西安饮食股份有限公司2007年半年度报告正文
第一节重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司于2007年8月24日召开了第五届董事会第二次会议，会议审议通过了《公司2007年半年度报告》及摘要。
3、全体董事出席了会议。
4、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
5、公司负责人董事长李大有先生、总经理王一萌先生、主管会计工作负责人财务总监刘勇先生及会计机构负责人孙建武先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
6、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
第二节公司基本情况
1、公司法定中文名称：西安饮食股份有限公司
公司法定英文名称：XI'AN CATERING CO.LTD
英文名称缩写：XAYS
2、公司法定代表人：李大有
3、公司董事会秘书：李虎成
联系电话：029-82065865
传真：029-82065899
电子信箱：lihucheng1962@sina.com
联系地址：西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层
4、公司注册地址：西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层
公司办公地址：西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层
邮政编码：710061
公司国际互联网网址：http://www.xcsg.com
HTU UTH
公司电子信箱：xcsg@xcsg.com
HTU UTH
5、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《证券时报》和《证券日报》
公司信息披露互联网网址：巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西安饮食
股票代码：000721
7、公司首次注册日期：1996年12月31日
最近一次变更注册登记日期：2007年8月13日
最近一次变更注册登记地点：西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层
企业法人营业执照注册号：6101001400183
税务登记号码：碑地税变字610103294241917号
8、公司聘任的会计师事务所：西安希格玛有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地址：中国西安高新区高新路25号希格玛大厦
第三节主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末
上年度期末
增减（％）
本报告期末
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 944,770,766.51 907,419,070.02 916,831,821.73 4.12 3.05
所有者权益（或股东权益） 351,360,252.53 333,284,343.43 342,278,309.96 5.42 2.65
每股净资产 1.76096 1.94200 1.99437 -9.32 -11.70
本报告期比上年同期
报告期 上年同期
增减（％）
（1－6月）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 6,591,836.46 3,771,708.25 4,193,379.27 74.77 57.20
利润总额 13,752,609.43 14,185,653.90 14,185,653.90 -3.05 -3.05
净利润 9,010,012.00 9,061,734.25 9,061,734.25 -0.57 -0.57
扣除非经常性损益后的净
利润 4,212,294.11 1,967,180.89 1,967,180.89 114.13 114.13
基本每股收益 0.0452 0.0528 0.0528 -14.39 -14.39
稀释每股收益 0.0452 0.0528 0.0528 -14.39 -14.39
净资产收益率 2.56% 2.73% 2.73% -0.17 -0.17
经营活动产生的现金流量
净额 41,533,045.58 29,992,488.48 38.48
每股经营活动产生的现金
流量净额 0.20816 0.17476 19.11
2、非经常性损益项目
单位：元
非流动资产处置损益 5,233.06
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备
除上述各项之外的其他营业外收支净额 7,155,539.91
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
小计 7,160,772.97
所得税的影响数 -2,363,055.08
合计 4,797,717.89
第四节股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
报告期内，公司由于完成了股权分置改革工作，股份发生变动。
本期变动增减（+、-）
项目 年初数 期末数
配股 送股 转股 增发 其他 小计
一、有限售条件流通股份
其中:国家持有股份 52,500,000.00 52,500,000.00
境内法人持有股份 57,110,850.00 57,110,850.00
境外法人持有股份
高管股份 15,111.00 6,800.00 21,911.00
其他
有限售流通股份合计 109,625,961.00 6,800.00 109,632,761.00
二、无限售流通股份
其中:人民币普通股 61,996,689.00 27,898,510.00 89,895,199.00
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
无限售流通股份合计 61,996,689.00 27,898,510 89,895,199.00
三、股份总数 171,622,650.00 27,905,310.00 199,527,960.00
二、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 16,912人
前十名股东持股情况
股东性质
期末持股数量 占总股本比例 股份类别 质押或冻结
股东名称（全称） （国有股东
（股） （％） （有限售或无限售） 股份数量
或外资股东）
西安旅游集团有限责任公司 52,500,000 26.31 有限售条件的流通股 国有股东
西安维德实业发展有限公司 13,340,625 6.69 有限售条件的流通股 法人股东 13,340,625
西安米高实业发展有限公司 12,265,500 6.15 有限售条件的流通股 法人股东 4,096,425
西安龙基工程建设有限公司 12,212,550 6.12 有限售条件的流通股 法人股东 12,212,550
西安卫康 6,685,650 3.35 有限售条件的流通股 法人股东
上海汉晟信投资有限公司 4,910,850 2.46 有限售条件的流通股 法人股东
蚌埠市来源贸易有限公司 4,910,850 2.46 有限售条件的流通股 法人股东
王品文 2,488,655 1.25 无限售条件的流通股 流通股东
中国农业银行－华夏平稳增
1,904,339 0.95 无限售条件的流通股 流通股东
长混合型证券投资基金
王华强 1,524,636 0.76 无限售条件的流通股 流通股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
王品文 2,488,655 A股
中国农业银行－华夏平
稳增长混合型证券投资 1,904,339 A股
基金
王华强 1,524,636 A股
左枚桂 1,467,350 A股
彭福珍 1,403,388 A股
上海泰纺服装有限公司 1,280,000 A股
维尔福斯特（中国）投资
1,250,000 A股
有限公司
李国风 1,232,293 A股
苏喜 1,084,031 A股
胡心平 1,025,453 A股
上述股东中,已知第一大股东西安旅游集团有限责任公司与其他
流通股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息
上述股东关联关系或一
披露管理办法》中规定的一致行动人；未知前十名境内法人股股东和流
致行动的说明 通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股东是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人
参与配售新股约定持股 股东名称： 无 约定持股期限： 无
期限的说明
三、公司持股5％以上（含5％）股东所持股份被质押、冻结或托管情况
报告期内，本公司原股东西安龙基工程建设有限公司、西安米高实业发展有限公司根据2006年8月17日与西安旅游集团有限责任公司签订的《股权转让协议》及《股权质押协议》，分别将持有本公司的法人股12,212,550股（占公司总股本的7.12%）、4,096,425股（占公司总股本的2.39%），质押给西安旅游集团有限责任公司。上述质押已于2006年8月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，质押期限为2006年8月28日至质权人申请解冻为止。
报告期内，本公司原第二大股东西安维德实业发展有限公司（持有本公司非流通股1334.0625万股，占公司总股本的7.77%）于2006年9月22日与质权人中国工商银行西安市东大街支行在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了该宗股权质押登记的解除手续后，同日，该公司将所持该部分股权质押给了西安旅游集团有限责任公司，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了该宗股权质押登记手续。在质押期间，该股份予以冻结。
四、控股股东及实际控制人情况：
报告期内，公司控股股东未发生变化，为西安旅游集团有限责任公司。
（1）股改前，西安旅游集团有限责任公司代表国家持有公司股份5250万股，持股比例占30.59%，收购公司原第二、三、四大股东西安维德实业发展有限公司、西安龙基工程建设有限公司、西安米高实业发展有限公司股份完成后，持有本公司股份合计为82,149,600股，占公司总股本的47.87%；股改后，其所持股份占总股本的比例为41.18%。
（2）西安旅游集团有限责任公司基本情况：
该公司是经西安市人民政府批准成立的国有独资大型旅游企业集团，直属西安市人民政府管理，是政府授权的投资机构和资本运营机构。
该公司于1999年6月30日挂牌成立，注册资本13,000万元，注册地为西安市碑林区南二环西段27号，法定代表人李大有。该公司主要进行国有资产经营；国际国内旅游接待服务；组织承办国际国内各种会议；国内贸易及物资供销业（除国家规定的专项审批项目）、对外劳务合作；旅游景点、景区的开发、经营；旅游纪念品的开发、生产销售；文物复仿制品、金银饰品、珠宝饰品的经营；公路客运服务；房屋、汽车租赁；公路、铁路、航空联运服务；房地产开发。
截止报告期末，该公司持有本公司股份为82,149,600股，占公司总股份的41.18%，全部为有限售条件的流通股份。
（3）实际控制人：西安市人民政府国有资产监督管理委员会
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
第五节董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动表
单位：股
年初 本期增持 本期减持 期末
姓名 职务 变动原因
持股数 股份数量 股份数量 持股数
李大有 董事长 0 0 0 0
王一萌 副董事长、总经理 750 337 0 1087 股改获得转增股份
陶光仲 董事、副总经理 1800 810 0 2610 股改获得转增股份
李虎成 董事、董秘、副总经理 0 0 0 0
李永升 董事 0 0 0 0
郑 力 董事 0 0 0 0
强 力 独立董事 0 0 0 0
杜莉萍 独立董事 0 0 0 0
雷少辉 独立董事 0 0 0 0
张乃宽 监事会主席 0 0 0 0
毛健康 监事 975 439 0 1414 股改获得转增股份
牛领弟 监事 0 0 0 0
吴文华 党委副书记、纪委书记 0 0 0 0
刘勇 副总经理、财务总监 0 0 0 0
张国华 副总经理 0 0 0 0
冯 凯 副总经理 0 0 0 0
报告期内，公司实施了股权分置改革方案，董事王一萌先生持有本公司的股票在获得每10股转增4.5股的股份后，由年初的720股变更为1087股，董事陶光仲先生持有本公司的股票由年初的1800股变更为2610股，监事毛健康先生持有本公司的股票由年初的975股变更为1414股。其他现任董事、监事、高级管理人员无持有本公司股票的情况。
二、报告期内，董事、监事及高级管理人员变动情况
报告期内，公司董事会、监事会进行了改选换届。2007年6月20日，公司2006年度股东大会审议通过《关于董事会换届选举的议案》和《关于监事会换届选举的议案》，对公司第五届董事会和第五届监事会的董、监事进行了选举。
会议采用累计投票制选举李大有先生、王一萌先生、陶光仲先生、李虎成先生、李永升先生、郑力先生为公司第五届董事会董事，选举强力先生、杜莉萍女士、雷少辉女士为公司第五届董事会独立董事。
会议采用累计投票制选举张乃宽先生、毛健康先生为公司第五届监事会由股东代表出任的监事。根据公司2007年度职工代表大会选举，牛领弟女士为公司第五届监事会职工代表监事。
经2007年6月20日召开的第五届董事会第一次会议审议通过，选举董事李大有先生为公司第五届董事会董事长，公司法定代表人；选举王一萌先生为公司第五届董事会副董事长。聘任王一萌先生为公司总经理，聘任李虎成先生为公司董事会秘书兼证券事务代表。聘任陶光仲先生、李虎成先生、张国华先生、冯凯先生为公司副总经理，聘任刘勇先生为公司副总经理、财务总监。
经2007年6月20日召开的第五届监事会第一次会议审议通过，选举张乃宽先生为公司第五届监事会主席。
以上事项已于2007年6月21日刊登在《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上。
刘龙宇先生、李建先生、韩冰先生、左兴坤先生、寻捧才、黄炳林先生不再担任公司董事；樊光鼎先生、丁弋女士、李地先生、张志刚先生不再担任公司独立董事；孙红先生、田青莉女士、赵娟娟女士、杨西霞女士、梅春先生不再担任公司监事；王俊生先生、杨荣先生、胡兴民先生、任磊先生、彭蔚女士不再担任公司副总经理，黄炳林先生不再担任财务总监。
第六节董事会报告
一、报告期经营情况
1、公司的主营业务及经营状况
公司的经营范围是：国内商业，物资供销业；房地产开发（取得资质证后方可经营）；物业管理；投资项目信息咨询及中介服务、技能培训；以下由分支机构经营：室内外装饰装潢，打字复印、传真服务，停车服务；设备安装及加工；文化娱乐、桑拿、按摩、冲浪、养殖业、国内接待旅游服务；饮料、纯净水的生产销售，修理服务；本企业生产产品及技术的进出口业务；本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和"三来一补"业务；饮食供应、住宿服务；糕点及食品加工。
报告期内，主营业务范围及其经营经营状况未发生重大变化。公司经营层围绕董事会制定的年度目标，采取多种措施提高业绩，取得了显著的成果。2007年上半年，按照“提高标准，自加压力，迎难而上，加快企业发展”的总体要求，坚持科学发展观，紧紧围绕提升老字号竞争实力，提升企业管理水平，提升企业盈利能力三个重心加快公司发展步伐，推进企业文化建设，全面推动企业和谐发展。
报告期内，公司开展全员创新活动，建立创新激励机制，推出新菜点693个。8家分公司11家老字号企业向国家商务部申报了第二批中华老字号认定，7家分公司荣登陕西餐饮30强。西安饭庄的陕菜和陕西风味小吃制作技艺、同盛祥饭庄的牛羊肉泡馍制作技艺、德发长酒店的饺子制作技艺三个项目被列入陕西省第一批非物质文化遗产名录，目前正在申报国家级非物质文化遗产名录。公司5家参展企业在第八届中国美食节上夺得12个大奖。
报告期内，公司所属的老字号发挥了品牌优势、特色优势、文化优势的商业价值，餐饮主业经营充满活力。上半年共接待就餐客人503万人次，接待各类包饭14.76万桌。公司大力进行经营结构调整，在成功开设西安饭庄四楼豪华包间的基础上，对同盛祥饭庄四层进行改造，设立具有浓郁的伊斯兰文化特色和清真菜肴相融合的高端商务包间，此项改造预计在“十一”黄金周之前完成投入营业。报告期内，公司继续推行人性化、精细化服务标准。上半年，在公司系统推行营养点菜师挂牌服务制，选择西安饭庄、老孙家饭庄、德发长酒店、同盛祥饭庄4家为试点单位。西安饭庄四楼豪华包间通过实行点菜师服务，使就餐客人满意度和人均消费水平不断提高，经营收入明显上升，截至本报告期末，西安饭庄四楼餐饮月收入突破百万元大关。
报告期内，公司充分抓住元旦、春节、五一、六一、端午节等法定、传统节假日和西安市举办的各项大型活动，努力做足店堂经营，上半年全公司节会收入继续保持占到总收入的50%以上，节会期间，各分公司营业收入普遍同比增长10%以上。
报告期内，公司以“紧贴市场消费需求，紧贴自身品牌特色，紧贴核心技术”为指导思想，继续完善“集中生产，统一配送，自选品牌，多渠道销售”的有效形式，以西安饭庄、老孙家饭庄两大食品厂为加工基地，整合优化产品结构，工业化特色食品销售收入2,571.09万元。
报告期内，公司以创建绿色饭店为目标，以中低档客房为重点，积极探索经济型酒店发展之路，提高客房住宿率，提高客房盈利能力。全公司客房平均住宿率达83.61%，同比提高2个百分点。
报告期内，公司做好西安桃李旅游烹饪专修学院新校址的考察论证，对皇城医院调整了发展规划。老孙家项目部如期完成了工程拆迁安置工作，确保了项目的顺利实施。
报告期内，公司实现营业收入23,562.71万元，利润总额1,375.26万元，分别与去年同期相比增长3.26%和下降3.05%，实现净利润901.00万元，较上年同期基本持平。
2、财务数据分析
单位：（人民币）元
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减额（-/+） 变动幅度（％）
营业收入 235,627,148.56 228,187,051.21 7,440,097.35 3.26%
营业利润 6,591,836.46 4,193,379.27 2,398,457.19 57.20%
净利润 9,010,012.00 9,061,734.25 -51,722.25 -0.57%
管理费用 13,040,533.18 13,204,815.19 -164,282.01 -1.24%
财务费用 16,329,262.47 12,205,454.99 4,123,807.48 33.79%
销售费用 92,837,618.75 91,531,984.29 1,305,634.46 1.43%
营业外收入 7,162,864.84 10,026,505.03 -2,863,640.19 -28.56%
现金及现金等价
物净增加额 18,929,097.15 31,508,065.05 -12,578,967.90 -39.92%
①报告期内营业利润较去年同期增长57.20%，主要原因系公司营业收入增加的同时加强费用控制，降低营业成本所致。
②报告期内财务费用较去年同期增长33.79%，主要系银行贷款利率提高以及去年同期收回“高新MALL”项目资金占用费所致。
③报告期内营业外收入较去年同期下降28.56%，主要原因系去年同期收“高新MALL”项目利益损失赔偿款所致。
④报告期内现金及现金等价物净增加额较去年同期下降39.92%，主要原因系本期归还银行贷款所致。
3、主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
营业收入较上年营业成本较上年 毛利率较上年
产品 营业收入 营业成本 毛利率
增减 增减 增减
餐饮 15,028.18 6,784.48 54.85 0.11 -0.02 0.02
客房 3,383.72 0 100.00 5.61
商品 3,682.53 2,217.75 39.78 19.36 0.19 0.00
其他 1,468.28 373.66 74.55 -3.28 -0.45 0.35
合计 23,562.71 9,375.89 60.21 3.26 -0.01 0.03
公司营业收入10%以上的产品介绍：占公司营业收入10%以上的业务主要来自传统餐饮产品和酒店收入。公司无来源于单个参股公司的投资收益对净利润影响达到10%以上的情况。
4、主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
西安地区 23,562.71 3.26
5、报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。
6、经营中的问题与困难
报告期内，公司经营中还存在一些困难，原有的经营网点大部分在老城区，因道路拓宽等原因，停车位不足，企业盈利能力增长缓慢；在创品牌、扩规模、求发展方面步子不大；食品工业的科技含量不高、产品研发能力较弱；企业的经营管理水平有待继续提升。
面对激烈的市场竞争，面对良好的餐饮业发展态势，公司将按照“提高标准，自加压力，迎难而上，加快企业发展”的总体要求，坚持科学发展观，以全面提升老字号竞争实力，提升企业管理水平，提升企业盈利能力为重点，调整优化经营结构，加快支柱产业发展步伐，大力推进企业文化建设，积极创建节约型企业，全面推动企业和谐发展，实现企业又好又快发展。
二、报告期投资情况说明
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金的使用或前次募集资金使用延续到报告期内的情况。
2、报告期内，非募集资金重大投资项目情况
报告期内，公司非募集资金投资项目共7个，工程计划投资31,307.50万元，年度内实际投资154.60万元。主要项目如下：
单位：万元
序
单位名称 项目计划投资 投资项目 项目进度 项目收益情况
号
1 老孙家饭庄 800,000.00 西部民族饮食苑消防工程改造 100% 无
2 老孙家饭庄 80,000.00 制馍生产线及涮锅楼工程 100% 无
3 五一饭店 15,000.00 监控升级 100% 无
4 西京国际饭店 158,000,000.00 房屋构建 100% 无
5 老孙家筹建处 150,000,000.00 端履门扩建工程 85.45% 无
6 同盛祥饭庄 2,680,000.00 四楼装修改造工程 25% 无
7 公司总部 1,500,000.00 西旅大厦六层总部办公室装修工程 60% 无
合 计 313,075,000.00 - -
第七节重要事项
一、公司治理结构现况及差异
报告期内，根据中国证监会《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》以及陕西证监局的相关文件要求，公司认真学习有关文件和《通知》精神，公司对上市公司治理专项活动极为重视，为切实做好公司治理情况自查工作，专门成立了以副董事长、总经理王一萌为责任人的公司治理专项活动领导小组和以董事会秘书为责任人的公司治理专项活动工作小组，全面负责公司治理自查整改工作。
公司本着严谨务实、长效求真的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及《公司章程》等内部规章制度，针对本公司的实际情况，对公司治理情况进行了自查，并形成了自查报告和整改计划。《公司治理专项活动自查报告和整改计划》经2007年7月13日召开的公司第五届董事会2007年第一次临时会议审议通过，有关内容详见2007年7月17日的《证券时报》、《证券日报》及公司信息披露指定网站巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）
按照《公司治理专项活动自查报告和整改计划》的安排，公司总体内部控制制度已经建立和修订完毕，其他整改工作也已按照计划基本完成。
二、报告期内，公司利润分配方案执行情况
1、2006年10月23日，公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过了《西安饮食服务（集团）股份有限公司股权分置改革方案》，以现有流通股本6201.18万股为基数，用资本公积金向方案实施股份变更日登记在册的全体流通股股东每10股转增4.5股，共计转增27,905,310股，转增后公司总股本为199,527,960股。
该转增方案于2007年3月5日予以实施，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。股权登记日为2007年3月2日，除权日为2007年3月5日，转增股份上市流通日为2007年3月5日。
2、2007年6月20日，公司2006年度股东大会审议通过了《公司2006年度利润分配方案》，由于2006年度公司所属西安饭庄减少营业网点、老孙家饭庄受西安市政改造影响，造成经营业绩下降，加之公司工资性费用增加，以及按相关财务规定，年终对部分资产计提资产减值准备等原因，致使公司2006年度经营业绩与去年同期相比，出现大幅下降，累计净利润下降额度在1000万元。
因此，董事会决定：2006年度利润不分配，全部结转到下一年度使用，也不实行资本公积金转增股本。
三、公司董事会决定2007年半年度利润不分配，也不实施资本公积金转增股本。
四、报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项。
公司向西安市碑林区人民法院诉本公司所属德发长酒店与陕西经信纺织品公司200万元借款纠纷案，西安市碑林区人民法院一审裁定本公司胜诉，目前该案仍在执行之中。报告期内，公司再无其他重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置情况。
六、报告期内控股股东及其他关联方占有资金的情况。
报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
七、报告期内，公司与关联方的担保事项。
公司2006年5月25日为控股子公司“西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司”向光大银行西安东郊支行提供800万元人民币流动资金借款担保，期限至2007年5月24日止，此笔贷款到期已归还。公司与其它关联方再无担保事项。
八、报告期内公司无重大关联交易情况。
九、重大合同及其履行情况信息
①报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
②报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大担保合同。
③报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
十、公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无公开披露承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
2007年2月28日，公司与西安唐城集团股份有限公司（以下简称西安唐城）签署协议，双方就解除新建人民服装商店的租赁合同，达成以下意见：
双方于2006年2月10日签订《合同书》，合同约定，西安唐城将其位于西安市东大街与骡马市交叉口东南角的新建人民服装商店（总建筑面积为2612.75平方米）出租给公司。公司已经按照合同约定于2006年2月10日一次性向甲方交纳了全部租赁期内的租金，十年共计人民币6000万元。西安唐城尚未将租赁物（房产）移交给公司使用，依合同约定，截止2007年2月28日已产生违约金682万元。双方经协商，同意解除于2006年2月10日签订的《合同书》。西安唐城退给公司租金及违约金合计6682万元（其中违约金为682万元）。双方约定：2007年4月30日前，西安唐城支付200万元；2007年5月31日前，支付482万元；2007年7月31日前，支付6,000万元。目前，公司已收到退给公司租金及违约金合计1682万元，其余款项正在追收之中。
十二、其他事项
1、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年3月 本公司 实地调研 招商证券 公司基本情况、未提供资料
2007年6月 西京饭店 实地调研 申银万国 公司基本情况、未提供资料
2007年7月 本公司 实地调研 中信证券 公司基本情况、未提供资料
2、证券投资情况
持有 期末 占期末证
序 证券 证券 证券 初始投资 报告期
数量 账面值 券总投资
号 品种 代码 简称 金额（元） 损益
(股) （元） 比例（％）
1 股票 600008 首创股份 123,142.04 34,320 438,609.60 100 315,467.56
2
… …… …… …… …… …… …… …… ……
10
期末持有的其他证券投资 —
报告期已出售证券投资损益 — — — —
合计 123142.04 — 438609.60 100% 315467.56
注：本项股权系公司在2002年之前在二级市场投资取得。2007年8月14日，公司已将首创股份全部售出。至本报告公布时，公司已不再持有任何上市公司股权。公司在本报告之前已对该项投资进行了披露。
3、公司无持有其他上市公司股权情况。
4、公司无持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况。
5、报告期内，公司以469万元的价格取得西饮置业投资有限责任公司50%的股权，股权收购完成后，公司持有西饮置业投资有限责任公司69%的股权。
十一、本报告期公司公告索引
■西安饮食：关于股权分置改革进程的提示公告-----------------------2007-01-06
■西安饮食：关于股权分置改革进程的提示公告------------------------2007-01-13
■西安饮食：关于股权分置改革进程的提示公告------------------------2007-01-20
■西安饮食：关于股权分置改革进程的提示公告------------------------2007-01-27
■西安饮食：关于股权分置改革进程的提示公告------------------------2007-02-14
■西安饮食：股权分置改革方案实施公告------------------------------2007-03-01
■西安饮食：股票简称变更及股份结构变动公告------------------------2007-03-05
■西安饮食：第四届董事会第十八次会议决议公告----------------------2007-04-28
■西安饮食：第四届监事会第十二次会议决议公告----------------------2007-04-28
■西安饮食：2006年年度报告摘要----------------------------------2007-04-28
■西安饮食：2006年年度报告---------------------------------------2007-04-28
■西安饮食：2007年第一季度报告----------------------------------2007-04-28
■西安饮食：加强公司治理专项活动的联系方式------------------------2007-05-15
■西安饮食：关于召开2006年度股东大会的通知-----------------------2007-05-30
■西安饮食：第四届董事会第十九次会议决议公告----------------------2007-05-30
■西安饮食：第四届监事会第十三次会议决议公告----------------------2007-05-30
■西安饮食：第四届董事会第二十次会议决议公告----------------------2007-06-07
■西安饮食：2006年度股东大会决议公告--------------------------- 2007-06-21
■西安饮食：第五届董事会第一次会议决议公告---------------------- 2007-06-21
■西安饮食：第五届监事会第一次会议决议公告---------------------- 2007-06-21
■西安饮食：第五届董事会2007年第一次临时会议决议公告------------2007-07-17
■西安饮食：第五届监事会2007年第一次临时会议决议公告------------2007-07-17
■西安饮食：关于召开2007年度第一次临时股东大会的通知-------------2007-07-17
■西安饮食：公司治理自查报告和整改计划公告------------------------2007-07-17
■西安饮食：2007年第一次临时股东大会决议公告----------------------2007-08-02
■西安饮食：关于变更办公地址的公告--------------------------- - 2007-08-07
■西安饮食：关于完成公司更名等工商登记手续的公告-------------------2007-08-16
第八节财务报告（未经审计）
一、会计报表（未经审计）
资产负债表
编制单位：西安饮食服务(集团)股份有限公司 单位：人民币元
期末余额 年初余额
资产
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产： 86,061,429.50 75,825,107.11 67,447,799.91 52,865,290.42
货币资金
结算备用金
拆出资金
交易性金融资产 2,024,774.44 2,024,774.44 1,709,306.88 1,709,306.88
应收票据
应收账款 11,318,409.89 7,653,336.35 8,560,478.84 5,654,211.98
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 108,852,104.46 100,439,823.24 107,169,978.80 99,551,923.59
买入返售金融资产
存货 29,416,589.71 18,744,095.26 31,317,744.15 20,626,324.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 242,010,528.92 207,798,598.68 219,494,111.92 182,895,075.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 26,782,987.45 75,980,422.03 22,697,633.62 73,001,651.44
投资性房地产
固定资产 385,861,405.88 336,064,349.04 397,619,662.84 344,529,329.28
在建工程 178,642,106.66 177,182,315.19 159,221,061.81 157,923,092.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 74,076,637.72 73,965,944.10 75,390,548.97 75,267,525.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 27,984,348.17 23,495,940.90 32,996,050.86 27,237,746.11
递延所得税资产 9,412,751.71 9,402,680.91 9,412,751.71 9,402,680.91
其他非流动资产
非流动资产合计 702,760,237.59 696,091,652.17 697,337,709.81 687,362,025.77
资产总计 944,770,766.51 903,890,250.85 916,831,821.73 870,257,100.78
企业负责人：李大有 企业主管会计工作负责人：刘勇 企业会计机构负责人：孙建武
资产负债表（续）
编制单位：西安饮食服务(集团)股份有限公司 金额单位:人民币元
期末余额 年初余额
负债及股东权益
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 364,900,000.00 364,900,000.00 242,900,000.00 234,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 41,691,258.29 26,910,902.05 36,655,650.53 24,175,178.25
预收款项 16,933,589.48 13,246,285.96 16,829,113.85 13,415,311.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,194,649.36 12,945,949.06 13,920,072.63 13,831,794.49
应交税费 5,432,060.97 3,092,927.82 4,308,376.56 842,434.40
应付利息
其他应付款 39,482,665.24 42,765,863.67 37,755,903.50 41,327,538.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖政券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 491,634,223.34 473,861,928.56 472,369,117.07 448,492,256.59
非流动负债：
长期借款 67,885,766.50 67,885,766.50 67,843,766.50 67,843,766.50
应付债券
长期应付款 41,855.94 41,855.94
专项应付款 16,932,600.00 16,932,600.00 16,932,600.00 16,932,600.00
预计负债
递延所得税负债 421,777.35 407,794.51 421,777.35 407,794.51
其他非流动负债
非流动负债合计 85,240,143.85 85,226,161.01 85,239,999.79 85,226,016.95
负债合计 576,874,367.19 559,088,089.57 557,609,116.86 533,718,273.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 199,527,960.00 199,527,960.00 171,622,650.00 171,622,650.00
资本公积 38,912,466.40 38,912,466.40 66,745,845.83 66,745,845.83
减：库存股 - -
盈余公积 24,137,922.41 24,137,922.41 24,137,922.41 24,137,922.41
一般风险准备
未分配利润 88,781,903.72 82,223,812.47 79,771,891.72 74,032,409.00
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 351,360,252.53 344,802,161.28 342,278,309.96 336,538,827.24
少数股东权益 16,536,146.79 - 16,944,394.91
所有者权益合计 367,896,399.32 344,802,161.28 359,222,704.87 336,538,827.24
负债和所有者权益总计 944,770,766.51 903,890,250.85 916,831,821.73 870,257,100.78
企业负责人：李大有 企业主管会计工作负责人：刘勇 企业会计机构负责人：孙建武
利 润 表
编制单位：西安饮食服务（集团）股份有限公司 金额单位:人民币元
本期金额 上年同期
项 目
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业总收入 235,627,148.56 152,355,795.31 228,187,051.21 146,480,701.15
其中:营业收入 235,627,148.56 152,355,795.31 228,187,051.21 146,480,701.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 228,809,726.40 147,602,531.14 222,939,909.45 140,173,293.60
其中：营业成本 93,758,909.35 52,651,630.85 94,544,560.57 52,949,267.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,843,402.65 8,435,693.26 11,453,094.41 7,201,322.56
销售费用 92,837,618.75 60,205,058.13 91,531,984.29 59,307,045.67
管理费用 13,040,533.18 11,259,514.96 13,204,815.19 10,026,352.93
财务费用 16,329,262.47 15,050,633.94 12,205,454.99 10,689,304.50
资产减值损失 - - 1,475,433.51 706,715.60
加：公允价值变动收益(损失以“-”号
填列) 315,467.56 315,467.56 363,374.82 363,374.82
投资收益(损失以“-”号填列) -541,053.26 - 58,296.20 -1,744,242.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,591,836.46 5,068,731.73 4,193,379.27 4,219,824.09
加：营业外收入 7,162,864.84 7,157,735.47 10,026,505.03 10,026,489.12
减：营业外支出 2,091.87 491.87 34,230.40 34,230.40
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 13,752,609.43 12,225,975.33 14,185,653.90 14,212,082.81
减：所得税费用 4,580,435.75 4,034,571.86 5,899,771.20 5,385,457.11
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 9,172,173.68 8,191,403.47 8,285,882.70 8,826,625.70
归属于母公司所有者的净利润 9,010,012.00 9,061,734.25
少数股东损益 162,161.68 -775,851.55
六、每股收益
（—）基本每股收益 0.0452 0.0528
（二）稀释每股收益 0.0452 0.0528
企业负责人：李大有 企业主管会计工作负责人：刘勇 企业会计机构负责人：孙建武
现金流量表
编制单位：西安饮食股份有限公司 单位:人民币元
本期金额 上年同期
项 目
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 232,973,693.14 150,187,645.65 224,441,800.17 140,807,407.92
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 335,539.91 332,010.54 3,729,862.96 6,616,932.96
经营活动现金流入小计 233,309,233.05 150,519,656.19 228,171,663.13 147,424,340.88
购买商品、接受劳务支付的现金 87,870,564.73 48,657,122.45 95,552,781.11 53,276,934.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
金 41,794,451.68 28,666,347.97 38,742,310.19 26,880,574.29
支付的各项税费 18,984,611.96 11,784,114.51 23,668,664.12 18,566,240.32
支付其他与经营活动有关现金 43,126,559.10 27,326,324.75 40,215,419.23 21,472,555.24
经营活动现金流出小计 191,776,187.47 116,433,909.68 198,179,174.65 120,196,304.02
经营活动产生的现金流量净额 41,533,045.58 34,085,746.51 29,992,488.48 27,228,036.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 320,500.74 320,500.74
取得投资收益收到的现金 63,592.91 1,711,229.41 1,758,247.93
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 5,233.06 5,233.06 26,960.00 26,960.00
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,820,000.00 6,820,000.00 64,508,149.29 60,026,489.12
投资活动现金流入小计 6,888,825.97 8,536,462.47 64,855,610.03 62,132,197.79
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 19,975,032.70 19,678,221.36 85,444,072.96 80,391,934.75
投资所支付的现金 4,690,000.00 4,690,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,665,032.70 24,368,221.36 85,444,072.96 80,391,934.75
投资活动产生的现金流量净额 -17,776,206.73 -15,831,758.89 -20,588,462.93 -18,259,736.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 260,000,000.00 260,000,000.00 193,000,000.00 185,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 240,000.25 178,865.81 5,488,985.07 4,896,278.97
筹资活动现金流入小计 260,240,000.25 260,178,865.81 198,488,985.07 189,896,278.97
偿还债务支付的现金 248,000,000.00 240,000,000.00 158,000,000.00 144,495,796.30
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金 17,067,741.95 15,157,569.18 18,384,945.57 16,276,088.98
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润 570,409.80
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 265,067,741.95 255,157,569.18 176,384,945.57 160,771,885.28
筹资活动产生的现金流量净额 -4,827,741.70 5,021,296.63 22,104,039.50 29,124,393.69
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 18,929,097.15 23,275,284.25 31,508,065.05 38,092,693.59
加：期初现金及现金等价物余额 69,157,106.79 54,574,597.30 77,580,096.51 61,679,634.19
六、期末现金及现金等价物余额 88,086,203.94 77,849,881.55 109,088,161.56 99,772,327.78
公司法定代表人：李大有 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：孙建武
所有者权益变动表
编制单位：西安饮食股份有限公司 单位:人民币元
本期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权益
项目
实收资本 减：库 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 权益 合计
（或股本） 存股 险准备
一、上年年末余额 171,622,650.00 66,745,845.83 24,137,922.41 70,777,925.19 16,947,387.08 350,231,730.51
加：会计政策变更 8,993,966.53 -2,992.17 8,990,974.36
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 171,622,650.00 66,745,845.83 24,137,922.41 79,771,891.72 16,944,394.91 359,222,704.87
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列） 27,905,310.00-27,833,379.43 0.00 0.00 0.00 9,010,012.00 0.00 -408,248.12 8,673,694.45
（一）净利润 9,010,012.00 162,161.68 9,172,173.68
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -570,409.80 -570,409.80
1、可供出售金融资产公允
价值变动净额 0.00
2、权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响 -570,409.80 -570,409.80
3、与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,010,012.00 0.00 -408,248.12 8,601,763.88
（三）所有者投入和
减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入
所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者权益（或股本）
的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结
转 27,905,310.00 -27,833,379.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 71,930.57
1、资本公积转增资本（或
股本） 27,905,310.00 -27,905,310.00
2、盈余公积转增资本（或
股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他 71,930.57 71,930.57
四、本期末余额
199,527,960.00 38,912,466.40 0.00 24,137,922.41 0.00 88,781,903.72 0.00 16,536,146.79 367,896,399.32
公司法定代表人：李大有 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：孙建武
所有者权益变动表续表
编制单位：西安饮食股份有限公司 单位:人民币元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
实收资本 减：库 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 权益 合计
（或股本） 存股 险准备
一、上年年末余额 171,622,650.00 66,678,983.14 23,216,743.54 71,462,589.47 18,062,605.55 351,043,571.70
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 171,622,650.00 66,678,983.14 0.00 23,216,743.54 0.00 71,462,589.47 0.00 18,062,605.55 351,043,571.70
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,235,624.75 0.00 -1,361,934.19-2,597,558.94
（一）净利润 9,061,734.25 9,061,734.25
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、可供出售金融资产公允
价值变动净额 .
2、权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响 0.00
3、与计入所有者权益项目
相关的所得税影响 0.00
4、其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,061,734.25 0.00 0.00 9,061,734.25
（三）所有者投入和
减少资本 0.00
1、所有者投入资本 0.00
2、股份支付计入
所有者权益的金额 0.00
3、其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,297,359.00 0.00 -1,361,934.19-11,659,293.19
1、提取盈余公积 0.00
2、提取一般风险准备 0.00
3、对所有者权益（或股本）
的分配 -10,297,359.00 -1,361,934.19-11,659,293.19
4、其他 0.00
（五）所有者权益内部结
转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、资本公积转增资本（或
股本） 0.00
2、盈余公积转增资本（或
股本） 0.00
3、盈余公积弥补亏损 0.00
4、其他 0.00
四、本期末余额 171,622,650.00 66,678,983.14 0.00 23,216,743.54 0.00 70,226,964.72 0.00 16,700,671.36 348,446,012.76
公司法定代表人：李大有 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：孙建武
利润表调整项目表
项 目 调整前 调整后
营业成本 94,544,560.57 94,544,560.57
销售费用 91,531,984.29 91,531,984.29
管理费用 13,204,815.19 13,204,815.19
公允价值变动收益 0.00 363,374.82
投资收益 421,671.02 58,296.20
净利润 9,061,734.25 9,061,734.25
二、财务报表附注
财务报表附注
编制单位：西安饮食股份有限公司 会计期间：2007年6月
一、公司概况
西安饮食股份有限公司(以下简称“本公司”)前身系创建于1956年的国有商业企业。经西安市人民政府批准，在原西安市饮食公司的基础上于1992年12月8日组建西安饮食集团公司。1993年11月11日经西安市体改委市体改字(1993)98号文和市体改字
(1993) 103号文批准,对西安饮食集团公司进行整体改组,采用定向募集方式设立股份有限公司。1997年4月9日，经中国证监会证监发字(1997)112号文和证监发字(1997)113号文批准，公开发行人民币普通股(A股)4000万股，并于1997年4月30日在深交所上市。
本公司经营范围为：国内商业，物资供销业；房地产开发（取得资质证后方可经营）；物业管理；投资项目信息咨询及中介服务、技能培训；以下由分支机构经营：室内外装饰装潢，打字复印、传真服务，停车服务；设备安装及加工；文化娱乐、桑拿、按摩、冲浪、养殖业、国内接待旅游服务；饮料、纯净水的生产销售，修理服务；本企业生产产品及技术的进出口业务；本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和"三来一补"业务；饮食供应、住宿服务；糕点及食品加工。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策和会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计年度
本公司的会计年度自公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，对会计要素进行计量时，一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量，采用可变现净值、现值、公允价值计量。
6、外币业务的核算方法
本公司对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账，期末对外币性项目的外币余额以12月31日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。
7、外币会计报表的折算方法
本公司对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编报的会计报表，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。
8、现金等价物的确定标准
本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
9、金融资产和金融负债的核算方法
金融资产包括交易性金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金融资产等。
金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且变动计入当期的金融负债等。
本公司对于取得的金融资产或承担的金融负债，分别不同类别进行计量：
⑴、交易性金融资产按照公允价值进行初始及后续计量，发生的交易费用直接计入当期损益，支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有交易性金融资产期间所取得的债权利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置交易性金融资产时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
交易性金融资产初始确认后，不能重分类为其他的金融资产，其他类金融资产也不能重分类为交易性金融资产。
⑵、持有至到期的投资和应收款项。公司持有至到期投资按取得时的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
⑶、可供出售金融资产。公司按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，将单独确认为应收项目。在持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，该资产已公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑷、其他金融负债。公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，划分为其他金融负债。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。
10、应收款项坏账损失核算方法
(1)、坏账损失的确认标准为：
a、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回；
b、债务单位已撤销、资不抵债、现金流量严重不足等原因无法收回。
(2)、经股东大会或董事会批准作为坏账损失。
(3)、坏账损失的核算采用备抵法，对单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。如有客观证据表明其已发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
计提范围包括应收账款和其他应收款等应收款项。规定的提取比例为：逾期1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的1%计提；逾期1—2年的，按其余额的5%计提；逾期2—3年的，按其余额的10%计提；逾期3—4年的，按其余额的15%计提；逾期4—5年的，按其余额的20%计提；逾期5年以上的，按其余额30%计提，对于一些特别事项可按100%计提。
11、存货核算方法
存货分为原材料、物料用品、在产品、库存商品、低值易耗品等。存货取得时均采用实际成本计价。发出时，从事餐饮业各分公司除库存商品外均采用先进先出法计价，库存商品发出采用售价法计价，低值易耗品采用五五摊销法核算；鲜达饮品分公司产成品发出时采用加权平均法核算。存货的盘点采用永续盘存制。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价。对可变现净值低于存货成本的差额，按单项法计提存货跌价准备。可变现净值是指在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
存货损失确认标准：
(1)、存货毁损；
(2)、存货全部或部分陈旧过时；
(3)、存货销售价格低于成本。
12、长期投资核算方法
（1）初始计量
①公司对企业合并形成的长期股权投资，同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及承担债务账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并，在购买日按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始成本。包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。
②公司对除企业合并以外的长期股权投资，以支付现金取得的，按实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以非货币性交易换入的，按公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，以将享有股份的公允价值确认初始投资成本。
（2）后续计量
①公司对子公司的投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的投资，采用成本法进行后续计量。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
对子公司的长期股权投资日常采用成本法核算，期末编制合并报表时按照权益法调整。
②公司对合营企业以及联营企业的投资以及对被投资单位具有共同控制或重大影响的投资，采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整初始投资成本。
对按照享有或分担的被投资单位实现净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告发放的现金股利或利润，冲减长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的，确认预计负债。确认被投资单位净损益份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。公司无法合理确定被投资单位各项可辨认资产等的公允价值时，以被投资单位的帐面净利润为基础，计算确认投资损益。将所持有的对被投资单位的股权全部或部分对外出售时，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）长期股权投资的减值：公司对子公司、合营企业、联营企业的投资，在资产负债表日按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。公司对被投资单位不具有重大影响，且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，应将其账面价值与按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已计提的减值损失在以后会计期间不能转回。
13、投资性房地产核算方法；
本公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括：
⑴已出租的土地使用权；
⑵持有并到期准备增值后转让的土地使用权；
⑶已出租的建筑物。
对投资性房地产采用成本模式计量。对能够单独计量、产权清晰的出租房、地产，从合同签署日起，应按投资性房地产准则核算，从固定资产或无形资产调至到投资性房地产科目，并按照规定计提折旧和摊销，出租合同到期日承租方无续签出租合同的，应转回固定资产或无形资产进行核算。
14、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用期限超过一年、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，单位价值超过2000元的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的设备、器具、工具等有形资产；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产按取得时的成本入帐。固定资产折旧采用平均年限法核算。预计净残值率为零，各类固定资产的折旧年限、折旧率列示如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 30-40年 3.23-2.42
机器设备 5-20年 19.40-4.85
运输设备 5-8年 19.40-12.13
其他设备 5-8年 19.40-12.13
固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过原先的估计时，计入固定资产成本。
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
(1)、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产；
(2)、由于技术进步等原因，已不可能使用的固定资产；
(3)、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
(4)、已遭损毁，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
15、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时，确认为固定资产。
期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象的，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。在建工程减值准备一经计提，不得转回。
16、借款费用的会计处理方法
本公司借款费用，是指因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的予以资本化，计入符合资本化条件的资本成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为财务费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（一年以上）的购建或者生产活动才能达到预定使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用予以资本化的借款范围既包括专门借款，也可包括一般借款。对于一般借款只有在购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款时，才将与该部分一般借款相关的借款费用资本化；否则，所发生的借款费用当计入当期损益。
借款费用允许开始资本化同时满足三个条件，既资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间超过三个月的，将暂停借款费用的资本化。中断的原因必须是非正常，属于正常中断的，相关借款费用仍可资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。具体从以下几个方面判断：
⑴、符合资本化条件的资产的实体建造（包括安装）或者生产活动已经全部完成或者实质上已经完成。
⑵、所购建或者生产的符合资本化条件的资产与设计要求、合同规定或者生产要求相符或者基本相符，既使有极个别与设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响正常使用或者销售。
⑶、继续发生在所购建或者生产的符合资本化条件的资产上的支出金额很少或者几乎不在发生。
17、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量，无形资产取得的来源不同其成本构成：
⑴、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
⑵、购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的初始成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照借款费用的有关规定予以资本化外，在信用期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
⑶、投资者投入的无形资产成本，按照投资合同或协议约定的价格确定，但合同或协议约定价格不公允的除外。
⑷、非货币性资产交换、债务重组和政府补助取得的无形资产的成本，分别按照“非货币性资产交易”和“债务重组”及“收入”的有关规定确定。
取得的土地使用权按照所支付的价款及相关税费确认为无形资产。
利用自有土地使用权建造地上建筑物时，土地使用权的账面价值，而仍作为无形资产进行核算，相关的土地使用权账面价值不再转入在建工程成本。外购房屋建筑物所支付的价款中包括土地使用权以及建筑物价值的，则对实际支付的价款按照合理的方法在土地使用权和地上建筑物之间进行分配；如果确实无法在土地使用权和地上建筑物之间进行合理分配的，全部作为固定资产，按照固定资产确认和计量的原则进行处理；改变土地使用权的用途，停止自用土地使用权而用于赚取租金或资本增值时，将其账面价值转为投资性房地产。
使用寿命有限的无形资产，在其预计使用寿命内采取系统合理的方法对应摊销的金额进行摊销。公司无形资产采用直线法摊销、不预留残值。来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，按不超过合同性权利或其他法定权利的期限摊销；合同或法律没有规定使用寿命的，公司以与同行业的情况比较、参考历史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，确定摊销期限。
使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，但在每个会计期间进行减值测试。其减值测试的方法按照判断资产减值的原则进行处理，如经减值测试表明已发生减值，则计提相应的减值准备。无形资产减值准备一经计提，不得转回。
18、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用包括租入固定资产改良支出等。租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。公司委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金减去发行股票冻结期间的利息收入后的相关费用，从发行股票的溢价中不够抵销的差额，计入当期损益。长期待摊费用摊销的起始时点为费用发生的当期。
19、职工薪酬
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
20、收入确认原则
本公司销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1)、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2)、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；
(3)、收入的金额能够可靠地计量；
(4)、相关的经济利益很可能流入企业。
⑸、相关的发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司与其他企业签定的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。
销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能够区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
本公司让渡资产使用权收入同时满足下列条件，才能予以确认；
⑴、相关的经济利益很可能流入企业；
⑵、收入的金额能够可靠地计量。
21、递延所得税资产的确认依据
（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
（2）对与子公司、联营企来及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益时，公司减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
22、所得税费用的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
⑴企业合并；
⑵直接在所有者权益中确认的交易或事项。
23、企业合并
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
24、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（3）子公司会计政策
控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
25、会计政策和会计估计变更以及会计差错更正
（1）会计政策变更
2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：
①由于调整递延所得税资产及负债相应调整2007年1月1日期初留存收益增加899.40万元；
②按照新会计准则，将少数股东权益转入所有者权益因而增加股东权益1,694.44万元。
③根据<企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则>的规定，对上年同期利润进行了追溯调整。
（2）本期未发生会计估计变更及会计差错更正事项。
三、税项
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 17%、6%、4%
营业税 餐饮收入、客房收入 5%
营业税 娱乐收入 20%
营业税 洗衣房及其他收入 5%
城市建设维护税 增值税、营业税 7%
教育费附加 增值税、营业税 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
其他税项 按有关规定执行
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司概况
公司名称 注册资本 经营范围原始投资额 比例
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 1500万元 餐饮 1125万元 75%
西安常宁宫休闲山庄有限公司 1750万元餐饮、住宿1662.5万元 95%
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 600万元 房地产 480万元 80%
陕西金福典当有限公司 3000万元 典当 2000万元 66.67%
2、合并会计报表范围变化情况
本公司子公司西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司已于2006年9月5日在西安市工商行政管理局核准注销登记，因此西安永宁宫紫荆花娱乐有限公司不纳入本期合并报表范围内，其他合并公司没有变化。
五、合并会计报表主要项目注释
除另有指明者外，期末数指2007年6月30日数据，期初数指2007年1月1日数据，金额单位为人民币元。
1、货币资金
项目 币种 期末数 期初数
现金 人民币 162,929.68 219,466.95
银行存款 人民币 85,898,499.82 67,228,332.96
其他货币资金 人民币
合计 86,061,429.50 67,447,799.91
U U
注：本公司货币资金未有设定任何质押等受限条件。
2、交易性金融资产
项 目 期末数 期初数
股票投资 2,024,774.44 1,709,306.88
合计 2,024,774.44 1,709,306.88
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注：期末市价来自2007年6月30日个股收盘价。
3、应收账款
期末数 期初数
帐龄
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 10,112,410.87 87.28 73,544.80 7,354,479.82 83.31 73,544.80
1-2年 17,838.15 0.15 891.90 17,838.15 0.20 891.90
2-3年 505,862.70 4.37 50,586.27 505,862.70 5.73 50,586.27
3-4年 949,789.58 8.20 142,468.44 949,789.58 10.76 142,468.44
4-5年
5年以上
合计 11,585,901.30 100.00 267,491.41 8,827,970.25 100.00 267,491.41
U U
应收帐款净额 11,318,409.89 8,560,478.84
U U
注：(1)、应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
(2)、期末余额较期初数增加32.22%,主要原因系旅行社挂账所致。
(3)、应收帐款前五名余额合计为3,408,916.80元，占应收账款余额的29.42%。
⑷、本期期末未计提应收账款坏账准备。
4、其他应收款
期末数 期初数
帐龄
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 70,570,035.41 55.35 688,878.79 68,887,909.75 54.75 688,879.09
1-2年 20,814,740.66 16.33 1,040,737.33 20,814,740.66 16.55 1,040,737.03
2-3年 18,016,615.97 14.13 1,801,661.60 18,016,615.97 14.32 1,801,661.60
3-4年 1,543,017.12 1.21 231,452.56 1,543,017.12 1.23 231,452.56
4-5年 1,204,704.02 0.95 240,940.80 1,204,704.02 0.96 240,940.80
5年以上 1,009,517.66 0.79 302,855.30 1,009,517.66 0.81 302,855.30
特别计提 14,335,584.04 11.24 14,335,584.04 14,335,584.04 11.38 14,335,584.04
合计 127,494,214.88 100.00 18,642,110.42 125,812,089.22 100.00 18,642,110.42
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其他应收款净额 108,852,104.46 107,169,978.80
U U
注：(1)、其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
(2)、其他应收款前五名余额合计86,864,973.90元，占其他应收款期末余额的68.13%。
(3)、本期期末未计提其他应收款坏账准备。
(4)、本期期末5年以上其他应收款为15,345,101.70元，其中特别计提的其他应收款为：油田吴旗指挥部2,022,590.81元、思靖公司2,388,693.36元、陕西经信纺织品公司2,895,844.82元、美林化工公司876,080.34元、庆阳油田707,522.00元、酒店商贸公司400,681.25元、陕南旬阳矿606,287.88元、古城饺子馆109,727.59元、新城拆迁办200,000.00元、长安期货经纪有限公司期货投资款3,856,584.99元、其他挂账251,571元、个人欠款20,000.00元。上述款项均计提了100%的坏帐准备。
5、预付款项
期末数 期初数
帐龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 4,287,220.92 98.85 3,238,803.40 98.48
1-2年
2-3年 50,000.00 1.52
3-4年 50,000.00 1.15
4-5年
5年以上
合计 4,337,220.92 100.00 3,288,803.34 100.00
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注：预付款项中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。
6、存货及存货跌价准备
期末数 期初数
项 目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 8,466,512.00 8,667,315.19
物料用品 1,957,096.32 3,240,532.10
商品削价准备
库存商品 4,484,205.63 4,641,559.43
低值易耗品 14,062,099.80 14,047,534.92
受托代销商品
委托加工
燃料 240,784.75 484,493.71
在产品 205,891.21 236,308.80
合计 29,416,589.71 31,317,744.15
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注：本期没有出现存货可变现净值低于存货成本的情形，故未计提存货跌价准备。
7、长期股权投资
期末数 期初数
项目
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 27,017,987.45 235,000.00 22,932,633.62 235,000.00
长期投资净额 26,782,987.45 22,697,633.62
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其中：
占被投资单位%
被投资单位名称 投资起止日 投资金额 减值准备
西安天顺大厦联合开发有
限公司 1994年起15,415,747.04
西铜联合投资 1992年起 10,000.00 10,000.00
西安西饮置业投资有限责
任公司 2002年起6,590,000.00 69%
新疆购地 1992年起 150,000.00 150,000.00
中国改革实业公司 1994年起 75,000.00 75,000.00
宝鸡京华大香港海鲜鲍翅
酒楼有限公司 2003年起2,063,247.79 50%
西安桃李旅游烹饪专修学
院 2006年起1,300,000.00 70%
西安荣威大香港鲍翅酒楼
有限公司 2006年11月起1,413,992.62
合 计 27,017,987.45 235,000.00
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8、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 352,574,994.49 885,387.00 353,460,381.49
机器设备 91,595,248.39 173,993.00 357,776.38 91,411,465.01
运输设备 9,513,117.19 453,726.00 1,606,009.60 8,360,833.59
电子设备 14,053,842.77 157,049.00 4,383,136.15 9,827,755.62
其他设备 83,607,956.60 6,361,640.15 3,072,994.40 86,896,602.35
合计 551,345,159.44 8,031,795.15 9,419,916.53 549,957,038.06
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累计折旧
房屋及建筑物 54,627,349.22 2,127,088.03 84,927.50 56,669,509.75
机器设备 48,728,648.77 4,014,726.64 110,640.00 52,632,735.41
运输设备 6,591,088.79 437,973.36 1,537,065.33 5,491,996.82
电子设备 6,956,438.11 1,709,166.03 9,160.92 8,656,443.22
其他设备 31,953,637.11 4,486,647.73 663,672.46 35,776,612.38
合计 148,857,162.00 12,775,601.79 2,405,466.21 159,227,297.58
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固定资产净值 402,487,997.44 390,729,740.48
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固定资产减值准备 4,868,334.60 4,868,334.60
固定资产净额 397,619,662.84 385,861,405.88
注：⑴本公司鲜达分公司所有房屋和设备因租赁所得收益，不能补偿所发生的费用，所以视鲜达分公司整体为一资产组提取了4,868,334.60元减值准备。
⑵本公司为取得银行借款，将以下房屋所有权及相应土地使用权做了抵押：
本公司位于西安市莲湖区西大街241号房屋；
本公司位于西安市东大街351号2栋房屋及南大街1号房屋；
本公司位于西安市平安市场2号德发长酒店房屋；
本公司位于西安市碑林区东关正街79号“老孙家饭庄”大厦房屋；
本公司位于西安市东大街298号1,2栋房屋；
本公司位于西安市西八路——皇城饭店及南院门——春发生饭店房屋；
本公司位于西安市南大街2号——永宁宫大酒店房屋。
9、在建工程
资金
工程项目 预算数 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 完工
来源
西京国际饭店 158,000,000.00 27,319,237.02 22,655,909.50 49,975,146.52 100% 借款
其中：借款费用
0 0.00 0.00 0.00 0.00
资本化金额
老孙家饮食苑消
800,000.00 894,000.00 655,000.00 384,000.00 405,000.00 760,000.00 99% 自有
防工程
老孙家制馍生产
42,139.00 42,139.00 10% 自有
线工程
老孙家东大街工
150,000,000.00 129,667,716.30 - 4,788,671.63 124,879,044.67 85.45% 借款
程
其中：借款费用
0 - 6.02%
资本化金额 7,629,552.52 7,629,552.52
常宁宫会议厅等 4,000,000.00 1,296,699.77 220,578.58 58,515.00 1,458,763.35 98% 自有
同盛祥四楼装修
2,680,000.00 0.00 690,788.00 20,000.00 670,788.00 100% 自有
改造工程
老孙家营业楼 1,269.72 - 241.60 1,028.12 0% 自有
西旅大厦总部办
1,500,000.00 855,197.00 855,197.00 100% 自有
公室装修工程
合计 316,980,000.00 159,221,061.81 25,077,473.08 384,000.00 5,272,428.23 178,642,106.66
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注：(1)本期没有出现在建工程可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准备。
10、 无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩摊期
限(年)
土地使用权 103,656,498.28 71,228,344.73 1,209,633.33 1,935,586.16 70,502,391.90 37-45
天然气初装费 6,258,850.00 3,782,509.09 500,595.86 3,281,913.23 8
管理软件 734,372.00 379,695.15 43,600.00 130,962.56 292,332.59 2
合计 110,649,720.28 75,390,548.97 1,253,233.33 2,567,144.58 74,076,637.72
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注：本期没有无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。
11、 长期待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
装修费 20,658,412.29 2,965,247.17 17,693,165.12
其他 12,337,638.57 2,046,455.52 10,291,183.05
合计 32,996,050.86 5,011,702.69 27,984,348.17
U U
12、 递延所得税资产及递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
一、递延所得税资产
⑴、交易性金融资产-股票 414,219.56 414,219.56
⑵、应收款项坏帐准备 6,991,403.74 6,991,403.74
⑶、长期投资减值准备 77,748.00 77,748.00
⑷、固定资产减值准备 1,606,550.42 1,606,550.42
⑸、应付工资结余 322,829.99 322,829.99
合计 9,412,751.71 9,412,751.71
二、递延所得税负债
⑴、长期股权投资-权益法 421,777.35 421,777.35
合计 421,777.35 421,777.35
13、资产减值准备
本年减少数
项 目 期初数 本年计提数 期末数
转回数 转销
坏账准备 18,909,601.83 18,909,601.83
存货跌价准备 0.00 0.00
长期投资减值准备 235,600.00 235,600.00
固定资产减值准备 4,868,334.60 4,868,334.60
合计 24,013,536.43 24,013,536.43
U U
14、短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 364,900,000.00 234,900,000.00
保证借款 8,000,000.00
信用借款
质押借款
合计 364,900,000.00 242,900,000.00
U U
15、应付账款
项目 期末数 期初数
1年以内 41,041,266.77 35,506,779.20
1-2年 131,923.19 76,877.60
2-3年 413,896.74 983,454.35
3年以上 104,171.59 88,539.38
合计 41,691,258.29 36,655,650.53
U U
注：（1）应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
（2）应付账款期末比期初增加13.74％系增加应付原材料款。
16、预收款项
项目 期末数 期初数
1年以内 10,894,434.48 16,801,115.85
1-2年 6,039,155.00 27,998.00
2-3年
3年以上
合计 16,933,589.48 16,829,113.85
U U
注：预收账款中无预收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。
17、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资奖金津贴
6,531,020.13 34,274,785.67 35,913,686.64 4,892,119.16
和补贴
职工福利费 6,120,925.73 3,416,859.56 2,841,204.52 6,696,580.77
社会保险费 440,511.34 3,126,821.48 3,001,414.80 565,918.02
住房公积金 6,813.15 343,367.94 340,011.64 10,169.45
工会经费 283,741.80 349,232.78 276,011.66 356,962.92
职工教育经费 537,060.48 240,259.66 104,421.10 672,899.04
合计 13,920,072.63 41,751,327.09 42,476,750.36 13,194,649.36
U U
18、应交税费
税种 期末数 期初数
增值税 543,987.92 122,148.98
营业税 3,262,710.67 2,952,766.33
城市建设维护税 124,094.81 35,271.43
企业所得税 659,628.95 236,741.79
房产税 517,232.21 213,673.03
教育费附加 53,466.98 48,670.31
水利基金 33,008.89 74,836.76
个人所得税 224,582.65 621,006.59
土地使用税 11,047.64 29.97
其他 2,300.25 3,231.37
合计 5,432,060.97 4,308,376.56
U U
注：应交税费期末比期初增长26.08%系本期计提税费在期末尚未缴纳所致。
19、其他应付款
项目 期末数 期初数
1年以内 33,397,168.99 27,201,676.01
1-2年 1,030,026.26 4,660,233.68
2-3年 2,023,322.99 4,048,079.56
3年以上 3,032,147.00 1,845,914.25
合计 39,482,665.24 37,755,903.50
U U
注：其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
20、一年内到期的长期借款
币种 借款条件 期末数 期初数
人民币 抵押借款 10,000,000.00 120,000,000.00
21、长期借款
币种 借款条件 期末数 期初数
人民币 抵押借款 65,000,000.00 65,000,000.00
人民币 信用借款 2,885,766.50 2,843,766.50
合 计 67,885,766.50 67,843,766.50
U U
22、股本
本期变动增减（+、-）
项目 年初数 期末数
配股 送股 转股 增发 其他 小计
一、有限售条件流通股份
其中:国家持有股份 52,500,000.00 52,500,000.00
境内法人持有股份 57,110,850.00 57,110,850.00
境外法人持有股份
高管股份 15,111.00 6,800.00 21,911.00
其他
有限售流通股份合计 109,625,961.00 6,800.00 109,632,761.00
二、无限售流通股份
其中:人民币普通股 61,996,689.00 27,898,510.00 89,895,199.00
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
无限售流通股份合计 61,996,689.00 27,898,510 89,895,199.00
三、股份总数 171,622,650.00 27,905,310.00 199,527,960.00
23、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 64,814,309.96 27,905,310.00 36,908,999.96
接受捐赠非现金资产准备 20,000.00 20,000.00
接受捐赠现金资产准备
股权投资准备 202,467.75 202,467.75
拨款转入
外币资本折算差额 1,560.55 1,560.65
其他资本公积 1,707,507.47 71,930.57 1,779,438.04
合计 66,745,845.83 71,930.57 27,905,310.00 38,912,466.40
U U
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 24,137,922.41 24,137,922.41
公益金 0.00 0.00
任意盈余公积
合计 24,137,922.41 24,137,922.41
U U
25、未分配利润
项目 期末数
期初未分配利润 79,771,891.72
加：净利润 9,010,012.00
减：提取法定盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积
分配优先股股利
分配普通股股利
期末未分配利润 88,781,903.72
U U
其中：现金股利
注：本公司2006年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案已获2007年6月20日公司召开的2006年度股东大会审议通过。2006年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案：利润不分配，全部结转到下一年度使用；也不实行资本公积金转增股本。
26、营业收入、营业成本及毛利
2007年度1-6月
项目 营业收入 营业成本 毛利
餐饮收入 150,281,815.32 67,844,793.98 82,437,021.34
客房收入 33,837,237.56 33,837,237.56
商品销售收入 36,825,280.50 22,177,469.80 14,647,810.70
其他收入 14,682,815.18 3,736,645.57 10,946,169.61
合计 235,627,148.56 93,758,909.35 141,868,239.21
U U
2006年度1-6月
项目 营业收入 营业成本 毛利
餐饮收入 150,112,989.91 69,134,033.36 80,978,956.55
客房收入 32,041,274.05 32,041,274.05
商品销售收入 30,851,450.36 18,618,644.49 12,232,805.87
其他收入 15,181,336.89 6,791,882.72 8,389,454.17
合计 228,187,051.21 94,544,560.57 133,642,490.64
U U
27、营业税金及附加
项目 2007年度1-6月 2006年度1-6月 计提依据
营业税 11,451,207.67 10,746,428.64 餐饮、客房收入的5%
城建税 603,041.26 494,666.02 流转税的7%
教育费附加 239,994.40 211,999.75 流转税的3%
其他 549,159.32
合计 12,843,402.65 11,453,094.41
U U
28、财务费用
类别 2007年度1-6月 2006年度1-6月
利息支出 16,480,703.00 17,108,357.38
减：利息收入 394,822.08 5,172,149.77
其他 243,381.55 269,247.38
合计 16,329,262.47 12,205,454.99
U U
29、公允价值变动收益
类别 2007年度1-6月 2006年度1-6月
交易性金融资产-股票 315,467.56 363,374.82
合计 315,467.56 363,374.82
U U
30、投资收益
类别 2007年度1-6月 2006年度1-6月
联营或合营公司分配利润
股权投资收益 -541,053.26 37,795.46
基金投资收益 20,500.74
合计 -541,053.26 58,296.20
U U
31、资产减值损失
项目 2007年度1-6月 2006年度1-6月
一、坏帐损失 1,475,433.51
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 1,475,433.51
U U
32、营业外收入
类别 2007年度1-6月 2006年度1-6月
罚款收入 17,820.00 220.00
处置固定资产收入 5,233.06 24,747.12
违约金收入 7,120,000.00
土地赔偿款 10,000,000.00
U
其他 19,811.78 1,537.91
合计 7,162,864.84 10,026,505.03
U U
注：违约金收入712万元系公司收回唐城集团人民服装商店整体租赁合同违约金682万元及所属分公司永宁宫大酒店收回租赁合同违约金30万元。
33、营业外支出
类别 2007年度1-6月 2006年度1-6月
清理固定资产损失 4,230.40
捐赠支出 30,000.00
其他 2,091.87
合计 2,091.87 34,230.40
U U
34、所得税费用
项 目 2007年度1-6月 2006年度1-6月
本期所得税 4,580,435.75 5,899,771.20
递延所得税
合 计 4,580,435.75 5,899,771.20
U U
35、收到或支付的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 335,539.91
其中：收到的与租赁活动有关的现金 300,000.00
支付的其他与经营活动有关的现金 43,126,559.10
其中：燃料费 3,901,393.69
租赁费 5,896,227.20
广告宣传费 1,648,321.69
水电费 10,128,293.45
物料消耗 5,388,412.31
修理费 2,498,955.50
六、母公司主要会计报表项目注释
除另有指明者外，期末数指2007年6月30日数据，期初数指2007年1月1日数据，金额单位为人民币元。
1、应收账款
期末数 期初数
帐龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 7,688,032.45 99.69 56,888.78 5,688,878.08 99.59 56,888.78
1-2年 17,838.15 0.23 891.90 17,838.15 0.31 891.90
2-3年 5,862.70 0.08 586.27 5,862.70 0.1 586.27
3-4年
4-5年
5年以上
合计 7,711,733.30 100.00 58,366.95 5,712,578.93 100.00 58,366.95
U U
应收帐款净额 7,653,336.35 5,654,211.98
⑴应收账款中无应收持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。
⑵应收账款前五名金额合计为2,262,085.00元，占应收账款总金额29.78%。
⑶本期期末未计提应收账款坏账准备。
2、其他应收款
期末数 期初数
帐龄
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 69,108,130.29 56.57 682,202.30 68,220,230.64 56.25 682,202.30
1-2年 13,209,093.18 10.81 660,454.66 13,209,093.18 10.89 660,454.66
2-3年 588,015.97 0.48 58,801.60 588,015.97 0.48 58,801.60
3-4年 9,415,017.12 7.71 1,412,252.56 9,415,017.12 7.76 1,412,252.56
4-5年 579,704.02 0.47 115,940.80 579,704.02 0.49 115,940.80
5年以上 14,956,449.40 12.24 4,486,934.82 14,956,449.40 12.33 4,486,934.82
特别计提 14,315,584.04 11.72 14,315,584.04 14,315,584.04 11.80 14,315,584.04
合计 122,171,994.02 100.00 21,732,170.78 121,284,094.37 100.00 21,732,170.78
U U
其他应收款净额 100,439,823.24 99,551,923.59
⑴其他应收款中无应收持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。
⑵期末其他应收款前五名金额合计为68,807,128.99元，占其他应收款总金额56.32%。
(3)本期期末未计提其他应收款坏账准备。
3、长期股权投资
期末数 期初数
项目
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 76,215,422.03 235,000.00 73,236,651.44 235,000.00
长期投资净额 75,980,422.03 73,001,651.44
U U
其中：
被投资单位名称 投资起止日 投资金额 投资比例 减值准备
西安天顺大厦联合开发有限公司 1994年起 15,415,747.04
西铜联合投资 1992年起 10,000.00 10,000.00
西安西饮置业投资有限责任公司 2002年起 6,590,000.00 69%
新疆购地 1992年起 150,000.00 150,000.00
中国改革实业公司 1994年起 75,000.00 75,000.00
西安桃李旅游烹饪专修学院 2006年起 1,300,000.00 70%
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 1999年起 12,459,188.23 75%
西安常宁宫休闲山庄有限公司 1999年起 14,940,323.31 95%
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 2002年起 4,800,000.00 80%
陕西金福典当有限公司 2003年起 20,475,163.45 66.67%
合计 76,215,422.03 235,000.00
U U
4、营业收入、营业成本及毛利
2007年度1-6月
项目 营业收入 营业成本 毛 利
餐饮收入 98,903,672.19 40,164,781.28 58,738,890.91
客房收入 26,197,997.52 26,197,997.52
商品销售收入 15,214,792.56 9,575,209.08 5,639,583.48
其他收入 12,039,333.04 2,911,640.49 9,127,692.55
合计 152,355,795.31 52,651,630.85 99,704,164.46
U U
2006年度1-6月
项目 营业收入 营业成本 毛 利
餐饮收入 87,042,351.29 36,213,978.07 50,828,373.22
客房收入 25,074,326.19 25,074,326.19
商品销售收入 16,536,746.36 9,968,670.21 6,568,076.15
其他收入 17,827,277.31 6,766,619.66 11,060,657.65
合计 146,480,701.15 52,949,267.94 93,531,433.21
U U
5、投资收益
类别 2007年度1-6月 2006年度1-6月
股权投资收益 -1,764,143.42
短期投资跌价准备
长期投资减值准备 -600.00
基金投资收益 20,500.74
U U
合计 -1,744,242.68
U U
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系披露
（1）存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 主营业务 注册资本 与本公司 关系性质 法定代表人
西安旅游集团有限责任公司 西安市 国资经营 13000万元 实质控制人 国有独资 李大有
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 西安市 餐饮 1500万元 子公司 有限责任 刘龙宇
西安常宁宫休闲山庄有限公司 西安市 餐饮、住宿 1750万元 子公司 有限责任 刘龙宇
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 西安市 房地产 600万元 子公司 有限责任 刘龙宇
陕西金福典当有限公司 西安市 典当 3000万元 子公司 有限责任 田月琴
西安桃李旅游烹饪专修学院 西安市 教学 130万元 子公司 民办学校 王一萌
西安西饮置业投资有限责任公司 西安市 房地产 1000万元 子公司 有限责任 杨宏博
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
公司名称 年初数本年增加数本年减少数 期末数
西安旅游集团有限责任公司 13000万元 13000万元
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 1500万元 1500万元
西安常宁宫休闲山庄有限公司 1750万元 1750万元
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 600万元 600万元
陕西金福典当有限公司 3000万元 3000万元
西安桃李旅游烹饪专修学院 130万元 130万元
西安西饮置业投资有限责任公司 190万元 469万元 659万元
注：报告期内，公司以469万元的价格取得西饮置业投资有限责任公司50%的股权，股权收购完成后，公司持有西饮置业投资有限责任公司69%的股权。
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（万股、元）
年初数 本年增加数本年减少数 期末数
公司名称
金额 比例 金额 比例 金额比例 金额 比例
西安旅游集团有限责任公司 5250 26.31% 5250 26.31%
西安福迎门大香港鲍翅酒楼
1125 75% 1125 75%
有限公司
西安常宁宫休闲山庄有限公
1662.5 95% 1662.5 95%
司
西安老孙家饭庄营业楼项目
480 80% 480 80%
有限公司
陕西金福典当有限公司 2000 66.67% 2000 66.67%
西安桃李旅游烹饪专修学院 130 70% 130 70%
西安西饮置业投资有限责任 190 19% 469 50% 659 69%
公司
2、不存在控制关系的关联方关系的性质
公司名称 与本公司关系
西安天顺大厦联合开发有限公司 合营企业
八、或有事项
1、2006年5月25日为控股子公司“西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司”向光大银行西安东郊支行提供800万元人民币流动资金借款担保，期限至2007年5月24日止，此笔贷款到期已归还。
2、本公司向西安市碑林区人民法院诉本公司所属德发长酒店与陕西经信纺织品公司200万元借款纠纷案。西安市碑林区人民法院一审裁定本公司胜诉，目前该案仍在执行之中。本公司为谨慎起见，已提取了全额坏账准备。
九、承诺事项
本公司无需要说明的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
1、2007年2月28日本公司与西安唐城集团股份有限公司（以下简称西安唐城）签署协议，双方就解除新建人民服装商店的租赁合同，达成以下意见：
双方于2006年2月10日签订《合同书》，合同约定，西安唐城将其位于西安市东大街与骡马市交叉口东南角的新建人民服装商店（总建筑面积为2612.75平方米）出租给本公司。本公司已经按照合同约定于2006年2月10日一次性向甲方交纳了全部租赁期内的租金，十年共计人民币6000万元。西安唐城尚未将租赁物（房产）移交给本公司使用，依合同约定，截止2007年2月28日已产生违约金682万元。双方经协商，同意解除于2006年2月10日签订的《合同书》。西安唐城退给本公司租金及违约金合计6682万元（其中违约金为682万元）。双方约定：2007年4月30日前，西安唐城支付200万元；2007年5月31日前，支付482万元；2007年7月31日前，支付6,000万元。目前，西安唐城集团股份有限公司因在外资金未收回。公司已收到退给本公司租金及违约金合计1682万元，其余款正在追收之中。
十一、补充资料
1、按中国证监会《公开发行证券公司信息编报披露规则第9号》的要求，按全面摊薄及加权平均计算的2007年1-6月净资产收益率和每股收益如下：
（金额单位：人民币元）
2006年6月30日 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 2.73 2.68 0.0528 0.0528
扣除非经常性损益后归属于公司普通
0.59 0.58 0.0115 0.0115
股股东的净利润
2007年6月30日 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 2.56 2.53 0.0452 0.0452
扣除非经常性损益后归属于公司普通
1.20 1.18 0.0211 0.0211
股股东的净利润
2、根据中国证券监督管理委员颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第一号 ---非经常性损益》[2007年修订]，本公司非经常性损益发生情况如下：
（金额单位：人民币元）
项目 金额
非流动资产处置损益 5,233.06
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备
除上述各项之外的其他营业外收支净额 7,155,539.91
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
小计 7,160,772.97
所得税的影响数 -2,363,055.08
扣除所得税后的金额 4,797,717.89
3、（1）2006年1-6月追溯调整利润表
2006年1－6月净利润差异调节表
项目 金额
2006年1－6月净利润（原会计准则） 8,285,882.70
2006年1－6月净利润（新会计准则） 8,285,882.70
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
其中:公允价值变动损益 362,774.82
投资收益 -362,774.82
2006年1－6月模拟净利润 8,285,882.70
（2）按原会计制度列报的所有者权益调整为按企业会计准则列报的所有者权益
新旧会计准则股东权益差异调节表
金额单位：人民币元
编号 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 333,284,343.43
1 所得税 8,993,966.53
2 少数股东权益 16,944,394.91
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 359,222,704.87
第九节备查文件
公司的备查文件存放在公司董事会办公室，包括：
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本；
5、其他有关资料。
西安饮食股份有限公司董事会
董事长：李大有
二〇〇七年八月二十四日
