西安饮食服务(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
1、公司法定名称:西安饮食服务(集团)股份有限公司
公司英文名称:XI’AN CATERING ＆ SERVICE(GROUP) CO.LTD
公司英文名称缩写:XCSG
2、公司法定代表人:毕海生
3、公司董事会秘书:陶光仲
联系地址:陕西省西安市东大街298号
联系电话:029-7232416
传真:029-7251354
4、公司注册地址:陕西省西安市东大街263号
公司办公地址:陕西省西安市东大街298号
邮政编码:710001
公司电子信箱:xcsg＠writeme.com
5、公司年度报告备置地点:
西安饮食服务(集团)股份有限公司证券部
陕西证券公司西五路营业部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:西安饮食
股票代码:0721
(二)会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现利润及其构成(单位:元)
项目 金额
利润总额 25976529.11
净利润 22067094.27
主营业务利润 105183695.79
其他业务利润 5328081.12
投资收益 3144228.23
补贴收入
营业外收支净额 601161.29
经营活动 产生的现金流量净额 10840531.30
现金及现金等价物净增加额 -97272309.63
2、截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标(单位:元)
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 192187903.64 173039534.57 140151561.80
净利润 22067094.27 30394584.03 17027927.03
总资产 402500933.63 405851662.18 238640602.54
股东权益 287690459.50 283929781.23 147289592.50
每股收益 0.193 0.266 0.23
每股净资产 2.51 2.48 1.98
调整后的每股净产 2.20 2.209 1.694
净资产收益率 7.67％ 10.70％ 11.56％
按月平均加权法计算 0.193 0.30
的每股收益
按月平均加权法计算 7.72％ 14.10％
的净资产收益率
上述财务指标计算公式如下:
(1)、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(4)、调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(5)、加权平均每股收益=当期净利润[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月至期末月份数/12]
(6)、加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行或配售新股新增净资产×(自缴款结束日下一月至期末月份数-6)/12
3、报告期内股东权益变动情况及其原因
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
114415100.00 123453813.85 10482643.56 3494211.85 35578223.82
283929781.23
本期增加 3331904.13 1110634.71 18735190.14
22067094.27
本期减少 18306416.00
18306416.00
期末数
114415100.00 123453813.85 13814547.69 4604846.56 36006997.96
287690459.50
注:(1)盈余公积、法定公益金增加系分别按本期净利润的10％和5％提取所致;
(2)、未分配利润增加系本期净利润转入,减少系提取盈余公积和法定公益金及根据公司董事会利润分配预案,以报告年度期末股本114415100股为基数,每股派送0.16元现金所致。
(三)股本变动及股东情况
1、股份变动情况
(1)股份变动情况表
数量单位:股
本次变动增减(+.-)
项目 期初数 本股 送股 转股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 35000000.00 35000000.00
其中:
国家拥有股份 35000000.00 35000000.00
2.募集法人股 38073900.00 38073900.00
3.内部职工股 1341200.00 1341200.00
尚未流通股份合计 74415100.00 74415100.00
二、已流通股份 40000000.00 40000000.00
境内上市的人民 40000000.00 40000000.00
币普通股
已流通股份合计 40000000.00 40000000.00
三、股份总额 114415100.00 114415100.00
(2)股票发行与上市情况
本公司股票发行日期为1997年4月9日至11日,发行价格3.15元/股,发行量4000万股,于1997年4月30日全部获准在深圳证券交易所上市。
(3)内部职工股情况:
我公司于1994年3月发行内部职工股,发行价格1.6元/股,共计发行134.1万股,托管日期1997年3月,托管机构;陕西省证券公司,本年度无内部职工股获准上市。
2.股东情况介绍
截止到1998年12月31日,本公司股东总数为31418户,其中:内部职工股股东为1826户。
(1)前十名股东及其年内股份增减变动情况(截止1998年12月31日)
数量单位:股
股东名称 期初数 期末数 比例(％)
西安市国有资产管理局 35000000.00 35000000.00 3.59
西安裕隆贸易公司 8893750 8893750 7.77
华秦贸易公司 8177000 8177000 7.15
万厦工程服务部 8141700 8141700 7.12
西安卫康商店 4457100 4457100 3.90
西安烹饪学会 3622000 3622000 3.17
西安开诚实业公司 2925800 2925800 2.56
李宏东 520000 0.45
方娅妮 428000 0.37
范粉侠 375683 0.33
注①西安市国有资产管理局一公司国有股股东。②以上前10名股东之间不存在关联关系。③持5％以上股东股份无质押、冻结情况。
(2)现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年初 年末 增减量 增减
持股数 持股数 原因
毕海生 男 59 董事长 3年 1000 1000
刘龙宇 男 50 副董事长 3年 1000 1000
总经理
鲍长德 男 47 董事 3年 1000 1000
李宝成 男 55 董事 3年 1000 1000
总会计师
陶光仲 男 43 董事董秘 3年 1000 1000
副总经理
马运生 男 46 董事 3年 1000 1000
王俊生 男 47 董事 3年 500 500
副总经理
王生民 男 59 董事 3年 1000 1000
马明阳 男 49 董事 3年 0 0
孙 红 男 51 监事
会主席 3年 1000 1000
朱栓成 男 48 监事 3年 500 500
田青莉 女 43 监事 3年 500 500
毛健康 男 36 监事 3年 500 500
徐淑华 女 47 监事 3年 500 500
杨西霞 女 46 监事 3年 500 500
李兰生 男 51 监事 3年 500 0
张建荣 男 42 副总经理 3年 0 0
杨 荣 男 49 副总经理 3年 1000 1000
黄炳林 男 47 副总经理 3年 1000 1000
王一萌 男 37 副总经理 3年 1000 1000
(四)股东大会简介
报告期内,公司共召开了两次股东大会,分别为1997年度股东大会和1998年度第一次临时股东大会。
1、1997年度股东大会
(1)召集的时间、地点和通知方式
西安饮食服务(集团)股份有限公司1997年度股东大会于1998年5月21日上午在本公司西安饭庄三楼大厅(西安市东大街298号)举行。出席会议的对象及会议议程和会议登记办法于1998年4月17日在《证券时报》上予以公告。
(2)股东到会情况
出席本次会议的股东共38人,代表公司股份7169.26万股,占公司总股本的62.66％。
(3)股东大会审议通过的决议内容:
①、审议通过了《公司1997年度工作报告及1998年度经营工作目标》
②、审议通过了《公司监事会1997年度工作报告》
③、审议通过了《公司1997年度财务计划执行情况的报告》
④、审议通过了《公司1997年度利润分配预案》
本公司1997年度实现税后利润3039.46万元,按10％提取法定公积金303.95万元,按5％提取法定公益金151.97万元,可分配利润2583.54万元,加上以前年度未分配利润974.28万元,合计可分配利润3557.82万元。为有利于公司今后长期发展,董事会决定1997年度的利润在1998年度中期之前不进行分配,也不进行资本公积转增股本。(同意7169.26万股,占到会股东代表股份的100％)
⑤、审议通过了公司1998年增资配股预案修正案。
⑥、审议通过了《关于变更陕西会计师事务所为西安会计师事务所的议案》
⑦、审议通过了按《上市公司章程指引》修改后的公司新章程。
(4)选举产生了第二届董事和监事。
新当选的第二届董事会成员:毕海生、刘龙宇、鲍长德、李宝成、陶光仲、马运生、王俊生、王生民、马明阳。任期三年
新当选的第二届由股东代表担任的昨事成员:孙红、朱栓成、田青莉、毛健康。任期三年。
(5)现金任董事、监事年度报酬情况
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初 年末 增减量 增减 年度
持股数 持股数 原因 报酬(元)
毕海生 男 59 董事长 3年 1000 1000 43200
刘龙宇 男 50 副董事长 3年 1000 1000 43200
鲍长德 男 47 董事 3年 1000 1000 25920
李宝成 男 55 董事 3年 1000 1000 25920
总会计师
陶光仲 男 43 董事攻秘 3年 1000 1000 25920
副总经理
马运生 男 46 董事 3年 1000 1000 20160
王俊生 男 47 董事 3年 5000 5000 25920
副总经理
王生民 男 59 董事 3年 1000 1000 25920
马明阳 男 49 董事 3年 0 0 36000
孙 红 男 51 监事会主席
3年 1000 1000 25920
朱栓成 男 48 监事 3年 500 500 12847
田青莉 女 43 监事 3年 500 500 12847
毛健康 男 36 监事 3年 500 500 10284
徐淑华 女 47 监事 3年 500 500 33300
杨西霞 女 46 监事 3年 500 500 21600
李兰生 男 51 监事 3年 500 0 15800
2、1998年度第一次临时股东大会。
(1)召集的时间、地点和通知方式
本公司1998年度第一次临时股东大会以通讯方式于1998年12月18日举行。出席会议的对象及会议议程和会议登记办法于1998年11月17日《证券时报》上予以公告。
(2)股东到会情况
会议共收到有效表决票38张,代表股份71826650股,占公司总股本62.78％。
(3)股东大会审议通过的决议内容:
会议对"变更1997年度募资金投资项目曲江春酒家改造工程,为改投桃李园美食娱乐城项目"的议案进行了表决。以38票同意,代表股份71826650股,占持有参加 表决股份总数的100％,0票反对,0票弃权,同意变更1997年度募股资金投资项目曲江春酒家改造工程为改投桃李园美食娱乐城项目。
(五)董事会报告
1.董事会工作报告
(1)1998年度董事会会议情况及决议内容
报告期内,公司董事会共召开了一届董事会第20-21次会议和二届董事会第1-8次会议。
<1>1998年3月12日下午二时,公司召开一届董事会第20次会议,审议通过了《公司1997年工作总结及98年度经营工作目标》、《公司1997年度财务计划执行情况报告》、《公司1997年度利润分配预案》、《公司1998年度增资配股预案》、《公司1998年度配股资金投向预案》、《关于变更陕西会计师事务所为西安会计师事务所的议案》、和按《上市公司章程指引》修改后的公司新章程以及关于投资"德发长野趣园工程项目"的议案。
<2>1998年4月16日上午九时,公司召开一届董事会第21次会议,全体董事就筹备召开1997年度股东大会的《公司1997年工作总结及98年度经营工作目标》、《公司1997年度财务计划执行情况报告》、《公司1997年度利润分配预案》、《公司1998年度增资配股预案》、《公司1998年度配股资金投向预案》、《关于变更陕西会计师事务所为西安会计师事务所的议案》和按《上市公司章程指引》修改后的公司新章程,以及《关于提交股东大会授权董事会对3000万元以下投资和5000万元以下资产重组行使决定权的议案》进行了表决,同意将以上议案提交1997年度股东大会审议,同意召开1997年度股东大会。
<3>1998年5月21日上午11时,公司召开二届董事会第1次会议,会议会毕海生为公司董事长,刘龙宇为公司副董事长;根据公司章程规定,董事会决定:聘任刘龙宇为公司总经理;聘任陶光仲为公司董事会秘书。
<4>1998年6月29日上午9时,公司召开二届董事会第2次会议,会议审议通过了公司《1998年上半年工作总结及今后工作思路》的方案及因工作调动原因,解聘有关高级管理人员的议案。
<5>1998年7月30日上午9时,公司召开二届董事会第3次会议,会议通过了与西安商贸房地产开发公司合作成立西安商贸旅游有限责任公司,并投资控股西安商贸旅游有限责任公司及开发的"水上乐项目的议案。
<6>1998年8月14日上午9时,公司召开二届董事会第4次会议,会议审议通过了1998年度公司中期报告;19898年度公司中期不分配,也不实行资本公积金转赠股本的议案及将桃李春烹饪技校与国内贸易局烹饪技能培训中心合并的议案。
<7>1998年11月3日上午9时,公司召开二届董事会第5次会议,会议审议通过了公司《财务管理办法》、《会计委派制管理办法》和成立广告公司的议案。
<8>1998年11月16日下午2时,公司召开二届董事会第6次会议,会议审议通过了《关于调整公司领导班了和部分分公司机构》方案《关于停止投资曲江春酒家工程项目改投桃李美食娱 乐城工程项目》的议案和《关于召开1998年度第一次临时股东大会》的议案。
<9>1998年12月20日上午9时,公司召开二届董事会第7次会议,会议审议并同意下属分公司西安烤鸭店为解决流动资金向西安市交通银行贷款60万元。
<10>1998年12月29日上午9时,公司召开二届董事会第8次会议,会议审议通过了《公司1998年工作总结及1999年度经营工作安排》及为补充流动资金向西安市交通银行贷款300万元的议案。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
1998年5月21日上午11时,公司召开二届董事会第1次会议,根据公司章程规定,董事会决定:聘任刘龙宇为公司总经理;聘任陶光仲为公司董事会秘书。
(3)本年度公司资产负债表及损益表和现金流量表,经西安希格玛会计师事务所[西会审字(1999)314号]出 具了无保留意见的审计报告。
(4)本公司1998年实现利润2207万元,剔除1997年度发行股标利息收入297万元,实际不较上年下降了19％,主要原因是餐饮、旅游市场环境不景气,餐饮市场竞争日趋激烈,经营成本上升,以及帮困基金、水利建设基金、旅游基金等税赋的增加所致。
2、本次利润分配预案
经西安希格玛会计师事务所(原西安会计师事务所)审计,截止1998年12月31日,本公司主营业务收入1998187903.64元,利润总额25976529.11元,实现净利润22067094.27元,提取10％的法定公积金计221269.42提取5％的法定公益金计1110634.71元,本年度可供股东分配的利润为18735190.13元,加上上未分配利润35578223.82元,本年度实际可供股东分配的利润为54313413.96元。为尊重当前持有公司股份的股东的意见并有利于公司的长期发展,公司董事会拟以1998年度末总股本114415100.00股为基数和,向全体股东以每10股派发股利1.60元(含税),共计分配利润18306416.00元。剩余可分配利润36006997.96元结转下年度分杨。公司本年度不实施资本公积金转赠股本。此预案须提交1998年度股东大会审议通过。
报告期内配股方案的实施情况:报告期内,本公司因不满一个完整的会计年度而推迟配股实施。
3、报告期内公司利润分配预案、公积金转增股本及配股方案实施。
(六) 监事会报告
本年度,公司监事会认真改造职责,发挥监督职能,对董事会执行股东大会决议,维护股东权益,促进公司业务经 展,经济效益和管理水平提高;对公司高级管理人员改造职责,行使权力,勤政廉洁等方面开展了积极的监督工作。
本年度,监事会全年共召开会议7次。重点审议了公司《1997年度报告及98年工作规划》、《关于停止投资曲江春酒家工程项目改投桃李美食娱乐城工程项目》的议案》《1997年度财务计划行情况报告》、《利润分配方案》《增资配股方案》、《监事会97年度工作报告》、《一九九八年度中期报告及利润分配》方案并修订了《监事会议事规则》。
1998年5月21日,经公司股东大会选举产生了第二届监事会,新当选的第二届由股东代表担任的监事成员:孙红、朱栓成、田青莉、毛健康。第二届监事会第一次会议,选举孙红为监事会主席。
本年度,监事会全体成员列席公司董事会议10次,对公司依法运作情况进行了监督。监事会认为:公司董事会铨体成员能按照有关法律和公司章程的规定,就公司重大改革方案和经营事项进行广泛、认真、深入地讨论,集思广益,从而保证了决策的正确性和科学性。公司98年度依法运作情况良好,没有违法违规行为,董事会的各项决策的实施结果是良好的,是符合全体股东利益的。公司提出的99年度经 计划是切实可行的,有利于公司稳健发展,提高经济效益,创造更好的业绩。
本年度,监事会连同公司纪委、工会组织及组织、人事审计、监察等部门,依据公司《章程》规定,对公司董事、高级管理人员及各分公司经营者从业务经营、企业管理、资金运营、扫行政策、民主管理、民主决策、勤政廉洁等七个方面进行了全面的审计监督、民主评议业绩考及时适应市场竞争的变化。各分公司在公司领导下,团结一致,开拓进取顽强拼搏,顶住
了市场竞争日益激烈和严酷的巨大压力,各项工作不断取得重大突破。经考核,公司董事、经理及分公司经营者是勤政谦洁、尽职尽责、严格要求、纪守法的,至今末分现在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
本公司募集资金投资已基本按招股说明书承诺的投资项目使用,除计划投资2960万元的曲江春酒家工程因拆迁难度大、工期长、工程成本造价高等原因,经公司1998年度第一次临时股东度和1998年中期前投入。"桃李园美食娱乐城"改投项目,前期投资720 万元已在1998年10月投入。公司监事会认真审议了《关于停止投资曲江春酒家工程项目改投桃李美食娱乐城工程项目》的议案,认为对该项目终止、改投的一是及时和正确的,变更程序是合法的。
本年度,监事会认真审核了公司年度经 各种报表。审查结果表明,公司没有发生收购、出售、资产交易,以及内幕交易、关联交易;没有损害股东权益和造成公司资产流失的行为。
1998年度全公司营业收入192187903.64万元,实现税后利润22067094.27万元,剔除97年度中有发行股票利息收入297万元,实现较上年下降19％,主要原因是:
①98年国际、国内经济形势严峻,大市场环境较上年趋凉,餐饮市场竞争日趋激烈。
②经营成本上升,税赋较上年明显增多,帮困基金、旅游基金、水利建设基金等造成费用大。
(七)业务报告
1.本公司所处的行为及本行业的地位
本公司是一个立足餐饮、宾馆、旅游服务及娱乐,兼营食品加工,技能培训、种植养殖、建筑装满等多元经营的大型股份制企业。98年列为全国大型一档商业企业,按国家国内贸易局统计,在全国餐饮服务行为中排名前列。
2.公司报告期的经营情况:
(1)公司主营业务情况:1998年是本公司发展史上重大转折的一年。面对亚洲金融危机、内需减退、消费萎缩、市场低迷、竞争日趋激烈的严峻经济形势,全公司以解放思想、转变观念为先导,突出大众化的餐饮经营主题,切实贯彻“以质量求生存、以特色占领市场、以科学管理求得企业发展”的经营发展方针,走内涵式、集约化发展道路,牢牢抓住市场机遇,巧做文章,使主业经营和各项工作仍取得了较好的成绩,若剔除上年发行股票利息和几个大型网点因工程延迟交付使用等其它不可比因素以及亚洲金融危机给旅游、餐饮市场带来的消极影响,仍在经营困境中较好的接近上年同期水平,1998年公司主要抓了以下几个方面的工作:
①、增强市场意识,树立危机感全公司广泛开展了破除“坐店等客”、“等、靠、要”、“求稳怕乱”等保守思想,树立市场优胜劣汰意识的教育。所属各分公司主动了解市场、分析市场,依据市场确定营销策略、经营定位、品种设计和菜品开发、并不断创新服务方式,方便顾客。
②、狠抓全面质量管理,提高企业管理水平。认真贯彻ISO9000系列国际质量标准,完成了《质量手册》、《质量体系程序文件》、《管理手册》等三级质量体系文件的制定工作,并建立健全了饭店、楼部、班组三级现场管理和控制网络,通过定期与不定期对饭菜质量、环境、服务、设备设施等方面检查,有效地提高了管理水平。在98年国家特级店的评审工作中,公司又有4家饭店通过了评审。
③ 、巧作大众化餐饮文章,主业经营收效显著98年初,公司正确分析了当前餐饮市场“高品质、低价位、个性化、随意性、快节奏、新观念
”的消费趋势,及时确立了“经营方向向大众化转变和向特色化转变”的经营思路:
一是投资新建、改建、扩建、装修改造了同盛祥饭庄、德发长饺子馆、曲江春酒家、聚丰园饭店、春发生饭店等5家老字号饭店,
二是稳定和提高了菜品质量。形成了一批有独家特色的“坐庄菜”和特色化的拳头产品。
98年共计开发创新菜点200余款,大受市场青睐和消费者好评的“大肉锅贴”、“羊肉饼”、“牛羊肉泡馍”等17种小吃被评定为全国“中华名小吃”。
三是选准了市场定位,更新了营销手段。对原有品种从经营结构、价格价位进行重新调整和理顺。通过广告、展览、散发传单、举办美食月活动等促销方式,收到了较好效果。
四是抓住节假日有利时机,系统策划,以节造市,以市促销,提高经济效益。
④ 、向与主业相关的产业发展
⑤制订三大制度,进一步理顺股份制运行模式。
98年,公司按照“一级法人、两级管理”、“两统、两放、一公开”的管理框架和运行模式,本着集权有道,分权有序,授权有章,用权有度的原则,正确处理集权和分权的关系,制定了《财务管理办法》、《投资管理办法》、《主管会计委派制实施办法》等三项制度。新的《财务管理办法》和《主管会计委派制实施办法》,以制度的形式确定公司实行垂直的财务管理体系,适应了现代企业制度的要求。新的《投资管理办法》,着眼于资产经营一体化的要求,规定了公司对投资实行统一管理,投资决策和管理由公司统一实施,大大提高了投资效益,减少了风险,维护了股东权益。新的制度出台后,仅审计和决算就节约资金近千万元。同时,公司从实际出发,对下属部分分公司作了结构上的调整,从人员、财力、物力和组织机构进行合理优化配置,增强了规模经营的实力。
(2)公司财务状况及经营情况1998年度,我公司财务状况仍为良好,虽流动比率由1997年末的2.08下降为1998年末的1.63,速动比率由 1997
年末的1.93下降为1.46,但资产负债率却由原来的29.99％下降到27.46％。公司的资金运转进入了良性循环。
本公司总资产1997年度末为405,851,662.18元(包括代管资产688万元),1998年度末为402,500,933.63元,下降了3,350,728.55元,下降的主要原因为是货币资金和代摊费用减少。长期负债由30,388,767.45元增加到35,495,754.05元, 这主要是为公司所属网点技术改造工程借款,造成长期借款较上年同期有较大幅度增加,股东权益由283,929,781.23元增加到287,690,459.50元,主要是因为98年净利润的增加。利润下降主要是餐饮、旅游市场环境不景气,餐饮市场竞争日趋激烈,经营成本上升,以及帮困基金、水利建设基金、旅游基金等税赋的增加和经营成本加大所致。
(3)公司全资附属企业及控股公司经营业绩
a.公司所属全资附属企业共计十四家。金额单位(万元)
单位名称 主营收入 净利润
西安饮食服务(集团)股份有限公司西安饭庄 5389.21 829.81
西安饮食服务(集团)股份有限公司老孙家饭庄 4346.09 593.92
西安饮食服务(集团)股份有限公司五一饭店 2231.65 184.63
西安饮食服务(集团)股份有限公司西安烤鸭店 1345.64 167.20
西安饮食服务(集团)股份有限公司德发长酒店 1824.67 152.29
西安饮食服务(集团)股份有限公司东亚饭店 821.94 108.96
西安饮食服务(集团)股份有限公司同盛祥饭庄 896.52 87.00
西安饮食服务(集团)股份有限公司聚丰园饭店 446.93 38.17
西安饮食服务(集团)股份有限公司清雅斋饭庄 100.39 32.39
西安饮食服务(集团)股份有限公司皇城饭店 231.64 27.26
西安饮食服务(集团)股份有限公司桃李村饭店 164.44 10.46
西安饮食服务(集团)股份有限公司饺子宴饭店 354.30 0
西安饮食服务(集团)股份有限公司曲江春酒家 157.22 0.70
西安饮食服务(集团)股份有限公司春发生饭店 244.82 0
公司所属全部十四家全资附属企业98年度各家经营情况良好,全部完成了年度利润计划,无一亏损,其中,经营利润超过百万的有6家,分别为西安饭庄、老孙家饭庄、五一饭店,东亚饭店、西安烤鸭店、德发长酒店等。因拆迁改造使营业饱受影响的德发长酒店和饺子宴饭店,积极开展多种经营、生产自救。而其余各家饭店也都纷纷转换经营机制,深挖潜力,努力搞活,克服种种不利因素(如市场不景气、成本、费用上涨等),经营利润均比上年有不同程度的增加。
b.本公司控股子公司西安老孙家食品有限公司,该公司经营情况稳步上升,1998年末有总资产232万余元,年度实现经营收入3,242,138.44元,较上年度增长35.54％,实现利润208,000.00元,较上年同期增长115,68％。本公司于1998年新组建的控股子公司西安金唐美食娱乐有限公司1998年末总资产为1,262.60万元,年实现经营收入339.10万元,亏损4.68万元。
(4)公司员工数量和专业素质情况本公司现有职工人数2964人,其中大中专以上文化程度的计1628人,占职工总人数的54.9％ 。具有各类专业技术职称的职工1258人,占职工总人数的42.44％,其中具有高级职称的22人,占职工总人数的1.8％;具有中级职称的95人,占职工总人数的3.21％;国家特级厨师83人,占职工总人数的2.8％;国家一级厨师85人,占职工总人数的2.86％;国家二级厨师233人,占职工总人数的7.9％ 。本公司现有职工的专业构成如下:
专业分工 人数 占职工总数的比例(％)
营业服务人员 822人 27.70
技术人员 1690人 57.02
管理人员 240人 8.10
财务人员 90人 3.04
其他 122人 4.12
合计 2964人 100.00
本公司技术力量雄厚,品牌优势突出。全公司现有特级烹饪师、面点师81人,一级烹饪师面点师、宴会设计师96人,二、三级以上烹饪师、面点师、服务师近800人,高、中级经济师、会计师以及专业技术人员385人。专业技术人员占全体员工近二分之一。其中,有30多名厨师在全国、省、市烹饪技术大赛中获奖;一千余名厨师成为了企业技术骨干,150多名厨师越洋跨海出国传技主厨,有10名成为全国同行业的标兵。
(5)在经营中出现的问题与困难及解决方案。在经营中出现的问题与困难
①.经营结构还不尽合理,大众化餐饮经营有待进一步开发,大众化特色品种形不成规模生产,标准化程度不高,质量不够稳定。
②.竞争无序,行业管理跟不上时代要求。在市场投入不断扩大,竞争日趋激烈的形势下,餐饮市场部分企业竞争处于盲目状态,采取不正当的竞争手法,影响了正常的市场秩序。
③.受市场因素影响较大。由于受居民消费收入、旅游发展状况、行业竞争激烈、成本费用上涨等影响,均对餐饮消费构成一定影响;解决问题与困难的方案:
①.积极利用公司所属网点地理位置优越,商业网点密集,购物人员集中,客流量大的特点,紧抓节日市场供应,加强营销策划、推出各类受消费者欢迎的品种、宴席以及酱、卤制品和半成品的供应,方便群众,满足消费者需求。
②.努力开拓大众化饮食市场,培育新的经济增长点。从消费群体,消费水准、经营品种、供应服务方式上,开拓大众化饮食市场,着重在早点市场,快餐市场和特色菜点风味小吃市场上作文章,走规范化、集约化的路子,通过集中配送,分散销售,连锁经营,降低成本,扩大销售。
98年在原有基础上,在部队、厂矿、院校发展了10多个连锁网点,实现规模化经营,低成本扩张。
③.抓好市场调研,审慎投资。在认真细致地做好市场分析、调查研究的基础上,针对不同的目标市场,有步骤有计划的审慎投资,确保用好股东的每一分钱。
④.根据市场形势发展的客观要求,公司推行全面质量管理,贯彻实施ISO9000系列国际质量标准,堵塞了管理漏洞,提高质量水平,促进了经济效益提高。
3 、公司投资情况
1998年度,本公司投资总计5,905万元,均为对内投资。对内投资的主要企业是:
1.德发长酒店 主营:餐饮
2.同盛祥饭庄 主营:餐饮
3.老孙家民族饮食苑 主营:餐饮、旅业
4.东亚饭店 主营:餐饮、旅业
5.桃李园美食娱乐城 主营:餐饮
6.春发生饭店 主营:餐饮、旅业
7.西安饭庄 主营:餐饮、旅业
8.五一饭店 主营:餐饮、旅业
9.曲江春酒家 主营:餐饮
(1)募集资金使用情况本公司1997年4月9日至11日,以全额预缴款方式公开发行社会公众股4000万股。共募集资金1.2亿元,截止报告期,公司募集资金投向基本按招股说明书承诺的投资项目使用。除计划投资2960万元的曲江春酒家工程因拆迁难度大、工期长、工程成本造价高等原因,经公司1998年度第一次临时股东大会表决通过,同意变更该项目,将其改投为桃李园美食娱乐城项目外,其它项目全部在1997年度和1998年中期前投入。有关变更项目改投事项,公司已在1998年度第一次临时股东大会决议公告中披露。“桃李园美食娱乐城”项目工程,前期投资
720万元已在1998年10月投入。
1.募集资金承诺投资项目与实际投资项目的异同
承诺投资项目 计划进度 预算数 实际投资项目 实际进度
实际投用数
德发长酒店 97年度投入使用 2805万元 德发长酒店 98年8月投入使用
2805万元
同盛祥饭庄 97年度投入使用 2994万元 同盛祥饭庄 98年9月投入使用
2994万元
老孙家饭庄 98年投入使用 2885万元 老孙家民族
饮食苑 97年10月投入使用
2885万元
曲江春酒家 97年投入使用 2960万元 桃李园美食娱
乐城 延长至99年9月
720万元
以上四个项目共投入募股资金9354万元,剩余资金存入银行,拟继续投资未完工项目。
2.实际投资项目情况
(1)前次募股资金使用情况:
序号 承诺投资项目 计划进度 计划投入资金
实际投资项目 实际进度 实际投资金额 预期效益
实际效益
1 德发长酒店 97年度投入使用 2850万元
德发长酒店 98年8月投入使用 2850万元 260万/年
79万/4个月
2 同盛祥饭庄 97年度投入使用 2994万元
同盛祥饭庄 98年9月投入使用 2994万元 350万/年
87万/3个月
3 老孙家饭庄 98年度投入使用 2885万元
老孙家西北 97年10月投入使用 4885万元 720万/年
698万/年
民族美食苑
4 曲江春酒家 97年度投入使用 2960万元
桃李园美食 尚处在施工期间 720万元 700万/年
娱乐城
尚无
以上四个项目除改投项目正在建设期外,其它项目开业经营期内,均达到了招股说明书预期的收益。
(2)非募集资金投资项目、项目进度及收益情况本年度非募集资金投资项目主要有:曲江春酒家餐厅改造、东亚饭店程控电话安装、桃李春教学楼改造、春发生营业厅改造、五一饭店改造、西安饭庄电梯工程、西安饭庄客房改造、西安饭庄职工灶、皇城饭店客房改造,总计投资727万元。以上非募集资金投资项目的成功建设,较好地实现了投资目标,改善了经营环境,提高了服务档次,完善了设备设施,吸引了宾客就餐、住宿,增强了职工凝聚力,目前已成为本公司扩大市场占有份额,增强企业竞争实力,促进企业快步发展的新的经济效益增长点。
⑤、新年度业务发展计划1999年是我国改革的攻坚年和经济发展的关键年,也是餐饮市场竞争将更加残酷机遇与挑战并存的一年。随着中央扩大国内需求、开拓城乡市场,整顿经济秩序、刺激消费增长等一系列政策措施到位和全国庆祝建国50周年、恢复对澳门行使主权及我市将举办中西部贸易洽谈会、第四届城运会、春、秋精品旅游等一系列大型活动的到来,必将促进消费需求的扩大和消费市场的活跃,为企业发展提供良好的市场机遇。为此,公司确定1999年的发展思路是:以质量管理为龙头,提高管理水平;以基础管理为重点,强化财务管理;以稳步增加经济效益为中心,奋力占领市场。确定的经济增长方针是:夯实基础、强化管理、稳中求进、持续发展。为确保经济效益保持一定的增长速度,不断提高经济增长的质量,为股东创造更高的资本回报率和为公司今后三年持续发展打下良好基础,公司继去年开展“企业文化年”的基础上,将本年定为“基础管理年”,并将经济效益的增长点主要放在两个方面:一是98年投资新建、扩建的“同盛祥饭庄”、“德发长酒店”、“聚丰园饭店”、“曲江春酒家”、“春发生饭店”等名特老字号饭店;二是99年投资新建并将投入运营的“西安饭庄常宁宫”、“水上乐园等休闲、娱乐、体育项目上。为实现企业发展的目标和任务,公司将采取以下主要措施:
〈1〉、坚持走内涵式发展道路,为公司的长远发展奠定坚实基础。适应市场变化的要求,将主要精力放在内部管理和挖潜上,坚持“固本拓展”,加强基础管理,实实在在地把财务管理、质量管理、业务管理、人事管理、安全生产和安全工作管理抓好。努力改善企业内部条件,完善经营管理制度,转换内部经营机制,增强对外部环境的适应性和影响力,按照“两统、两放、一公开”的模式,提高经济增长的质量,提高技术进步、劳动者素质和劳动生产率,建立以目标利润为主体的责任经营体系,建立资产回报率核算体系,加快资金周转,提高单位面积的使用率,使每项资本都能创造最高的回报;同时,深入开展增产节约,严格控制非生产性开支,树立现代企业的管理理念,发挥员工的最大潜力,形成合力,促进企业效益的提高。
〈2〉、以质量管理为龙头,建立规范科学的管理体系。不断强化公司财务管理、投资管理、业务经营、人事分配管理、劳动安全等方面的基础管理,在全系统建立网络和运行体制,用方针目标规范每项工作。下功夫抓好管理体系文件的落实,用管理体系文件规范全体员工和每个岗位的行为。加强控制网络的落实和考核。把质量体系的建立和运行同实行方针目标管理结合起来,将方针目标和任务具体化并转化为各部门和个人的奋斗目标,并加强监督有效控制,把质量分析作为决策的依据。用全面质量管理统管一切工作。99年要强化财务基础管理,建立流动资产管理制度、固定资产管理制度、成本费用管理制度、营业收入管理制度、收银员管理制度、财务管理工作人员岗位责任制度;设专人对主管会计和财务基础薄弱的单位定期进行辅导;建立分公司主管会计例会制度;扩大财务信息网络,增加财务信息管理、电子邮件管理;逐步建立以资本金回报率为核心,由资本金回报率和其他综合考核指标组成的系统科学、准确合理的效益考核体系;加大对投资的集中管理力度。科学、慎审地进行投资决策,对于投资项目做到统一论证、统一设计、统一实施并建立投资论证制度、立项审批制度、招标议标制度、工程审核制度、工程监理制度、工程验收制度、工程决算制度、工程审计制度等基础管理
制度,把有阴的资金用在刀刃上。
(3)、抓好主业经营，向相关的领域扩展。继续竖大化众化、特色化的主方向，千方百计提高菜点质量，全力搞好行之有效的促销活动并向与主业相关的领域扩展，所生意做活做足。99年公司在业务经营上，将抓好以下工作：
①抓好名牌战略，突出特色经营。实施从品种经营到品牌经营的转变，把重点点放在特色化经营上，形成开拓市场的拳头品种。既保持一批传统的特色品种，又在此基础上不断创新出一批有竞争力，知名度高，市场占有率高顾客信誉好的特色品牌。
②努力开发大众化餐饮市场。利用节假日，开展多种形式的促销活动。以节造市，以市造节，以节促销。
③积极发展连锁经营，推动中式快餐发展。按照标准化、工业化、科学化的要求，抓好解放路饺子馆饺子连锁店和五一饭店大包连锁店等20家连锁店的建立，并形成规模中心厨房和配送中心。
④有计划、有步骤、大规模地开展技术培训和技术大比武，迅速提高公司整体技术水平。在此基础上，选拔精兵强将夺取全国烹饪技术大赛名次。
⑤在抓好主业经营的基础上，向相关的产业领域拓展。将新建“水上乐园”和西安饭庄“常宁宫休闲山庄”并将参股高科技项目，努力使西饮集团成为餐饮主业兴旺，多元发展稳健，综合性、多功能、高效益的大型企业集团。
（八）重大事项
1、本报告期内，公司无重大诉讼、促裁事项。
2、本报告期内，公司无收购资产及吸收合并事项发生。
3、本报告期内，公司无重大关联交易整事项。
4、本报告期内，公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本报告期内，1997年度股东大会于1998年5月21日上午召开，会议审议通过了《关于变更陕西会计师事务所为西安会计师事务所的议案》。会计师事务所由原陕西会计师事务所变更为西安会计师事务所，现更名为：西安希格玛会计师事务所。
6、本报告期内，公司无应披露的重大合同。
7、本报告期内，公司无更改名称或股票简称的情况。
8、其它重大事贡。本公司主营餐饮、宾馆、旅游娱乐，对计算机系统不具有很强的依赖性。随着公司信息管理网络逐步建立与完善，设计过程中已充分考虑到2000年问题，故而2000年问题对我公司影响较小。
（九）财务报告
（一）西安希格玛会计师事务所注册会计师范敏华、师文军对本公司1998年的财务报告出具了无保留意见的审计报告[希会审字(1993)314号]。
希会审字(1999)314号
审计报告
西安饮食服务（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，1998年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表，1998年度的现金表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们主为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度。的有关规定，在所有重大方面公欢送地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循一贯性原则。
附：资产负债表及合并资产负债表、利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、现金流量表及合并现金流量表、会计报表附注。
西安希格玛会计师事务所 中国注册会计师：范敏华
中国 西安 中国注册会计师：师文军
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注（附后）
一、公司简介
西安饮食服务（集团）股份有限公司是1993年11月11日经西安市经济体制改革委员会市体改字[1993]98号文批准，在原“西安饮食集团公司”的基础上改组成立的。1993年11月24日经西安市经济体制改革委员会市体改字[1993]103号文批准定向募集股份。1994年4月9日公司召开第一次股东大会，即公司成立。1994年518日历西安市工商行政管理局取得。企业法人营业执照》（注册号29424191）。经中国证监。会证监发字[1997]112号文件和深圳证券交易所深证发[1997]113号」上市通知书]审核批准，公司4000万股的流通股于1997年4月9日至4月11日在西安以全额予缴款方式公开发行成功，并于4月30日在深圳交易所挂牌上市。公司注册资本人民币114415100元，经营主要是饮食供应业，服务业，兼营批零销售副食品、酒、饮料、百货及中介服务、人员培训。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计年度：本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
2、记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。
3、会计制度：本公司执行《股份有限公司会计制度》。
4、记帐原则和计价基础：本公司采用借贷记帐法，按权责发生制原则核算，以实际成本为计价基础。
5、外币业务的核算方法：对发生的外币经济业务，采用当日中国 民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，期末对外币性项目的外币余额以12月31日中国人民银行公布的市场汇价进行调整汇兑损益计入当期财务费用。
6、合并会计报表编制方法：合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。
(1)、合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括半数）权益性资本的子公司。
(2)、按照财政部财会字(95)11号文件《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》的要求，在合并会计报表时对以下事项进行抵销：
Ａ、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
Ｂ、本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。
(3)、在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进行调整。
7、现金等价物的确定标准：本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法：采用直接转销法，在坏帐损失发生时记入当期损益。符合下列条件的确认为坏帐损失。
(1)、因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款；
(2)、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
9、存货核算方法：存货分为库存商品、赤道的料用品、低值易耗品。其中库存商品采用售价法核算，发出时按应分摊的商品成本差异调整为实际成本；原材料、物料用品采用实际成本计价，发出时原材料直接计入成本，物料用品根据使用期限，一次或分次计入费用；低值易耗品采用“五五摊销法”核算。
本公司不计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法：短期投资按实际成本计价，投资收益按公司出售股票、债券或到期收回债券，实际收到的金额与原投资实际成本的差额确认。
11、长期投资核算方法：分为长期股权投资和长期债权投资。
(1)长期股权投资核算方法：股权投资占被投资企业20％以下权益性资本时，采用成本法核算；股权投资占被投资企业20％以上按权益法核算。长期投资以确认的价值计价。年末，按应分享或应分担被投资单位实现的净利润或净亏损，确认投资收益或投资损失。对股权投资差额，在年末分期平远近摊销，计入损益，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资苊限的，按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年期限摊销，贷方差额按不你于10年期限摊销。
(2)、长期债权投资核算方法：长期债权投资，按实际支付的价款记帐，若实际支付的价款中含有债权利息的，将这部分利息记入“长期债权投资－－应计利息”。债权投资的溢价或折价采用法摊销。
本公司不计提长期投资减准备。
12、固定资产计价和折旧方法：本公司固定资产为使用期限超过一年且单位价值在2000元以上的实物资产。固定资产折旧采用平均年限法计算，各类固定资产的折旧年报、折旧率和残值率列示如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率（％）残值率（％）
房屋建筑物 20-40年 2.38-4.75 5
机器设备 8-10年 9.50-11.88 5
电子设备 5年 0.19 5
运输设备 8-10年 9.50-11.88 5
其他设备 5-10年 9.50-19.00 5
13、在建工程核算方法：按固定资产新建，扩建等发生的实际支出确认在建工程；工程借款利息和汇兑损失在尚未交付使用之前，计入在建工程，工程完工交坟使用后，确认为固定资产。
14、无形资产计价及摊销方法：无形资产以实际成本计价，在确定的期限内平均摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有资产年限摊销；经营期短期有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：开办费从开始生产经营的当月起，按不超过五年的期限平均摊销；长期待摊费用能确定受益期的，在受益期内平均摊销；不能确定受益期的，按不超过五年的期限平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法：短期借款发生的利息支出，计入当期财务费用。长期借款发生的利息支出、汇兑损失等，属于筹建期的，计入开办费，属于生产经营期间的，计入财务费用，属于与购建固定资产有关的，在固定资产交付使用之前发生的，计入有关固定资产的购建成本。
17、应付债券的核算方法：按实际发生数计价。发生的溢价和折价在债券存续期间，采用直线法，分期摊销。
18、收入确认原则
本公司销售商品的收入，在下列4项条件均能时予以确认。
(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制。
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业。
(4)相关的收入成本能够可靠的计量。
本公司提供劳务，在下列条件予以确认：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，则完成劳务时确认收入，如劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本公司资产，在下列2项条产能满足时，确认收入：
(1)与交易相关的经济利益能流入企业；
(2)收入的金额能够可靠地计量；
19、所得税的会计处理方法：由于永久性差异造成本公司税前会计利润与应纳税所得额之间的差异，在会计处理上采用应付税款法；由于时间性差异千万的本公司税前会计利润与就应纳税所得额之间的差异，在会计处理上采用纳税影响会计法－递延法。
20、利润分配方法：
分配顺序 分配比例(％)
弥补亏损
提取法定盈余公积金 10
提取公益金 5
提取任意盈余公积金
支付股利
以上分配方法依据《公司法》和本公司章程。任意盈余公积金的提取比例和分配普通股股利均按股东大会决议办理。
三、税项：
(1)、增值税，按应税收入的17％计提销项税额，并以当期销项税额抵扣符合规定的当期进项税额后的余额作为应纳税额。
(2)、消费税，按应税收入的5％计提。
(3)、营业税，按应税收入的5％计提。
(4)、城市建设维护税和教育费 应缴纳增值税、消费税、营业税的7％和3％计征。
(5)、所得税，依据西安市人民币政府市函[1997]15号文规定，按33％的税率计征，入库后由市政府按18％返还给企业，实际税负为15％。
(6)、其他税项，按税法规定计算交纳。
四、控股子公司及合营企业
(1)、控股子公司概况列示如下:
公司名称
注册地 经营范围 注册资本(万元) 拥有权益 经济性质
西安国宾大酒店
西安市 住宿、餐饮 600 33.5％ 有限责任
西安渭水园温泉度假村
西安市 旅游服务 1000 35％ 有限责任
五、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
项目 期初数 期末数
现金 205486.48 430280.91
银行存款 125155902.30 27658798.24
合计 125361388.78 28089079.18
注:1998年12月31日货币资金较年初减少77.59％,主要原因系本年度募股资金投入使用所致。
2、短期投资
项目 期初数 期末数
其他投资 15000000.00 15000000.00
合计 15000000.00 15000000.00
注:其他投资系投资于西安国际俱乐部。
3、应收帐款
帐龄 期初数 占总额比例％ 期末数 占总额比例％
1年以内 394325.51 47.15 694941.52 50.01
1--2年 311805.71 37.28 524920.89 37.78
2--3年 104061.80 12.44 140554.86 10.11
3年以上 26143.97 3.13 29207.69 2.10
注:⑴、本公司未有任何证据表明上述3年以上应收帐款不能收回。
⑵、应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4、预付帐款
帐龄 期初数 占总额比例％ 期末数 占总额比例％
1年以内 36621.40 100.00 40500.00 100.00
1--2年
2--3年
3年以上
合计 36621.40 100.00 40500.00 100.00
注:预付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
⑴、帐龄分析
帐龄 期初数 占总额比例％ 期末数 占总额比例％
1年以内 21792178.91 61.68 25871184.21 40.42
1--2年 12362963.15 34.99 27695096.92 43.26
2--3年 154205.97 0.43 9484188.79 14.82
3年以上 1025439.90 2.90 962245.96 1.50
合计 35334787.93 100.00 64012715.88 100.00
⑵、其他应收款大额明细列示如下:
欠款单位名称 金额款项 内容及性质
西安渭水园温泉度假村 11,840,000.00 借款
西安长宁宫休闲山庄 4,000,000.00 借款
⑶、其他应收款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
⑷、1998年12月31日其他应收款较年初增加81.16％,主要原因系本年度本公司向西安渭水园温泉度假村等单位提供借款所致。
6、存货
项目 期初数 期末数
原材料 644481.55 2330388.31
物料用品 1077165.64 1410951.82
库存商品 2964959.56 2569410.33
低值易耗品 3759707.33 6243839.43
合计 8446314.08 12554589.89
7、待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税
70495.46 56216.35 26600.13 29616.22
租赁费
908091.00 539119.00 368972.00 789654.00 118437.00
修理费
1580785.25 1140283.71 278770.80 1140283.71 278770.80
保险费
107002.50 17297.02 62890.54 50413.97 29773.59
其他
1297792.10 320217.41 523467.52 689629.00 154055.93
合计
3964166.31 2073133.49 1234100.86 2696580.81 610653.54
8、待处理流动资产净损失
项目 期初数 期末数
投资损失 730000.00
呆帐损失 571485.71
存货盘亏 253602.16 260253.99
工资 945382.48
合计 2500470.35 260253.99
9、长期投资
项目 期初数 期末数
长期股权投资 26285242.74 23456426.67
长期债权投资 189686.97 40040.00
合计 26474929.71 23496466.67
⑴、其他股权投资:
被投资公司名称 投资金额 所占投资比例％ 备注
西安天顺大厦* 15996365.24 筹建期
西安国宾大酒店 2010000.00 33.50
西安渭水园温泉度假村 3475061.43 35.00
新疆投资款(购地皮) 150000.00 30.00
中国改革实业总公司 75000.00 0.06
北京仿唐饭庄 1750000.00 18.00
合计 23456426.67
注:*系1996年4月经西安市对外经济贸易委员会西外经贸字(96)第101号文批复,西安饺子宴饭店与香港隆成投资有限公司合作设立西安天顺大厦联合开发有限公司,开发建设一座26000平方米的西安饺子宴美食世界大厦,注册资本3250万元人民币。饺子宴饭店以货币资金500万元人民币、4.925亩土地使用权及办理有关手续为合作条件;香港隆成投资有限公司以现汇折合人民币2750万元出资,并负责提供注册资本以外投资3250万元人民币。大厦建成后,饺子宴饭店分得房产5300平方米,其余部分归香港隆成投资有限公司出售出租。该项工程正在施工中。
⑵、债券投资
种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收 备注
或已收利息
电力债券
14100.00 无息 14100.00 2002年
重点企业债券
21100.00 8％ 21100.00 96年 4840.00
合计
35200.00 35200.00 4840.00
10、固定资产及累计折旧
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原值:
房屋建筑物 52071383.27 49768406.63 101839789.90
机器设备 24440400.71 14147969.11 1073452.90 37514916.92
电子设备 6804210.78 1748793.11 32959.92 8520043.97
运输设备 4162333.25 800572.38 1015837.32 3947068.31
其他 3659958.26 12535578.77 490040.13 15705496.90
合计 91138286.27 79001320.00 2612290.27 167527316.00
累计折旧:
房屋建筑物 13659700.96 2482463.01 16142163.97
机器设备 7574259.03 3573731.29 879591.99 10268398.33
电子设备 2378553.75 497197.62 10018.95 2865732.42
运输设备 2304760.70 29806.67 580766.86 1753800.51
其他 383872.40 1493215.25 363558.82 1513528.83
合计 26301146.84 8076413.84 1833936.62 32543624.06
固定资产净值
64837139.43 134983691.94
注:⑴、本年度在建工程完工转入固定资产58412,117.85元。
⑵、有关固定资产的抵押或担保情况在本附注“七、或有事项”中详细说明。
11、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数
资金来源 工程进度
德发长酒店广
场改造工程
7735817.17 19374547.44 16566112.80 1650213.75 8894038.06
贷款、募股资金 95％
同盛祥营业楼
工程
7438817.58 20255162.03 5667700.00 9000000.00 13026279.61
贷款、募股资金 93％
老孙家民族饮
食苑工程
42177209.49 3667933.18 31264990.00 446892.05 14133260.62
贷款、募股资金 100％
桃李园美食娱
乐工程
7200000.00 7200000.00
募股资金 90％
曲江春餐厅改造
1275949.86 1275949.86
贷款、自筹 100％
东亚饭店程控
电话安装工程
266000.00 266000.00
自筹 100％
桃李村教学楼改造
803742.71 650742.71 153000.00
自筹 100％
春发生营业厅改造
799881.00 857677.25 799881.00 34000.00 823677.25
自筹 100％
五一饭店改造
13855884.45 5051040.88 1855095.00 17051830.33
贷款 100％
西安饭庄电梯工程
672782.20 1435.34 639196.34 35021.20
自筹 100％
西安饭庄客房改造
1121868.00 702400.00 90000.00 329468.00
自筹 80％
西安饭庄职工
灶改造
183000.00 183000.00
自筹 50％
皇城饭店客房改造
60688.65 60688.65
自筹 30％
合计
73750134.60 59049302.63 58412117.85 11409127.00 62978192.38
注:本期利息资本化支出2313,118.58元,累计利息资本化支出6,160,996.24元
12、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
土地使用权
20211320.00 18711140.56 404226.40 18306914.16
合计
20211320.00 18711140.56 404226.40 18306914.16
13、开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 4591912.80 9580738.23 3167259.46 11005391.57
注:1998年12月31日,开办费较年初增加139％,主要原因系西安金唐美食娱乐有限责任公司开业新增开办费所致。
14、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 20828324.07 8200481.85 6139974.41 22888831.51
15、其他长期资产
1998年12月31日,其他长期资产余额6,884,027.99元,系企业代管的国有非经营性资产。
16、短期借款
借款种类 期初数 期末数 借款期限 月利率‰
担保借款 26700000.00 14127378.00 1年以内 5.8575-7.26
信用借款 1802300.00
合计 28502300.00 14127378.00
17、应付帐款
⑴、1998年12月31日,应付帐款较年初增加200.34％,主要原因系增加应付德发长酒店扩建工程和桃李园项目工程款。
⑵、应付帐款中无欠持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
18、预收帐款
预收帐款中无欠持有本公司5％以上股份的股东单位款项。
19、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 -147091.40 -13664.53
营业税 762157.06 835125.61
城建税 32149.06 53577.43
所得税 1441332.75 1137451.35
房产税 53885.23 39507.27
其他 8547.63 4796.96
合计 2150980.33 2056794.09
20、其他应付款
其他应付款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
21、预提费用
项目 期初数 期末数
利息 114600.00 37148.16
修理费 450000.00
租赁费 80000.00
其他 10000.00 52937.80
合计 124600.00 620085.96
22、长期借款
贷款单位 金额 期限 月利率‰ 借款条件
建行西安分行营业部
12000000.00 1998.05-2000.05 7.5000 抵押
工行东大街支行
15000000.00 1996.12-2001.12 9.2400 抵押
合计 27000000.00
23、股本
本次变动增减(+,-)
项目 期初数 配股 送股 转股 小计 期末数
一、尚未流通股份 74415100.00 74415100.00
1.发起人股份 35000000.00 35000000.00
其中:
国家拥有股份 35000000.00 35000000.00
2.募集法人股 38073900.00 38073900.00
3.内部职工股 1341200.00 1341200.00
二、已流通股份 40000000.00 40000000.00
境内上市的人民 40000000.00 40000000.00
币普通股
股份总额 114415100.00 114415100.00
24、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 122021859.96 122021859.96
资产评估增值 1411953.89 1411953.89
接受捐赠 20000.00 20000.00
合计 123453813.85 123453813.85
25、盈余公积
项目 金额
期初数 10482643.56
本期增加数 3331904.13
其中:法定盈余公积 2221269.42
公益金 1110634.71
本期减少数
期末数 13814547.69
26、未分配利润
项目 金额
期初数 35578223.82
加:本年净利润 22067094.27
减:提取盈余公积金 3331904.13
减:应付普通股股利 18306416.00
转作股本的股利
期末数 36006997.96
⑴、盈余公积按年度净利润的15％计提,其中:法定盈余公积10％,公益金5％。
⑵、根据董事会决议,以1998年末总股本,每10股派现金1.60元(含税)。
27、其他业务利润
项目 收入 支出 利润
房租收入 5038465.00 623725.03 4414739.97
劳务收入 355008.70 62126.52 292882.18
培训收入 1940933.76 1571078.70 369855.06
其他收入 375980.78 125376.87 250603.91
合计 7710388.24 2382307.12 5328081.12
28、管理费用
1998年度管理费用29,063,188.71元,比上年增加41.08％,主要原因系老孙家、德发长、同盛祥扩建工程相继交付使用后,相应增加折旧费、开办费等支出所致。
29、财务费用
类别 上年同期数 本期数
利息支出 2421694.17 6265256.30
减:利息收入 771807.08 4720455.23
汇兑损失
银行手续费 13711.61 45703.43
合计 1663598.70 1590504.50
30、投资收益
类别 上年同期数 本期数
股票投资(成本法) 350000.00
债券投资(成本法) 23889.20 43330.00
其他投资(权益法) -24938.57
其他投资(成本法)* 3899500.00 3125836.80
合计 4273389.20 3144228.23
注:*系投资于西安国际俱乐部,根据协议收取的固定回报。
31、支付的其他与经营活动有关的现金,其大额款项列示如下:
项目 金额 内容及性质
支付管理费用、营业费用 37885200.25 水电费、广告费等
支付西安渭水园温泉度假村 9000000.00 借款
支付西安长宁宫休闲山庄 4000000.00 借款
六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
公司名称
注册地 经营范围 注册资本 与本公司关系 性质 法人代表
(万元)
西安老孙家食品有限公司
西安市 食品加工 70 子公司 有限责任
西安金唐美食娱乐有限公司
西安市 饮食娱乐 900 子公司 有限责任
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
西安老孙家食品有限公司
700000.00 700000.00
西安金唐美食娱乐有限公司
9000000.00 9000000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称
年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％
西安老孙家食品有限公司
490000.00 70 490000.00 70
西安金唐美食娱乐有限公司
4950000.00 55 4950000.00 55
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
西安天顺大厦 合作经营(中外合作企业)
西安国宾大酒店 合营企业
西安渭水园温泉度假村 合营企业
5、关联交易事项。
本公司向西安渭水园温泉度假村提供借款1184万元,此笔款项系临时补充其流动资金不足。
七、或有事项
本公司以房地产作抵押,向银行贷款2,700万元。提供的房地产抵押价值为3,400万元。
八、承诺事项
本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
根据董事会决议,以1998年末总股本,每10股派现金1.60元(含税)。
(十)公司的其他有关资料
1.公司首次注册或变更注册登记日期、地点
变更日期:1997年6月5日
地点:西安市东大街263号
2.企业法人营业执照注册号:29424191
3.税务登记号码:西地税二字610103294241917号
4.公司未流通股票的托管机构名称
内部:陕西省证券公司
法人:中信股权托管有限公司
5.公司报告期内证券主承销机构名称
陕西省证券公司
6.公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
名称:西安会计师事务所
办公地址:中国西安
(十一)备查文件
下列文件置于公司总部,陕西证券公司西五路营业部、深圳证券交易所,以供股东和有关部门查询:
1.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表;
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字后并盖章的审计报告正本;
3.报告期内,在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
西安饮食服务(集团)股份有限公司董事会
1998年4月23日
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表 会股 02
表编制单位:西安饮食服务(集团)股份有限公司 单位:人民币元
资产 注释 行次
1998年度 1997年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
192187903.64 185554634.53 173039534.57 170647531.24
减:折扣与折让
主营业务收入净额
192187903.64 185554634.53 173039534.57 170647531.24
减:主营业务成本
76827697.84 73761953.55 72718876.80 71230643.21
主营业务税金及附加
10176510.01 9973036.03 8793735.50 8793735.50
二、主营业务利润(亏损以”-”填列)
105183695.79 101819644.95 91526922.27 90623152.53
加:其他业务利润(亏损以”-”填列)
5328081.12 5328081.12 5198628.24 5198628.24
减:存货跌价损失
营业费用 57626944.11 56536965.79 46323108.64 46303939.44
管理费用 29063188.71 26984335.83 20600116.66 20053682.27
财务费用 1590504.50 1454019.82 1663598.70 1646898.91
三、营业利润(亏损以”-”填列)
22231139.59 22172404.63 28138726.51 27817260.15
加:投资收益(损失以”-”填列)
3144228.23 3264092.83 4273389.20 4498415.65
补贴收入
营业外收入 814754.49 712281.09 3775485.64 3775485.64
减:营业外支出 213593.20 213593.20 416076.05 416076.05
四、利润总额(亏损以”-”填列)
25976529.11 25935185.35 35771525.30 35675085.39
减:所得税 3868091.08 3868091.08 5280501.36 5280501.36
少数股东损益
41343.76 96439.91
五、净利润(亏损以”-”填列)
22067094.27 22067094.27 30394584.03 30394584.03
加:年初未分配利润
35578223.82 35578223.82 24222353.39 24222353.39
盈余公积转入
六、可供分配的利润
57645318.09 57645318.09 54616937.42 54616937.42
减:提取法定盈余公积
2221269.42 2206709.42 3039458.40 3039458.40
提取法定公益金
1110634.71 1103354.71 1519725.20 1519725.20
七、可供股东分配的利润
54313413.96 54335253.96 50057753.82 50057753.82
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
18306416.00 18306416.00 14479530.00 14479530.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
36006997.96 36028837.96 35578223.82 35578223.82
股东权益增减变动表 会股01表
编制单位:西安饮食服务(集团)股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 行次 上年数 本年数
一、股本:
年初余额 114415100.00 114415100.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
发行新股增加的股本
本年减少数
年末余额 114415100.00 114415100.00
二、资本公积:
年初余额 123453813.85 123453813.85
本年增加数
其中:股本溢价
接受捐赠资产准备
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠资产准备
被投资单位资产评估增值准备
被投资单位股权投资准备
其他资本公积转入和住房周转金转入
其他
本年减少数
其中:转增股本
其他年末余额 123453813.85 123453813.85
三、法定和任意盈余公积:
年初余额 3948973.31 6988431.71
本年增加数 3039458.40 2206709.42
其中:从净利润中提取数 3039458.40 2206709.42
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 6988431.71 9195141.13
其中:法定盈余公积
四、法定公益金:
年初余额 1974486.65 3494211.85
本年增加数 1519725.20 1103354.71
其中:从净利润中提取数 1519725.20 1103354.71
本年减少数
其中:购建职工住房支出
其他集体福利支出
年末余额 3494211.85 4597566.56
五、未分配利润:
年初未分配利润 24222353.39 35578223.82
本年净利润(净亏损以“-”号填列)
30394584.03 22067094.27
本年利润分配 19038713.60 21616480.13
年末未分配利润(未弥补亏损以“-”)
35578223.82 36028837.96
注:本表所载均系母公司数据;
资产负债表 会股 01
表编制单位:西安饮食服务(集团)股份有限公司 单位:人民币元
资产 注释 行次
1998.12.31 1997.12.31
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
28089079.15 27391834.80 125361388.78 125195376.59
短期投资 15000000.00 15000000.00 15000000.00 15000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
15000000.00 15000000.00 15000000.00 15000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 1389624.96 1371266.96 836336.99 825160.99
减:坏帐准备
应收帐款净额
1389624.96 1371266.96 836336.99 825160.99
预付帐款 40500.00 40500.00 36621.40 36621.40
应收补贴款
其他应收款
64012715.88 69390954.44 35334787.93 35284599.93
存货 12554589.89 11471156.91 8446314.08 7708516.63
减:存货跌价准备
存货净额 12554589.89 11471156.91 8446314.08 7708516.63
待摊费 610653.54 605839.90 2073133.49 2063696.49
待处理流动资产净损失
260253.99 260253.99 2500470.35 2500470.35
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
121957417.41 125531807.00 189589053.02 188614442.38
长期投资:
长期股权投资
23456426.67 29016291.27 26285242.74 26775242.74
其中:合并价差
其中:股权投资差额
长期债权投资
40040.00 40040.00 189686.97 189686.97
长期投资合计
23496466.67 29056331.27 26474929.71 26964929.71
减:长期投资减价准备
长期投资净额
23496466.67 29056331.27 26474929.71 26964929.71
固定资产:
固定资产原价
167527316.00 162192914.57 91138286.27 90135728.74
减:累计折旧
32543624.06 31972828.68 26301146.84 26167209.76
固定资产净值
134983691.94 130220085.89 64837139.43 63968518.98
工程物资
在建工程 62978192.38 62978192.38 73750134.60 73750134.60
固定资产清理
待处理固定资产净损失 185000.00 185000.00
固定资产合计
197961884.32 193198278.27 138772274.03 137903653.58
无形及其他资产:
无形资产
18306914.16 18306914.16 18711140.56 18711140.56
开办费
11005391.57 2689362.83 4591912.80 4591912.80
长期待摊费用
22888831.51 22888831.51 20828324.07 20828324.07
其他长期资产
6884027.99 6884027.99 6884027.99 6884027.99
无形及其他资产合计
59085165.23 50769136.49 51015405.42 51015405.42
递延税项:
递延税项借项
资产总计
402500933.63 398555553.03 405851662.18 404498431.09
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 14127378.00 13627378.00 28502300.00 28502300.00
应付票据
应付帐款 23707982.94 23106235.82 7893735.08 7683406.98
预收帐款 471475.54 471475.54 174000.00 174000.00
代销商品款
应付工资 7978559.55 7919576.85 5644403.68 5644403.68
应付福利费
3077561.68 3036277.17 1863883.11 1863883.11
应付股利
18312853.76 18312853.76 32188.80 32188.80
应交税金
2056794.09 1991235.61 2150980.33 2138900.27
其他应交款 69315.43 69315.43 66438.87 66438.87
其他应付款
4591369.37 6219712.34 6113833.65 5193010.72
预提费用 620085.96 615278.96 124600.00 124600.00
一年内到期的长期负债 38756749.98 38756749.98
其他流动负债
流动负债合计
75013376.32 75369339.48 91323113.50 90179882.41
长期负债:
长期借款
27000000.00 27000000.00 22007985.00 22007985.00
应付债券
长期应付款
6954376.49 6954376.49 8153676.15 8153676.15
住房周转金
1528957.50 1528957.50
其他长期负债
12420.06 12420.06 227106.30 227106.30
长期负债合计
35495754.05 35495754.05 30388767.45 30388767.45
递延税项:
递延税项贷项
负债合计
110509130.37 110865093.53 121711880.95 120568649.86
少数股东权益
4301343.76 210000.00
所有者权益:
股本
114415100.00 114415100.00 114415100.00 114415100.00
资本公积 123453813.85 123453813.85 123453813.85 123453813.85
盈余公积
13814547.69 13792707.69 10482643.56 10482643.56
其中:公益金
4604846.56 4597566.56 3494211.85 3494211.85
未分配利润
36006997.96 36028837.96 35578223.82 35578223.82
股东权益合计
7690459.50 287690459.50 283929781.23 283929781.23
负债及股东权益总计
402500933.63 398555553.03 405851662.18 404498431.09
现金流量表 会股03表
编制单位:西安饮食服务(集团)股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 行次 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 200093379.87 193467292.76
收到的租金 5038465.00 5038465.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1218278.37 1115804.97
现金流入小计 206350123.24 199621562.73
购买商品、接受劳务支付的现金 65504323.33 62484362.53
经营租赁所支付的现金 623725.03 623725.03
支付给职工以及为职工支付的现金 33036861.75 32237435.05
实际交纳的增值税款 549535.61 549535.61
支付的所得税款 4266029.25 4266029.25
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
14071493.11 13866514.84
支付的其他与经营活动有关的现金 70257623.86 69434843.71
现金流出小计 188309591.94 183462446.02
经营活动产生现金流量净额 18040531.30 16159116.71
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 149646.97 149646.97
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 43330.00 43330.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1117542.34 1117542.34
收到银行存款利息收入所收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1310519.31 1310519.31
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 59262143.39 57548445.64
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 59262143.39 57548445.64
投资活动产生的现金流量净额 -57951624.08 -56237926.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 34749594.12 34249594.12
收到的其他与筹资活动有关的现金 1528957.50 1528957.50
现金流入小计 36278551.62 35778551.62
偿还债务所支付的现金 85035373.60 85035373.60
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 25751.04 25751.04
其中:子公司支付少数股东股利所支付的现金
偿付利息所支付的现金 8578643.83 8442159.15
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司减少注册资本支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 93639768.47 93503283.79
筹资活动产生现金流量净额 -57361216.85 -57724732.17
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -97272309.63 -97803541.79
附注:
项目 合并 母公司
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 22067094.27 22067094.27
加:少数股东损益 41343.76
计提的坏帐准备或转销的坏帐固定资产折旧
8078813.84 7639555.54
无形资产、长期待摊费用及开办费摊销
9711460.27 9410299.27
待摊费用的减少(减:增加) 1462479.95 1457856.59
预提费用的增加(减:减少) 463144.80 458337.80
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益) -154188.69 -154188.69
固定资产报废损失财务费用 6297866.41 6161381.73
投资损失(减:收益) -3144228.23 -3264092.83
递延税款贷项(减:借项)
存货减少(减:增加) -4108275.81 -3762640.28
经营性应收项目的减少(减:增加) -29939371.55 -30050131.93
经营性应付项目的增加(减:减少)
6504546.27 5435799.23
其他 759846.01 759846.01
经营活动产生的现金流量净额 18040531.30 16159116.71
3、现金及现金等价物的净额增加情况:
货币资金的期末余额 28089079.15 27391834.80
减:货币资金的期初余额 125361388.78 125195376.59
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金和现金等价物的净增加额 -97272309.63 -97803541.79
