
(五)分行业资料
单位:万元
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
化工销售 13856 12712 10912 11126 2944 1586
医药销售 8015 7072 943
煤气销售 122 111 11
煤气安装 953 145 808
(六)关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)、存在控制关系的关联方情况
A、存在控制关系的关联方
关联企业名称
注册地址 主营业务 与股份公司的关系 经济性质 法人代表
焦作碱业集团
有限责任公司
焦作市民主 泡花碱等 控股母公司 国 有 张希望
北路15号
B、存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
焦作碱业集团有限责任公司
55000000 55000000
C、存在控制关系的关联方所持股份公司股份及其变化
企业名称 股份变化
期 初 数 期 末 数
焦作碱业集团有限责任公司 67.63％ 67.63％
(2)、不存在控制关系的关联方情况
关联企业名称
注册地址 主营业务 与股份公司的关系 经济性质 法人代表
焦作碱业集团
物资有限公司
焦作市民主 批发、零售 同一母公司 国 有 娄源堂
北路15号
2、关联方交易
单位:元
项 目 1999年度 1998年度
销售货物:
焦作碱业集团有限责任公司 6023267.75 6130053.43
焦作碱业集团物资有限公司 1775050.00 2841495.73
采购货物:
焦作碱业集团有限责任公司 26326455.91 11138808.95
焦作碱业集团物资有限公司 2113774.76
提供运输劳务:
焦作碱业集团有限责任公司 2432085.30 1170703.71
收取资金占用费:
焦作碱业集团有限责任公司 611442.50
转让应收帐款及预付帐款
焦作碱业集团有限责任公司 18447813.56 9893082.39
3、关联方应收应付款项余额
关联方应收应付款项
单位:元
关 联 单 位
科目 期初数 科目 期末数
焦作碱业集团有限责任公司
其他应收款 23041132.87 其他应付款 4157455.92
焦作碱业集团物资有限公司
其他应收款 2290202.76 其他应收款 9018865.88
4.其他应披露的事项:
(1)1999年,经有关部门批准,本公司以经有关国资部门确认的净资产评估值为购买价格购买了焦作碱业集团有限责任公司下属的焦作市化学制药厂, 购买日为1999年1月1日,化学制药厂经评估确认的总资产为7,427万元,净资产为170万元。
(2)1999年,经有关部门批准,本公司以经有关国资部门确认的净资产评估值为购买价格购买了焦作碱业集团有限责任公司输配分公司,购买日为1999年9月5 日,焦作碱业集团有限责任公司输配分公司经评估确认的总资产为8,104万元,净资产为5,869万元。
(七)或有事项
本公司无需披露的重大或有事项。
(八)承诺事项
本公司无需披露的重大承诺事项。
(九)期后事项
本公司无需披露的重大期后事项。
(十)资产负债表日后的非调整事项
本公司无需披露的资产负债表日后的非调整事项。
(十一)其他重要事项
本公司于1999年9月5 日收购了焦作碱业集团输配分公司(以下简称输配分公司)。 为了规范输配分公司的经营管理,本公司与焦作市燃气热力公司签定了《协议》,双方就输配分公司收入、费用、 相互间的服务及结算等事项进行了约定。根据《协议》, 在输配分公司工商登记、税务登记完成之前, 输配分公司有关业务的开展由焦作市燃气热力公司代为进行。
截止审计报告日, 输配分公司工商登记已经完成,税务登记、银行开户等手续正在办理之中。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册地点、日期
河南省焦作市解放区民主北路15号
1989年2月在焦作市工商局注册
2、企业法人营业执照注册号:4108001000203
3、税务登记号:410800170000417
4、公司未流通股票的托管机构名称:本公司未流通股份为焦作碱业集团有限责任公司持有的国有法人股,已托和在深圳证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:亚太集团
办公地址:郑州市红专路实力大厦
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿
查阅地点:河南省焦作市环城北路28号
焦作市碱业股份有限公司办公大楼二楼财务部
焦作市碱业股份有限公司董事会
2000年3月14日
合并资产负债表
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 单位:人民币元
资产 1999.12.31 1998.12.31
流动资产:
货币资金 6,029,540.51 4,949,470.10
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1,000,000.00 4,000,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 91,562,765.58 84,924,418.93
其他应收款 23,480,417.84 46,489,687.58
减:坏帐准备 9,661,421.00 12,313,964.27
应收款项净额 105,381,762.42 119,100,142.24
预付帐款 13,291,930.34 11,830,029.51
应收补贴款 673,001.87
存货 88,369,076.32 37,020,529.81
减:存货跌价准备 705,448.27 594,129.87
存货净额 87,663,628.05 36,426,399.94
待摊费用 1,826,389.67
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 5,300.00
其他流动资产
流动资产合计 214,045,163.19 178,132,431.46
长期投资:
长期股权投资 2,859,624.96
长期债权投资
长期投资合计 2,859,624.96
其中:合并价差 2,859,624.96
减:长期投资减值准备
长期投资净额 2,859,624.96
固定资产:
固定资产原价 278,630,791.77 201,911,444.83
减:累计折旧 73,257,131.17 50,763,600.08
固定资产净值 205,373,660.60 151,147,844.75
工程物资 146,300.46 115,955.55
在建工程 33,673,898.77 16,600,910.28
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 239,193,859.83 167,864,710.58
无形资产及其他资产:
无形资产 26,148,718.21 26,711,056.21
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 26,148,718.21 26,711,056.21
递延税项:
递延税款
借项资产总计 482,247,366.19 372,708,198.25
负债及股东权益 1999.12.31 1998.12.31
流动负债:
短期借款 72,440,000.00 36,080,000.00
应付票据 4,630,000.00 7,560,000.00
应付帐款 97,157,021.67 87,710,844.76
预收帐款 48,705,484.65 5,247,811.75
应付工资
应付福利费 2,372,606.87 1,723,136.67
应付股利
应交税金 2,509,763.08 2,075,542.16
其他应交款 1,079,829.72 809,755.34
其他应付款 11,391,379.65 9,359,974.34
预提费用 1,723,423.84
一年内到期的长期负债 51,356,666.76 7,050,000.00
其他流动
负债流动负债合计 293,366,176.24 157,617,065.02
长期负债:
长期借款 30,677,000.00 64,417,000.00
应付债券 11,466,666.72
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 30,677,000.00 75,883,666.72
递延税项:
递延税款贷项 248,770.22
负债合计 324,291,946.46 233,500,731.74
所有者权益:
股本 73,027,000.00 73,027,000.00
其中:国有法人股 49,387,000.00 49,387,000.00
其他法人股
内部职工股
社会公众股 23,640,000.00 23,640,000.00
资本公积 45,037,624.01 45,037,624.01
盈余公积 13,151,659.13 9,405,068.49
其中:公益金 7,693,974.15 5,820,678.83
未分配利润 26,739,136.59 11,737,774.01
股东权益合计 157,955,419.73 139,207,466.51
负债和股东权益总计 482,247,366.19 372,708,198.25
合并现金流量表
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 157,444,357.88
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税
以外的其他税费返还 6,000,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 44,851,402.54
经营现金流入小计 208,295,760.42
购买商品.接受劳务支付的现金 109,832,276.77
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,357,643.19
支付的增值税款 7,645,057.69
支付的所得税款 6,700,000.00
支付的除增值税.所得税以外的其他税费 1,146,479.85
支付的其他与经营活动有关的现金 8,939,041.65
经营现金流出小计 146,620,499.15
经营活动产生的现金流量净额 61,675,261.27
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产.无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 314,195.30
收到的其他与投资有关的现金 306,034.62
投资现金流入小计 620,229.92
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产而支付的现金净额 6,389,210.50
权益性投资所支付的现金 60,085,544.69
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资现金流出小计 66,474,755.19
投资活动产生的现金流量净额 -65,854,525.27
三、筹资活动产生的现金流量净额:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 120,930,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计 120,930,000.00
偿还债务所支付的现金 105,496,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 10,174,665.59
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 115,670,665.59
筹资活动产生的现金流量净额 5,259,334.41
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,080,070.41
合并现金流量表附注
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 18,747,953.22
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -5,356,134.12
固定资产折旧 15,476,359.59
无形资产推销 562,338.00
待摊费用的减少(减增加) 2,020,144.12
预提费用的增加(减减少) -137,300.37
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -13,284.26
固定资产报废损失
财务费用 9,732,228.29
投资损失(减收益) 317,736.11
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -13,772,112.86
经营性应收项目的减少(减增加) 18,785,760.27
经营性应付项目的增加(减减少) 16,046,722.27
增值税增加净额(减减少)
其他项目 -735,148.99
少数股东本期收益
经营活动中产生的现金流量净额 61,675,261.27
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 6,029,540.51
减:货币资金的期初余额 4,949,470.10
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,080,070.41
合并利润及利润分配表
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 单位:人民币元
科目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 218,019,397.02 138,564,614.25
减:折扣与折让 29,185.50
主营业务收入净额 218,019,397.02 138,535,428.75
减:主营业务成本 184,543,326.53 109,115,077.19
主营业务税金及附加 1,091,981.89 355,913.39
二、主营业务利润 32,384,088.60 29,064,438.17
加:其他业务利润 2,103,031.70 2,992,480.63
减:存货跌价损失 111,318.40 594,129.87
营业费用 4,266,850.36 1,658,462.97
管理费用 3,829,194.76 8,615,821.51
财务费用 9,732,228.29 7,275,899.59
三、营业利润 16,547,528.49 13,912,604.86
加:投资收益 -317,736.11
补贴收入 7,357,893.62 2,572,723.60
营业外收入 2,379,118.16 2,050,968.73
减:营业外支出 512,712.64 44,632.54
四、利润总额 25,454,091.52 18,491,664.65
减:所得税 6,706,138.30 5,485,559.94
五、净利润 18,747,953.22 13,006,104.71
加:年初未分配利润 11,737,774.01 16,862,390.23
六、可分配的利润 30,485,727.23 29,868,494.94
减:提取法定盈余公积 1,873,295.32 1,300,610.47
提取法定公益金 1,873,295.32 1,300,610.47
七、可供股东分配的利润 26,739,136.59 27,267,274.00
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 15,529,500.00
八、未分配利润 26,739,136.59 11,737,774.00
资产负债表
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 单位:人民币元
资产 1999.12.31 1998.12.31
流动资产:
货币资金 4,981,437.26 4,949,470.10
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1,000,000.00 4,000,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 72,811,091.35 84,924,418.93
其他应收款 20,565,113.14 46,489,687.58
减:坏帐准备 6,054,896.89 12,313,964.27
应收款项净额 87,321,307.60 119,100,142.24
预付帐款 5,789,431.23 11,830,029.51
应收补贴款 673,001.87
存货 48,408,368.12 37,020,529.81
减:存货跌价准备 705,448.27 594,129.87
存货净额 47,702,919.85 36,426,399.94
待摊费用 1,826,389.67
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 147,468,097.81 178,132,431.46
长期投资:
长期股权投资 2,845,096.73
长期债权投资
长期投资合计 2,845,096.73
其中:合并价差 2,859,624.96
减:长期投资减值准备
长期投资净额 2,845,096.73
固定资产:
固定资产原价 262,966,521.83 201,911,444.83
减:累计折旧 69,206,287.70 50,763,600.08
固定资产净值 193,760,234.13 151,147,844.75
工程物资 146,300.46 115,955.55
在建工程 33,207,597.93 16,600,910.28
固定资产清理
待处理固定资产净损失
定资产合计 227,114,132.52 167,864,710.58
无形资产及其他资产:
无形资产 26,148,718.21 26,711,056.21
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 26,148,718.21 26,711,056.21
递延税项:
递延税款
借项资产总计 403,576,045.27 372,708,198.25
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 56,380,000.00 36,080,000.00
应付票据 4,630,000.00 7,560,000.00
应付帐款 71,087,522.86 87,710,844.76
预收帐款 25,627,595.16 5,247,811.75
应付工资
应付福利费 1,473,855.66 1,723,136.67
应付股利
应交税金 2,294,102.95 2,075,542.16
其他应交款 988,507.16 809,755.34
其他应付款 4,229,113.37 9,359,974.34
预提费用 491,261.62
一年内到期的长期负债 47,756,666.76 7,050,000.00
其他流动负债
流动负债合计 214,958,625,54 157,617,065.02
长期负债:
长期借款 30,677,000.00 64,417,000.00
应付债券 11,466,666.72
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 30,677,000.00 75,883,666.72
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 245,635,625.54 233,500,731.74
所有者权益:
股本 73,027,000.00 73,027,000.00
其中:国有法人股 49,387,000.00 49,387,000.00
其他法人股
内部职工股
社会公众股 23,640,000.00 23,640,000.00
资本公积 45,037,624.01 45,037,624.01
盈余公积 13,151,659.13 9,405,068.49
其中:公益金 7,693,974.15 5,820,678.83
未分配利润 26,724,136.59 11,737,774.01
股东权益合计 157,940,419.73 139,207,466.51
负债和股东权益总计 403,576,045.27 372,708,198.25
利润及利润分配表
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 单位:人民币元
科目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 137,865,156.81 138,564,614.25
减:折扣与折让 29,185.50
主营业务收入净额 137,865,156.81 138,535,428.75
减:主营业务成本 113,826,920.01 109,115,077.19
主营业务税金及附加 920,342.90 355,913.39
二、主营业务利润 23,117,893.90 29,064,438.17
加:其他业务利润 2,102,876.70 2,992,480.63
减:存货跌价损失 111,318.40 594,129.87
营业费用 2,729,301.95 1,658,462.97
管理费用 -728,117.25 8,615,821.51
财务费用 8,048,810.57 7,275,899.59
三、营业利润 15,059,456.93 13,912,604.86
加:投资收益 1,141,830.58
补贴收入 7,357,893.62 2,572,723.60
营业外收入 2,010,006.50 2,050,968.73
减:营业外支出 130,096.11 44,632.54
四、利润总额 25,439,091.52 18,491,664.65
减:所得税 6,706,138.30 5,485,559.94
五、净利润 18,732,953.22 13,006,104.71
加:年初未分配利润 11,737,774.01 16,862,390.23
六、可分配的利润 30,470,727.23 29,868,494.94
减:提取法定盈余公积 1,873,295.32 1,300,610.47
提取法定公益金 1,873,295.32 1,300,610.47
七、可供股东分配的利润 26,724,136.59 27,267,274.01
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 15,529,500.00
八、未分配利润 26,724,136.59 11,737,774.01
现金流量表
1999年度
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 97,752,052.38
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的销项税款
收到的增值税以外的其他税费返还 6,000,000.00
收到的其他经营活动有关的现金 44,884,572.92
现金流入小计 148,636,625.30
购买商品、接受劳务支付的现金 58,516,215.00
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,095,343.75
支付的增值税款 5,864,997.27
支付的所得税款 6,700,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 824,625.09
支付的其他与经营活动有关的现金 8,655,572.62
现金流出小计 88,656,753.73
经营活动产生的现金流量净额 59,979,871.57
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 300,915.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 300,915.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 6,317,852.37
权益性投资所支付的现金 60,085,544.69
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 66,403,397.06
投资活动产生的现金流量净额 -66,102,482.06
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 119,030,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 119,030,000.00
偿还债务所支付的现金 104,330,000.00
发生筹资用所支付现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 8,545,422.35
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 112,875,422.35
筹建活动产生的现金流量净额 6,154,577.65
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,967.16
附注
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 18,732,953.32
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -6,259,067.38
固定资产折旧 14,630,392.35
无形资产摊销 562,338.00
待摊费用的减少(减增加) 1,826,389.67
预提费用的增加(减减少) 491,261.62
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 8,048,810.57
投资损失(减收益) -1,141,830.58
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -11,387,838.31
经营性应收项目的减少(减增加) 51,282,590.96
经营性应付项目的增加(减减少) -16,996,386.26
其他 190,257.71
经营活动产生的现金流量净额 59,979,871.57
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 4,981,437.26
减:货币资金的期初余额 4,949,470.10
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 31.967.16
