西安饮食股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月十二日 编制
目 录
第一节 重要提示.......................................... 3
第二节 公司基本情况...................................... 4
第三节 股本变动及股东情况................................ 6
第四节 董事、监事和高级管理人员情况...................... 9
第五节 董事会报告....................................... 10
第六节 重要事项......................................... 15
第七节 财务报告（未经审计） ............................. 17
第八节 备查文件......................................... 60
第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司于2008 年8 月12 日召开了第五届董事会第七次会议，会议审议通过了《公司2008 年半年度报告》及摘要。
3、全体董事出席了会议。
4、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
5、公司负责人董事长李大有先生、总经理王一萌先生、主管会计工作负责人财务总监刘勇先生及会计机构负责人曹素娥女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
6、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
第二节 公司基本情况
一、基本情况
1、公司法定中文名称：西安饮食股份有限公司
公司法定英文名称：XI'AN CATERING CO.，LTD.
英文名称缩写：XAYS
2、公司法定代表人：李大有
3、公司董事会秘书：李虎成
联系电话：029-82065865
传 真：029-82065899
电子信箱：xays000721@163.com
联系地址：西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6 层
4、公司注册地址：西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层
公司办公地址：西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层
邮政编码：710061
公司国际互联网网址：HTUhttp://www.xcsg.comUTH
公司电子信箱：HTUxcsg@xcsg.comUTH
5、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《证券时报》
公司信息披露互联网网址：巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西安饮食
股票代码：000721
7、公司首次注册日期：1996年12月31日
最近一次变更注册登记日期：2007年8月13日
最近一次变更注册登记地点：西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层
企业法人营业执照注册号：6101001400183
税务登记号码：碑地税变字610103294241917号
8、公司聘任的会计师事务所：西安希格玛有限责任会计师事务所
会计师事务所办公地址：中国西安高新区高新路25号希格玛大厦
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 887,500,611.34 882,097,649.60 0.61
所有者权益（或股东权益） 357,168,463.32 348,135,605.09 2.59
每股净资产 1.79 1.74 2.87
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 12,945,972.84 6,591,836.46 96.39
利润总额 12,561,593.74 13,752,609.43 -8.66
净利润 9,032,858.23 9,010,012.00 0.25
扣除非经常性损益后的净利润 9,321,142.55 4,212,294.11 121.28
基本每股收益 0.0453 0.0452 0.22
稀释每股收益 0.0453 0.0452 0.22
净资产收益率 2.53 2.56 下降0.03个百分点
经营活动产生的现金流量净额 35,666,279.18 41,533,045.58 -14.13
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1788 0.2082 -14.12
2、非经常性损益项目
单位：元
非流动资产处置损益 102,138.56
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -486,517.66
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
小计 -384,379.10
所得税的影响数 -96,094.78
合计 -288,284.32
第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
报告期内，公司由于部分有限售条件的流通股上市流通，股份发生变动。
项目 年初数 本期变动增减（+、-） 期末数
配股 送股 转股 增发 其他 小计
一、有限售条件流通股份
其中:国家持有股份 52,500,000.00 -9,976,398.00 -9,976,398.00 42,523,602.00
境内法人持有股份 57,110,850.00 -9,821,700.00 -9,821,700.00 47,289,150.00
境外法人持有股份
高管股份 21,911.00 -15,686.00 -15,686.00 6,225.00
其他
有限售流通股份合计 109,632,761.00 -19,813,784.00 -19,813,784.00 89,818,977.00
二、无限售流通股份
其中:人民币普通股 89,895,199.00 19,813,784.00 19,813,784.00 109,708,983.00
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
无限售流通股份合计 89,895,199.00 19,813,784.00 19,813,784.00 109,708,983.00
三、股份总数 199,527,960.00 199,527,960.00
二、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
前十名股东、前十名无限售条件股东持股表
报告期末股东总数 27,286人
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 期末持股数量（股） 占总股本比例（％） 股份类别（有限售或无限售） 股东性质（国有股东或外资股东） 质押或冻结股份数量
西安旅游集团有限责任公司 52,500,000 26.31 有限售条件的流通股 国有股东
西安维德实业发展有限公司 13,340,625 6.69 有限售条件的流通股 法人股东 13,340,625
西安米高实业发展有限公司 12,265,500 6.15 有限售条件的流通股 法人股东 4,096,425
西安龙基工程建设有限公司 12,212,550 6.12 有限售条件的流通股 法人股东 12,212,550
西安卫康 6,685,650 3.35 有限售条件的流通股 法人股东
上海汉晟信投资有限公司 2,095,670 1.05 无限售条件的流通股 法人股东
彭书鲁 2,083,443 1.04 无限售条件的流通股 流通股东
雷觐瑚 998,900 0.50 无限售条件的流通股 流通股东
吴滨 795,845 0.39 无限售条件的流通股 流通股东
秦伦 740,000 0.37 无限售条件的流通股 流通股东
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它）
西安旅游集团有限责任公司 9,976,398 A 股
上海汉晟信投资有限公司 2,095,670 A 股
彭书鲁 2,083,443 A 股
雷觐瑚 998,900 A 股
吴滨 795,845 A 股
秦伦 740,000 A 股
沙朋超 689,549 A 股
王品文 680,860 A 股
左枚桂 517,950 A 股
陈萍 479,255 A 股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中, 已知第一大股东西安旅游集团有限责任公司与其他无限售条件流通股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知前十名有限售条件流通股股东和无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、公司持股5％以上（含5％）股东所持股份被质押、冻结或托管情况
报告期内，本公司原股东西安龙基工程建设有限公司、西安米高实业发展有限公司根据2006 年8 月17 日与西安旅游集团有限责任公司签订的《股权转让协议》及《股权质押协议》，分别将持有本公司有限售条件的流通股12,212,550 股（占公司总股本的6.12%）、4,096,425股（占公司总股本的2.05%），质押给西安旅游集团有限责任公司。上述质押已于2006 年8 月28 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，质押期限为2006 年8 月28 日至质权人申请解冻为止。
报告期内，本公司原第二大股东西安维德实业发展有限公司（持有本公司有限售条件的流通股13,340,625股，占公司总股本的6.68%）于2006年9月22日与质权人中国工商银行西安市东大街支行在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了该宗股权质押登记的解除手续后，同日，该公司将所持该部分股权质押给了西安旅游集团有限责任公司，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了该宗股权质押登记手续。在质押期间，该股份予以冻结。
四、控股股东及实际控制人情况：
（1）报告期内，公司控股股东未发生变化，为西安旅游集团有限责任公司，代表国家持有公司股份52,500,000股，持股比例占26.31%
（2）西安旅游集团有限责任公司基本情况：
该公司是经西安市人民政府批准成立的国有独资大型旅游企业集团，直属西安市人民政府管理，是政府授权的投资机构和资本运营机构。
该公司于1999年6月30日挂牌成立，注册资本13,000 万元，注册地为西安市碑林区南二环西段27 号，法定代表人李大有。该公司主要进行国有资产经营；国际国内旅游接待服务；组织承办国际国内各种会议；国内贸易及物资供销业（除国家规定的专项审批项目）、对外劳务合作；旅游景点、景区的开发、经营；旅游纪念品的开发、生产销售；文物复仿制品、金银饰品、珠宝饰品的经营；公路客运服务；房屋、汽车租赁；公路、铁路、航空联运服务；房地产开发。
截止报告期末，该公司持有本公司股份为52,500,000 股，占公司总股份的26.31%，其中9,976,398股已解禁上市流通，剩余42,523,602股为有限售条件的流通股份。
（3）实际控制人：西安市人民政府国有资产监督管理委员会
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
100%
26.31%
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动表
单位：股
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
李大有 董事长 0 0 0 0
王一萌 副董事长、总经理 1087 0 0 1087
陶光仲 董事、副总经理 2610 0 0 2610
李虎成 董事、董秘、副总经理 0 0 0 0
李永升 董事 0 0 0 0
郑 力 董事 0 0 0 0
强 力 独立董事 0 0 0 0
杜莉萍 独立董事 0 0 0 0
雷少辉 独立董事 0 0 0 0
张乃宽 监事会主席 0 0 0 0
毛健康 监事 1414 0 0 1414
牛领弟 监事 0 0 0 0
吴文华 党委副书记、纪委书记 0 0 0 0
刘勇 副总经理、财务总监 0 0 0 0
张国华 副总经理 0 0 0 0
冯 凯 副总经理 0 0 0 0
报告期内，公司董事王一萌先生、陶光仲先生、监事毛健康先生持有本公司的股票未发生变动。其他现任董事、监事、高级管理人员无持有本公司股票的情况。
二、报告期内，董事、监事及高级管理人员变动情况
报告期内，公司无董事、监事及高级管理人员发生变动情形。
第五节 董事会报告
一、报告期经营情况
1、公司的主营业务及经营状况
公司的经营范围是：国内商业，物资供销业；房地产开发（取得资质证后方可经营）；物业管理；投资项目信息咨询及中介服务、技能培训；以下由分支机构经营：室内外装饰装潢，打字复印、传真服务，停车服务；设备安装及加工；文化娱乐、桑拿、按摩、冲浪、养殖业、国内接待旅游服务；饮料、纯净水的生产销售，修理服务；本企业生产产品及技术的进出口业务；本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和"三来一补"业务；饮食供应、住宿服务；糕点及食品加工。
报告期内，公司以"发展和提高"为主题，坚持科学发展观，围绕发扬光大"老字号"的发展方向，本着"立足老字号、做足老字号、做精老字号"的路子，整合内外资源，壮大餐饮主业规模，进一步增强"老字号"综合竞争实力，全面提升"老字号"服务水平，实现企业又好又快发展。
报告期内，公司的主营业务范围及其经营状况未发生重大变化。公司经营层围绕董事会制定的目标，采取多种措施提高业绩，取得了显著的成果。
报告期内，公司始终坚持"秉承传统，开拓创新"，各家"老字号"企业积极开展菜品创新活动，根据市场需求，依托底蕴深厚的三秦历史文化、丰富的旅游资源，上半年推出了数百个具有鲜明的陕西地方文化特征和现代都市气息的创新菜点、宴席，挖掘、恢复了一批几近失传的名菜名点名宴，使"文化寓食，食寓文化"的特色更加鲜明，"老字号"的竞争实力大大增强。与此同时，公司加大科技投入，推动产业升级，先后在西安饭庄、德发长酒店成功推广了电子点菜系统，实现了从点菜到收银结算和客户消费统计的数字化管理。同时陆续对7家"老字号"企业进行装修改造，大力开展为期两个月的经营场所卫生间的专项整治工作，使"老字号"的就餐环境更加宽敞、亮丽、舒适。
公司经营特色的领先与经营模式、经营手段、经营品种的创新，使得公司成熟的"老字号"品牌在市场竞争中尽显优势：上半年，全公司餐饮收入同比增长17.87%；西安饭庄、老孙家饭庄、德发长酒店等企业在"东方空中美食文化年-秦川美食文化周"活动中大展风采，其特色美食成功飞向蓝天，成为今年航空美食市场的一大亮点。公司连续7年荣获中国餐饮百强企业，被评为2007年中国西安最具领袖气质企业。东亚饭店被评为全国百城万店无假货活动示范店；西安饭庄、老孙家饭庄被评为陕西省财贸系统诚信服务最佳单位；4家企业获得2007陕西餐饮品牌30强企业；西安饭庄被市总工会命名为西安市首批"工人先锋号"；桃李烹饪学院在"全国中职学校技术比赛陕西省预选赛"中，包揽了陕西省同类院校各项目的冠军，并代表陕西在国家教育部举办的全国中等职业学校烹饪技术比赛中，以绝对的优势技压群芳，4人披金、3人挂银、3人摘铜，奖牌总数高居全国同类院校第一，让全国同行刮目相看。该院青年教师李辉经过层层筛选，成为陕西餐饮业唯一的2008年奥运火炬手。
报告期内，公司推进四大标准化管理：一是率先推行品牌菜点质量标准化。对各百年老店的主打产品、招牌菜品实行标准化制作，从原材料采购到制作工艺均制定了严格科学规范的标准，从根本上确保了菜品质量；二是率先推行服务标准化。积极推行营养点菜师挂牌服务制，实现服务"三分离"：迎宾、点菜、值台服务各司其职。这种更富真实有效、更具亲和力的服务营销，有效扩大了店堂销售。三是率先实施原料标准化。实行大宗原辅材料的统一配送，建立种养殖绿色原料基地，从源头上确保菜品质量的稳定。在长安区王曲街道曙光村首家建立的德发长酒店特色原料绿色蔬菜基地，在社会上引起强烈的反响。四是率先实行管理标准化。深入推行先进的管理理念，从物料管理、设备管理、质量管理、安全管理、水电管理等方面建立了各自的标准，实现了厨房、前堂和后勤管理的目视化和各个工作岗位的规范化管理。
同时，公司开展一系列大型活动，服务社会，树立了良好的企业形象。公司举办的"千品百味迎新春，特色美食进万家"、"博采三秦饮食文化，挖掘丰富特色美食，实现陕菜规模创新"展示展销活动、陕菜创新盛典活动及"风雪无情人有情，恪守商德献爱心"倡议活动等在社会上引起轰动，形成了文化引领营销，营销推动文化发展的良性循环。西安饭庄的陕菜和陕西风味小吃制作技艺、同盛祥饭庄的牛羊肉泡馍制作技艺、德发长酒店的饺子制作技艺三个项目被列入陕西省第一批非物质文化遗产名录，同盛祥饭庄的牛羊肉泡馍制作技艺被列为国家级非物质文化遗产名录。
报告期内，公司继续抓好和提高工业化食品现有规模的生产和销售，以"紧贴市场消费需求，紧贴自身品牌特色，紧贴核心技术"为指导思想，充分发挥各店的经营优势和"品牌特色"， 以"绿色、营养、健康"为主题,提高产品的附加值，推出了品种繁多、品质优良的特色方便食品大量应市。据统计，上半年公司工业化特色食品销售收入同比增长36.98%，其中春节、元宵节期间销售收入同比增长25.23%；端午节节令食品销售收入同比增长27.3%，首次突破600万元大关。老孙家饭庄开发的新产品超浓缩牛羊肉泡馍鲜汤调料包大批量远销吉尔吉斯坦，首批10万套产品已全部发送到吉尔吉斯坦比什凯克食品厂，成功打入国际市场。
报告期内，公司认真论证，审慎决策，确保项目的成功建设。公司高陵绿色食品加工基地项目已基本完成开工前的各项准备工作，待招投标工作完成后，即可开工建设。在网点拓展上，主要实施了西安饭庄沣镐路店项目、西安烤鸭店龙首店、解放路饺子馆曲江春连锁店等项目的网点扩张，实现经营网点的科学布局和发展模式的新突破。另外，一批新的餐饮项目已经着手进行前期的布点调研工作。
报告期内，公司实现营业收入25,535.65万元，营业利润1,294.60 万元，分别与去年同期相比增长8.37%和96.39%，实现净利润903.29万元，较上年同期增长0.25%。
2、财务数据分析
单位：（人民币）元
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 增减额（±） 变动幅度（%）
营业收入 255,356,530.69 235,627,148.56 19,729,382.13 8.37
营业利润 12,945,972.84 6,591,836.46 6,354,136.38 96.39
净利润 9,032,858.23 9,010,012.00 22,846.23 0.25
管理费用 16,577,305.64 13,040,533.18 3,536,772.46 27.12
财务费用 9,538,502.64 16,329,262.47 -6,790,759.83 -41.59
销售费用 101,507,160.75 92,837,618.75 8,669,542.00 9.34
营业外收入 176,136.00 7,162,864.84 -6,986,728.84 -97.54
营业外支出 560,515.10 2,091.87 558,423.23 26,694.93
现金及现金等价物净增加额 17,438,863.11 18,929,097.15 -1,490,234.04 -7.87
（1）报告期内营业利润较去年同期增长96.39%，主要原因系本期财务费用较去年同期较大幅度减少所致。
（2）报告期内管理费用较去年同期增长27.12%，主要原因系本期工资费用、劳动保险费、费用性税金较去年同期增加以及合并报表口径变化所致。
（3）报告期内财务费用较去年同期下降41.59%，主要原因系：
①本期较去年同期增加资本化利息647.46万元。
②本期公司压缩贷款，减少利息支出。
（4）报告期内销售费用较去年同期增长9.34%，主要原因系由于营业收入较去年同期增长，相关销售费用相应增长。
（5）报告期内营业外收入较去年同期减少698.67万元，主要原因系去年同期营业外收入含收唐城集团违约金682万元。
（6）报告期内营业外支出较去年同期增加55.84万元，主要原因系本期营业外支出主要项目较去年同期增加"5.12汶川地震"捐款支出48.02万元。
（7）报告期内现金及现金等价物净增加额较去年同期下降7.87%，主要原因系本期归还银行贷款所致。
3、主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）元
产品 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入较 上年增减 营业成本较 上年增减 毛利率较 上年增减
餐饮 177,132,572.64 82,474,443.27 53.44 17.87 15.22 1.07
客房 32,683,015.03 100.00 -3.41
商品 32,472,158.76 19,314,180.85 40.52 -11.82 -12.91 0.74
其他 13,068,784.26 100.00 -10.99
合计 255,356,530.69 101,788,624.12 60.14 8.37 8.56 -0.07
公司营业收入10%以上的产品介绍：占公司营业收入10%以上的业务主要来自传统餐饮产品和酒店收入。公司无来源于单个参股公司的投资收益对净利润影响达到10%以上的情况。
4、主营业务分地区情况
单位：（人民币）元
地区 营业收入 比上年同期增减（％）
西安地区 255,356,530.69 8.37
5、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
6、报告期内，公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
7、经营中的问题与困难
目前公司的主要困难有个别陈旧的店堂店貌、老化的设施设备以及缺乏老字号文化韵味店堂环境已不适应现代人们的消费需求。同时面对东大街改造拆迁的紧迫现实，公司的西安饭庄、老孙家饭庄、五一饭店、西安烤鸭店等老字号均受到影响等等。
针对以上问题与困难，公司将适时改善经营环境和服务内容，按照轻重缓急，分期分批逐步做好老字号企业硬件设施设备的装修改造，努力改善经营环境和店容店貌。同时采用先进的技术设备，引进先进的管理经验和科学管理方式，不断提升老字号的现代化服务水平。
对于面对东大街改造拆迁的紧迫现实，本着退一进二的原则，采取灵活的投资方式，重点对五一饭店、西安烤鸭店等东大街临街单位做好网点扩张，并且以西安饭庄、老孙家饭庄和德发长酒店等强势品牌为重点，加快启动一批高起点、大规模的老字号品牌项目，推动老字号向高层次、现代化发展，在西安市城区布局上"东西拉长，南北布点"，实现经营网点的科学布局和发展模式的新突破。
二、报告期投资情况说明
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金的使用或前次募集资金使用延续到报告期内的情况。
2、报告期内，非募集资金重大投资项目情况
报告期内，公司非募集资金投资主要项目如下：
单位：万元
序号 投资项目名称 项目计划投资金额 项目进度 项目收益情况
1 西京国际饭店有限公司城隍庙门面 117.20 75% 无
2 老孙家筹建处 15,000.00 88% 无
3 同盛祥饭庄四楼装修改造 268.00 100% 60
4 常宁宫休闲山庄会议室等 400.00 100% 无
5 绿色食品加工基地 6,000.00 10% 无
6 西安饭庄客房、沣镐路店等改造 186.80 90% 17
7 德发长二楼大厅及包间改造工程 137.00 80% 无
合 计 37,791.80 - 77
第六节 重要事项
一、公司治理结构现况及差异
报告期内，公司按照有关要求，并结合公司的实际情况，针对《公司治理专项活动整改报告》中的整改事项进行了认真的整改和落实。目前，公司在内控制度建设、信息披露等方面均有了很大程度的提高。公司治理工作符合中国证监会发布的有关规范文件规定要求。
二、报告期内，公司利润分配方案执行情况
2008年5月15日，公司2007 年度股东大会审议通过了《公司2007年度利润分配方案》，由于公司2008年需要筹集大量资金用于食品工业园等新建项目、在建工程和部分"老字号"餐饮企业设施设备的改造，以提高企业的市场竞争力，创造良好的经济效益。为了缓解公司资金压力、降低财务费用、增强公司可持续发展能力，保障全体股东的根本权益，公司拟将包括未分配利润等自有资金用于有利于公司经营和发展的新建项目投入和餐饮企业设施设备的改造，更好的回报全体股东，因此，董事会决定：2007年度利润不分配，也不实行资本公积金转增股本。
三、公司董事会决定2008 年半年度利润不分配，也不实施资本公积金转增股本。
四、报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项。
公司向西安市碑林区人民法院诉本公司所属德发长酒店与陕西经信纺织品公司200万元借款纠纷案，西安市碑林区人民法院一审裁定本公司胜诉，目前该案仍在执行之中。报告期内，公司再无其他重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置情况。
六、报告期内控股股东及其他关联方占有资金的情况。
报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
七、报告期内，公司不存在与关联方的担保事项。
八、报告期内公司无重大关联交易情况。
九、重大合同及其履行情况信息
①报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
②报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大担保合同。
③报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
十、公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内公开披露承诺事项
公司原非流通股股东在股权分置改革过程中的有关承诺及履行情况
(一) 承诺情况
公司非流通股股东承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务：非流通股股东承诺其所持有公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易；持有公司股份总数百分之五以上的原非流通股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售其股份占公司总股本的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
(二) 承诺履行情况
公司有限售条件流通股股东均严格履行了在股权分置改革时所做出的上述承诺。
十一、中国证监会及其派出机构对公司的检查情况事项 。
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会及其派出机构稽查、行政处分、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。
十二、其他事项
1、报告期内公司无接待调研、沟通、采访等活动情况。
2、报告期内公司无证券投资情况。
3、公司无持有其他上市公司股权情况。
4、公司无参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权情况，也无参股拟上市公司情况。
十三、本报告期公司公告索引
■西安饮食：关于公司股票交易异常波动公告------------------------------ 2008-1-25
■西安饮食：公司有限售条件的流通股上市流通的提示性公告---------------- 2008-3-4
■西安饮食：公司第五届董事会第五次会议决议公告------------------------ 2008-4-3
■西安饮食：公司2008年年度报告 -------------------------------------- 2008-4-24
■西安饮食：公司2008年年度报告摘要 --------------------------------- 2008-4-24
■西安饮食：公司2008年第一季度报告 ---------------------------------- 2008-4-24
■西安饮食：公司2008年第一季度报告摘要 ------------------------------ 2008-4-24
■西安饮食：公司第五届监事会第五次会议决议公告------------------------ 2008-4-24
■西安饮食：公司第五届董事会第六次会议决议公告------------------------ 2008-4-24
■西安饮食：关于公司召开2007年度股东大会的通知---------------------- 2008-01-25
■西安饮食：关于公司2007年度股东大会决议公告 ---------------------- 2008-5-16
■西安饮食：关于公司向地震灾区捐赠的公告 ----------------------------- 2008-5-29
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（未经审计） 资 产 负 债 表
编制单位：西安饮食股份有限公司 单位：人民币元
资 产 期末余额 年初余额
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 111,095,814.97 75,800,185.24 93,655,951.86 67,730,691.41
结算备用金
拆出资金
交易性金融资产 1,000.00 1,000.00
应收票据
应收账款 8,043,961.40 6,018,828.66 7,080,459.38 5,484,832.84
预付款项 12,970,557.61 11,733,878.78 13,816,694.31 11,764,438.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 24,413,283.08 39,867,284.92 34,666,346.57 57,486,959.17
买入返售金融资产
存货 31,729,367.35 19,393,869.65 31,075,556.94 19,472,416.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 188,252,984.41 152,814,047.25 180,296,009.06 161,940,338.18
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,942,299.14 106,921,542.13 18,016,624.95 85,721,542.13
投资性房地产
固定资产 454,745,589.17 373,967,043.60 461,301,694.58 377,599,786.95
在建工程 126,647,198.95 124,888,207.76 116,463,043.83 115,177,795.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 71,412,043.67 71,372,837.70 72,703,734.71 72,629,240.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 19,883,786.99 17,246,859.24 24,699,833.46 20,812,752.25
递延所得税资产 7,847,655.33 8,393,600.86 7,847,655.33 8,393,600.86
其他非流动资产 769,053.68 769,053.68 769,053.68 769,053.68
非流动资产合计 699,247,626.93 703,559,144.97 701,801,640.54 681,103,771.64
资产总计 887,500,611.34 856,373,192.22 882,097,649.60 843,044,109.82
企业负责人：李大有 企业主管会计工作负责人： 刘勇 企业会计机构负责人： 曹素娥
资 产 负 债 表（续）
编制单位：西安饮食股份有限公司 金额单位:人民币元
负债及股东权益 期末余额 年初余额
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 344,900,000.00 344,900,000.00 314,900,000.00 314,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 42,165,653.21 28,414,288.71 44,860,477.79 27,450,456.20
预收款项 19,808,363.81 14,584,515.38 18,890,522.32 14,441,346.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,429,143.89 15,287,198.32 15,911,603.14 15,852,803.27
应交税费 4,110,236.47 3,097,583.31 8,365,636.03 6,807,894.37
应付利息
其他应付款 48,308,650.89 50,735,482.56 39,513,177.02 37,426,607.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 504,722,048.27 487,019,068.28 507,441,416.30 481,879,107.75
非流动负债： -
长期借款 2,969,766.50 2,969,766.50 2,927,766.50 2,927,766.50
应付债券
长期应付款
专项应付款 16,932,600.00 16,932,600.00 16,932,600.00 16,932,600.00
预计负债
递延所得税负债 25,219.48 25,219.48
其他非流动负债
非流动负债合计 19,927,585.98 19,902,366.50 19,885,585.98 19,860,366.50
负债合计 524,649,634.25 506,921,434.78 527,327,002.28 501,739,474.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 199,527,960.00 199,527,960.00 199,527,960.00 199,527,960.00
资本公积 35,251,463.12 35,249,902.47 35,251,463.12 35,249,902.47
减：库存股
盈余公积 25,875,233.86 25,875,233.86 25,875,233.86 25,875,233.86
一般风险准备
未分配利润 96,513,806.34 88,798,661.11 87,480,948.11 80,651,539.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 357,168,463.32 349,451,757.44 348,135,605.09 341,304,635.57
少数股东权益 5,682,513.77 6,635,042.23
所有者权益合计 362,850,977.09 349,451,757.44 354,770,647.32 341,304,635.57
负债和所有者权益总计 887,500,611.34 856,373,192.22 882,097,649.60 843,044,109.82
企业负责人：李大有 企业主管会计工作负责人： 刘勇 企业会计机构负责人：曹素娥
利 润 表
编制单位：西安饮食服务股份有限公司 金额单位:人民币 元
项 目 本期金额 上年同期
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业总收入 255,356,530.69 169,256,287.11 235,627,148.56 152,355,795.31
其中:营业收入 255,356,530.69 169,256,287.11 235,627,148.56 152,355,795.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 242,410,557.85 158,090,304.85 228,809,726.40 147,602,531.14
其中：营业成本 101,788,624.12 60,906,012.31 93,758,909.35 52,651,630.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,998,964.70 8,600,351.40 12,843,402.65 8,435,693.26
销售费用 101,507,160.75 65,990,226.08 92,837,618.75 60,205,058.13
管理费用 16,577,305.64 13,846,040.94 13,040,533.18 11,259,514.96
财务费用 9,538,502.64 8,747,674.12 16,329,262.47 5,050,633.94
资产减值损失
加：公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 315,467.56 315,467.56
投资收益(损失以"-"号填列) -541,053.26 -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以"-"号填列)
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 12,945,972.84 11,165,982.26 6,591,836.46 5,068,731.73
加：营业外收入 176,136.00 175,362.01 7,162,864.84 7,157,735.47
减：营业外支出 560,515.10 478,515.10 2,091.87 491.87
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 12,561,593.74 10,862,829.17 13,752,609.43 12,225,975.33
减：所得税费用 3,281,263.97 2,715,707.30 4,580,435.75 4,034,571.86
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 9,280,329.77 8,147,121.87 9,172,173.68 8,191,403.47
归属于母公司所有者的净利润 9,032,858.23 8,147,121.87 9,010,012.00 8,191,403.47
少数股东损益 247,471.54 162,161.68
六、每股收益
（-）基本每股收益 0.0453 0.0408 0.0452 0.0411
（二）稀释每股收益 0.0453 0.0408 0.0452 0.0411
企业负责人：李大有 企业主管会计工作负责人： 刘勇 企业会计机构负责人：曹素娥
现金流量表
编制单位：西安饮食股份有限公司 单位:人民币元
项 目 本期金额 上年同期
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 255,310,870.16 168,865,460.45 232,973,693.14 150,187,645.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,020,919.34 14,102,145.35 335,539.91 332,010.54
经营活动现金流入小计 259,331,789.50 182,967,605.80 233,309,233.05 150,519,656.19
购买商品、接受劳务支付的现金 104,291,122.41 59,833,073.47 87,870,564.73 48,657,122.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 47,509,255.11 31,231,629.00 41,794,451.68 28,666,347.97
支付的各项税费 25,508,014.68 19,696,975.16 18,984,611.96 11,784,114.51
支付其他与经营活动有关现金 46,357,118.12 27,992,697.48 43,126,559.10 27,326,324.75
经营活动现金流出小计 223,665,510.32 138,754,375.11 191,776,187.47 116,433,909.68
经营活动产生的现金流量净额 35,666,279.18 44,213,230.69 41,533,045.58 34,085,746.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,000.00 1,000.00
取得投资收益收到的现金 63,592.91 1,711,229.41
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 102,138.56 102,138.56 5,233.06 5,233.06
处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 14,000,000.00 14,000,000.00 6,820,000.00 6,820,000.00
投资活动现金流入小计 14,103,138.56 14,103,138.56 6,888,825.97 8,536,462.47
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 16,666,377.80 15,300,201.30 19,975,032.70 19,678,221.36
投资所支付的现金 1,200,000.00 21,200,000.00 4,690,000.00 4,690,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 17,866,377.80 36,500,201.30 24,665,032.70 24,368,221.36
投资活动产生的现金流量净额 -3,763,239.24 -22,397,062.74 -17,776,206.73 -15,831,758.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00 130,000,000.00 260,000,000.00 260,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 503,053.93 458,193.28 240,000.25 178,865.81
筹资活动现金流入小计 130,503,053.93 130,458,193.28 260,240,000.25 260,178,865.81
偿还债务支付的现金 135,000,000.00 135,000,000.00 248,000,000.00 240,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 9,967,230.76 9,205,867.40 17,067,741.95 15,157,569.18
其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 570,409.80
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 144,967,230.76 144,205,867.40 265,067,741.95 255,157,569.18
筹资活动产生的现金流量净额 -14,464,176.83 -13,747,674.12 -4,827,741.70 5,021,296.63
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 17,438,863.11 8,068,493.83 18,929,097.15 23,275,284.25
加：期初现金及现金等价物余额 93,656,951.86 67,731,691.41 69,157,106.79 54,574,597.30
六、期末现金及现金等价物余额 111,095,814.97 75,800,185.24 88,086,203.94 77,849,881.55
公司法定代表人：李大有 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：曹素娥
所有者权益变动表
编制单位：西安饮食股份有限公司 单位:人民币元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 199,527,960.00 35,251,463.12 0.00 25,875,233.86 0.00 87,480,948.11 0.00 6,635,042.23 354,770,647.32
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 199,527,960.00 35,251,463.12 0.00 25,875,233.86 0.00 87,480,948.11 0.00 6,635,042.23 354,770,647.32
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,032,858.23 0.00 -952,528.46 8,080,329.77
（一）净利润 9,032,858.23 247,471.54 9,280,329.77
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,032,858.23 0.00 247,471.54 9,280,329.77
（三）所有者投入和 减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,200,000.00 -1,200,000.00
1、所有者投入资本
2、股份支付计入 所有者权益的金额
3、其他 -1,200,000.00 -1,200,000.00
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者权益（或股本）的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期末余额 199,527,960.00 35,251,463.12 0.00 25,875,233.86 0.00 96,513,806.34 0.00 5,682,513.77 362,850,977.09
公司法定代表人：李大有 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：曹素娥
所有者权益变动表续表
编制单位：西安饮食股份有限公司 单位:人民币元
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 171,622,650.00 66,745,845.83 0 24,620,675.75 0.00 77,055,496.99 0.00 16,944,394.91 356,989,063.48
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 171,622,650.00 66,745,845.83 0.00 24,620,675.75 0.00 77,055,496.99 0.00 16,944,394.91 356,989,063.48
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 27,905,310.00 -31,494,382.71 0.00 1,254,558.11 0.00 10,425,451.12 0.00 -10,309,352.68 -2,218,416.16
（一）净利润 11,680,009.23 498,638.85 12,178,648.08
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 -3,589,072.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,589,072.71
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他 -3,589,072.71 -3,589,072.71
上述（一）和（二）小计 0.00 -3,589,072.71 0.00 0.00 0.00 11,680,009.23 0.00 498,638.85 8,589,575.37
（三）所有者投入和 减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,237,581.73 -10,237,581.73
1、所有者投入资本
2、股份支付计入 所有者权益的金额
3、其他 -10,237,581.73 -10,237,581.73
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 1,254,558.11 0.00 -1,254,558.11 0.00 -570,409.80 -570,409.80
1、提取盈余公积 1,254,558.11 -1,254,558.11 0.00
2、提取一般风险准备
3、对所有者权益（或股本）的分配 -570,409.80 -570,409.80
4、其他
（五）所有者权益内部结转 27,905,310.00 -27,905,310.00
1、资本公积转增资本（或股本） 27,905,310.00 -27,905,310.00
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期末余额 199,527,960.00 35,251,463.12 0.00 25,875,233.86 0.00 87,480,948.11 0.00 6,635,042.23 354,770,647.32
公司法定代表人：李大有 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：曹素娥
二、财务报表附注
会 计 报 表 附 注
编制单位：西安饮食股份有限公司
一、公司概况
西安饮食股份有限公司(以下简称"本公司")原名西安饮食服务（集团）股份有限公司（2007年8月变更），其前身系创建于1956年的国有商业企业。经西安市人民政府批准，在原西安市饮食公司的基础上于1992年12月8日组建西安饮食集团公司。1993年11月11日经西安市体改委市体改字(1993)98号文和市体改字(1993) 103号文批准,对西安饮食集团公司进行整体改组,采用定向募集方式设立股份有限公司。1997年4月9日，经中国证监会证监发字(1997)112号文和证监发字(1997)113号文批准，公开发行人民币普通股(A 股)4000万股，并于1997年4月30日在深交所上市。
本公司经营范围为：国内商业，物资供销业；房地产开发（取得资质证后方可经营）；物业管理；投资项目信息咨询及中介服务、技能培训；以下由分支机构经营：饮食供应、住宿服务；糕点及食品加工；室内外装饰装潢，打字复印，传真服务；设备安装及加工；文化娱乐、桑那、按摩、冲浪、养殖业，国内接待旅游服务，饮料，纯净水的生产销售，修理服务；本企业生产产品及技术的进出口业务；本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和"三来一补"业务；停车场。
二、公司财务报表的编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础编制。
根据财政部令第33 号和财会（2006）3 号文件规定，公司自2007年1月1日起执行《企业会计准则一基本准则》及《企业会计准则第1号一存货》等38 项具体准则。根据《企业会计准则一基本准则》及《企业会计准则第1号一存货》等38 项具体准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策和会计估计进行编制。
三、公司遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及相关规定。
2、会计年度
本公司的会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，对会计要素进行计量时，一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量，采用可变现净值、现值、公允价值计量。
5、外币业务的核算方法
本公司对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账，期末对外币性项目的外币余额以6月30日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法
本公司对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编报的会计报表，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。
7、现金等价物的确定标准
本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、金融资产
⑴、金融资产的分类及核算：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的，细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
② 持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。
③ 应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确认金额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④ 可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公允价值计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
⑵、公司交易性金融资产的公允价值按照以下方法进行确定：
① 存在活跃市场的金融资产，以资产负债表日的活跃市场中的现行出价确定为公允价值，资产负债表日无现行出价的以最近交易日的现行出价确定为公允价值。现行出价是指：卖方在具体的时间段提出的、现行要价的前提下，货物的买方市场的一种普遍认可的、可以购买的交易意向价格。
② 不存在活跃市场的金融资产,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并且自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
⑶、金融资产减值损失的计量
公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
① 应收款项
坏账准备的确认标准：本公司期末对应收款项（含应收账款、其他应收款等）进行全面检查，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
坏账损失的核算方法：本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项采用账龄分析法和个别认定法相结合计提坏账准备，与已提坏账准备的差额计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经董事会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。资产负债表日通过减值测试和按比例进行计提坏账准备。
按账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下：逾期1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的1%计提；逾期1-2年的，按其余额的5%计提；逾期2-3年的，按其余额的10%计提；逾期3-4年的，按其余额的15%计提；逾期4-5年的，按其余额的20%计提；逾期5年以上的，按其余额30%计提。
坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项；债务单位已撤销、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务；或者因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年且有明显特征表明无法收回的应收款项。
② 持有至到期投资
持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与未来现金流量现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
③ 可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
9、存货核算方法
存货分为原材料、物料用品、在产品、库存商品、低值易耗品等。存货取得时均采用实际成本计价。发出时，从事餐饮业各分公司除库存商品外均采用先进先出法计价，库存商品发出采用售价法计价，低值易耗品采用五五摊销法核算；鲜达饮品分公司产成品发出时采用加权平均法核算。存货的盘点采用永续盘存制。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价。对可变现净值低于存货成本的差额，按单项法计提存货跌价准备。可变现净值是指在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
存货损失确认标准：
(1)、存货毁损；
(2)、存货全部或部分陈旧过时；
(3)、存货销售价格低于成本。
10、长期投资核算方法
(1)、初始计量
① 公司对企业合并形成的长期股权投资，同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及承担债务账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并，在购买日按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始成本。包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。
② 公司对除企业合并以外的长期股权投资，以支付现金取得的，按实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以非货币性交易换入的，按公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，以将享有股份的公允价值确认初始投资成本。
(2)、后续计量
①公司对子公司的投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的投资，采用成本法进行后续计量。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
对子公司的长期股权投资日常采用成本法核算，期末编制合并报表时按照权益法调整。
②公司对合营企业以及联营企业的投资以及对被投资单位具有共同控制或重大影响的投资，采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整初始投资成本。对按照享有或分担的被投资单位实现净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告发放的现金股利或利润，冲减长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的，确认预计负债。确认被投资单位净损益份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。公司无法合理确定被投资单位各项可辨认资产等的公允价值时，以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资损益。将所持有的对被投资单位的股权全部或部分对外出售时，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额，计入当期损益。
(3)、长期股权投资的减值：公司对子公司、合营企业、联营企业的投资，在资产负债表日按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。公司对被投资单位不具有重大影响，且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，应将其账面价值与按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
11、投资性房地产核算方法
本公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括：
(1)、已出租的土地使用权；
(2)、持有并到期准备增值后转让的土地使用权；
(3)、已出租的建筑物。
对投资性房地产采用成本模式计量。对能够单独计量、产权清晰的出租房、地产，从合同签署日起，应按投资性房地产准则核算，从固定资产或无形资产调至到投资性房地产科目，并按照规定计提折旧和摊销，出租合同到期日承租方无续签出租合同的，应转回固定资产或无形资产进行核算。
12、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用期限超过一年、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，单位价值超过2000元的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的设备、器具、工具等有形资产；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产按取得时的成本入账。固定资产折旧采用平均年限法核算。预计净残值率为零，各类固定资产的折旧年限、折旧率列示如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 30-40年 3.23-2.42
机器设备 5-20年 19.40-4.85
运输设备 5-8年 19.40-12.13
其他设备 5-8年 19.40-12.13
固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过原先的估计时，计入固定资产成本。
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
(1)、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产；
(2)、由于技术进步等原因，已不可能使用的固定资产；
(3)、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
(4)、已遭损毁，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时，确认为固定资产。
期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象的，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、借款费用的会计处理方法
本公司借款费用，是指因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的予以资本化，计入符合资本化条件的资本成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为财务费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用予以资本化的借款范围既包括专门借款，也可包括一般借款。对于一般借款只有在购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款时，才将与该部分一般借款相关的借款费用资本化；否则，所发生的借款费用计入当期损益。
借款费用允许开始资本化同时满足三个条件，既资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间超过三个月的，将暂停借款费用的资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。具体从以下几个方面判断：
(1)、符合资本化条件的资产的实体建造（包括安装）或者生产活动已经全部完成或者实质上已经完成。
(2)、所购建或者生产的符合资本化条件的资产与设计要求、合同规定或者生产要求相符或者基本相符，既使有极个别与设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响正常使用或者销售。
(3)、继续发生在所购建或者生产的符合资本化条件的资产上的支出金额很少或者几乎不再发生。
15、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量，无形资产取得的来源不同其成本构成：
(1)、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)、购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的初始成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照借款费用的有关规定予以资本化外，在信用期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
(3)、投资者投入的无形资产成本，按照投资合同或协议约定的价格确定，但合同或协议约定价格不公允的除外。
(4)、非货币性资产交换、债务重组和政府补助取得的无形资产的成本，分别按照"非货币性资产交易"和 "债务重组"及"收入"的有关规定确定。
取得的土地使用权按照所支付的价款及相关税费确认为无形资产。
利用自有土地使用权建造地上建筑物时，土地使用权的账面价值，仍作为无形资产进行核算，相关的土地使用权账面价值不再转入在建工程成本。外购房屋建筑物所支付的价款中包括土地使用权以及建筑物价值的，则对实际支付的价款按照合理的方法在土地使用权和地上建筑物之间进行分配；如果确实无法在土地使用权和地上建筑物之间进行合理分配的，全部作为固定资产，按照固定资产确认和计量的原则进行处理；改变土地使用权的用途，停止自用土地使用权而用于赚取租金或资本增值时，将其账面价值转为投资性房地产。
使用寿命有限的无形资产，在其预计使用寿命内采取系统合理的方法对应摊销的金额进行摊销。公司无形资产采用直线法摊销、不预留残值。来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，按不超过合同性权利或其他法定权利的期限摊销；合同或法律没有规定使用寿命的，公司以与同行业的情况比较、参考历史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，确定摊销期限。
使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，但在每个会计期间进行减值测试。其减值测试的方法按照判断资产减值的原则进行处理，如经减值测试表明已发生减值，则计提相应的减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用包括租入固定资产改良支出等。租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。公司委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金减去发行股票冻结期间的利息收入后的相关费用，从发行股票的溢价中不够抵销的差额，计入当期损益。长期待摊费用摊销的起始时点为费用发生的当期。
17、职工薪酬
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障。除此之外，本公司并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，保险费及公积金一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
18、收入确认原则
本公司销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1) 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2) 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；
(3) 收入的金额能够可靠地计量；
(4) 相关的经济利益很可能流入企业。
(5) 相关的发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。
销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能够区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
本公司让渡资产使用权收入同时满足下列条件，才能予以确认；
(1) 相关的经济利益很可能流入企业；
(2) 收入的金额能够可靠地计量。
19、递延所得税资产的确认依据
(1) 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
(2) 对与子公司、联营企来及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同
时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
(3)对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
(4)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益时，公司减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
20、所得税费用的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
21、企业合并
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
22、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号-合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（3）子公司会计政策
控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
五、 重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正
1、本期未发生重大会计政策变更的事项。
2．本期未发生重大会计估计变更、会计差错更正的事项。
六、税项
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 17%、6%、4%
营业税 餐饮收入、客房收入 5%
营业税 娱乐收入 20%
营业税 洗衣房及其他收入 5%
城市建设维护税 增值税、营业税 7%
教育费附加 增值税、营业税 3%
企业所得税 应纳税所得额 25%
其他税项 按有关规定执行
七、控股子公司及合营企业
1、控股子公司概况
公司名称 注册资本 经营范围 原始投资额 比例
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 1500万元 餐饮 1125万元 75%
西安常宁宫休闲山庄有限公司 1750万元 餐饮、住宿 1662.5万元 95%
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 600万元 房地产 480万元 80%
西安桃李旅游烹饪专修学院 130万元 教学 130万元 100%
西安家和置业有限公司 1884.77万元 房地产信息咨询 1884.77万元 100%
西安泰晤士酒店管理有限公司 1844.79万元 酒店经营管理 1844.79万元 100%
西安西京国际饭店有限公司 2000万元 住宿餐饮服务 2000万元 100%
2、合并会计报表范围变化情况本公司报告期内合并报表范围变化如下:
2008年4月2日，本公司董事会通过决议，同意设立全资子公司西安西京国际饭店有限公司。西安西京国际饭店有限公司已经工商管理部门批准设立并取得营业执照。营业范围为从事住宿服务、餐饮服务及烟、酒、饮料的销售、旅游纪念品、工艺品、日用百货及针织服装的销售、游泳馆、健身服务以及停车服务等业务的企业，注册资本2000万元。本公司出资2000万元，占其100％股权，为本公司的全资子公司，本报告期末纳入合并范围。
八、合并会计报表主要项目注释
除另有指明者外，期末数指2008年6月30日数据，期初数指2008年1月1日数据，金额单位为人民币元。
1、 货币资金
项目 币种 期末数 期初数
现金 人民币 270,293.20 237,641.97
银行存款 人民币 110,825,521.77 93,418,309.89
其他货币资金 人民币
合计 111,095,814.97 93,655,951.86
注： （1）本公司货币资金未有设定任何质押等受限条件。
（2） 期末余额较期初数增加18.62%,主要原因系收到西安唐城集团股份有限公司退还的900万元租金以及陕西解放商贸应收款350万元等所致。
2、 交易性金融资产
项 目 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资 1,000.00
短期投资净额 1,000.00
3、 应收账款
按账龄分类
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 8,109,489.58 99.92 71,459.88 7,145,987.56 99.91 71,459.88
1-2年 6,243.89 0.08 312.19 6,243.89 0.09 312.19
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
合计 8,115,733.47 100.00 71,772.07 7,152,231.45 100.00 71,772.07
应收账款净额 8,043,961.40 7,080,459.38
注：(1)应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
(2)期末余额主要系旅行社及工业化食品销售款挂账。
(3)期末应收账款前五名余额合计为1,333,750.80元，占应收账款余额的16.43%。
4、 其他应收款
按账龄分类
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 16,569,761.08 55.35 268,228.25 26,822,824.57 52.30 268,228.25
1-2年 111,746.98 16.33 5,587.35 111,746.98 0.22 5,587.35
2-3年 6,188.18 14.13 618.82 6,188.18 0.01 618.82
3-4年 3,300,600.00 1.21 495,090.00 3,300,600.00 6.44 495,090.00
4-5年 4,890,415.12 0.95 978,083.02 4,890,415.12 9.54 978,083.02
5年以上 1,831,684.52 0.79 549,505.36 1,831,684.52 3.57 549,505.36
特别计提 14,315,584.04 11.24 14,315,584.04 14,315,584.04 27.92 14,315,584.04
合计 41,025,979.92 100.00 16,612,696.84 51,279,043.41 100.00 16,612,696.84
其他应收款净额 24,413,283.08 34,666,346.57
注：(1)其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
(2)期末其他应收款前五名余额合计20,534,604.46元，占其他应收款期末余额的50.05%。
(3)本期期末5年以上其他应收款为16,147,268.56元，其中个别计提的其他应收款为：油田吴旗指挥部2,022,590.81元、思靖公司2,388,693.36元、陕西经信纺织品公司2,895,844.82元、美林化工公司876,080.34元、庆阳油田707,522.00元、酒店商贸公司400,681.25元、陕南旬阳矿606,287.88元、古城饺子馆109,727.59元、新城拆迁办200,000.00元、长安期货经纪有限公司期货投资款3,856,584.99元、其他挂账251,571元。上述款项均计提了100%的坏账准备。
(4)期末其他应收款比期初数减少20％，主要是公司2007年2月28日与西安唐城集团股份有限公司（以下简称西安唐城）签署协议，解除2006年2月10日签订《合同书》，本期末又收回西安唐城退回租金900万元所致。
5、 预付款项
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 12,970,557.61 100.00 13,816,694.31 100.00
1-2年
合计 12,970,557.61 100.00 13,816,694.31 100.00
注：预付款项中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。
6、 存货及存货跌价准备
项 目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 9,849,168.26 9,748,185.39
物料用品 2,275,946.44 1,641,233.42
商品削价准备
库存商品 5,452,585.44 5,212,540.74
低值易耗品 13,694,498.81 14,034,667.85
受托代销商品
委托加工
燃料 418,774.35 400,498.50
在产品 38,394.05 38,431.04
合计 31,729,367.35 31,075,556.94
注：本期没有出现存货可变现净值低于存货成本的情形，故未计提存货跌价准备。
7、 长期股权投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 18,091,624.95 74,325.81 18,017,299.14
减：长期股权
投资减值准备 75,000.00 75,000.00
长期股权投资净值 18,016,624.95 74,325.81 17,942,299.14
注：长期股权投资本期变化，系采用权益法核算的宝鸡京华大香港海鲜鲍翅酒楼有限公司收回股利分红减少长期股权投资74,325.81元。
（1） 长期股权投资概况
被投资公司名称 与母公司关系 出资比例（%） 核算方法 减值 年末账面金额
西安中国烹饪博物馆 100.00 成本法 500,000.00
宝鸡京华大香港海鲜酒楼 联营 50.00 权益法 2,026,552.10
西安天顺大厦联合开发有限公司 成本法 15,415,747.04
中国改革实业公司 成本法 75,000.00
合计 75,000.00 17,942,299.14
（2） 对联营企业的投资
被投资公司名称 注册地 持股比例（%） 表决权比例（%） 年末账面金额 本年发生额
资产总额 负债总额 营业收入 净利润
宝鸡京华大香港海鲜酒楼 宝鸡 50 50 7,206,694.48 3,223,168.22 7,776,670.17 -69,577.91
（3） 长期股权投资的增减变动情况：
被投资公司名称 期初数 本期增加 本期减少 累计权益调整 期末数
宝鸡京华大香港海鲜酒楼 2,100,877.91 74,325.81 26,552.10 2,026,552.10
西安天顺大厦联合开发有限公司 15,415,747.04 15,415,747.04
中国改革实业公司 75,000.00 75,000.00
西安中国烹饪博物馆 500,000.00 500,000.00
合计 18,091,624.95 74,325.81 26,552.10 18,017,299.14
（4） 长期股权投资减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中国改革实业公司 75,000.00 75,000.00
合计 75,000.00 - 75,000.00
8、 固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 438,653,360.63 8,029,451.80 446,682,812.43
机器设备 90,498,700.92 175,645.00 599,006.60 90,075,339.32
运输设备 10,684,278.59 400,000.00 10,284,278.59
电子设备 13,774,595.97 663,618.68 615,328.80 13,822,885.85
其他设备 83,962,136.68 2,489,063.36 3,971,213.80 82,479,986.24
合计 637,573,072.79 11,357,778.84 5,585,549.20 643,345,302.43
（2）累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 63,246,739.59 8,004,973.77 71,251,713.36
机器设备 52,908,751.27 2,803,842.77 564,530.25 55,148,063.79
运输设备 7,398,526.98 506,660.02 400,000.00 7,505,187.00
电子设备 8,154,014.32 753,618.13 611,008.25 8,296,624.20
其他设备 39,695,011.45 3,990,913.01 2,156,134.15 41,529,790.31
合计 171,403,043.61 16,060,007.70 3,731,672.65 183,731,378.66
固定资产净值 466,170,029.18 459,613,923.77
（3）固定资产减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 4,868,334.60 4,868,334.60
合计 4,868,334.60 4,868,334.60
(4)固定资产净额
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产净额 461,301,694.58 454,745,589.17
注： 本公司为取得银行借款，将以下房屋所有权及相应土地使用权做了抵押：
本公司位于西安市莲湖区西大街241号房屋；
本公司位于西安市东大街351号2栋房屋；
本公司位于西安市平安市场2号德发长酒店房屋；
本公司位于西安市东大街298号1,2栋房屋；
本公司位于西安市骡马市46号---东亚饭店房屋；
本公司位于西安市南大街2号--永宁宫大酒店房屋。
9、 在建工程
工程项目 预算数 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 完工 资金来源
西京国际饭店 158,000,000.00 400,000.00 400,000.00 0.00 100.00% 借款
老孙家客房装修改造 220,000.00 117,500.00 125,806.00 243,306.00 99.00% 自有
老孙家东大街工程 150,000,000.00 110,301,879.48 6,588,150.34 116,890,029.82 88.00% 借款
其中：借款费用资本化金额 7,629,552.52 6,474,630.05 14,104,182.57
老孙家饭庄客房电子监控工程 15,000.00 24,359.00 27,793.00 52,152.00 0.00 100.00% 自有
大香港客房工程 500,000.00 433,377.00 433,377.00 90.00% 自有
常宁宫会议厅等 4,000,000.00 851,131.35 851,131.35 0.00 100.00% 自有
同盛祥四楼装修改造工程 2,680,000.00 1,571,457.00 630,869.00 44,000.00 2,158,326.00 100.00% 自有
老孙家营业楼 740.00 13,808.23 14,548.23 自有
绿色食品工业园工程 60,000,000.00 2,450,000.00 1,808,499.52 4,258,499.52 10.00% 自有
西安烤鸭店总店一层操作间改造工程 300,000.00 203,630.60 203,630.60 100.00% 自有
西安烤鸭店航天酒楼装修改造工程 335,000.00 122,244.90 122,244.90 100.00% 自有
西安饭庄客房、沣镐路店等改造 1,868,000.00 312,600.00 728,940.92 105,000.00 300,370.00 636,170.92 90.00% 自有
大香港一卡通软件系统 39,300.00 19,600.00 19,600.00 60.00% 自有
常宁宫游泳馆改造工程等 500,000.00 418,405.23 418,405.23 100.00% 自有
德发长二楼大厅及包间改造工程 1,370,000.00 376,000.00 376,000.00 80.00% 自有
西京国际饭店有限公司城隍庙门面 1,172,000.00 873,060.73 873,060.73 75.00% 自有
合计 380,999,300.00 116,463,043.83 11,936,808.47 956,131.35 796,522.00 126,647,198.95
注：(1)本期在建工程资本化利息金额 6,474,630.05元。
(2)本期没有出现在建工程可收回金额低于账面价值的情形，未计提在建工程减值准备。
10、 无形资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销期限（年）
一、原价合计 76,025,289.30 29,000.00 76,054,289.30
1、土地使用权 71,228,344.73 71,228,344.73 36-44
2、天然气初装费 4,373,649.42 4,373,649.42 7.5
3、管理软件 423,295.15 29,000.00 452,295.15 1
二、累计摊销合计 3,321,554.59 1,320,691.04 4,642,245.63
1、土地使用权 2,822,645.75 913,598.68 3,736,244.43
2、天然气初装费 328,545.24 327,676.56 656,221.80
3、管理软件 170,363.60 79,415.80 249,779.40
三、无形资产减值准备累计金额合计
1、土地使用权
2、天然气初装费
3、管理软件
四、无形资产账面价值合计 72,703,734.71 71,412,043.67
1、土地使用权 68,405,698.98 67,492,100.30
2、天然气初装费 4,045,104.18 3,717,427.62
3、管理软件 252,931.55 202,515.75
注：（1）本期没有无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值。
（2）土地使用权的抵押担保情形参见本附注"八-8 、固定资产及累计折旧注释"。
11、 长期待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
装修费 15,701,893.01 2,361,981.27 13,339,911.74
其他 8,997,940.45 130,712.12 2,584,777.32 6,543,875.25
合计 24,699,833.46 130,712.12 0.00 4,946,758.59 19,883,786.99
12、 递延所得税资产及递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
一、递延所得税资产
⑴、交易性金融资产-股票
⑵、应收款项坏帐准备 4,628,408.71 4,628,408.71
⑶、长期投资减值准备 18,750.00 18,750.00
⑷、固定资产减值准备 1,217,083.66 1,217,083.66
⑸、应付职工薪酬 1,983,412.96 1,983,412.96
合计 7,847,655.33 7,847,655.33
二、递延所得税负债
⑴、长期股权投资-权益法 25,219.48 25,219.48
合计 25,219.48 25,219.48
13、资产减值准备
项 目 期初数 本年计提数 本年减少数 期末数
转回数 转销 合并减少
坏账准备 16,684,468.91 16,684,468.91
存货跌价准备
可供出售金融资产减值准备
长期投资减值准备 75,000.00 75,000.00
固定资产减值准备 4,868,334.60 4,868,334.60
合计 21,627,803.51 21,627,803.51
14、其他非流动资产
项 目 期末数 期初数
未确认融资费用 769,053.68 769,053.68
合计 769,053.68 769,053.68
15、短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 344,900,000.00 314,900,000.00
保证借款
信用借款
质押借款
合计 344,900,000.00 314,900,000.00
注:短期借款的抵押情况参见本附注"八-8 、固定资产及累计折旧注释"
16、应付账款
（1）账龄分析
项目 期末数 比例% 期初数 比例%
1年以内 41,361,210.83 98.09 44,224,937.46 98.58
1-2年 369,239.79 0.87 534,314.24 1.19
2-3年 394,708.89 0.94 39,226.47 0.09
3年以上 40,493.70 0.10 61,999.62 0.14
合计 42,165,653.21 100.00 44,860,477.79 100.00
（2）应付账款中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
（3）期末应付账款余额前五名的单位欠款总额为7,362,192.57 元，占期末应付账款总额的17.46 %。
17、预收账款
（1）账龄分析
项目 期末数 比例% 期初数 比例%
1年以内 14,276,937.61 72.08 11,528,189.16 61.03
1-2年 5,531,426.20 27.92 5,892,571.40 31.19
2-3年 1,469,761.76 7.78
3年以上
合计 19,808,363.81 100.00 18,890,522.32 100.00
（2）预收账款中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
（3）期末预收账款余额前五名的单位欠款总额为6,619,624.00 元，占期末预收账款总额的33.42 %。
18、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资奖金津贴和补贴 7,865,288.80 38,879,723.05 39,787,803.52 6,957,208.33
职工福利费 1,643,691.75 1,448,869.90 194,821.85
社会保险费 812,542.53 4,282,888.03 4,329,299.74 766,130.82
住房公积金 66,865.30 665,768.05 699,556.85 33,076.50
工会经费和职教经费 1,414,104.22 944,214.34 633,214.46 1,725,104.10
辞退福利 5,752,802.29 5,752,802.29
合计 15,911,603.14 46,416,285.22 46,898,744.47 15,429,143.89
19、 应交税费
税种 期末数 期初数
增值税 369,006.24 349,032.48
营业税 2,142,448.36 3,347,269.80
城市建设维护税 129,154.08 248,800.29
企业所得税 146,136.52 2,865,028.81
房产税 475,755.13 495,860.15
教育费附加 55,360.83 106,637.82
水利基金 36,688.42 75,469.54
个人所得税 395,515.63 871,125.80
土地使用税 355,274.62
其他 4,896.64 6,411.34
合计 4,110,236.47 8,365,636.03
注：应交税费期末比期初下降50.87%，系本期缴纳期初应交税费所致。
20、其他应付款
项目 期末数 期初数
1年以内 28,736,516.55 27,434,209.79
1-2年 3,504,386.60 1,524,739.74
2-3年 3,488,843.29 4,660,233.68
3年以上 12,578,904.45 5,893,993.81
合计 48,308,650.89 39,513,177.02
注：（1）其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。
（2）期末其他应付款余额前五名的单位总额为17,495,726.87元，占期末其他应付款总额的36.22%。
21、一年内到期的长期借款
币种 借款条件 期末数 期初数
人民币 抵押借款 30,000,000.00 65,000,000.00
22、长期借款
币种 借款条件 期末数 期初数
人民币 信用借款 2,969,766.50 2,927,766.50
合 计 2,969,766.50 2,927,766.50 2,927,766.50
23、专项应付款
项目 期末数 期初数
待扩股资本 16,932,600.00 16,932,600.00
注: 1996年西安市商业贸易委员会先后下达了《关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并西安唐城百货服装企业集团永明交电批零商店的通知》、《关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并西安市水产公司三桥鸡场的通知》、《关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并西安市糖业烟酒公司儿童食品商店的通知》等文件，本公司根据上述文件精神，对上述企业实施兼并，接收上述企业资产，并对这些资产实施实质控制，同时享有这些资产的其他派生权利。根据被兼并企业现存资产状况以及西安市商业贸易委员会市商发[2002]4号《关于转发<西安市国有资产管理局、财政局关于西安饮食服务(集团)股份有限公司兼并三桥鸡场等三户企业资产损失核减的复函>的通知》批复，对上述企业的净资产作为国家股股东的待扩股资本。
24、 股本
项目 年初数 本期变动增减（+、-） 期末数
配股 送股 转股 增发 其他 小计
一、有限售条件流通股份
其中:国家持有股份 52,500,000.00 -9,976,398.00 -9,976,398.00 42,523,602.00
境内法人持有股份 57,110,850.00 -9,821,700.00 -9,821,700.00 47,289,150.00
境外法人持有股份
高管股份 21,911.00 -15,686.00 -15,686.00 6,225.00
其他
有限售流通股份合计 109,632,761.00 -19,813,784.00 -19,813,784.00 89,818,977.00
二、无限售流通股份
其中:人民币普通股 89,895,199.00 19,813,784.00 19,813,784.00 109,708,983.00
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
无限售流通股份合计 89,895,199.00 19,813,784.00 19,813,784.0011 109,708,983.00
三、股份总数 199,527,960.00 199,527,960.00
25、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 33,247,996.68 33,247,996.68
接受捐赠非现金资产准备 20,000.00 20,000.00
接受捐赠现金资产准备
股权投资准备 202,467.75 202,467.75
拨款转入
外币资本折算差额 1,560.65 1,560.65
其他资本公积 1,779,438.04 1,779,438.04
合计 35,251,463.12 35,251,463.12
26、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 25,875,233.86 25,875,233.86
任意盈余公积
合计 25,875,233.86 25,875,233.86
27、未分配利润
项 目 2008年1-6月
期初未分配利润 87,480,948.11
加：净利润 9,032,858.23
减：提取法定盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积
分配优先股股利
分配普通股股利
期末未分配利润 96,513,806.34
28、 营业收入
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
餐饮收入 177,132,572.64 150,281,815.32
客房收入 32,683,015.03 33,837,237.56
商品销售收入 32,472,158.76 36,825,280.50
其他收入 13,068,784.26 14,682,815.18
合计 255,356,530.69 235,627,148.56
29、营业成本
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
餐饮成本 82,474,443.27 71,581,439.55
商品成本 19,314,180.85 22,177,469.80
合计 101,788,624.12 93,758,909.35
30、营业税金及附加
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 计提依据
营业税 12,101,432.77 11,451,207.67 餐饮、客房收入的5%
城建税 628,234.44 603,041.26 流转税的7%
教育费附加 269,297.49 239,994.40 流转税的3%
其他 549,159.32
合计 12,998,964.70 12,843,402.65
31、 财务费用
类别 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 9,548,009.47 16,480,703.00
减：利息收入 403,550.51 394,822.08
其他 394,043.68 243,381.55
合计 9,538,502.64 16,329,262.47
32、公允价值变动收益
类别 2008年1-6月 2007年1-6月
交易性金融资产-股票 315,467.56
合计 315,467.56
33、投资收益
类别 2008年1-6月 2007年1-6月
股权投资收益 -541,053.26
基金投资收益
合计 -541,053.26
34、资产减值损失
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、坏账损失
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计
35、营业外收入
类别 2008年1-6月 2007年1-6月
罚款收入 888.30 17,820.00
处置固定资产收入 102,617.36 5,233.06
违约金收入 7,120,000.00
土地赔偿款
其他 72,630.34 19,811.78
合计 176,136.00 7,162,864.84
36、营业外支出
类别 2008年1-6月 2007年1-6月
罚款支出 32,300.42
清理固定资产损失 478.80
捐赠支出 480,181.30
其他 47,554.58 2,091.87
合计 560,515.10 2,091.87
37、所得税费用
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
本期所得税 3,281,263.97 4,580,435.75
递延所得税
合计 3,281,263.97 4,580,435.75
38、收到或支付的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 4,020,919.34
其中：收到的与租赁活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金 46,357,118.12
其中：燃料费 3,916,905.18
租赁费 4,142,058.46
广告宣传费 1,942,229.21
水电费 9,949,176.81
物料消耗 5,078,935.55
修理费 2,652,670.14
39、现金流量情况
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 2008年1-6月 2007年1-6月
净利润 9,032,858.23 9,010,012.00
加：资产减值准备 -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,330,019.13 13,626,156.06
无形资产摊销 1,291,691.04 1,313,911.25
长期待摊费用摊销 4,816,046.47 5,011,702.69
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"-"号填列） -102,138.56 -5,233.06
固定资产报废损失 （收益以"-"号填列） -
公允价值变动损失（收益以"-"号填列） - -315,467.56
财务费用（收益以"-"号填列） 9,538,502.64 16,329,262.47
投资损失（收益以"-"号填列） - -541,053.26
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） -
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列） -
存货的减少（增加以"-"号填列） -653,810.41 1,901,154.44
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） 635,698.17 -5,488,474.29
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） -3,222,587.53 691,074.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 35,666,279.18 41,533,045.58
2.现金及现金等价物净变动情况： -
现金的期末余额 111,095,814.97 86,061,429.50
减：现金的期初余额 93,655,951.86 67,447,799.91
加：现金等价物的期末余额 - 2,024,774.44
减：现金等价物的期初余额 1,000.00 1,709,306.88
现金及现金等价物净增加额 17,438,863.11 18,929,097.15
九、母公司主要会计报表项目注释
除另有指明者外，期末数指2008年6月30日数据，期初数指2008年1月1日数据，金额单位为人民币元。
1、 应收账款
按账龄分类
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6,068,239.40 99.90 55,342.44 5,534,243.58 99.89 55,342.44
1-2年 6,243.89 0.10 312.19 6,243.89 0.11 312.19
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
合计 6,074,483.29 100.00 55,654.63 5,540,487.47 100 55,654.63
应收账款净额 6,018,828.66 5,484,832.84
⑴ 应收账款中无应收持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。
⑵ 应收账款前五名余额合计为1,305,667.90元，占应收账款总金额21.49%。
2、 其他应收款
按账龄分类
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 9,540,026.68 15.66 271,597.01 27,159,700.93 34.58 271,597.01
1-2年 4,678,546.98 7.68 233,927.35 4,678,546.98 5.96 233,927.35
2-3年 12,531,288.18 20.57 1,253,128.82 12,531,288.18 15.96 1,253,128.82
3-4年 3,300,000.00 5.42 495,000.00 3,300,000.00 4.20 495,000.00
4-5年 4,762,415.12 7.82 952,483.02 4,762,415.12 6.06 952,483.02
5年以上 11,801,634.52 19.37 3,540,490.36 11,801,634.52 15.02 3,540,490.36
个别计提 14,315,584.04 23.50 14,315,584.04 14,315,584.04 18.22 14,315,584.04
合计 60,929,495.52 100.00 21,062,210.60 78,549,169.77 100.00 21,062,210.60
其他应收款净额 39,867,284.92 57,486,959.17
(1)其他应收款中无应收持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。
(2) 期末其他应收款前五名余额合计为37,792,120.29 元，占其他应收款总金额62.03 %。
(3) 本期期末5年以上其他应收款为26,117,218.56元，其中个别计提的其他应收款为：油田吴旗指挥部2,022,590.81元、思靖公司2,388,693.36元、陕西经信纺织品公司2,895,844.82元、美林化工公司876,080.34元、庆阳油田707,522.00元、酒店商贸公司400,681.25元、陕南旬阳矿606,287.88元、古城饺子馆109,727.59元、新城拆迁办200,000.00元、长安期货经纪有限公司期货投资款3,856,584.99元、其他挂账251,571元。上述款项均计提了100%的坏账准备。
(4)期末其他应收款比期初数下降22.43％，主要是系收到西安唐城集团股份有限公司退还的900万元租金以及陕西解放商贸应收款350万元等所致。
3、 长期股权投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 85,796,542.13 21,200,000.00 106,996,542.13
减：长期股权
投资减值准备 75,000.00 75,000.00
长期股权投资净值 85,721,542.13 21,200,000.00 106,921,542.13
注：长期股权投资本期变化，其中：①本公司以120万元的价格收购西安老孙家项目有限公司20%的股权，股权收购后西安老孙家项目有限公司成为我公司全资子公司。②报告期内，公司注册设立了全资子公司西京国际饭店有限公司，注册资本2000万元。本公司出资2000万元，占其100％股权，为本公司的全资子公司。
（1）长期股权投资概况
被投资公司名称 与母公司关系 投资起止日 出资比例（%） 核算方法 减值 年末账面金额
西安常宁宫休闲山庄有限公司 子公司 1999年起 95 成本法 16,625,000.00
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公 子公司 1999年起 75 成本法 11,250,000.00
西安家和置业有限公司 子公司 2007年起 100 成本法 18,457,831.59
西安泰晤士酒店管理有限公司 子公司 2007年起 100 成本法 17,872,963.50
老孙家项目公司 子公司 2002年起 100 成本法 6,000,000.00
西安天顺大厦联合开发有限公司 1994年起 成本法 15,415,747.04
西安桃李旅游烹饪专修学院 2006年起 成本法 1,300,000.00
中国改革实业公司 1994年起 成本法 75,000.00 75,000.00
西安西京国际饭店有限公司 子公司 2008年起 100 成本法 20,000,000.00
合计 75,000.00 106,996,542.13
（2）长期股权投资的增减变动情况：
被投资公司名称 期初数 本期增加 本期减少 累计权益调整 期末数
西安常宁宫休闲山庄有限公司 16,625,000.00 16,625,000.00
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 11,250,000.00 11,250,000.00
西安家和置业有限公司 18,457,831.59 18,457,831.59
西安泰晤士酒店管理有限公司 17,872,963.50 17,872,963.50
老孙家项目公司 4,800,000.00 1,200,000.00 6,000,000.00
西安天顺大厦联合开发有限公司 15,415,747.04 15,415,747.04
西安桃李旅游烹饪专修学院 1,300,000.00 1,300,000.00
中国改革实业公司 75,000.00 75,000.00
西安西京国际饭店有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 85,796,542.13 21,200,000.00 106,996,542.13
（3）长期股权投资减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中国改革实业公司 75,000.00 75,000.00
合计 75,000.00 75,000.00
4、营业收入、营业成本及毛利
2008年1-6月
项目 营业收入 营业成本 毛 利
餐饮收入 113,962,625.93 49,982,370.65 63,980,255.28
客房收入 25,196,193.36 25,196,193.36
商品销售收入 18,013,097.76 10,923,641.66 7,089,456.10
其他收入 12,084,370.06 12,084,370.06
合计 169,256,287.11 60,906,012.31 108,350,274.80
2007年1-6月
项目 营业收入 营业成本 毛 利
餐饮收入 98,903,672.19 43,076,421.77 55,827,250.42
客房收入 26,197,997.52 26,197,997.52
商品销售收入 15,214,792.56 9,575,209.08 5,639,583.48
其他收入 12,039,333.04 12,039,333.04
合计 152,355,795.31 52,651,630.85 99,704,164.46
5、投资收益
类别 2008年1-6月 2007年1-6月
股权投资收益
其他投资收益
合计
十、关联方关系及其交易
1、关联方关系披露
（1）存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 主营业务 注册资本 与本公司关系 性质 法定代表人
西安旅游集团有限责任公司 西安市 国资经营 13000万元 第一大股东 国有独资 李大有
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 西安市 餐饮 1500万元 子公司 有限责任 刘龙宇
西安常宁宫休闲山庄有限公司 西安市 餐饮、住宿 1750万元 子公司 有限责任 陶光仲
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 西安市 房地产 600万元 子公司 有限责任 李大有
西安桃李旅游烹饪专修学院 西安市 教学 130万元 子公司 民办学校 王一萌
西安泰晤士酒店管理有限公司 西安市 酒店管理 1844.79万元 子公司 有限责任 李大有
西安家和置业有限公司 西安市 房地产信息咨询 1884.77万元 子公司 有限责任 李大有
西安西京国际饭店有限公司 西安市 餐饮、住宿 2000万元 子公司 有限责任 李大有
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
西安旅游集团有限责任公司 13000万元 13000万元
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 1500万元 1500万元
西安常宁宫休闲山庄有限公司 1750万元 1750万元
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 600万元 600万元
西安桃李旅游烹饪专修学院 130万元 130万元
西安泰晤士酒店管理有限公司 1844.79万元 1844.79万元
西安家和置业有限公司 1884.77万元 1884.77万元
西安西京国际饭店有限公司 2000万元 2000万元
注: 2008年4月2日，本公司董事会通过决议，同意设立全资子公司西安西京国际饭店有限公司。目前西安西京国际饭店有限公司已经工商管理部门批准设立并取得营业执照，注册资本2000万元。
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（万股、万元）
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
西安旅游集团有限责任公司 5250.00 26.31% 5250.00 26.31%
西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 1125.00 75% 1125.00 75%
西安常宁宫休闲山庄有限公司 1662.50 95% 1662.50 95%
西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 480.00 80% 120 20% 600.00 100%
西安桃李旅游烹饪专修学院 130.00 70% 130.00 70%
西安泰晤士酒店管理有限公司 1844.79 100% 1844.79 100%
西安家和置业有限公司 1884.77 100% 1884.77 100%
西安西京国际饭店有限公司 2000 100% 2000.00 100%
2、关联交易情况
关联交易的往来项目余额
预付账款
企业名称 本期数 上年同期数
金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
西安旅游集团秦瑞旅游置业发展有限公司 8,000,000.00 61.68
合计 8,000,000.00 61.68
十一、或有事项
本公司向西安市碑林区人民法院诉本公司所属德发长酒店与陕西经信纺织品公司200万元借款纠纷案。西安市碑林区人民法院一审裁定本公司胜诉，目前该案仍在执行之中。本公司为谨慎起见，已提取了全额坏账准备。
十二、承诺事项
本公司无需要说明的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
无
十四、其他事项
2007年2月28日本公司与西安唐城集团股份有限公司（以下简称西安唐城）签署协议，双方就解除新建人民服装商店的租赁合同，达成以下意见：
双方于2006年2月10日签订《合同书》，合同约定，西安唐城将其位于西安市东大街与骡马市交叉口东南角的新建人民服装商店（总建筑面积为2612.75平方米）出租给本公司。本公司已经按照合同约定于2006年2月10日一次性向甲方交纳了全部租赁期内的租金，十年共计人民币6000万元。西安唐城尚未将租赁物（房产）移交给本公司使用，依合同约定，截止2007年2月28日已产生违约金682万元。双方经协商，同意解除于2006年2月10日签订的《合同书》。西安唐城退给本公司租金及违约金合计6682万元（其中违约金为682万元）。双方约定：2007年4月30日前，西安唐城支付200万元；2007年5月31日前，支付482万元； 2007年12月31日前，支付4,100万元。目前，西安唐城集团股份有限公司因在外资金未收回，公司已收到退给本公司租金及违约金合计5682万元，其余款正在追收之中。
十五、补充资料
1、按中国证监会《公开发行证券公司信息编报披露规则第9 号》的要求，按全面摊薄及加权平均计算的2008年1-6月净资产收益率和每股收益如下：
（金额单位：人民币元）
2008年6月30日 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.53 2.56 0.0453 0.0453
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.61 2.64 0.0467 0.0467
2007年6月30日 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.56 2.60 0.0452 0.0452
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.20 1.21 0.0211 0.0211
2、根据中国证券监督管理委员颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第一号---非经常性损益》[2007 年修订]，本公司非经常性损益发生情况如下：（金额单位：人民币元）
项 目 本期数 上期数
一、非经常性收益
非流动资产处置收益 102,138.56 5,233.06
股权投资损失
违约金收入 7,120,000.00
计入当期损益的政府补助
营业外收入中的其他项目 73,997.44 37,631.78
小计 176,136.00 7,162,864.84
二、非经营性支出
非流动资产处置损失 478.80
捐赠支出 480,181.30
营业外支出中的其他项目 79,855.00 2,091.87
其他
小计 560,515.10 2,091.87
影响利润总额 -384,379.10 7,160,772.97
减：所得税 -96,094.78 2,363,055.08
影响净利润 -288,284.32 4,797,717.89
第九节 备查文件
公司的备查文件存放在公司董事会办公室，包括：
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本；
5、其他有关资料。
西安饮食股份有限公司董事会
董事长： 李大有
2008年八月十二日
