焦作鑫安科技股份有限公司2007年度中期报告
2007年8月21日
目 录
第一节 重要提示………………………………3
第二节 上市公司基本情况……………………3
第三节 股本变动及股东情况…………………5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……5
第五节 董事会报告……………………………6
第六节 重要事项………………………………7
第七节 财务报告………………………………7
第八节 备查文件………………………………40
第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、所有董事均出席董事会。
4、本报告期财务报告未经审计。
5、 公司负责人秦海员先生、主管会计工作负责人李永州先生及会计机构负责人（会计主管人员）杨志宽先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第二节 上市公司基本情况
一、公司基本情况简介：
1、公司法定中文名称：焦作鑫安科技股份有限公司
公司法定英文名称：Jiaozuo xin’an Science & Technology CO.,LTD
公司法定英文名称缩写：JZXA
2、法定代表人：秦海员
3、董事会秘书：毋晓冬
联系地址：河南省焦作市环城北路28号
联系电话：（0391）2925951-288
传 真：（0391）2919211
电子信箱：qhy@jzxa.com
4、公司注册地址：河南省焦作市民主北路15号
公司办公地址：河南省焦作市环城北路28号
邮政编码：454000
公司国际互联网网址：www.jzxa.com
电子信箱：jzxa@jzxa.com
5、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
2007年半年度报告备置地点：公司证券部
6、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：S ST鑫安
股票代码：000719
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1989年 2月23日
最近变更注册登记日期：2003年6月22日
注册地点：河南省焦作市民主北路15号
企业法人营业执照注册号：豫工商企4100001002923
税务登记号：410800170000417
公司聘请的会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所有限公司
办公地址：郑州市农业路兴业大厦
二、 主要财务数据和指标
（一）、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 438,549,249.70 443,132,038.4 443,132,038. -1.03% -1.03%
5 45
所有者权益（或股东权益） -75,324,176.29 -50,856,699.2 -50,856,699. 48.11% 48.11%
6 26
每股净资产 -0.58 -0.39 -0.39 48.11% 48.11%
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -24,468,977.03 -29,706,583.4 -29,706,583. -17.63% -17.63%
6 46
利润总额 -24,467,477.03 -29,574,956.6 -29,574,956. -17.27% -17.27%
4 64
净利润 -24,467,477.03 -24,467,477.0 -29,574,956. -17.27% -17.27%
3 64
扣除非经常性损益后的净利润 -24,468,977.03 -29,606,956.6 -29,606,956. -17.35% -17.35%
4 64
基本每股收益 -0.19 -0.23 -0.23 -17.27% -17.27%
稀释每股收益 -0.19 -0.23 -0.23 0.00%
净资产收益率 32.48% -21.45% -21.45% 53.93% 53.93%
经营活动产生的现金流量净额 1,083,716.45 173,688,144.15 -99.38%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.008 1.343 -99.40%
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（二）、非经常性损益项目
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 1,500.00
合计 1,500.00
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第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况：
报告期内，公司股份未发生变动。
二、 前10名股东、前10名流通股股东持股情况表
单位：股
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股东总数 5,677
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数
量
河南花园集团有限公司 境内非国有法人 28.99% 37,506,012
河南永盛投资担保有限公司 境内非国有法人 28.00% 36,225,193
河南觉悟科技有限公司 境内非国有法人 5.00% 6,473,283
武汉塬生光电通信产业投资有 国家 1.50% 1,939,178
限责任公司
庾燕航 境内自然人 0.85% 1,102,472
黄冠辉 境内自然人 0.78% 1,011,100
曹宇 境内自然人 0.78% 1,006,600
浙江先锋汽车商贸有限公司 国家 0.78% 1,005,700
中昌恒远控股有限公司 国家 0.66% 853,024
张志良 境内自然人 0.66% 850,000
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
武汉塬生光电通信产业投资有限责任公司 1,939,178 人民币普通股
庾燕航 1,102,472 人民币普通股
黄冠辉 1,011,100 人民币普通股
曹宇 1,006,600 人民币普通股
浙江先锋汽车商贸有限公司 1,005,700 人民币普通股
中昌恒远控股有限公司 853,024 人民币普通股
张志良 850,000 人民币普通股
赖锦周 675,100 人民币普通股
李敏 667,766 人民币普通股
赖顺兴 659,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 无
的说明
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三、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
秦海员 董事长 10,853 0 600 10,253 高管持股解冻25%后，卖出600股。
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秦海员先生尚持有8404股的公司股份为限制性股份。
第五节 董事会报告
一、报告期内主要工作情况：
报告期内，公司主要做了以下工作：一、加强公司内部管理，做好职工稳定及公司资产安全保卫工作；二、积极寻找合作伙伴，启动药业分公司生产；三、采取各种措施，加大应收账款的回收力度；四、按照相关规定和程序，处置相应资产，进行职工安置，并与债权人进行协商，做好债务处理；五、尽公司所能，与非流通股股东进行沟通，力争推动并启动股改工作；六、认真做好公司在高风险状态下的信息披露工作，并确保披露信息的真实、准确、及时，保证所有股东对公司信息获取的公平与公开。
截止目前，公司的资产重组事宜无任何进展，公司面临着退市和破产风险，敬请广大投资者注意防范风险。
二、报告期内经营情况
（一）、主营业务分行业、产品情况表
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
化工销售 7.54 6.77 10.21% -95.89% -96.34% -1,079.81%
医药销售 37.03 54.17 -46.29% -88.68% -86.51% 103.01%
主营业务分产品情况
硝酸银 7.54 6.77 10.21% -95.89% -96.34% -1,079.81%
扑热息痛原料药 37.03 54.17 -46.29% -88.68% -86.51% 103.01%
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（二）、主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
河南省内 7.54 -97.40%
河南省外 37.03 -83.21%
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（三）、报告期内，公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务
（四）、报告期内，公司没有参股公司经营。
（五）、报告期内，公司主营业务及其结构与上年度未发生重大变化
（六）、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
本报告期内，公司处于全面停产状态，原有的存货大部分已经销售，故主营业务盈利能力较上年下降幅度较大。
（七）、 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
因公司目前仍处于全面停产状态，故公司年初至下一报告期期末的累计净利润仍为亏损。
（六）、投资情况
报告期内，公司没有募集资金，也没有以前期间募集资金使用延续到报告期的情况。
第六节 重要事项
一、公司治理情况：
报告期内，公司按照有关治理的法律、法规和各种规范性文件，对公司的内部控制制度进行补充完善，共制定公司内部制度6个，修订完善制度5个。同时，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和河南证监局《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的有关要求，公司成立了治理专项活动的工作小组，积极开展治理专项活动，通过自查后已经形成了《上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划》。
二、报告期实施的利润分配的执行情况
报告期内，公司无应实施的利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案。
三、收购、出售资产及资产重组
报告期内，公司无收购、出售及资产重组事项。
四、非经营性关联债权债务往来
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
郑州化工设备厂 4.68 4.68 0.00 0.00
河南花园集团有限公司 0.00 0.00 3,006.58 3,006.58
河南信心药业集团有限公司 0.00 0.00 13.65 13.65
合计 4.68 4.68 3,020.23 3,020.23
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的余额-3,015.55万元
五、重大诉讼仲裁事项
因公司停产已有两年之久，公司自2006年被起诉案件共有52起，标的金额28451万元，其中:1)法院判决已生效案件45起,标的金额21733万元,截止报告日正在执行中。2）法院已受理未判决案件7起，标的金额6718万元，目前正在诉讼过程中。
六、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内，公司无其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明。
七、公司的证券投资、持有其他上市公司股权、持有非上市金融企业、拟上市公司股权等情况
公司未进行证券投资，也未持有其他上市公司、非上市金融企业、拟上市公司的股权。
八、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年05月01日 公司总经理办公室 实地调研 公司流通股股东 公司近期情况、存在的困难和问题等内
容
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(九)、上市公司及董事、监事及高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及董事、监事及高级管理人员等均未受到中国证监会及派出机构的稽查、行政处分、通报批评和公开谴责。
公司实际控制人之一、公司原董事长、董事谢国胜于2007年7月9日被批捕。
第七节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
资产负债表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 30,451,976.85 30,368,269.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 10,300,000.00 10,000,000.00
应收账款 53,820,727.59 53,820,727.59
预付款项 71,198,082.32 71,468,994.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 26,394,302.96 26,075,986.31
买入返售金融资产
存货 6,997,142.63 7,609,868.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 199,162,232.35 199,343,846.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 84,426,300.00 84,426,300.00
投资性房地产
固定资产 28,440,106.43 32,541,321.89
在建工程 104,834,604.04 104,834,604.04
工程物资 34,995.60 34,995.60
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,651,011.28 21,950,970.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 239,387,017.35 243,788,191.83
资产总计 438,549,249.70 443,132,038.45
流动负债：
短期借款 236,473,682.70 237,473,692.18
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 92,200,700.51 92,200,700.51
预收款项 10,683,512.83 10,683,512.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,798,276.85 18,253,430.92
应交税费 15,672,547.03 15,866,173.20
应付利息 34,187,911.09 26,505,513.60
应付股利 653,102.78 653,102.78
其他应付款 68,818,389.42 52,967,308.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 38,000,000.00 38,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 512,488,123.21 492,603,434.93
非流动负债：
长期借款 1,227,000.00 1,227,000.00
应付债券
长期应付款 58,794.68 58,794.68
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 99,508.10 99,508.10
其他非流动负债
非流动负债合计 1,385,302.78 1,385,302.78
负债合计 513,873,425.99 493,988,737.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 129,375,688.00 129,375,688.00
资本公积 80,603,109.09 80,603,109.09
减：库存股
盈余公积 24,860,642.77 24,860,642.77
一般风险准备
未分配利润 -310,163,616.15 -285,696,139.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -75,324,176.29 -50,856,699.26
少数股东权益
所有者权益合计 -75,324,176.29 -50,856,699.26
负债和所有者权益总计 438,549,249.70 443,132,038.45
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公司负责人：秦海员 主管会计工作负责人：李永州 会计机构负责人：杨志宽
利 润 表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 445,649.59 5,102,742.32 5,102,742.32
其中：营业收入 445,649.59 5,102,742.32 5,102,742.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 24,914,626.62 34,930,950.68 34,536,389.03
其中：营业成本 609,393.43 5,867,645.15 5,867,645.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用 25,295.00 25,295.00
管理费用 14,215,088.91 17,238,355.39 16,891,894.89
财务费用 10,090,144.28 11,799,655.14 11,751,553.99
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
其他业务净收益 121,624.90 121,624.90
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 -24,468,977.03 -29,706,583.46 -29,312,021.81
列）
加：营业外收入 1,500.00 32,000.00 32,000.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” -24,467,477.03 -29,574,956.64 -29,280,021.81
号填列）
少数股东权益 -99,626.82
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填 -24,467,477.03 -29,574,956.64 -29,280,021.81
列）
归属于母公司所有者的净利润 -24,467,477.03 -29,280,021.81 -29,280,021.81
少数股东损益 -99,626.82
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.19 -0.23
（二）稀释每股收益 -0.19 -0.23
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公司负责人：秦海员 主管会计工作负责人：李永州 会计机构负责人：杨志宽
现金流量表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 227,010.00 5,278,847.12 5,278,847.12
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,521,256.21 248,695,450.97 97,403,560.93
经营活动现金流入小计 11,748,266.21 253,974,298.09 102,682,408.05
购买商品、接受劳务支付的现金 1,375.47 3,711,713.69 3,711,713.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 8,651,402.67 5,556,531.03 5,556,531.03
金
支付的各项税费 17,287.98 150,247.57 150,247.57
支付其他与经营活动有关的现金 1,994,483.64 70,867,661.65 67,191,201.15
经营活动现金流出小计 10,664,549.76 80,286,153.94 76,609,693.44
经营活动产生的现金流量净额 1,083,716.45 173,688,144.15 26,072,714.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他 897,880.97 897,880.97
长期资产支付的现金
投资支付的现金 192,000,000.00 40,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 192,897,880.97 40,897,880.97
投资活动产生的现金流量净额 -192,897,880.97 -40,897,880.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 15,621.40
筹资活动现金流入小计 3,015,621.40
偿还债务支付的现金 1,000,009.48 25,018,756.81 25,018,756.81
分配股利、利润或偿付利息支付 1,310,137.32 1,251,553.99
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,139.22
筹资活动现金流出小计 1,000,009.48 26,334,033.35 26,270,310.80
筹资活动产生的现金流量净额 -1,000,009.48 -23,318,411.95 -26,270,310.80
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 83,706.97 -42,528,148.77 -41,095,477.16
加：期初现金及现金等价物余额 30,368,269.88
六、期末现金及现金等价物余额 30,451,976.85 -42,528,148.77 -41,095,477.16
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公司负责人：秦海员 主管会计工作负责人：李永州 会计机构负责人：杨志宽
所有者权益变动表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 129, 80, 24,8 -285 -50 129, 80, 24, -28 -50,
375, 603 60,6 ,696 ,85 375, 603 860 5,6 856,
688. ,10 42.7 ,139 6,6 688. ,10 ,64 96, 699.
00 9.0 7 .12 99. 00 9.0 2.7 139 26
9 26 9 7 .12
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 129, 80, 24,8 -285 -50 129, 80, 24, -28 -50,
375, 603 60,6 ,696 ,85 375, 603 860 5,6 856,
688. ,10 42.7 ,139 6,6 688. ,10 ,64 96, 699.
00 9.0 7 .12 99. 00 9.0 2.7 139 26
9 26 9 7 .12
三、本年增减变动 -24, -24
金额（减少以“- 467, ,46
”号填列） 477. 7,4
03 77.
03
（一）净利润 -24, -24
467, ,46
477. 7,4
03 77.
03
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二 -24, -24
）小计 467, ,46
477. 7,4
03 77.
03
（三）所有者投入
和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 129, 80, 24,8 -310 -75 129, 80, 24, -28 -50,
375, 603 60,6 ,163 ,32 375, 603 860 5,6 856,
688. ,10 42.7 ,616 4,1 688. ,10 ,64 96, 699.
00 9.0 7 .15 76. 00 9.0 2.7 139 26
9 29 9 7 .12
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公司负责人：秦海员 主管会计工作负责人：李永州 会计机构负责人：杨志宽
资产减值准备明细表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 62,990,357.97 62,990,357.97
二、存货跌价准备 8,719,374.47 8,719,374.47
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 77,792,904.73 77,792,904.73
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 33,497,303.60 33,497,303.60
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 182,999,940.77 182,999,940.77
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公司负责人：秦海员 主管会计工作负责人：李永州 会计机构负责人：杨志宽
资产减值损失
单位：（人民币）元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 0.00 0.00
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净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） -29,574,956.64
加：追溯调整项目影响合计数 394,561.65
其中：营业成本
销售费用
管理费用 346,460.50
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他 48,101.15
减：追溯调整项目影响少数股东损益 99,626.82
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -29,280,021.81
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 99,626.82
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 -29,180,394.99
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 5,867,645.15 5,867,645.15
销售费用 25,295.00 25,295.00
管理费用 17,238,355.39 17,238,355.39
公允价值变动收益 0.00
投资收益 0.00
净利润 -29,574,956.64 -29,574,956.64
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二、会计报表附注
会计报表附注
一、公司基本情况
焦作鑫安科技股份有限公司(以下简称“本公司”)是由原焦作市化工三厂于1989年整体改组并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司，1997年3月在深交所上市，原名“焦作市碱业股份有限公司”。
2003年4月18日财政部同意将焦作鑫安集团有限公司持有的本公司国有法人股73,731,205股分别转让给河南花园集团有限公司37,506,012股、中泰信托投资有限公司36,225,193股。2004年8月中泰信托投资有限公司将其持有的本公司28%股权又转让给河南永盛投资担保有限公司。
本公司第三大股东焦作鑫安集团所持有的本公司股份6,473,283股，占总股本的5%，因其欠中国光大银行贷款1,000万元，被郑州市中级人民法院拍卖，由河南觉悟科技有限公司拍得，成为本公司第三大股东。
此次股权转让完成后花园集团、永盛投资、觉悟科技分别持有37,506,012股、36,225,193股、6,473,283股，分别占公司总股本的28.99%、28%、5%，股份性质为社会法人股。河南花园集团有限公司成为本公司第一大股东。
公司注册地址：河南省焦作市环城北路28号
注册登记号：豫工商企4100001002923
注册资本：人民币129,375,600元
主营业务：纯碱、优质重质纯碱、轻质碳酸钙、氯化钙、化学试剂的生产，化学制药。
公司法定代表人：谢国胜。
截止2007年06月底，本公司主要分支机构如下：
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公司名称 分支机构性质 公司简称
焦作鑫安科技股份有限公司药业分公司 分公司 药业分公司
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二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：根据中华人民共和国财政部要求，我公司从2007年1月1日起执行新《企业会计准则》体系。财务会计报告项目均按新企业会计准则的要求编制。
2、会计年度：公历年制，即1月1日至12月31日。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：记账基础“权责发生制”；计价原则“历史成本”。
5、外币业务核算方法：外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账；每月终了，按月末市场汇率一次调整，汇兑损益记入财务费用；汇兑损益与购建固定资产有关的予以资本化，无关的属于筹建期间的记入开办费，属于生产经营期间的记入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准：持有期限短，流动性强，易于转换成已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法：本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算,坏账准备计提的比例列示如下：
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账龄 计提比例
1年以内 5％
1至2年 10％
2至3年 30％
3至4年 50％
4至5年 80％
5年以上 100％
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8、存货核算方法：
(1) 存货的确认：根据《企业会计准则第1号—存货》规定，存货同时满足下列条件的，才能予以确认：①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；②该存货的成本能够可靠地计量。
(2) 存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
(3)存货的计量：存货应当按照成本进行初始计量，存货的取得采用实际成本计价，存货发出时采用加权平均法计算，低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
(4)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法计价，期末对存货进行单项比较，按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法：本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价，投资转让或到期兑付时确认投资收益。
短期投资期末计价采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资：长期股权投资的初始计量和后续计量均按《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定执行，公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
(2)长期债权投资：按实际成本入账，按收益期确认投资收益。
(3)本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认的长期投资减值损失记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。
11、固定资产计价及折旧方法：
根据《企业会计准则第4号—固定资产》规定，本公司以下资产确认为固定资产：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具，及其它与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值2,000元以上，并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固定资产以实际成本计价。固定资产的后续支出符合固定资产确认条件的，记入固定资产成本。
固定资产折旧采用直线法分类计算，按月提取，提取方法如下：
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固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-50 5 1.94-4.85
通用设备 5-18 5 5.39-19.4
专用设备 8-12 5 8.08-12.13
运输工具 6-12 5 8.08-16.17
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(3)本公司固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于固定资产账面价值，按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备，确认的固定资产减值损失记入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。以后期间不得转回。
12、在建工程核算方法：
按实际支出确认在建工程；工程完工交付使用时，确认为固定资产。
本公司对在建工程存在下列一项或若干项情况的,计提在建工程减值准备:①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。确认的资产减值损失记入当期损益。以后期间不得转回。
13、借款利息的核算：
（1）工程借款利息及汇兑损失，在固定资产达到预定可使用之前发生的，计入在建工程，之后的计入当期损益；如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用。
（2）资本化率的确定方法：①如果为购建固定资产只借入一笔专门借款,则资本化率为该项借款的利率；②如果为购建固定资产借入了一笔以上的专门借款,则资本化率为这些借款的加权平均利率。
14、无形资产核算方法：
无形资产计价和摊销方法：购入或自行创造并按法律程序申请取得的各种无形资产，按实际支出数确认，在受益期内按照直线法平均摊销。本公司的无形资产系土地使用权，土地使用权按50年平均摊销。
本公司定期检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。确认的无形资产减值损失记入当期损益。以后期间不得转回。
15、长期待摊费用：按预计受益期间内平均摊销。
16、收入确认原则：
(1)销售商品收入的确认：①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益能够流入公司；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。同时满足以上条件时，予以确认；
(2)劳务收入的确认：公司在资产负债表日提供劳务交易结果能够可靠估计的情况下，采用完工百分比法确认相关的劳务收入；
(3)让渡资产使用权收入的确认：让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法确定。
17、所得税的会计处理：按《企业会计准则第18号—所得税》规定执行。
18、合并会计报表的编制方法：
(1)合并范围确认原则：按新《企业会计准则第33号—合并财务报表》规定，合并财务报表的范围以控制为基础予以确定。公司有能够决定被投资单位的财务和经营政策，并且能够据以从中获取利益的权力。或者，公司直接或间接拥有被投资单位半数以上的表决权，则将该单位纳入本公司合并范围；
(2)合并所采用的会计方法：按新《企业会计准则第33号—合并财务报表》规定执行。
(3)控股子公司及合营企业
(a)本公司拥有50％以上权益性资本的子公司的概况如下：
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公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 所占权益比例
焦作市天道商贸有限公司 河南省焦作市 50万元 26万元 52％
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(b)2007年上半年度合并报表范围：
由于焦作市天道商贸有限公司2005年成立至今未进行经营，按新《企业会计准则第33号—合并财务报表》规定，对其本报告期会计报表未予以合并。
19、本报告期财务会计报告采用新《企业会计准则》体系的会计政策、会计估计等与上年同期财务会计报告采用的会计政策、会计估计等不一致。
三、税项
增值税：水、电、煤气税率为13％，其他税率为17％；
营业税：安装收入税率为3％，其他税率为5％；
城建税及教育附加：城建税税率为流转税额的7％；教育费附加为流转税额的3％；
4、所得税：所得税税率为33％。
5、其他税项：按照国家税法规定进行缴纳。
四、会计报表主要项目附注
1、货币资金：
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项 目 期末数 期初数
现金 432,385.43 343,740.69
银行存款 30,019,591.51 24,529.19
其他货币资金 30,000,000.00
合 计 30,451,976.85 30,368,269.88
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（1）其他货币资金30,000,000.00元，已于本期转入银行存款。
（2）货币资金较期初增加的主要原因是：公司借款。
2、应收票据：
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项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 300,000.00
其他 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 10,300,000.00 10,000,000.00
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说明：应收票据其他1000万元为控股子公司焦作市天道商贸有限公司开给本公司的银行汇票。
3、应收账款：
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 2,375,099.86 2.57% 118,754.99 2,375,099.86 2.57% 118,754.99
1－2年 19,746,440.24 21.35% 1,974,644.03 19,746,440.24 21.35% 1,974,644.03
2－3年 23,248,625.48 25.14% 6,974,587.64 23,248,625.48 25.14% 6,974,587.64
3年以上 47,101,574.17 50.94% 29,583,025.50 47,101,574.17 50.94% 29,583,025.50
合计 92,471,739.75 100.00% 38,651,012.16 92,471,739.75 100.00% 38,651,012.16
净额 53,820,727.59 53,820,727.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本账户期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款。
（2）坏帐准备较上年增加19,769,996.92元，主要是由于：a)账龄增加计提比例上升，b)发出商品按销售处理，应收帐款相应增加，并按50％计提坏帐准备。
（3）公司根据谨慎性原则,对下列客户余额全额计提了坏账准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 账面金额 账龄 坏账准备
市氟化盐厂 1,781,046.00 3-4年 1,781,046.00
合计 1,781,046.00 1,781,046.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）欠款前五名单位金额合计18,321,416.87 元,占应收账款总金额的19.81%。
（5）期末前五名应收账款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金 额 款项性质
焦作鑫安集团有限责任公司 5,583,235.45 往来款
开封二玻璃厂 5,068,008.21 货 款
安阳信益电子玻璃有限公司 3,137,670.00 货 款
山西昌泰化工有限责任公司 2,508,322.03 货 款
乐凯胶片股份有限公司 2,024,181.18 货 款
合 计 18,321,416.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 11,387,073.58 13.02% 351,923.54 6,563,575.23 13.02% 351,923.54
1－2年 3,426,072.21 15.73% 793,126.24 7,931,253.91 15.73% 793,126.24
2－3年 19,159,766.33 38.00% 5,747,929.90 19,159,766.33 38.00% 5,747,929.90
3年以上 16,760,736.64 33.25% 17,446,366.12 16,760,736.64 33.25% 17,446,366.12
合计 50,733,648.76 100.00% 24,339,345.80 50,415,332.11 100.00% 24,339,345.80
净额 26,394,302.96 - 26,075,986.31 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本账户期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款；
（2）公司根据谨慎性原则,对下列客户余额全额计提了坏账准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 账面金额 账龄 坏账准备
中国人民保险公司焦作市解放区支公司 1,497,862.00 1-2年 1,497,862.00
河南航天家电股份有限公司 1,474,500.00 2-3年 1,474,500.00
闫河村委 717,561.00 3-4年 717,561.00
合计 3,689,923.00 3,689,923.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）欠款前五名金额合计30,311,644.46元,占其他应收款总金额的60.12%，大额列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金 额 款项性质
河南天马汽车销售有限公司 15,000,000.00 往来款
河南永媒投资有限公司 4,811,678.00 往来款
代垫运杂费 5,164,851.72 代垫运费
张红啟 2,580,127.55 代垫运费
郑州铁路分局结算中心焦作结算部 1,754,987.19 代垫运费
合计 30,311,644.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 552,535.75 0.77% 552,535.75 0.57%
1－2年 49,600,787.02 69.67% 49,871,699.31 70.03%
2－3年 13,065,122.04 18.35% 13,065,122.04 18.19%
3年以上 7,979,637.51 11.21% 7,979,637.51 11.21%
合计 71,198,082.32 100.00% 71,468,994.61 100.00%
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（1）本账户期末余额无持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位的欠款。
（2）一年以上预付账款为70,645,546.57元，原因是发票尚未取得。
6、存货：
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项目 期末数 期初数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
产成品 2,522,971.93 898,301.34 2,929,231.93 898,301.34
原材料 3,639,503.61 12,667.40 3,639,503.61 12,667.40
在产品 -
顶账物资 9,554,041.56 7,808,405.73 9,760,507.16 7,808,405.73
合 计 15,716,517.10 8,719,374.47 16,329,242.70 8,719,374.47
净额 6,997,142.63 7,609,868.23
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（1）可变现净值的确定依据：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
（2）本报告期内销售库存商品和顶帐物资，使存货比期初下降612,725.60元。
7、长期投资：
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项目 投资起始日 投资比例 期初数 本期增加 本期减少 期末数
焦作市联明电子有限公司 2003年3月25日 15.66% 1,166,300.00 1,166,300.00
焦作市商业银行 2003年5月13日 3,000,000.00 3,000,000.00
河南永媒投资有限公司 2005年11月27日 34.48% 80,000,000.00 80,000,000.00
焦作市天道商贸有限公司 2005年 52.00% 260,000.00 260,000.00
合计 84,426,300.00 84,426,300.00
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（1）长期投资本期内无变动
8、固定资产及累计折旧：
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项目 期初数 本期增加合计 其中:在建工程转入 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 85,275,268.24 85,275,268.24
专用设备 94,601,577.02 94,601,577.02
通用设备 48,965,395.65 48,967,395.65
运输工具 9,562,250.37 9,562,250.37
其它 19,875,827.47 19,875,827.47
合计 258,282,318.75 258,282,318.75
累计折旧 期初数 本期增加合计 本期减少 期末数
房屋及建筑物 33,135,261.32 728,456.83 33,863,718.15
专用设备 53,534,453.64 1,887,135.92 55,421,589.56
通用设备 53,534,453.64 893,415.21 54,427,868.85
运输工具 5,102,793.00 161,044.23 5,263,837.23
其他 16,296,182.86 431,163.28 16,727,346.14
合计 147,948,092.13 4,101,215.46 152,049,307.59
固定资产净值 110,334,226.62 106,233,011.16
固定资产减值准备
房屋及建筑物 35,244,222.56 35,244,222.56
专用设备 37,300,589.71 37,300,589.71
通用设备 1,871,520.62 1,871,520.62
运输工具 2,545,493.12 2,545,493.12
其他 831,078.72 831,078.72
合计 77,792,904.73 77,792,904.73
固定资产净额 32,541,321.89 28,440,106.43
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（1）本报告期用于抵押的房产原值为80,867,340.72元。
9、工程物资：
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项目 期末数 期初数
钢材 34,995.60 34,995.60
合计 34,995.60 34,995.60
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10、在建工程：
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工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 本期其他减少数( 期末数 资金来 项目进
(资本化利息) (资本化利息) 定资产数 资本化利息) (资本化利息) 源 度
综合利用工程 775,284.67 775,284.67 借款自 在建
筹
GMP改造工程 74,053,126.02 74,053,126.02 借款自 在建
(7,194,930.63) (7,194,930.63) 筹
省技术中心 430,972.00 430,972.00 募集 在建
对氨基苯酚工 29,084,350.58 29,084,350.58 募集 在建
程
其他 490,870.77 490,870.77 自筹
合计 104,834,604.04 104,834,604.04
（7,194,930.63） （7,194,930.63）
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（1）在建工程各项未变动。
11、无形资产：
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类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出额 本期摊销 期末数 剩余摊销
期限
土地使用权 29,983,913.00 21,950,970.30 299,959.02 21,651,011.28 35.5年
合计 29,983,913.00 21,950,970.30 299,959.02 21,651,011.28
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说明：土地使用权是工业用地，按50年摊销。
12、短期借款：
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借款类别 期末数 期初数
抵押借款 49,882,672.47 49,882,672.47
担保借款 186591010.23 187,591,019.71
信用借款
合计 236,473,682.70 237473692.18
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截止2007年06月30日，逾期借款234,373,692.18元，明细列示如下：
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贷款合同单位 本金 借款起止日 借款起止日 年利率％
农行塔支花园路营业部 3,000,000.00 2004-3-20 2005-3-19 7.03%
农行塔支花园路营业部 2,880,000.00 2004-12-31 2005-12-30 8.93%
中国银行焦作分行 3,700,000.00 2005-1-12 2006-1-12 5.86%
中国银行焦作分行 2,000,000.00 2004-6-9 2005-6-9 5.31%
中国银行焦作分行 2,280,000.00 2004-7-13 2005-7-13 5.31%
中国银行焦作分行 2,987,928.48 2004-9-3 2005-9-3 5.76%
中国银行焦作分行 2,500,000.00 2004-9-20 2005-9-20 5.76%
中国银行焦作分行 5,000,000.00 2004-9-22 2005-9-22 5.76%
中国银行焦作分行 3,000,000.00 2004-9-23 2005-9-23 5.76%
中国银行焦作分行 2,000,000.00 2004-9-24 2005-9-24 5.76%
中国银行焦作分行 21,214.99 2004-9-28 2005-9-28 5.76%
中国银行焦作分行 2,000,000.00 2004-10-11 2005-10-11 5.76%
中国银行焦作分行 3,000,000.00 2004-10-9 2005-10-9 5.76%
中国银行焦作分行 2,500,000.00 2004-10-15 2005-10-15 5.76%
中国银行焦作分行 2,500,000.00 2004-10-18 2005-10-18 5.76%
中国银行焦作分行 1,000,000.00 2004-11-4 2005-12-31 5.86%
中国银行焦作分行 2,000,000.00 2004-12-29 2005-12-28 5.86%
广东发展银行郑州末来支行 20,000,000.00 2004-1-20 2005-1-19 5.31%
工行焦作市民主路支行 3,000,000.00 2003-7-9 2004-7-8 5.84%
工行焦作市民主路支行 5,000,000.00 2003-8-5 2004-8-4 5.84%
工行焦作市民主路支行 2,500,000.00 2003-8-7 2004-8-6 6.37%
工行焦作市民主路支行 2,000,000.00 2003-9-9 2004-9-8 6.37%
工行焦作市民主路支行 1,000,000.00 2003-9-9 2004-9-8 6.37%
工行焦作市民主路支行 4,000,000.00 2003-9-24 2004-9-23 6.37%
工行焦作市民主路支行 3,000,000.00 2003-9-24 2004-9-16 6.37%
工行焦作市民主路支行 5,000,000.00 2003-9-23 2004-9-15 6.37%
工行焦作市民主路支行 6,500,000.00 2003-9-15 2004-9-14 6.37%
工行焦作市民主路支行 6,280,000.00 2003-10-15 2004-10-14 6.37%
工行焦作市民主路支行 9,670,000.00 2003-6-18 2004-6-17 5.84%
工行焦作市民主路支行 8,000,000.00 2003-6-18 2004-6-17 5.84%
工行焦作市民主路支行 7,000,000.00 2004-6-18 2005-6-16 5.75%
工行焦作市民主路支行 2,400,000.00 2004-6-22 2005-6-21 5.75%
中信银行郑州分行中青营业部 2,942,322.56 2004-3-19 2004-12-31 5.04%
上海浦东发展银行郑州分行营业部 29,968,623.28 2005-7-26 2006-4-18 7.25%
上海浦东发展银行郑州分行营业部 19,914,049.19 2005-9-29 2006-9-22 7.25%
建行焦作分行 9,994,454.64 2004-4-23 2005-3-22 6.11%
建行焦作分行 18,996,752.91 2004-4-23 2005-4-22 6.11%
中国光大银行纬二路支行 15,000,000.00 2004-1-12 2005-1-12 5.84%
中国光大银行纬二路支行 9,838,346.13 2004-1-1 2004-9-16 5.47%
合计 234,373,692.18
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13、应付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
3年以内 67,410,565.69 67,410,565.69
3年以上 24,790,134.82 24,790,134.82
合计 92,200,700.51 92,200,700.51
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（1）3年以上应付账款为24,790,134.82元，原因是本公司资金困难，不能及时清理，与客户未及时进行结算；
（2）本账户期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
14、预收账款：
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账龄 期末数 期初数
1年以内 188,201.68 188,201.68
1年以上 10,495,311.15 10,495,311.15
合计 10,683,512.83 10,683,512.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）一年以上预收账款为10,495,311.15元，原因客户结算尾款未清理。
（2）本账户期末余额中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、应付股利：
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项目 期末数 期初数
以前年度结转未托管股票股利 501,683.23 501,683.23
高管股股利 126.47 126.47
河南花园集团有限公司 86,560.25 86,560.25
焦作鑫安集团有限公司 64,732.83 64,732.83
合计 653,102.78 653,102.78
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16、应交税费：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 5,873,224.34 6,072,650.00
城建税 373,801.87 373,801.87
营业税 -
所得税 3,862,590.75 3,862,590.75
房产税 1,222,734.40 1,222,734.40
土地使用税 3,723,462.76 3,723,462.76
投资方向调节税 261,912.06 261,912.06
代扣代缴个人所得税 164,590.30 158,790.81
教育费附加 190,230.55 190,230.55
合计 15,672,547.03 15,866,173.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
3年以内 62,349,399.17 46498318.66
3年以上 6,468,990.25 6,468,990.25
合计 68,818,389.42 52,967,308.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、预提费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
利息 33,909,261.07 26,478,268.50
水电费 278,650.02 27,245.10
合计 34,187,911.09 26,505,513.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、一年内到期长期负债：
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借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
工行民主路支行 4,000,000.00 1996.12.9-2004.7.8 7.452 担保
工行民主路支行 5,000,000.00 1996.12.30-2004.7.20 7.452 担保
工行民主路支行 29,000,000.00 2001.9.30-2007.9.15 7.452 担保
合计 38,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、长期借款：
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借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
省计经委科技处 100,000.00 长期 10.98 担保
财政局预算科 977,000.00 长期 无息 担保
财政局预算科 150,000.00 长期 无息 担保
合计 1,227,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、递延税款：
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明细 期末数 期初数
尚未转回的时间性差异 99,508.10 99,508.10
合计 99,508.10 99,508.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、股本：
截止2007年03月31日，股本余额129,375,688.00元：
股份公司股份变动情况表
数量单位：股
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项目 期初数 本期变动增减(+,-) 期末数
取得 转让
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人拥有股份 80,204,488 80,204,488
(1)河南花园集团有限公司 37,506,012 37,506,012
(4)河南永盛投资担保有限公司 36,225,193 36,225,193
(5)河南觉悟科技有限公司 6,473,283 6,473,283
外资法人拥有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 80,204,488 80,204,488
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 49,171,200 49,171,200
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 49,171,200 49,171,200
三、股份总数 129,375,688 129,375,688
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23、资本公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 79,981,742.82 79,981,742.82
债务重组收益 621,366.27 621,366.27
合计 80,603,109.09 80,603,109.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 11,312,176.80 11,312,176.80
公益金 13,548,465.97 13,548,465.97
任意盈余公积
合计 24,860,642.77 24,860,642.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
期初未分配利润 －285,696,139.12 -67,382,962.54
减：分配现金股利
补提企业所得税
加:调减盈余公积
调整后的年初未分配利润 －285,696,139.12 -67,382,962.54
加：本年净利润 -24,467,477.03 －218,313,176.58
可分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
分配普通股股利
期末未分配利润 -310163616.15 －285,696,139.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、主营业务收入及主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
化工销售 75,393.17 1,832,494.16 67,713.43 1,851,569.36
医药销售 370,256.42 3,270,248.16 541,680.00 4,016,075.79
合计 445,649.59 5,102,742.32 609,393.43 5,867,645.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入及主营业务成本的下降的主要原因是：公司本期停产。
27、营业费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
合计 25,295.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、管理费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
管理费用 14,215,088.91 16,891,894.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 10,090,147.86 1,251,553.99
减：利息收入 3.58
其他
合计 10,090,144.28 1,251,553.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用降低的原因是本期未计提利息支出
30、营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
废品收入
置换燃气发展分公司资产净收益
租金收入
其他 1500.00 32000.00
合计 1500.00 32000.00
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、收到的其他与经营活动有关的现金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
单位往来款项 11,521,256.21
合计 11,521,256.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、支付的其他与经营活动有关的现金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
单位往来款项 1,994,483.64
合计 1,994,483.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
＊：银行存款质押情况具体见附注六：或有事项，在现金流量表的现金及现金等价物中已扣除该款项。
五、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方情况
A、存在控制关系的关联方
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关联企业名称 注册地址 与股份公司的关系 经济性质 法人代表
河南花园集团有限公司 郑州市城东路北段388号 控股母公司 有限公司 谢国胜
焦作市天道商贸有限公司 河南省焦作市环城北路28号 控股子公司 有限公司 王志杰
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B、存在控制关系的关联方注册资本及变化
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关联企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
河南花园集团有限公司 38,000万元 38,000万元
焦作市天道商贸有限公司 50万元 50万元
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C、存在控制关系的关联方所持股份公司股份及其变化
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企业名称 期初数 期末数
河南花园集团有限公司 37,506,011元 28.99% 37,506,011元 28.99％
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d、股份公司所持存在控制关系的关联方股份及其变化
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企业名称 期初数 期末数
焦作市天道商贸有限公司 26万元 52% 26万元 52%
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（2）不存在控制关系的关联方情况
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关联企业名称 注册地址 主营业务 与股份公司的关 经济性质 法人代表
系
河南花园塑料制品有限公司 郑州市商城路233号 塑料制品等 同一控股公司 有限责任 王永安
河南信心药业集团有限公司 郑州市陇海路56号 药业 同一控股公司 有限责任 毛老蓝
河南永盛投资担保有限公司 郑州未来大道69号未来 对外担保投资策划信息 第二大股东 有限公司 席春迎
大厦2012 咨询服务等
河南觉悟科技有限公司 郑州未来大道71号G座2 经营自产产品及自研技 第三大股东 有限公司 李丹
单元2401 术转让，销售五交化电
建钢材等
河南永媒投资有限公司 郑州市花园路59号 法律、法规禁止的不得 股份公司的参股 有限公司 姚进
经营 公司
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2、关联方交易
本期无关联交易发生。
3、关联方应收应付款项余额
（1）应收账款、其他应收款
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关联单位 期末数 期初数
郑州信瑞工贸有限公司
河南信心药业集团有限公司
职工安置办
河南花园置业有限公司
郑州化工设备厂 46,800.00 46,800.00
河南永媒投资有限公司 4,361,678.00 5,811,678.00
焦作市天道商贸有限公司 33,273.56 291,428.74
合计 4,441,751.56 6,149,906.74
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（2）应付账款、其他应付款
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关联单位 期末数 期初数
河南花园集团有限公司 30,065,837.62 30,065,837.62
河南信心药业集团有限公司 136,487.24 136,487.24
合计 30,202,324.86 30,202,324.86
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（3）应付股利
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关联单位 期末数 期初数
河南花园集团有限公司 86,560.25 86,560.25
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（4）银行存款定单质押
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关联单位 期末数 期初数
河南花园集团有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
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六、或有事项
1、定期存款质押情况
2004年6月8日，未经本公司董事会及独立董事同意，花园集团以本公司在广发郑汴支4000万元存款作为保证金，由信心药业向其开具了期限为6个月的银行承兑汇票。
2004年11月，由于本公司到期贷款不能偿还，中国光大银行股份有限公司郑州纬二路支行向法院申请冻结本公司在广发郑汴支帐户内的3000万元，广发郑汴支要求行使质押权，双方由此形成法律纠纷。经郑州市中级人民法院终审判决：广发郑汴支与公司签订的《质押合同（保证金类）》无效，但广发郑汴支不服郑州中院判决，向河南省高级人民法院提出申诉。2005年9月12日，省高院裁定：1）由省高院提审；2）再审期间，终止原判决的执行。目前该案仍在审理过程中。
2、诉讼事项
1、本公司2006年被起诉案件共有52起，标的金额28451万元，其中:1)法院判决已生效案件45起,标的金额21733万元(包括：上述长期投资中建行起诉的28,991,867.32元借款及焦作市顺昌物资贸易有限公司起诉的805万元货款，以及上述在建工程中的中国工商银行焦作分行民主路支行诉讼事项),截止报告日正在执行中。2）法院已受理未判决案件7起，标的金额6718万元（包括上述第1项中光大银行起诉的3000万元借款逾期），目前正在诉讼过程中。
3、资产抵押状况
（1）本公司以原值为80,867,340.72元的房产，在上海浦东发展银行郑州分行抵押借款29,968,623.28元。
（2）本公司以原值为29,173,191.42元的药厂设备，在上海浦东发展银行郑州分行抵押借款19,914,049.19元。
七、承诺事项
本公司本期无需要披露的承诺事项。
八、资产负债表日后的非调整事项
2007年7月6日，我公司原董事长谢国胜辞去董事长职务, 现董事长由秦海员先生担任。
九、其他重要事项
截止本报告期，本公司仍没有恢复生产。
十、补充资料
（1）净资产收益率和每股收益
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2007年1-6月 净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 32.48% 0.3878% -0.18913 -0.18913
净利润 32.48% 0.3878% -0.18912 -0.18912
扣除非经常性损益后的净利润 32.48% 0.3878% -0.18913 -0.18913
2006年1-6月 净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 -13.64% -0.1231% -0.14541 -0.14541
净利润 -13.62% -0.1229% -0.14516 -0.14516
扣除非经常性损益后的净利润 -13.64% -0.1231% -0.14541 -0.14541
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注：1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
3）加权平均净资产收益率（ROE）= P/（E0 + NP/2 + Ei * Mi / M0 - Ej* Mj / M0）
其中，P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
4）加权平均每股收益（EPS）= P/（S0 + S1 + Si * Mi / M0 - Sj* Mj / M0）
其中，P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份数下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）扣除非经常性损益情况
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扣除非经常性损益后的净利润的计算 2007年1-6月 2006年1-6月
净利润 -24,467,477.03 -29,574,956.64
营业外收入 1,500.00 32,000.00
扣除非经常性损益后的净利润 -24,468,977.03 -29,606,956.64
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第八节 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的半年度报告全文及摘要。
二、载有公司法定代表人、主管会计机构负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报告。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
查阅地点：河南省焦作市环城北路28号
焦作鑫安科技股份有限公司证券部
焦作鑫安科技股份有限公司
董 事 会
2007年8月21日