西安饮食服务集团股份有限公司二ＯＯ一年年度报告 西安饮食服务集团股份有限公司 XI’AN CATERING & SERVICE (GROUP)CO.,LTD 西安饮食服务集团股份有限公司二一年年度报告目录 一、公司基本情况简介 二、财务数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标 2、 公司近三年主要会计数据及财务指标 3、 报告期利润表附表 4、 报告期内股东权益变动情况及变化原因 三、股本变动及股东情况 1、 公司股本变动情况 2、 股票发行与上市情况 3、 主要股东持股情况 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事、高级管理人员基本情况 2、 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 3、 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 4、 董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 5、 聘任或解聘公司总经理、董事会秘书的情况 6、 公司员工数量和专业素质情况 五、公司治理结构 1、 公司治理情况 2、 公司独立运作情况 3、 公司建立实施绩效评价与激励约束机制情况 4、 公司与相关利益者情况 5、 公司信息披露与透明度情况 6、 公司独立董事履行职责情况 六、股东大会情况简介 1、 公司2000 年度股东大会 2、 2001 年度第一次临时股东大会 七、董事会报告 1、 报告期公司经营情况 （1）、 公司所处行业及在本行业中的地位 （2）、 公司主营业务范围及其经营状况 ①公司主营业务范围情况 ②分行业主营业务收入及主营业务利润情况 ③公司报告期内业务、经营管理活动情况 （3） 公司分公司及控股子公司经营业绩 （4） 经营中出现的问题与困难及解决方案 ①经营中出现的问题与困难 ②解决问题的措施和办法 2、 报告期公司财务状况 3、 报告期公司投资情况 （1） 报告期内募集资金使用情况 （2） 报告期内非募集资金使用情况 （3） 其他投资情况 4、 生产经营环境宏观政策法规的变化对公司产生的影响 5、 新年度业务发展计划 6、 董事会会议情况及决议内容 7、 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 8、 预计2002年度的利润分配政策 9、 预计2002年度的资本公积金转增股本的次数和比例 八、监事会报告 1、 报告期内监事会会议情况 2、 监事会发表独立意见情况 九、重要事项 1、 报告期公司主要诉讼、仲裁事项情况 2、 报告期公司重大收购及出售资产、吸收合并事项情况 3、 重大关联交易事项 4、 重大合同及其履行情况 ①重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产情况 ②报告期内本公司担保事项 ③委托他人进行现金资产管理事项和委托理财情况 ④承诺事项情况 5、 继聘会计师事务所支付报酬情况 6、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责情况 7、 所得税率享受所得税优惠政策情况 8、 中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响 9、 其他重大事项 十、公司的其他有关资料 十一、备查文件 西安饮食服务（集团）股份有限公司 二一年年度报告 一、公司基本情况简介 1、 公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：西安饮食服务集团股份有限公司 公司法定英文名称：XI’AN CATERING & SERVICE (GROUP) CO.LTD 公司英文名称缩写：XCSG 2、 公司法定代表人：刘龙宇 公司总经理：王一萌 3、 公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 公司董事会秘书：陶光仲 联系地址：陕西省西安市东大街298 号 联系电话：029-7232416 029-7210407-8313 传真：029-7232416 029-7251354 E-MAIL 地址：t a o g u a n g z h o n g @ s i a n . c o m 4、 公司注册地址、办公地址及邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱 公司注册地址：陕西省西安市东大街298 号 公司办公地址：陕西省西安市东大街298 号 邮政编码：710001 公司国际互联网网址：http://www.xcsg.com E-MAIL 地址：xcsg@cmmail.com 5、 公司选定的信息披露报纸名称，中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址: 公司选定的信息披露报纸名称：证券时报 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 6、 公司年度报告备置地点：西安饮食服务(集团)股份有限公司证券部 7、 公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：西安饮食 股票代码：000721 二、财务数据和业务数据摘要 1 本年度主要利润指标合并报表 （单位：元） 项目 利润总额 26,177,610.54 净利润 20,736,310.36 扣除非经常性损益后的净利润* 20,770,329.99 主营业务利润 151,310,098.46 其他业务利润 8,646,916.77 营业利润 26,155,011.69 投资收益 56,618.39 补贴收入 营业外收支净额 -34019.54 经营活动产生的现金流量净额 43,444,272.69 现金及现金等价物净增减额 36,763,175.98 注：扣除非经常性损益的项目涉及金额（单位：人民币元） 扣除项目 涉及金额 补贴收入 营业外收入 446,113.24 营业外支出 480,132.78 以上项目涉及金额合计 -34,019.54 2、 公司近三年主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 财务指标 2001 2000 主营业务收入 元 297,002,725.46 277,633,180.66 净利润 元 20,736,310.36 3,291,408.69 总资产 元 532,357,210.00 489,878,426.77 股东权益(不含少数股东权益) 元 264,308,271.00 255,013,470.64 全面摊薄每股收益 元/股 0.1812 0.0288 加权平均每股收益 元/股 0.1812 0.0288 每股净资产 元/股 2.3101 2.2288 调整后的每股净资产 元/股 1.8991 1.7094 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.3797 0.1498 净资产收益率 % 7.85 1.29 加权平均净资产收益率 % 8.08 1.30 财务指标 1999 主营业务收入 206 489 043.66 净利润 1,383,684.25 总资产 456,909,894.47 股东权益(不含少数股东权益) 251,720,501.30 全面摊薄每股收益 0.0121 加权平均每股收益 0.0121 每股净资产 2.2001 调整后的每股净资产 1.8430 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.2425 净资产收益率 0.55 加权平均净资产收益率 0.83 注：以上会计数据及财务指标均以合并会计报表数计算或填列。 3、 报告期利润表附表 2001年 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 57.25 58.95 1.3225 1.3225 营业利润 9.90 10.19 0.2286 0.2286 净利润 7.85 8.08 0.1812 0.1812 扣除非经常性损益后的净利润 7.85 8.08 0.1812 0.1812 2000年 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 56.88 57.25 1.2677 1.2677 营业利润 2.19 2.2 0.0487 0.0487 净利润 1.29 1.3 0.0288 0.0288 扣除非经常性损益后的净利润 1.29 1.3 0.0288 0.0288 注：以上指标按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的要求计算。 4、 报告期内股东权益变动情况及变化原因 1、 股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 期初数 114,415,100.00 123,455,374.50 6,029,588.71 本期增加 2,117,793.32 本期减少 期末数 114,415,100.00 123,455,374.50 8,147,382.03 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 3,014,790.34 8,098,617.09 255,013,470.64 本期增加 1,058,896.66 20,736,310.36 23,913,000.34 本期减少 14,618,199.98 14,618,199.98 期末数 4,073,687.00 14,216,727.47 264,308,271.00 2、变化原因： 盈余公积本期增加额为本公司按本期净利润的10%和5%计提的法定盈余公积金2,117,793.32元和公益金1,058,896.66元。 未分配利润本期增加数20,736,310.36元，为本期实现的净利润；未分配利润本期减少数14,618,199.98元，为按本期净利润的10%和5%计提的法定盈余公积金和法定公益金3,176,689.98元，分配普通股利11,441,510.00元。 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减+ - 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 (一)未上市流通股份 (1)发起人股份 35,000,000 其中国家持有股份 35,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股 38,073,900 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 其中转配股 (5)向战略投资者配售股份 未上市流通股份合计 73,073,900 (二)已上市流通股份 (1)人民币普通股 41,341,200 (2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4) 其它 已上市流通股份合计 41,341,200 (三)股份总数 114,415,100 本次变动后 (一)未上市流通股份 (1)发起人股份 35,000,000 其中国家持有股份 35,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股 38,073,900 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 其中转配股 (5)向战略投资者配售股份 未上市流通股份合计 73,073,900 (二)已上市流通股份 (1)人民币普通股 41,341,200 (2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4) 其它 已上市流通股份合计 (三)股份总数 114,415,100 注:(1) 报告期内，本公司董事监事、及高级管理人员所持有的13,850股高管冻结股份中，因原公司董事长毕海生先生、董事王生民先生已办理了退休离任手续，其分别持有的1000股，公司高管股已于退休离任半年后申请解冻流通；报告期内、本公司无增加须冻结的高管持股、故本公司现董事监事、及高级管理人员持有的高管冻结股份为11,850股。 （2） 报告期内公司无送股转增股本的情况。 （二）股票发行与上市情况 本公司A股股票于1997年4月30日在深圳证券交易所挂牌交易。自公司股票上市起至今，未发生再发行股票情况。 (三)主要股东持股情况 1、 截止2001 年12 月31 日，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司股东总数为17,665 户。其中：国有股东1 户，持股数量3500 万股；法人股东66 户，持股数量3807.39 万股。 2、 报告期内前十名股东及其年内股份增减变动情况 名 股东名称 持股数（股） 持股数（股） 变动原因 次 (2000.12.31) (2001.12.31) 1 西安市国有资产管理局 35,000,000 35,000,000 2 西安裕隆贸易公司 8,893,750 8,893,750 3 华秦贸易公司 8,177,000 8,177,000 4 万厦工程服务部 8,141,700 8,141,700 5 西安唐城集团股份有限 6,547,800 6,547,800 6 西安卫康商店 4,457,100 4,457,100 7 陕西证券有限公司 395,450 二级市场购买 8 泰和证券投资基金 297,373 二级市场购买 9 赵银香 215 700 二级市场购买 10 顺万才 194,664 二级市场购买 名 股东名称 期末持股比例 次 （%） 1 西安市国有资产管理局 30.59 2 西安裕隆贸易公司 7.77 3 华秦贸易公司 7.15 4 万厦工程服务部 7.12 5 西安唐城集团股份有限 5.72 6 西安卫康商店 3.90 7 陕西证券有限公司 0.35 8 泰和证券投资基金 0.26 9 赵银香 0.19 10 顺万才 0.17 注： ①前10 名股东中，西安市国有资产管理局系本公司国有股股东。代表国家持有本公司股份35,000,000 股，持股比例占30.59%;第2 至6 名为法人股股东;第7 至10 名为流通股股东。 ②持股5%以上（含5%）股东所持股份报告期内无质押或冻结情况。 ③以上前10名股东中，国有股股东西安市国有资产管理局持有西安唐城集团股份有限公司63.99 %的股份，存在关联关系.其他股东之间本公司未知其存在关联关系。 ④公司无持股10%以上的法人股股东。持股5%（含5%）以上的股东，报告期内所持股份无变动情况。 （3） 公司控股股东情况介绍 ①公司控股股东为：西安市国有资产管理局，持有本公司30.59 %的股份。 ②报告期内，公司控股股东未发生变更。 四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事、高级管理人员基本情况： 性 姓名 别 职务 出生年月 任期起止日期 刘龙宇 男 董事长 1947.11.11 2001.3.29-2004.3.29 王一萌 男 副董事长总经理 1962.9.22 2001.3.29-2004.3.29 李宝成 男 董事 1942.10.15 2001.3.29-2004.3.29 鲍长德 男 董事 1951.11.2 2001.3.29-2004.3.29 陶光仲 男 董事董秘 1956.9.12 2001.3.29-2004.3.29 王俊生 男 董事 1952.6.5 2001.3.29-2004.3.29 黄炳林 男 董事 1952.8.9 2001.3.29-2004.3.29 彭 蔚 女 董事副理事长 1955.6.29 2001.3.29-2004.3.29 马明阳 男 董事 1949.10.1 2001.3.29-2004.3.29 杨 荣 男 副总经理 1949.4.22 2001.3.29-2004.3.29 胡兴民 男 副总经理 1949.1.3 2001.3.29-2004.3.29 张建荣 男 副理事长 1955.9.20 2001.3.29-2004.3.29 孙 红 男 监事会主席 1946.1.15 2001.3.29-2004.3.29 朱栓成 男 监事 1948.12.16 2001.3.29-2004.3.29 田青莉 女 监事 1956.8.8 2001.3.29-2004.3.29 毛建康 男 监事 1963.7.21 2001.3.29-2004.3.29 徐淑华 女 监事 1952.12.17 2001.3.29-2004.3.29 扬西霞 女 监事 1953.1.25 2001.3.29-2004.3.29 梁亚慧 女 监事 1976.7.19 2001.3.29-2004.3.29 持股数（股） 姓名 产生方式 期初数 期末数 刘龙宇 股东大会选举产生 1000 1000 王一萌 股东会选举董事会聘任 500 500 李宝成 股东大会选举产生 1000 1000 鲍长德 股东大会选举产生 1000 1000 陶光仲 股东会选举董事会聘任 1000 1000 王俊生 股东大会选举产生 500 500 黄炳林 股东大会选举产生 1000 1000 彭 蔚 股东大会选举产生 1000 1000 马明阳 股东大会选举产生 0 0 杨 荣 0 0 胡兴民 700 700 张建荣 0 0 孙 红 股东大会选举产生 1000 1000 朱栓成 股东大会选举产生 500 500 田青莉 股东大会选举产生 500 500 毛建康 股东大会选举产生 650 650 徐淑华 职工代表选举产生 500 500 扬西霞 职工代表选举产生 1000 1000 梁亚慧 职工代表选举产生 0 0 说明： (1)、 董事、监事及高级管理人员持有本公司股份情况： 在本公司董事、监事及高级管理人员中，有1名董事、1名监事、2名高级管理人员未持有本公司股份； 2、 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 本公司董事、监事及高级管理人员均未有在股东单位任职的情况。 3、 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 2001年度，在本公司领取年度报酬的董事、监事及高级管理人员，均依据“效益优先兼顾公平”的原则，参照同行业标准，根据企业经营情况以及有关工资管理和等级标准的规定,确定薪酬并按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）情况如下： 序号 姓名 性别 职务 年度报酬总额（万元） 备注 1 刘龙宇 男 董事长 4.56 万元 2 王一萌 男 副董事长总经理 3.72 万元 3 李宝成 男 董事总会计师 2.73 万元 4 鲍长德 男 董事 2.73 万元 5 陶光仲 男 董事董秘 2.73 万元 6 王俊生 男 董事 2.73 万元 7 黄炳林 男 董事 2.73 万元 8 彭 蔚 女 董事副理事长 9.6 万元 9 马明阳 男 董事 9.6 万元 10 杨 荣 男 副总经理 2.73 万元 11 胡兴民 男 副总经理 2.73 万元 12 张建荣 男 副理事长 4.68 万元 13 孙 红 男 监事会主席 2.73 万元 14 朱栓成 男 监事 1.89 万元 15 田青莉 女 监事 1.86 万元 16 毛建康 男 监事 1.57 万元 17 徐淑华 女 监事 4.68 万元 18 扬西霞 女 监事 4.03 万元 19 梁亚慧 女 监事 1 万元 公司现任董事、监事、高级管理人员共19人，均在公司领取报酬。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为69.03万元（其中年度报酬数额在9万元以上的2人，年度报酬数额在4万元以上的4人;年度报酬数额在2～4万元之间的9人，年度报酬数额在2万元以下的4人）。 4、 报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内，因本公司第二届董事会和第二届监事会组成人员的任期已届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本公司董事会和监事会举行了换届选举工作。 经本公司2000 年度股东大会审议，大会以记名投票表决方式选举刘龙宇、王一萌、李宝成、鲍长德、陶光仲、王俊生、黄炳林、马明阳先生和彭蔚女士为公司第三届董事会董事；选举孙红、朱栓成、毛健康先生、田青利女士为公司第三届监事会监事。 新产生的第三届董事会第一次会议选举刘龙宇先生为公司董事长，王一萌先生为公司副董事长。 报告期内，第三届董事会第二次会议聘任李宝成先生为公司财务总监；聘任陶光仲、王俊生、黄炳林、杨荣、胡兴民先生为公司副总经理；聘任的11家分公司总经理分别为：彭蔚女士为西安饭庄总经理、马明阳先生为老孙家饭庄总经理、张建荣先生为五一饭店总经理、王德贤先生为德发长酒店总经理、马明军先生为同盛祥饭庄总经理、钱异才女士为东亚饭店总经理、王伟先生为解放路饺子馆总经理、张国华先生为西安烤鸭店总经理、杨民健先生为聚丰园饭店总经理、唐代英女士为桃李烹饪专修学院院长、秦双全先生为鲜达绿色饮品分公司常务副总经理。 报告期内，原公司董事长毕海生先生、董事王生民先生、监事李兰生先生因在公司第二届董事会换届选举前已达到退休年龄，办理了退休手续，不再担任公司董、监事职务。 5、 报告期内聘任或解聘公司总经理、董事会秘书的情况 报告期内，因本公司第二届董事会举行换届选举工作，新产生的第三届董事会根据公司章程规定，经审议：聘任王一萌先生为公司总经理、聘任陶光仲先生为公司董事会秘书。 6 公司员工数量和专业素质情况 本公司现有职工人数3457人，其中大中专以上文化程度的计796人，占员工总人数的23.03%。 具有各类专业技术职称的职工1807 人，占职工总人数的52.27%， 其中具有行业高级职称的146人，占职工总人数的4.22%； 具有中级职称的935人，占职工总人数的27.04%；国家特级厨师111人，占职工总人数的3.21%； 国家一级厨师126人，占职工总人数的3.65%；国家二级厨师358人，占职工总人数的10.36 % 。本公司现有员工的专业构成如下： 专业分工 人数 占职工总数的比例(%) 营业服务人员 684人 19.79 技术人员 1807人 52.27 管理人员 598人 17.30 财务人员 67人 1.94 其他 301人 8.70 合计 3457人 100.00 本公司技术力量雄厚，品牌优势突出。专业技术人员占全体员工二分之一强。其中，有30多名厨师在全国、省、市烹饪技术大赛中获奖；1000余名厨师成为了企业技术骨干，150多名厨师越洋跨海出国传技主厨，有10名成为全国同行业的标兵。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，本公司根据中国证监会发布的关于上市公司治理的规范性文件要求，在进一步完善法人治理结构等方面，主要作了以下几项工作： 1、 规范公司“三会”运作方面： 根据证监会有关上市公司治理的规范性文件要求，一是重新修订了《公司章程》,并依照《公司章程》制定了《股东大会议事规则》凡需要股东大会审议的事项，特别是募集资金使用、大额关联交易、风险投资、重大担保等事项，均按规定经过股东大会审议。确保了股东大会依法行使职权及股东大会议事程序和决策程序的运作规范，确保了所有股东，特别是中小股东充分行使自己权利的平等地位；二是进一步细化了《董事会议事规则》，按照《公司章程》规定了董事会对每项重大投资项目，须进行严密可行性论证和会议记录的规定。规定了董事的任职资格和选聘程序，规定了董事的权利、义务和责任，并正按照有关规定将建立独立董事制度和董事会专门委员会；三是进一步完善了《监事会议事规则》，本着对股东负责的精神，从会议召开、议事内容、议事纪律、履行职责、人员结构等方面都作了详尽的规定。规定了监事会列席公司董事会，监督董事会执行股东大会决议，维护股东权益的职责，规定了监事会审议公司半年和年度工作报告、年度财务计划执行情况和利润分配议案及重大合同的签订、执行情况、资金运用情况和盈亏情况的监督内容，还规定了监事会对董事会及成员、公司经理层、各分公司经营者进行业务经营、企业管理、资金运营、执行政策、民主决策、勤政廉洁等方面监督考评的重要方法。监督实践表明：公司的决策层、执行层、监督层、相互独立、权责明确，相互制约，运作规范。此外，还进一步修订了《总经理工作细则》，按照董事会对经理班子授权，规定了总经理主持公司的生产经营管理工作的管理内容和工作程序，规定了对涉及到公司经营战略的确定和重大合同签定、执行情况、资金运用和盈亏情况向董事会报告制度；拟定了《独立董事工作制度》，对独立董事赋予了特别职权，独立董事在董事会设立的各委员会成员中所占的比例作了详尽的规定。 （二）公司独立运作情况： 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作,控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，具体表现在： （1） 业务方面：公司其生产经营及土地使用等各项资产已全部进入本公司，公司的产、供、销系统完全独立，不存在控股股东与本公司从事相同产品经营的同业竞争情况。 （2） 人员方面：公司的劳动、人事工资管理完全独立于控股股东。由董事会聘任或解聘公司高级管理人员，员工实行聘用制。公司董事长没有兼任任一股东单位法人代表，公司总经理、副总经理及高级管理人员专职在股份公司工作并领取薪酬，公司财务人员也无存在在关联公司兼职情况。 （3） 资产方面：本公司系整体上市。与公司大股东在业务方面完全分开，不存在“两块牌子、一套机构”情况。 （4） 机构方面：按照经营运作需要，公司设立了业务经营、投资开发和法律法规等职能部门，设立有独立的计划财务部、劳动人事部，建立有独立的经营营销网络，拥有自主的经营能力和管理能力。 （5） 财务方面：本公司财务完全独立，设立了独立的财务部。门本公司财务完全独立。设立有独立的财务部门并建立有独立的财务核算体系，并设置了相关财务人员，制定了《公司财务管理办法》、《分公司主管会计委派制实施办法》、《公司内部审计制度》、《公司内部稽查制度》、《公司财务及收款收据管理制度》等规范的管理制度。公司在银行独立开户，不存在与控股股东共用一个银行帐户的情况，公司依法纳税，是西安市模范纳税企业。 （三）公司建立实施绩效评价与激励约束机制情况 报告期内，公司对建立高级管理人员的考评及激励机制方面进行了研究和探讨。2002年度，将结合国家有关政策、法规规定，建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制的实施计划和方案。 （四）公司与相关利益者情况： 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （五）公司信息披露与透明度情况： 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （六）公司独立董事履行职责情况： 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，2002年6月30日前按照有关规定建立独立董事制度。并根据公司运作的要求，设立专门委员会，协助董事会做好制定公司经营战略、完善公司决策体系、以及强化公司财务管理、防范财务风险等方面的工作。 六股东大会情况简介 报告期内，本公司共召开了两次股东大会。即一次年度股东大会和一次临时股东大会： 1、 公司2000 年度股东大会 本公司2000年度股东大会于2001年3 月29 日上午9 时，在西安渭水园温泉度假村召开。出席会议的股东共25 人，代表公司股份7181.425 万股，占公司总股份的62.77 %。 大会审议并通过了《公司2000 年度董事会工作报告》、《公司2000 年度监事会工作报告》、《公司2000 年度财务计划执行情况的报告》、《公司2000 年度利润分配预案》、《关于改投前次募股资金项目的议案》、《关于修改公司章程、增补董事名额的议案》、《关于聘请2001 年度法律顾问的议案》、《关于续聘2001 年度会计师事务所的议案》。会议还选举产生了公司第三届董事会董事和监事会监事。新当选的公司第三届董事会成员为：刘龙宇、王一萌、李宝成、鲍长德、陶光仲、王俊生、黄炳林、马明阳、彭蔚；新当选的公司第三届由股东代表担任的监事成员为：孙红、朱栓成、毛健康、田青莉。（本次会议决议公告于2001 年3 月30日在《证券时报》刊登） 2、 2001 年度第一次临时股东大会 本公司2001 年度第一次临时股东大会于2001 年12 月28 日上午，在西安常宁宫休闲山庄召开。出席会议的股东共25 人，代表公司股份7,181.275 万股，占公司总股份的62.77 %。大会审议通过两项议案： （1） 审议通过了《关于修改公司章程的议案》。修改《章程》后的公司经营范围为：饮食供应、住宿服务；居民服务；糕点及食品加工；投资项目信息咨询及中介服务；技能培训，国内商业，物资供销业；房地产开发（领资质证后经营）；分支机构经营室内外装饰装修装潢，打字复印，传真服务，设备安装及加工，修理服务，文化娱乐、桑那、按摩、冲浪、养殖业（专项审批项目审批后经营），国内旅游接待服务，饮料，纯净水、生产销售（分支机构经营），经营本企业生产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外)； 经营进料加工和“三来一补”。 （2） 审议通过了《关于本公司与陕西精密合金股份有限公司相互提供贷款担保的议案》。为公司发展需要及减少贷款成本，同意本公司与陕西精密合金股份有限公司以不超过21000万元为限，在对方向银行借款时为对方提供贷款担保。期限两年。（本次会议决议公告于2001年12 月29 日在《证券时报》刊登）。 七、董事会报告 1、 公司经营情况 （1） 公司所处行业及在本行业中的地位 本公司为全国大型餐饮服务集团化企业在本行业。中的地位：一是经营规模在业界致终显示出集团化经营的强大优势。二是所属分公司均地处黄金地段产生黄金效益，经济效益在全国饮食服务同行业中排名前列、是西部地区最大的餐饮企业；三是至信至诚的11 家分公司都是具有数十年至上百年历史的名优“中华老字号”企业，被列为陕西省旅游涉外定点单位，成为西安市接待中外游客的主要窗口；四是随着西部大开发战略的实施和旅游业的发展，本公司的各项经营活动将大为受益，在西安的重大外事活动和经贸活动中将扮演着十分重要的角色；五是本公司技术和服务能手众多，年年有特色宴席、风味菜点获国家、省市级大奖独占西北同行业鳌头。六是公司不断调整产业结构，致力发展多元化经营和外向型经营，已使公司形成了以酒店、餐饮业为基础，集旅游、休闲娱乐、食品加工、种植养殖、建筑装潢开发为一体的综合类产业新格局，为公司可持续发展培育了新的经济增长点。 （2） 公司主营业务范围及其经营状况 ①公司主营业务范围：饮食供应、住宿服务；居民服务；糕点及食品加工；投资项目信息咨询及中介服务；技能培训，国内商业，物资供销业；房地产开发（领资质证后经营）；分支机构经营室内外装饰装修装潢，打字复印，传真服务，设备安装及加工，修理服务，文化娱乐、桑那、按摩、冲浪、养殖业（专项审批项目审批后经营），国内旅游接待服务，饮料、纯净水生产、销售（分支机构经营），经营本企业生产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外) 经营进料加工和“三来一补”。 ②分行业主营业务收入及主营业务利润：按行业分析： 行业 主营业务收入万元 主营业务利润万元 主营业务收入万元 2001 年度 2000 年度 2001 年度 酒店餐饮业 263,362,513.30 24,064.33 141,649,358.05 商贸旅游业 22,501,472.29 3,257.68 22,501,472.29 食品加工业 11,138,739.87 441.31 2,148,553.31 合计 297,002,725.46 27,763.32 166,299,383.65 行业 主营业务利润万元 2000 年度 酒店餐饮业 13,119.28 商贸旅游业 1,197.46 食品加工业 187.73 合计 14,504.47 报告期内，本公司按照西安市委提出的“把西饮集团做强做大”的要求，大力完善公司治理结构、严格规范运作、立足主业经营、坚持经营创新、发展相关产业、狠抓质量管理、注重营销策划，加之强化了企业内部成本和费用的控制，故经营业绩出现了较大幅度的上升。 截止报告期末，全公司实现主营业务收入29 700 万元，实现净利润2,074 万元，同比分别增长6.98% 和530.09%；按公司期末总股本计算，每股收益为0.18 元，每股净资产为2.31 元，净资产收益率为7.85%， 同比分别增长525% 、3.64% 和508%。 ③公司主营业务收入10%以上的产品介绍：占公司主营业务收入10%以上的业务主要来自传统餐饮产品和酒店收入。 2001 年度，西安餐饮业面临的发展态势是：国有餐饮企业加速改制，民营企业迅速扩张，私人资本大举进入餐饮市场，形成了餐饮市场中外风味共融、新旧经营方式并行、多种经济成分竞争与并存的市场格局，现有餐饮网点优胜劣汰激烈竞争的局面依然保持；西部经济的崛起，餐饮企业高品质、低价位、快节奏、讲特色、创品牌、求创新等不同的个性特点和美食广场、餐饮超市、饮食排挡、连锁经营等不同的经营形式以及原料选择、营销策划、加工工艺、环境布局等不同的营销方式，赢得了不同的消费群体；大众化经营的市场空间不断延伸，城乡居民收入的稳步提高，促进了大众宴席、小吃快餐和家庭餐饮等大众经营品种市场的持续红火；扩大内需及城区改造步伐的加快，给餐饮企业的发展提供了良好商机；假日经济、会展经济、中式快餐、早、晚点餐饮市场及餐饮食品加工业已成为餐饮市场增势强劲的新亮点。 对此现状，报告期内，公司明确目标，坚持餐饮经营个性化、品牌化、规模化、多样化、工业化的经营思路；狠抓商机，大力开发快餐市场、节假日市场、会议市场、外卖市场、早晚点市场；创新经营，不断扩大合作经营、连锁经营、特许经营等经营形式；大造声势，精心举办多种形式的营销活动。从而有效的拓展了市场，取得了显著的成绩。其主要表现在： ①业务经营方面： 一是抓住节会商机，大力开发节假日会议市场。除对元旦、春节、元宵节、五一节、端午节、中秋节、国庆节等传统节日进行专题安排部署，引进推出800 个品牌菜点外，还承办了规模浩大的第十一届全国厨师节，全国饮食服务业政研会两次大型全国性活动，参与了第二届中国美食节、东西部经贸洽谈会、上海国际食品博览会、西安“一节两会”、全国名优产品评定会的参展供应，策划了“精品菜点展”、“中华美食展”、“名师风采展”“大篷车巡回展”、“创新菜点大赛”及“长安风情美食游”等多种促销形式的大型造市活动，推出了“旅游团队欢乐宴”、“大众套餐风味宴”、“商务洽谈成功宴”、“亲朋好友欢聚宴”、“新婚喜庆宴”等主题筵席，取得了显著的经济效益。全公司1-12 月份节假日及重大节会期间，共实现营业收入1.78 亿元，占全年营业收入的近60%。 公司的陕西菜系展台，被评为全国新菜系展示金奖，“陕西风味小吃宴”被评为“中华名宴”。参展单位的六个参赛品种在“中国名菜名点大赛”中获得四枚金牌，两枚银牌。 二是坚持大众化经营主方向，大力开发快餐市场。按照公司发展规划，加快了食品工业化生产的开发力度，通过内引外联，利用新工艺设备，发展了一批快餐特色连锁店，将快餐连锁发展到了社区，机关、厂矿和院校，并开展了外卖和成品、半成品等方便食品的服务供应，极大的拓宽了企业经营领域，填补家庭和饭店餐饮消费之间的空区。 三是突出特色品牌，大力开发多元市场。以有限责任公司的形式成立了西安饭庄食品有限责任公司、老孙家食品发展有限责任公司，做到了当年投资、当年收益；以连锁经营的形式，开办了大香港鲍翅酒楼国宾分店、引进了先进的烹调技艺、工艺流程和优秀的特色品种。以特许经营的形式在全国10 多个城市开办了联营店，扩大了市场份额。取得了双赢的效果。 四是改造和提升传统产业，大力开发食品工业化市场。在已开发的老孙家袋装泡馍、腊牛羊肉食品、白云大包工业化生产线的基础上，新建了西安饭庄稠酒、月饼生产线、鲜达分公司果汁生产线、西安烤鸭店鸭类酱卤制品、包子系列以及香油生产线、并打入超市，从而拓宽了经营领域，增强了市场竞争力。 ②经营管理方面： 一是加强全面质量管理和方针目标管理，确保全年任务的完成。报告期内，公司加大了现场管理力度，重点对四项经济指标进行细化，逐月分解认。真执行质量问题跟踪调查（询问）制度和程序，并建立了层层责任追究制。同时加强了菜点质量标准化管理。对各分公司经营的坐庄菜点、特色菜点、品牌菜点进行质量标准化推广。集中对2160 个菜点质量标准进行了检查和审定。菜点质量标准化执行率已达80%， 促进了菜品质量的全面提高。 二是进一步规范投资管理，确保每项投资按计划完成。报告期内，为确保资金安全，重新修订了公司《投资管理办法》，加强了对投资项目包括分公司动用企业的经营资金进行装修改造的计划审批，组织实施和决算审核的管理；加强了对固定资产和大型固定资产更新改造的管理；加强了对工程决算的三三三制度的监督审计；加强了对各项工程现场、材料和质量的质量追究制管理；加强了对工程资金层层审核把关、安全使用的管理，规范后的投资管理，使公司各项投资达到了预测的投资回报，工程审核符合了国家的审计要求，工程质量富有现代餐饮气息。报告期内，公司共竣工、审核、审计财务决算工程项目39 个，决算报送数1,369.33 万元，审定数1,204.56 万元，核减164.77 万元。 三是强化财务管理，确保各项指标按进度完成。报告期内，公司认真执行《会计法》和《会计准则》、《企业会计制度》，重新修订和完善了公司《财务管理办法》并列入方针目标考核。新的《财务管理办法》使财务管理中的利润解交、统借统贷的资金、工程所形成的长期待摊费用的摊销额等方面更加细化和科学; 使经营收入、餐饮毛利率、三项费用率、利润四大指标的分解考核更加严格和落实。同时坚持每月专项巡查制度，确保《财务管理办法》在每个分公司落到实处。报告期内，全公司经营收入上升6.98%， 餐饮毛利率上升0.88 个百分点，三项费用率下降7.61 个百分点，利润上升570.4 个百分点。 四是加强劳动分配管理，提高劳动用工的积极性。报告期内，公司推行了三个“三分之一”的用工制度、就业准入制度并广泛开展了全系统服务、烹饪等技术人员的培训考核工作，同时为解决内部分配中存在的不合理问题，按照“效率优先，兼顾公平、一店一策、以岗定、员以员定薪”的原则，实行了按责任大小，贡献高低决定劳动报酬的灵活分配形式，有效的改变了不合理的劳动用工状况。 （3） 公司分公司及控股子公司经营业绩 a. 公司分公司共计十一家 金额单位： 万元 单位名称 主营收入 净利润 西安饮食服务集团股份有限公司 西安饭庄 6,141.89 1,300.77 西安饮食服务集团股份有限公司 老孙家饭庄 4,466.18 1,022.62 西安饮食服务集团股份有限公司 五一饭店 2,513.90 343.97 西安饮食服务集团股份有限公司 西安烤鸭店 1,609.91 252.19 西安饮食服务集团股份有限公司 德发长酒店 2,887.99 281.78 西安饮食服务集团股份有限公司 东亚饭店 1,631.15 224.30 西安饮食服务集团股份有限公司 同盛祥饭庄 1,729.50 54.53 西安饮食服务集团股份有限公司 聚丰园饭店 1,183.91 37.04 西安饮食服务集团股份有限公司 鲜达饮品公司 641.06 -310.29 西安饮食服务集团股份有限公司 桃李村饭店 218.70 55.66 西安饮食服务集团股份有限公司 解放路饺子馆 1,249.67 -107.32 西安饮食服务集团股份有限公司 公司总部 ∕ -1,094.17 b、 本公司控股子公司计两家。为西安老孙家食品有限公司和大香港鲍翅酒楼。 公司名称 主营收入 净利润 西安老孙家食品有限公司 472.81 48.34 西安大香港海鲜鲍翅酒楼 5,480.62 30.47 （4）、 经营中出现的问题与困难及解决方案 ①经营中出现的问题与困难 报告期内，公司经营中出现的问题与困难主要是： 外部原因：社会餐饮网点家数急剧增加，优胜劣汰的竞争局面日益激烈；一些社会餐饮企业竞争手段不断翻新，低价位倾销，打折之风愈刮愈烈，使企业经营难度不断加大；连锁式饭店、大众化饭店、合资、民营饭店蜂拥而起和比重增加，从管理，人才、营销力度上将对企业构成一定冲，击导致企业增长空间有限。 内部原因：面对激烈的市场环境，公司管理人员的素质还需进一步提高；学习国外知名品牌餐饮企业的先进管理经验，实现传统餐饮向标准化操作、工厂化生产、连锁规模化经营和现代科学化管理转化的步伐还有待加强。 ②解决问题的措施和办法。 （1） 树立新理念，迎接新挑战。坚持“诚信为本、规范管理、快速发展的方针，组织全员学习了解世贸组织的基本原则、主要规则和各项法律法规，掌握企业在与国际市场接轨中必备的现代管理知识和手段，增强对市场和企业发展的预见性，提高决策水平和管理水平。 （2） 健全内部控制制度，做好规范管理。出台《分公司财务巡查办法》、《内部审计工作规范》、《会计人员工作差错责任人处理办法》、《主管会计工作业绩考核办法》、《公司大宗原辅材料（商品）采购管理办法》、《特色品牌菜点管理办法》、《公司投资论证考察制度》，《公司目标管理考核实施细则》等管理办法。建立对原辅材料配送、工业化生产、建筑装修改造、连锁经营、特许让度、委托经营、引进品种等重大事项的目标考核制度，建立规范的工作和决策的基本程序。 （3） 抓住餐饮业快速发展，人民生活水平不断提高，市场消费需求日趋增强的大好时机，认真策划开发全年在社区消费、休闲消费、节假日消费及网点布局等领域的市场潜力。不断调整经营结构和经营布局，以小吃、快餐、家庭宴席等大众化经营为主方向，以月饼、稠酒、腊牛羊肉、蒸碗等工业化成品、半成品和送餐、外卖市场为支撑，以中心厨房规模化生产为保证，力争全年节会经营的比例和范围比去年同期有更大的幅度的扩大和增加。 （4） 继续完善菜点质量标准、质量保障体系、质量标准化工作。 （5） 抓住入世后外资进入的过渡时期，进一步加快资产的优化和产业结构的调整，提升公司资产质量和整体素质，进一步提高现代管理知识与现代营销手段，增强抗风险能力。 （6） 开展技术研发和技术交流活动，加强高科技手段与企业名牌菜点的融合开发，新技术、新原料、新调味的创新应用，建立行业资料库、人才信息库、餐饮相关产品信息库、网上定餐等信息平台；与西安烹饪协会、餐饮行业协会合作组织全市烹饪比赛。邀请香港餐饮代表团来西安进行技术表演交流，不断创新技术、创新菜品、树立品牌、提高企业技术水平。 （7） 继续加强班子建设。以方针目标、工作业绩考核经营者；继续实施用人机制和分配机制的突破。建立符合市场条件、公司实际和最大限度调动员工的极性的激励约束和分配机制；继续开展创新经营，挖潜增效。将营业收入和毛利率增长一点，费用降低两点的“四个一点”的增效节支目标，分解落实到每个部门和员工。 2、 公司财务状况 （1） 比较资产负债表 单位：万元 项目 2001.12.31 2000.12.31 增减% 变动原因 总资产 53,235.72 48,987.84 +8.67 主要系实现利润所致 长期负债 8,013.63 6,975.36 14.88 主要系增加银行贷款所致 股东权益 26,430.82 25,501.34 +3.64 主要系实现利润所致 主营业务利润 15,131.00 14,504.47 +4.32 主要系销售收入增加所致 净利润 2,073.63 329.14 +530.01 主要系主营业务利润增加所致 （3）公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 （4）主要供应商和客户情况 本公司是提供餐饮服务的公司，公司主要为来自全国各地的进餐顾客提供服务，无主要供应商。 3、 公司投资情况 （1） 报告期内募集资金使用情况 报告期内公司未募集资金。为西部大开发和发展西安旅游业，充分利用现有资源，引进境外资金，培育公司新的增长点，本着利益最大化的原则，经本公司2000 年度股东大会决议，将原招股说明书计划投资2960 万元的曲江春酒家改造工程项目改投公司与西安祺光商贸有限公司、新加坡佳荣投资有限公司三方共同投资修建、改建的“常宁宫休闲山庄”工程项目。以期使该项目工程成为西安市又一文化旅游景点，产生可观的经济效益和社会效益。该项目2960 万元改投资金中：892.5 万元作为注册资本投入，其余资金作为项目执行过程中的追加投资。 （2） 报告期内非募集资金使用情况 报告期内，公司非募集资金投资项目光共21个，建设工程总投资2854.82万元。主要项目如下： 单位名称 项目总投资 投资项目 金额（万元） 西安饭庄 311.00万元 一楼接待大厅 139 万元 二楼祥和厅 150 万 生产车辆购置 22 万 老孙家饭庄 196.30万元 西部苑中心厨 41.70 万 房，锅炉及天然 154.60 万 气改造 德发长酒店 147.10万元 改造3-6 层客 58.36 万 房变压器及锅 50.00 万 炉天然气改造 38.74 万 东亚饭店 292.12万元 北楼客房装修 258.82万 变压器改造 33.30万 五一饭店 158.27万元 2 台锅炉改造 158.27万元 天然气改造 同盛祥饭庄 52.00万元 锅炉改造 52.00 万元 天然气改造 西安烤鸭店 96.00万元 一楼大厅装修 96.00 万元 二楼包间装修 聚丰园饭店 38.74万元 皇城饭店一至 38.74 万元 三层客房装修 解放路饺子馆 21.18万元 羊城分店卫生 14.18 万 间，锅炉改造 7.00 万 鲜达绿色 饮品分公司 17.50万元 购置化验设备 17.50 万元 西饮集团医院 133.73万元 门诊楼土建 133.73 万元 及装修 大香港鲍翅酒 1240万元 整体装修改造 1240 万元 楼国宾分店 西安桃李烹饪 150.88万元 购置北郊土地 133.50 万 学院 中央厨房 17.38 万 合计 2854.82万元 21个 2854.82 万元 单位名称 投资回报情况 西安饭庄 充分展示了现代餐饮形象，成为西饮集团龙头企 业的标志，改造完毕当月收入完成260万元，比 去年同期增长36.80%。 老孙家饭庄 中心厨房建成投入生产后，实现月饼销，元 宵、包子、棕子、绿豆糕及袋装食品售收入580 万元。 德发长酒店 装修交付使用后，当月实现收入30万元，比去 年同期上升了10.08%。 东亚饭店 整体经营状显著改观。住宿率比去年同期上 升6.61% 五一饭店 硬件设施得到了提高，给经营带来了极大的 便利。 同盛祥饭庄 改善了硬件设施，确保生产经营设备符合消防 安全标准促进了经营发展。 西安烤鸭店 周期短，见效快，装修后的月营业收入比上年 同期上升19 万元，同比上升达19.66% 聚丰园饭店 交付使用后，客房周转率达到96.67% ，比 装修前上升了2.07%， 营业收入比去年同期增 了9.81% 解放路饺子馆 确保生产经营设备符合卫生，消防安全标准 鲜达绿色 饮品分公司 为果汁出口提供了先进的检测设备 西饮集团医院 购置的先进的设备，为就医提供了便利条 件，并带来了稳定的经济收入 大香港鲍翅酒 为进餐者提供了全新的就餐环境 楼国宾分店 西安桃李烹饪 学院 / 合计 上述项目除桃李烹饪学院北郊新建项目由于规划未确定不能实施外，其他项目已全部完工投入使用。以上工程项目建设的完工，对扩大企业规模、改善企业经营环境、增强企业硬件设备，更好地适应市场发展需求，确保公司经济目标的实现及作大做强西饮集团,促进企业快步发展奠定了坚实的基础。 （3） 其他投资情况 ①报告期内，公司拟投资发起设立西安饭庄食品有限责任公司。该公司注册资本300万元，本公司拥有其70%的股权。 ②报告期内，公司拟投资发起设立老孙家食品发展有限责任公司。该公司注册资本200万元，本公司拥有其70%的股权，该公司目前正在筹建中。 4、 生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 报告期内，公司没有发生因国家宏观政策、法规等方面的重大变化，对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响的事项发生。随着中国加入WTO， 西部大开发的加快，都市商贸活动的增多和节假日旅游业的兴盛，客流量和购买力都将进一步加大，必将给给西安餐饮市场带来新的活力和无限商机。 5、 新年度业务发展计划 （1） 坚持大众化经营，加快餐饮主业发展。主要抓好以下五个方面： 一是加快科学技术与快餐制品的融合渗透，以品牌优势，实现老字号名牌特色产品由手工操作到机械化的提升： 二是积极发展连锁。本着“规范、稳健、发展”的方针，以解放路饺子馆和春发生饭店为重点，发展规模连锁店，抢占快餐连锁店的市场发展份额； 三是采取联营、专营、特许让度，引进特色品牌技术等多种经营形式，发挥人才、技术、品种和管理优势，扩大主业经营领域。继续向餐饮管理社会化的企事业单位发展新网点，促进餐饮管理社会化向由专业公司管理的目标迈进； 四是加强营销队伍建设，展开营销攻势。发挥集团公司规模效应，重点抓好传统节假日、全国糖酒会、东西部贸易洽谈会、西安投资与贸易洽谈会和丝绸之路旅游节及其它会议的营销，扩大经营收入； 五是作好新建高等烹饪学府桃李烹饪学院的校舍建设工作。开展社会和企业急需的各类烹饪、服务、管理、财务等方面的知识技能培训，提高办学质量，造就新型复合性专业人才。 六是增加科技含量，进一步提高市场竞争力。将现代技术手段与餐饮产品相结合，在绿色食品开发上实现新突破，筹划菜肴电脑浏览、电子点菜、网上定餐、电子商务的计算机管理，同时采用先进设备设施改造厨房餐厅和客房环境，以增加服务功能，提高经营档次，建造全新的餐饮管理平台。 （2） 发展食品加工业，开拓新的经济增长点。 一是利用高新技术不断研制开发新型方便食品，重点抓好西安饭庄、老孙家饭庄和烤鸭店三个品牌企业。从生产技术规模和食品科技含量进行创新和提高。在已有的“月饼”、“稠酒”、“酱腊牛羊肉”、“蒸碗”等的方便食品的基础上，再推出适销对路的“速冻饺”、“包子”、“汤圆”、“家庭方便宴系列”、“火腿肠系列”、“熏酱制品系列”以及“配菜、传统特色风味菜”等名优新品种，扩大市场占有率； 二是培养食品工业生产的研制和销售骨干队伍。大力开发便携旅游食品、坚持标准化生产、提高出品速度、改进生产及包装工艺，以节日市场为依托，建立营销网络、延长销售挡期，加大营销宣传攻势，并将部分名优产品打入超市，以扩大市场发展空间，适应社会进步和人民生活水平提高的需要； 三是以名牌产品和骨干企业为龙头，进一步扩大方便食品的加工领域和规模。逐步形成方便主食品、方便肉食品、方便菜肴等几个具有一定规模和市场优势的产业集团，实现综合性开发、产业化经营。 （3） 开发旅游和果品资源，促进可持续性发展。 一是立足资源优势，制定发展规划。组建公司旅行社和散客接待中心，开展以特色餐饮与历史景点、自然风光、民间艺术相融合的“长安风情美食游”，带动餐饮和客房经营稳步提高； 二是扩大游乐客源，提高经营收入。投入物力和财力，增加“渭水园温泉度假村”、“常宁宫休闲山庄”和“龙宫水上乐园”三个旅游度假景点的服务设施，增强服务功能，提高服务质量和服务档次； 三是利用陕西苹果、猕猴桃、石榴等丰富的果品资源，研制开发营养价值高、风味好、档次高、具有保健功能和鲜明地方特色及试销对路的新产品，延伸加工范围，扩大生产规模，增加加工深度，提高产品质量，促进果品加工迈上新台阶。 （4） 把握市场信息，促进增收节支。组建公司“原辅材料采购配送中心”、“洗涤、印务中心”、“种植养殖中心基地”、“绿色蔬菜中心基地”，实施公司对各分公司的集中统一采购和配送，洗涤和印务，达到规模经营，降低成本，提高价格竞争力的目的。 （5） 参与旧城改造，扩大经营规模。按照公司发展目标，对已不适应现代餐饮发展需求的位处旧城的部分餐饮网点实施改造计划，增强规模化经营的实力。 6 董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了二届董事会第19--21 次会议和三届董事会第1--8 会议。 (1) 2001 年1 月10 日上午9 时，公司召开二届董事会第19 次会议。会议同意公司在市交通银行贷款的1300 万元整展期一年。（从2001 年3 月至2002 年3 月）。同意西安饭庄在经营范围中增加食品、稠酒、加工及销售项目。 (2) 2001 年2 月23 日上午9 时，公司召开二届董事会第20 次会议，会议通过了公司《2000 年度董事会工作报告》、《公司2000 年度财务计划执行情况的报告》、《公司2000 年度利润分配预案及2001 年度利润分配政策》、《关于改投前次募股资金项目的议案》、《关于董事会换届事项的提案》、《关于聘任2001 年度公司法律顾问的议案》、《关于聘请2001 年度公司会计师事务所的议案》、《公司2000 年年度报告及摘要》以及《关于召开公司2000 年度股东大会的有关事项》。（此决议公告刊登在2001 年2 月27 日《证券时报》）。 (3) 2001 年3 月2 日上午9 时，公司召开二届董事会第21 次会议，（1） 通过了关于修改《公司章程》的议案，拟增补两名董事（含一名独立董事），同意将《公司章程》第五章第93 第“董事会由9 人组成”修改为“董事会由11 名董事组成”，此议案作为2000 年股东大会新增议案连同2000 年股东大会其它公告议案一并审议，具体增补董事人选，待选定后提交下次股东大会审议通过（此决议公告刊登在2001 年3 月15 日《证券时报》）；（2） 会议同意变更德发长酒店、变更东亚饭店、聚丰园饭店、皇城分店经营范围，取消舞厅和浴池;同意向招商银行高新支行贷款人民币1000 万元整; 同意成立“老孙家食品科研公司”。负责人为马明阳，地址选在东大街273 号。主要经营范围为：系列袋装食品、冷冻食品、腊牛羊肉等清真食品。 (4) 2001 年3 月29 日上午11 时，公司召开三届董事会第1 次会议，会议选举刘龙宇为公司董事长，王一萌为公司副董事长；根据公司章程规定，董事会决定：聘任王一萌为公司总经理；聘任陶光仲为公司董事会秘书。（此决议公告刊登在2001 年3 月30 日《证券时报》） (5) 2001年4月6日上午9时，公司召开三届董事会第2次会议，根据公司总经理提名，董事会决定：聘任李宝成为公司财务总监；聘任陶光仲、王俊生、黄炳林、杨荣、胡兴民为公司副总经理；聘任分公司总经理：为西安饭庄彭蔚、老孙家饭庄马明阳、五一饭店张建荣、德发长酒店王德贤、同盛祥饭庄马明军、东亚饭店钱异才、解放路饺子馆王伟、西安烤鸭店张国华、聚丰园饭店杨民健、桃李烹饪专修学院唐代英、鲜达绿色饮品分公司秦双全（常务副总）；（本次会议决议公告于2001年4月7日在《证券时报》刊登）同意向交行西安分行展期借款1000万元；期限一年。 (6) 2001 年5 月14 日上午9 时，公司召开三届董事会第3 次会议，同意变更鲜达绿色饮品分公司经营范围：增加果汁、蔬菜汁生产、销售及委托加工；同意向省建行营业部借新还旧人民币1200 万元，期限两年。同意向交通银行西安分行贷款人民币300 万元。同意为西安福迎门大香港鲍翅酒楼在招商银行高新支行的1000 万元贷款进行担保。 (7) 2001 年8 月1 日下午2 时，公司召开三届董事会第4 次会议，会议通过了公司《2001年中期报告》和《2001 年中期报告摘要》；公司2001 年中期主要财务指标：净利润532.29万元，每股收益0.0465 元，净资产收益率2.06%， 扣除非经常性损益，每股净资产2.25 元。2001 年中期利润分配方案：不进行利润分配和公积金转增股本。（本次会议决议公告于2001年8 月3 日在《证券时报》刊登） (8) 2001 年8 月10 日下午2 时，公司召开三届董事会第5 次会议，会议同意向中国建设银行西安莲湖路支行贷款人民币5000 万元，向中国工商银行西安东大街支行贷款人民币1000 万元， (9) 2001 年11 月26 日上午9 时，公司召开三届董事会第6 次会议，会议审议通过了公司《募集资金使用及存放管理办法》、《信息披露管理制度》；审议通过了变更公司章程的议案。增加经营本企业生产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外)； 经营进料加工和“三来一补”经营项目。会议还审议通过了《关于本公司与陕西精密合金股份有限公司相互提供贷款担保的议案》。为公司发展需要及减少贷款成本，同意本公司与陕西精密合金股份有限公司以不超过21000 万元为限，在对方向银行借款时为对方提供贷款担保（期限2 年）及召开公司2001 年度第一次临时股东大会的通知。（本次会议决议公告于2001 年12 月27 日在《证券时报》刊登） (10) 2001年12月4日下午2时，公司召开三届董事会第7次会议会议，审议通过了《关于注销公司金唐贸易公司的议案》和《关于注销公司金唐家电分公司的议案》。 (11) 2001年12月29日上午9时，公司召开三届董事会第8次会议，会议审议通过了《关于为陕西精密合金股份有限公司在中国银行陕西省分行的10 000万元贷款提供担保的议案》，贷款担保期限1年。（本次会议决议公告于2002年1月4日在《证券时报》刊登） 7、 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，本公司2001 年度实现净利润20,736,310.36元。按《公司章程》有关规定，提取10%的法定公积金2,117,793.32元和5%的法定公益金1,058,896.66元，加上2000年度未分配利润8,098,617.09元，本年度可供全体股东分配的利润为25,658,237.47元。董事会决定本次利润分配预案为：拟以2001年年末总股本114,415,100股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），派发现金红利总额为11,441,510.00元，剩余14,216,727.47元结转以后年度分配。 资本公积金本次不转增股本。 以上利润分配预案或资本公积金转增股本预案须提交年度股东大会审议。2001年度实际实施的利润分配政策与2000年度报告预计的分配政策相符。 8、 预计2002年度的利润分配政策 公司拟在2002年度进行一次利润分配，分配主要采取（但不限于）现金分红方式，用于股利分配的比例为2002年度实现的净利润（在提取法定盈余公积金和公益金后）的30%-50%， 但公司董事会将根据实际需要保留对该分配方案进行调整的权利。 八、监事会报告 一、报告期内，公司监事会认真履行职责，共召开会议六次，主要内容如下： 1、 2001 年2 月23 日召开二届监事会第十六次会议审议，公司2000 年度财务计划执行情况报告、利润分配方案及监事会2000 年度工作报告，以及推荐第三届监事会候选人。 2、 2001 年3 月15 日召开二届监事会第十七次会议，讨论提议修改公司章程议案。 3、 2001 年3 月29 日召开三届监事会第一次会议，选举监事会主席。 4、 2001 年7 月31 日召开三届监事会第二次会议，会议审议通过了公司《2001 年中期报告》和《2001 年中期报告摘要》；公司2001 年中期不进行利润分配和公积金转增股本。各位监事认为，公司《2001 年中期报告》客观真实地反映了报告期内公司的经营情况。 5 2001 年11 月26 日上午9 时，公司召开三届监事会第三次会议，会议审议通过了公司《募集资金使用及存放管理办法》、《信息披露管理制度》、《公司章程修正案》。（本次会议决议公告于2001 年12 月27 日在《证券时报》刊登） 6 股东大会决议执行情况。报告期内公司监事依法列席了公司董事会，并出席股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 二、监事会对以下事项发表独立意见： （一）公司依法运作情况。 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果。西安希格玛会计师事务所对本年度公司财务报告出具了无保留意见的审计报告，财务报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金的使用情况。 报告期内公司未募集资金，也未有上一年度募集资金延续到本年度使用的情况。 （四）报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，没有内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产流失。 （五）报告期内公司关联交易公平，没有损害公司利益。 九、重要事项 1 2001年度公司主要诉讼仲裁事项如下 ①本公司已在2000 年度，按照陕西省高级人民法院二审裁定陕西华光装饰工程公司装修本公司所属德发长酒店工程款总额为916 万元的裁定，已支付500 万元。报告期内，本公司于2001 年1 月已支付其差额416 万元的335 万元。 ②报告期内，陕西省高级人民法院二审审理了陕西长安期货经纪公司与本公司下属企业西安曲江春酒家的期货纠纷，判定公司胜诉。陕西长安期货经纪公司因非法出资应返还本公司本金及利息116.83 万元。公司申请法院执行，目前已从陕西长安期货经纪公司执行回59.83 万元。该案仍在依法执行中。 ③报告期内，公司诉陕西经纺公司(雷力行)向德发长借款200 万纠纷案，西安市中级人民法院一审判决公司胜诉，现正申请法院执行。本公司2001 年已对其计提70% （140 万元）的坏帐准备。 ④报告期内，建行诉公司所属德发长酒店为世泰斯公司贷款149 万担保案，西安市中级人民法院二审判决德发长酒店不承担还款担保责任。 2、 报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、 重大关联交易事项 本公司向西安渭水园温泉度假村提供借款18,646,984.85 元，向西安商贸旅游有限责任公司提供借款21,690,000.00 元,向常宁宫休闲山庄提供借款40,000,000.00 元,向西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司提供借款27,034,800.00 元，（合并报表中已抵消），向西安老孙家食品有限公司提供借款490,553.48 元，均系临时性补充其流动资金。 4、 重大合同及其履行情况 报告期内,公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （1） 报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2） 报告期内本公司担保事项 ①为公司发展需要及减少贷款成本，公司2001 年度第一次临时股东大会通过了公司与陕西精密合金股份有限公司双方以不超过21 000 万元为限，在对方向银行借款时为对方提供贷款担保担保，期限两年的议案。根据该议案，经本公司2001 年12 月29 日三届八次董事会研究：同意为陕西精密合金股份有限公司在中国银行陕西省分行的10 000 万元人民币贷款提供担保。本公司于2001 年12 月30 日与中国银行陕西省分行签定了编号为2001 年陕中司授信协保字3-1121 号《最高额保证合同》，合同规定：担保本金金额不超过10 000 万元人民币（含10 000 万元人民币），担保期限1 年。（本次决议公告于2001 年12 月31 日在《证券时报》刊登） ②2001年5月14日公司三届3次董事会同意为西安福迎门大香港鲍翅酒楼在招商银行高新支行的1000万元贷款进行担保。 （3） 报告期内，本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 5、 报告期或持续到报告期，公司或持股5%以上股东在指定报刊及网站上刊登承诺事项。 （1） 报告期公司披露的承诺事项。 2001 年2 月27 日，公司在《证券时报》刊登了2001 年度利润分配政策的公告。经2001年2 月23 日公司第二届董事会第20 次会议审议通过的2001 年度利润分配政策为：公司拟在2001 年度结束后进行一次利润分配；公司2001 年度实现的净利润用于2001 年度股利分配的比例不少于40%； 公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例为30%； 利润分配的形式主要采用现金派发的形式，现金派发红利的比例不少于当期股利分配的80%； 上述2001 年度利润分配政策系预计方案公司董事会保留根据公司实际情况进行调整的权利。 （2） 2001 年度本公司承诺尽快收回给西安国际俱乐部借款1500 万元的剩余全部借款。截止报告期内，本公司已收回给西安国际俱乐部的全部剩余借款。 （3） 报告期持股5 以上股东未披露有承诺事项 6、 报告期内公司继聘西安希格玛有限责任会计师事务所担任本公司审计工作。公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 项目 2001年 2000年 备注 财务审计费 150000 100000 公司不承担差旅费等其他费用 其他费用 0 0 公司不承担差旅费等其他费用 合计 150000 100000 公司年末无应付未付会计师事务所费用。 7、 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 8、 报告期内享受所得税优惠政策情况。 报告期内, 本公司执行33 的所得税率。企业所得税根据西安市人民政府“市政函[1997]15 号”规定，执行先征后返，即按33%计缴，由西安市财政局返还18%， 实际税负率为15%。 9 中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响： 中国加入WTO ，加快了我国融入世界经济的步伐，我国的企业将参与全球经济一体化的竞争。按照中国对入世的承诺：三年内允许外方全资饭店不受限制进入中国市场，允许占大多数股权的外资全面进入的规定，加入世贸组织对餐饮业利大于弊，对本公司的影响不会太大。 其原因：一方面，餐饮业的大门早已打开，进入者增加不会过多过，快餐饮业现有的开放程度与中国加入WTO所做承诺无太大差别，公司目前基本建立起了比较完善的经营管理体系，加入WTO后，随着经营理念、管理方式的接轨，公司将进一步提高技术含量和网络化水平的国际化程度，加快产业体制的全面创新和产业结构的提升优化，加速餐饮业的集团化发展，加强在国际餐饮市场上的竞争力。另一方面，公司位处市商业繁华地段的地理优势，名菜名点享誉全国的品牌优势，资金及专业经营业界领先的实力，将服务于更多的进餐顾客，进而取得显著的效益。国外餐饮企业总量的进一步增多及高薪利益诱导机制，虽可能在客源、品牌和营销网络等方面争夺有限的市场份额和对专业技术人才形成争夺，但对日益提高经营规模实力、整体对抗实力、市场开拓实力及企业核心竞争力的本公司而言，不会构成太大的冲击。 10、 其他重大事项： （1） 2001年3月29日，本公司第二届董事会和第二届监事会举行换届选举工作，选举产生了第三届董事会组成人员和第三届监事会组成人员。新产生的第三届董事会选举刘龙宇、王一萌、李宝成、鲍长德、陶光仲、王俊生、黄炳林、马明阳先生和彭蔚女士为公司第三届董事会董事；选举孙红、朱栓成、毛健康先生、田青利女士为公司第三届监事会监事。新产生的第三届董事会第一次会议选举刘龙宇先生为公司董事长，王一萌先生为公司副董事长。根据公司章程规定，董事会决定：聘任王一萌先生为公司总经理、聘任陶光仲先生为公司董事会秘书。 （2） 第三届董事会第二次会议根据公司总经理的提名，决定聘任李宝成先生为公司财务总监；聘任陶光仲、王俊生、黄炳林、杨荣、胡兴民先生为公司副总经理；聘任的11家分公司总经理分别为：彭蔚女士为西安饭庄总经理、马明阳先生为老孙家饭庄总经理、张建荣先生为五一饭店总经理、王德贤先生为德发长酒店总经理、马明军先生为同盛祥饭庄总经理、钱异才女士为东亚饭店总经理、王伟先生为解放路饺子馆总经理、张国华先生为西安烤鸭店总经理、杨民健先生为聚丰园饭店总经理、唐代英女士为桃李烹饪专修学院院长、秦双全先生为鲜达绿色饮品分公司常务副总经理。 （3） 龙宫水上乐园项目原系西安新峰物业贸易有限公司出资筹建，由于西安新峰物业贸易有限公司在建设中出现困难后，西安市商业贸易委员会将该项目划转给西安商贸旅游有限责任公司。西安新峰物业贸易有限公司就此向西安市商业贸易委员会、西安商贸旅游有限责任公司提起诉讼，涉案标的为5400 万元。经陕西省高级人民法院【（2000） 陕经一初字第25 号】判决，西安商贸旅游公司向原告西安新峰物业贸易有限公司归还前期项目投资款3,662 万元并负担相关利息，另支付诉讼费227,520 元。 （4） 其他应收款所载应收西安国衡拍卖行308 万元，根据询证函回函说明，该款系竞买西安贵妃稠酒厂部分价款，所购资产尚未办理过户手续。本公司在此基础上组建“西安饭庄食品有限公司”，该公司2002 年1 月8 日成立。其股权结构为本公司70%， 自然人30%。 （5） 1996 年西安市商业贸易委员会先后下达“市商发（1996）276、277、278、”号《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安唐城百货服装企业集团永明交电批零商店》、《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安市水产公司三桥鸡场》、《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安市糖业烟酒公司儿童食品商店》文件，本公司根据上述文件精神，对上述企业实施兼并，接收上述企业资产，并对该项资产实施实质控制，同时享有该资产的其他派生权利。2002 年1 月，西安市商业贸易委员会“市商发[2002]4” 号文件转发《西安市国有资产管理局、财政局关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并三桥鸡场等三户企业资产损失核减的复函》的通知，本公司对“灯具厂、儿童食品店”等三家企业实施兼并的资产过户及其他有关手续正在办理之中。 （6） 本公司2002 年元月9 日发布提示性公告：公司第五大股东西安唐城集团股份有限公司与西安领先投资发展有限公司于2002 年元月7 日签订了《西安饮食（集团）股份有限公司部分法人股转让合同书》。西安唐城集团股份有限公司拟将其持有的本公司6,547,800 股社会法人股转让给西安领先投资发展有限公司。转让价格每股2.25 元人民币,共计价款14,732,550 元。西安领先投资发展有限公司受让本次转让股份的所需资金以该公司自有资金支付。本次股权转让后西安领先投资发展有限公司将持有本公司5.72%股份，成为本公司第五大股东。（本公司提示性公告于2002 年1 月9 日在《证券时报》刊登）。 （7） 本公司于2002 年元月21 日，接到本公司第五大股东西安唐城集团股份有限公司通知，该公司已于2002 年元月18 日将其持有的本公司法人股共654.78 万股（占本公司股份的5.72%） 为西安维德实业发展有限公司向中国工商银行西安市东大街支行借款1050 万元人民币提供质押担保。借款期限为一年。该股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押冻结手续。（本公告于2002 年1 月25 日在《证券时报》刊登）。 （8） 根据本公司2001 年度第一次临时股东大会决议通过的《关于本公司与陕西精密合金股份有限公司相互提供贷款担保的协议》，经本公司2001 年12 月29 日三届八次董事会研究决定，同意为陕西精密合金股份有限公司在中国银行陕西省分行的壹亿元人民币贷款提供担保。本公司于2001 年12 月30 日与中国银行陕西省分行签订了编号为2001 年陕中司授信协保字3-1121 号《最高额保证合同》，合同规定，担保本金金额不超过壹亿元人民币（含壹亿元人民币），担保期限一年。（本公告于2002 年1 月4 日在《证券时报》刊登）。 十财务报告 西安希格玛有限责任会计师事务所 Xian Xigema Certified Public Accountants(Limited) 希会审字(2002)193 号 审计报告 西安饮食服务（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2001年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表，2001 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果和2001 年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 附：1、 2001 年12 月31 日资产负债表及合并资产负债表； 2、 2001 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表； 3、 2001 年度现金流量表及合并现金流量表； 4、 会计报表附注。 西安希格玛有限责任会计师事务所 项目负责人：王侠 复核人：高洪 签发人：范敏华 中国 西安 二零零二年二月二十六日 会计报表附注 一、公司概况 本公司前身系创建于1956 年的国有商业企业。经西安市政府批准，在原西安市饮食公司的基础上于1992 年12 月8 日组建西安饮食集团公司。1993 年11 月11 日，经西安市体改委“市体改字（1993） 98 号”和“市体改字（1993） 103号”批准，对西安饮食集团公司进行整体改组，采用定向募集方式为股份有限公司。1997 年4 月9 日，本公司经中国证监会“证监发字（1997） 112 号”和“证监发字（1997） 113 号”批准，公开发行人民币普通股A 股4000 万股，并于1997 年4 月30 日在深交所上市。本公司经营范围是饮食供应业，服务业，文化娱乐、装饰装潢、旅游接待服务、批零销售副食品、酒、饮料、经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务，经营本企业生产产品及技术的出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 本公司的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司采用借钦朔ǎ慈ㄔ鸱⑸圃蚝怂悖允导食杀疚萍刍 ? 5、 外币业务的核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账，期末对外币性项目的外币余额以12 月31 日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，汇兑损益计入当期财务费用。 6、 外币会计报表的折算方法 对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用与母公司记账本位币以外的货币编报的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。 [1] 资产负债表 A、 所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。 B、 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币。 C、“ 未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。 [2] 利润及利润分配表 A、 利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 B、 利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示。 C、 利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的数额列示。 D、 利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 [3]、 现金流量表 A、 现金流量表所有项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司的记账本位币。 B、 现金流量表中的“现金及现金等价物净增加额”项目按照合并会计报表决算日市场汇率折算为母公司的记账本位币。 7、 现金等价物的确定标准 本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金，额现金价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、 坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收账款和债务单位已撤销、资不抵债、现金流量严重不足等，经股东大会或董事会批准作为坏账损失。本公司对坏账损失的核算采用备抵法。坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，规定的提取比例为：逾期1 年（含1 年，以下类推）以内的，按其余额的1%计提；逾期1-2 年的，按其余额的5%计提；逾期2-3 年的，按其余额的10%计提；逾期3-4 年的，按其余额的15%计提；逾期4-5 年的，按其余额的20%计提；逾期5 年以上的，按其余额的30%计提。 9、 存货核算方法 存货分为原材料、外购商品、在产品、产成品、低值易耗品，包装物。取得时均采用实际成本计价，发出时除库存商品外均采用先进先出法计价，库存商品发出采用加权平均法计价，低值易耗品和包装物采用“五五摊销法”核算。对期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单项法计提存货跌价准备。 10、 短期投资核算方法 短期投资按实际成本计价。投资收益按公司出售股票、债券或到期收回债券，实际收到的金额与原投资实际成本的差额确认。对期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 11、 长期投资核算方法 分为长期股权投资和长期债权投资 长期股权投资核算方法：股权投资占被投资企业20%以下权益性资本时，采用成本法核算；股权投资占被投资企业20%以上按权益法核算。长期投资以确认的价值计价。年末按应分享或应分担被投资单位实现的净利润或净亏损，确认投资收益或投资损失。对股权投资差额，在年末分期平均摊销，计入损益，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年期限摊销，贷方差额按不低于10 年期限摊销。 长期债权投资核算方法：长期债权投资，按实际支付的价款记账，若实际支付的价款中含有债权利息的，将这部分利息记入“长期债权投资--应计利息”债权投资按期计算应收利息，计算的利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债权投资的溢价或折价采用直线法摊销。 长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额。按单项项目计提长期投资减值准备。有市价的长期投资，根据以下迹象判断，按照个别投资项目计提长期投资减值准备：①市价持续2 年低于账面价值；②该项投资暂停交易1 年；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续2 年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。无市价的长期投资，根据以下迹象判断，按照个别投资项目计提长期投资减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所从事产业的生产技术或竞争者数量等发生了严重恶化；④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等。 12、 固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产为使用期限超过一年且单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记账；自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出记账；投资者投入的固定资产，按评估确认的价值记账；融资租入的固定资产，按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记账；在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记账；盘盈的固定资产，按重置完全价值记账；接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据提供的有关凭据记账。固定资产折旧采用平均年限法，各类固定资产的折旧年限、折旧率和残值率列示如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 残值率（%） 房屋建筑物 30-40 年 3.23–2.42 3 机器设备 5-8 年 19.40-12.13 3 运输设备 5-8 年 19.40-12.13 3 其他 5-8 年 19.40-12.13 3 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量在。报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： [1] 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 [2] 由于技术进步等原因，已不可能使用的固定资产。 [3] 虽然固定资产尚可使用但使用，后产生大量不合格产品的固定资产。 [4] 已遭损毁，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 [5] 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按照实际成本法核算，包括施工前的准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提的折旧。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： [1] 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程。 [2] 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 [3] 其他足以证明在建工程已经发生了减值的情况。 14、无形资产计价及摊销方法 无形资产包括天然气使用权、土地使用权和软件三类。以实际成本计价，在确定的期限内平均摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；经营期短于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10 年的期限摊销。 期末对无形资产逐项进行检查并按账面价值与可收回金额孰低计量，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： [1] 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。 [2] 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 [3] 某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；其他足以证明。 [4] 某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。 当存在下列一项或若干项情况时将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 [1] 某项无形资产已被其他新技术等所替代并且该项无形资产已无使用价值和转让价值。 [2] 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益。 [3] 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 筹建期间发生的开办费在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月起一次摊销。固定资产大修理支出在大修理间隔期平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销；其他一年以上的待摊费用在受益期内平均摊销。 16、收入确认原则 本公司销售商品的收入，在下列4 项条件均能满足时予以确认。 [1] 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 [2] 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制。 [3] 与交易相关的经济利益能够流入企业。 [4] 相关的收入和成本能够可靠的计量。 本公司提供劳务，在下列条件予以确认： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，则完成劳务时确认收入，如劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 他人使用本公司资产，在下列2 项条件均能满足时，确认收入： [1] 与交易相关的经济利益能够流入企业； [2] 收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 由于永久性差异造成本公司税前会计利润与应税所得之间的差异，在会计处理上采用应付税款法；由于时间性差异造成的本公司税前会计利润与应税所得之间的差异，在会计处理上采用纳税影响会计法递延法。 18、合并会计报表编制方法 合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 [1] 合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括半数）权益性资本的子公司。 [2] 按照财政部财会字（95） 第11 号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求,在合并会计报表时对以下事项进行抵销： A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。 B、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目。 C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售。 D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售。 [3] 在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进行调整。 19、会计政策变更及累计影响数 本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原不计提减值准备现按照《企业会计制度》的规定，从2001 年1 月1 日起改为对上述资产期末可收回金额低于帐面价值的差额提取减值准备，公司发生的债务重组和非货币交易，改按现行会计准则进行会计处理。 本公司对上述资产进行了检查，均未出现计提减值准备的情形，故没有追溯调整。 三、税项 税种 计税依据 税率 增值税 主营业务收入 17% 营业税 主营业务收入 5% 城市建设维护税 增值税、营业税 7% 教育费附加 增值税、营业税 3% 企业所得税 应纳税所得额 * * 企业所得税，执行先征后返，即按应纳税所得额的33计征，市财政局返还18%，实际税收负担率为15%。 四，控股子公司及合营企业 1，控股子公司 公司名称 注册资本 经营范围 西安老孙家食品有限公司 70 万元 食品加工 西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 560 万元 餐饮 西安商贸旅游有限责任公司 1000 万元 国内商业 公司名称 原始投资额 比例 西安老孙家食品有限公司 49 万元 70.00% 西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 420 万元 75.00% 西安商贸旅游有限责任公司 514 万元 51.40% [1] 西安老孙家食品有限公司、西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司纳入合并会计报表范围。 [2] 本公司对西安商贸旅游有限责任公司投资514 万元，系与西安商贸房地产开发总公司共同出资组建。该公司于1998 年7 月24 日在西安市工商行政管理局登记注册，注册资本1000 万元，本公司持有51.4%的股份（514 万），元西安商贸房地产开发总公司持有48.6%的股份(486 万元)。由于西安商贸旅游有限责任公司主要资产即龙宫水上乐园项目正在筹建，并且2002 年1 月对其股权又发生了转让，故未纳入合并报表范围。 2002 年1 月9 日，根据本公司与西安市商贸房地产开发总公司签订的股权转让协议，以及2002 年1 月9 日西安商贸旅游有限责任公司股东大会关于变更股东持股比例的决议，本公司将其持有的西安商贸旅游有限责任公司32.4%的股权（324 万元）转让给西安市商贸房地产开发总公司。转让完成后，本公司持有西安商贸旅游有限责任公司19% （190 万元），西安市商贸房地产开发总公司持有西安商贸旅游有限责任公司81% （810 万元）。 2、合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 原始投资额 比例 西安渭水园温泉度假村 1000 万元 旅游服务 350 万元 35.00% 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 币种 期初数 期末数 现金 人民币 86,423.71 157,577.04 银行存款 人民币 46,231,977.31 82,923,999.96 其他货币资金 合计 46,318,401.02 83,081,577.00 注： 截至2001年12月31日，货币资金余额较年初数增长79%，主要系增加销售收入所致。 2、短期投资和短期投资跌价准备 项目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 3,883,215.65 125,711.23 3,902,803.23 1,345,205.88 合计 3,883,215.65 125,711.23 3,902,803.23 1,345,205.88 注： 跌价准备根据成本与市价的差额（孰低）计提，期末市价来自中国证券报2002 年1 月1 日刊登的上周个股收盘价。 3、应收票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 200,000.00 合计 200,000.00 注： 期末银行承兑汇票出票人系西安岳胜实业发展有限公司，期限为2001 年12 月20 日至2002 年6 月20 日。 4、应收账款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 219,136.21 88.63 950.95 1-2年 28,112.00 11.37 846.80 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合计 247,248.21 100.00 1,797.75 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1,812,016.05 99.05 14,920.19 1-2年 6,938.80 0.38 346.94 2-3年 9,461.00 0.52 946.10 3-4年 994.00 0.05 149.10 4-5年 5年以上 合计 1,829,409.85 100.00 16,362.33 注： [1] 应收账款中无应收持有本公司5%（ 含5%） 以上股份股东单位的欠款。 [2] 应收账款余额前五名的单位列示如下： 单位名称 金额 欠款时间 款项性质 团队餐费（解放路饺子馆） 918,914.50 2000-2001年 餐费 富安果汁有限公司 444,441.40 2000-2001年 货款 兴庆宫房地产公司 34,892.00 2000-2001年 餐费 西北纸箱包装公司 16,500.00 2000-2001年 货款 宝鸡制桶厂 16,500.00 2000-2001年 货款 应收帐款前五名余额合计为1,431,247.90元，占应收帐款余额的78.24%。 [3] 截至2001年12月31日，应收账款余额较期初增加6倍，主要系本公司所属解放路饺子馆和西安鲜达绿色饮品分公司增加赊销所致。 5、其他应收款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 64,463,908.07 54.66 1,741,335.64 1-2年 22,091,338.93 18.73 1,104,566.95 2-3年 981,802.18 0.83 98,180.22 3-4年 12,765,855.21 10.82 8,761,028.89 4-5年 4,634,645.99 3.93 4,402,913.69 5年以上 13,000,000.00 11.03 合计 117,937,550.38 100.00 16,108,025.39 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 38,524,487.29 31.93 435,358.87 1-2年 62,845,192.39 52.08 3,142,017.12 2-3年 992,390.00 0.82 99,239.00 3-4年 1,214,458.75 1.01 180,708.74 4-5年 685,856.62 0.57 436,815.27 5年以上 16,397,556.45 13.59 14,186,835.17 合计 120,659,941.50 100.00 18,480,974.17 注： [1] 其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。 [2] 其他应收款中余额前五名的单位列示如下： 单位名称 金额 欠款时间 款项性质 常宁宫休闲山庄 40,000,000.00 2000-2001年 * 西安商贸旅游有限责任公司 21,690,000.00 2000-2001年 ** 渭水园温泉度假村 18,646,984.85 1999-2001年 借款 西安饭庄食品有限公司 3,900,000.00 2000-2001年 *** 华光装饰公司 3,350,315.00 2000-2001年 借款 其他应收款前五名余额合计87,587,299.85元，占其他应收款72.59%。 * 系正在筹建中的中外合资企业，根据章程规定，注册资本1750万元，本公司持有51%的股份（892.5万元），合资外方为新加坡佳荣投资公司持有26%（455万元），其他中方股东持有23%（402.5万元），因外方资金一直未到位，该公司未能取得正式营业执照。其他应收款所载4000万元，其中，投资款892.50万元，其余款项均为垫支款。 ** 系西安商贸旅游有限责任公司为筹建西安龙宫水上乐园项目向本公司的借款。 *** 系本公司和有关自然人共同出资拟设立有限责任公司的出资款，截止审计报告日，该公司已注册成立。 [3] 截至2001 年12 月31日止，本公司已收回对给西安国际俱乐部1500 万元的全部剩余借款。 6、预付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 829,194.56 100.00 3,144,780.00 99.71 1-2年 9,010.00 0.29 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合计 829,194.56 100.00 3,153,790.00 100.00 注： 预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 7、存货及存货跌价准备 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 3,924,856.80 7,786,077.78 物料用品 1,393,309.45 1,678,318.74 库存商品 13,084,413.60 16,599,861.97 1,210,000.00 低值易耗品 5,636,714.86 7,541,079.39 合计 24,039,294.71 33,605,337.88 1,210,000.00 注： 本公司所属西安鲜达绿色饮品分公司的浓缩果汁，依据销售合同价格和存货账面成本的差额计提存货跌价准备，本期计提存货跌价准备1,210,000.00 元。 8、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 23,995.00 5,041.00 24,452.66 4,583.34 保险费 75,759.28 79,099.24 102,241.34 52,617.18 房租 1,117,396.53 846,332.53 271,064.00 其他 638,839.20 4,095,799.33 2,893,486.30 1,841,152.23 合计 738,593.48 5,297,336.10 3,866,512.83 2,169,416.75 注： 上述各项目的期末余额均为以后年度负担的费用。 9、长期投资 项目 期初数 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 22,700,212.63 875,000.00 24,221,738.09 10,000.00 长期债权投资 17,000.00 合计 22,717,212.63 875,000.00 24,221,738.09 10,000.00 长期股权投资 被投资单位名称 投资起止日 投资金额 西安天顺大厦 1994年起 15,406,444.84 西安渭水园温泉度假村 1996年起 3,450,293.25 新疆购地 1992年起 150,000.00 中国改革实业公司 1994年起 75,000.00 西安商贸旅游有限责任公司 1998年起 5,140,000.00 合计 24,221,738.09 被投资单位名称 占被投资单位注册资本% 减值准备 西安天顺大厦 10,000.00 西安渭水园温泉度假村 35.00% 新疆购地 中国改革实业公司 西安商贸旅游有限责任公司 51.40% 合计 采用权益法核算的长期股权投资及被投资单位权益增减变化 被投资公司名称 初始投资 追加投资 被投资公司权益增减 西安渭水园温泉度假村 3,500,000.00 95,120.13 西安商贸旅游有限责任公司 5,140,000.00 小计 8,640,000.00 95,120.13 被投资公司名称 现金股利 投资收益（本期数） 西安渭水园温泉度假村 33,292.05 西安商贸旅游有限责任公司 小计 33,292.05 被投资公司名称 初始投资 追加投资 被投资公司权益增减 西安渭水园温泉度假村 3,500,000.00 -142,019.28 西安商贸旅游有限责任公司 5,140,000.00 小计 8,640,000.00 -142,019.28 被投资公司名称 现金股利 投资收益（累计数） 西安渭水园温泉度假村 -49,706.75 西安商贸旅游有限责任公司 小计 -49,706.75 注： [1] 本公司对北京长安酒家投资1,750,000.00 元本年度已经收回，计提的875,000.00元长期投资减值准备同时予以冲销。 [2] 本公司对西安国宾大酒店投资1,890,250.75 元，本年度已经收回。 10、固定资产及折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值： 房屋及建筑物 149,634,558.90 5,659,633.63 152,165.47 155,142,027.06 机器设备 53,343,762.19 5,155,240.55 1,922,381.25 56,576,621.49 运输设备 5,826,472.02 722,598.94 363,948.34 6,185,122.62 其他 39,372,989.70 8,378,424.20 582,140.56 47,169,273.34 合计 248,177,782.81 19,915,897.32 3,020,635.62 265,073,044.51 折旧： 房屋及建筑物 21,941,920.18 2,572,709.47 88,842.00 24,425,787.65 机器设备 14,267,844.33 5,452,724.79 1,251,217.82 18,469,351.30 运输设备 1,611,830.35 887,062.97 136,379.18 2,362,514.14 其他 8,455,109.87 4,075,156.87 344,002.04 12,186,264.70 合计 46,276,704.73 12,987,654.10 1,820,441.04 57,443,917.79 固定资产净值 201,901,078.08 207,629,126.72 注： [1] 固定资产本期增加数、主要系已完工的房屋改造等工程转入所致。 [2] 固定资产本期减少数、主要系清理报废已无使用价值的固定资产所致。 [3] 本期没有出现固定资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提固定资产减值准备。 11、在建工程 工程项目 预算数 期初数 本期增加 德发长酒店广贷款和 场改造工程 5,000,000.00 2,687,737.25 2,251,395.00 老孙家饮食 苑工程 10,000.000.00 8,149,368.31 1,180,831.80 曲江春餐厅 改造 250,000.00 80,800.00 201,838.00 西安饭庄 客房改造 12,800,000.00 1,363,452.70 5,020,696.09 五一饭店 锅炉改造 2,000,000.00 1,356,997.83 649,850.17 老孙家扩 建工程 150,000,000.00 2,529,114.12 大香港酒楼 装修工程 5,000,000.00 4,516,708.71 其他 6,379,595.29 2,035,302.18 合计 185,050,000.00 20,017,951.38 18,385,736.07 工程项目 本期转固 其他减少 期末数 德发长酒店广贷款和 场改造工程 4,663,365.68 275,766.57 老孙家饮食 苑工程 3,821,792.71 4,943,343.60 565,063.80 曲江春餐厅 改造 262,244.75 20,393.25 西安饭庄 客房改造 4,328,980.51 2,055,168.28 五一饭店 锅炉改造 1,096,995.72 790,012.28 119,840.00 老孙家扩 建工程 2,529,114.12 大香港酒楼 装修工程 4,516,708.71 其他 4,949,187.44 1,942,304.10 1,523,405.93 合计 9,867,975.87 16,930,250.92 11,605,460.66 工程项目 完工% 资金来源 德发长酒店广贷款和 场改造工程 100% 募股资金 老孙家饮食 苑工程 88% 同上 曲江春餐厅 改造 100% 同上 西安饭庄 客房改造 50% 同上 五一饭店 锅炉改造 100% 同上 老孙家扩 建工程 1.68% 同上 大香港酒楼 装修工程 90% 同上 其他 同上 合计 注： [1] 在建工程本期无资本化利息。 [2] 其他减少数系将装修费转入长期待摊费用。 [3] 本期没有出现在建工程可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准备。 12、无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 26,731,937.50 24,015,418.86 天然气初装费 3,498,825.00 2,882,680.00 564,805.00 软件 3,000.00 3,000.00 合计 30,233,762.50 26,898,098.86 567,805.00 类别 本期转出 本期摊销 期末数 剩摊期限 土地使用权 6,080,617.50 406,056.40 17,528,744.96 41 年 天然气初装费 740,000.00 253,173.40 2,454,311.60 8 年 软件 300.00 2,700.00 5 年 合计 6,820,617.50 659,529.80 19,985,756.56 注： [1] 本期无形资产转出6,080,617.50元，系转让长胜街土地使用权所致。 [2] 本期没有出现无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 37,545,244.08 16,392,368.08 12,574,118.02 41,363,494.14 开办费 3,915,878.10 3,915,878.10 合计 41,461,122.18 16,392,368.08 16,489,996.12 41,363,494.14 注： [1] 开办费并入期初长期待摊费用,并根据《企业会计制度》计入报告期损益。 [2] 本期增加数系由在建工程转入。 14、短期借款、一年内到期的长期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 保证借款 105,600,000.00 122,580,000.00 信用借款 质押借款 合计 105,600,000.00 122,580,000.00 15、应付账款 截止2001 年12 月31日，应付账款余额为18,765,578.44元。本公司无三年以上的应付账； 应付账款中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。 16、预收账款 截止2001 年12 月31 日，预收账款余额为778,525.60 元。 预收账款中无预收持有本公司5%（ 含5%） 以上股份股东单位的欠款。 17、其他应付款 截止2001 年12 月31 日，其他应付款余额为19,013,707.30 元。 其他应付款大额款项及性质列示如下： 单位 金额 款项性质 西安市热力公司 850,000.00 欠付热网改造款 西安市天燃气公司 608,201.61 欠付天燃气费用 西安市房地局 1,512,655.76 欠付房租 代扩资本 1,500,000.00 代扩股资本金 住房公积金 2,270,710.51 应付住房公积金 其他应付款中无应付持有本公司5%（ 含5%） 以上股份股东单位的欠款。 18、应付股利 股东单位 期初数 期末数 国家股利 法人股利 972,472.00 7,815,346.23 个人股利 4,134,120.00 合计 972,472.00 11,949,466.23 注： 根据董事会分配预案，本公司2001 年实施10 派1（含税）的利润分配方案，分配现金股利为11,441,510 元。 19、应交税金 税种 期初数 期末数 计提依据 增值税 -846,433.84 -861,642.17 17% 营业税 1,010,085.11 1,411,893.68 5% 消费税 228.00 城市建设维护税 61,932.13 88,621.11 应交流转税7% 企业所得税 -3,073,608.73 -983,299.31 33% 个人所得税 848,767.84 11,289.88 固投税 25,800.00 25,800.00 房产税 322,701.96 296,328.33 土地使用税 12,100.05 合计 -1,650,527.53 1,091.57 20、其他应交款 项目 期末余额 计提依据 教育费附加 34,674.07 应交流转税3% 合计 34,674.07 21、预提费用 类别 期初数 期末数 利息 349,309.75 433,309.75 修理费 190,351.63 165,978.57 租赁费 11,007.92 432,576.44 其他 466,792.67 127,749.07 合计 1,017,461.97 1,159,613.83 22、长期借款 借款单位 金额 借款期限 月利率% 借款条件 陕西省资金局 1,200,000.00 3.750 保证 中行东大街支行 20,000,000.00 2001.01-2003.01 5.442 保证 建行西安营业部 12,000,000.00 2001.06-2003.06 5.445 保证 建行西安营业部 20,000,000.00 2001.10-2003.10 5.445 保证 建行西安营业部 20,000,000.00 2001.10-2003.10 5.445 保证 陕西省资金局 736,000.00 5.790 保证 陕国投营业部 2,000,000.00 97.1.1-98.12.31 3.500 保证 西安市网点办 1,000,000.00 3.330 保证 陕西省资金局 1,050,000,00 4.000 保证 陕西省资金局 200,000.00 97.3.20-97.12.20 6.300 保证 市工行解办 1,000,000.00 2000.12-2002.6. 4.606 保证 西安市网点办 880,000.00 保证 合计 80,066,000.00 23、股本 项目 年初数 本期变动增减（+，-） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 35,000,000.00 其中 国家持有股份 35,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 38,073,900.00 3、内部职工股 13,850.00 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 73,087,750.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 41,327,350.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 41,327,350.00 三、股份总数 114,415,100.00 项目 年末数 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 35,000,000.00 其中 国家持有股份 35,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 38,073,900.00 3、内部职工股 -2,000.00* 11,850.00 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 73,085,750.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2,000.00 41,329,350.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 41,329,350.00 三、股份总数 114,415,100.00 * 系本公司部分高管人员持有股份按规定已上市流通所致。 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 122,021,859.96 122,021,859.96 接受捐赠非现金资产准备 20,000.00 20,000.00 接受捐赠现金资产准备 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 1,560.65 1,560.65 其他资本公积 1,411,953.89 1,411,953.89 合计 123,455,374.50 123,455,374.50 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 6,029,588.71 2,117,793.32 8,147,382.03 公益金 3,014,790.34 1,058,896.66 4,073,687.00 任意盈余公积 合计 9,044,379.05 3,176,689.98 12,221,069.03 26、未分配利润 项目 金额 净利润 20,736,310.36 期初未分配利润 8,098,617.09 提取法定盈余公积 2,117,793.32 提取公益金 1,058,896.66 提取任意盈余公积 分配优先股股利 分配普通股股利 11,441,510.00 期末未分配利润 14,216,727.47 注： 根据董事会分配预案,本公司2001 年实施10 派1（含税）的利润分配方案，分配现金股利为11,441,510元。本年度实现税后利润20,736,310.36元，按10%计提法定盈余公积金,5%计提法定公益金。 27、主营业务收入、主营业务成本及主营业务利润 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 餐饮收入 233,314,646.84 104,061,699.78 129,252,947.06 客房收入 22,501,472.29 22,501,472.29 商品销售收入 41,186,606.33 26,641,642.03 14,544,964.30 合计 297,002,725.46 130,703,341.81 166,299,383.65 28、其他业务利润 业务种类 业务收入 业务成本 税金 业务利润 房租收入 12,290,422.06 1,492,681.43 2,150,823.86 8,646,916.77 合计 12,290,422.06 1,492,681.43 2,150,823.86 8,646,916.77 29、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 12,240,064.35 7,106,929.29 减利息收入 3,414,511.44 647,596.75 贴息收入* 350,000.00 手续费 52,885.40 41,449.66 合计 8,528,438.31 6,500,782.20 注： 贴息收入系本公司所属解放路饺子馆依据西安市财政局市财发[2001]220 号文，收到的筹建西安解放路饺子连锁有限责任公司贷款贴息。 30、投资收益 类别 本年数 上年数 股权投资收益 21,776.21 -109,950.76 债权投资收益 6,100.00 短期投资跌价准备 -1,219,494.65 1,071,577.90 长期投资减值准备 865,000.00 收回投资损失* 369,749.25 其他** 19,587.58 -703,498.63 合计 56,618.39 264,228.51 注： * 系被投资单位西安国宾酒店清算，本公司所收到的清算收益以及转让北京仿唐饭店长期投资所取得的处置收益所致。 ** 系转让短期投资所取得的收益所致。 31、营业外收入 项目 本年数 上年数 罚款收入 13,408.57 28,332.10 处置固定资产收入 14,858.10 其他 417,846.57 268,173.18 合计 446,113.24 296,505.28 32、营业外支出 项目 本年数 上年数 清理固定资产损失 476,624.78 1,273,145.38 罚款支出 200,000.00 其他 3,508.00 71,908.05 合计 480,132.78 1,545,053.43 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 营业费用 58,936,729.51 管理费用 5,003,620.14 营业外支出 271,908.05 其他应收款 7,862,391.12 其中支付西安商贸旅游公司 6,830,000.00 待摊费用 5,297,336.10 合计 77,371,984.92 六、母公司主要会计报表项目注释 1、应收账款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 95,095.21 84.88 950.95 1-2年 16,936.00 15.12 846.80 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合计 112,031.21 100.00 1,797.75 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1,601,692.05 98.93 14,920.19 1-2年 6,938.80 0.43 346.94 2-3年 9,461.00 0.58 946.10 3-4年 994.00 0.06 149.10 4-5年 5年以上 合计 1,619,085.85 100.00 16,362.33 2、其他应收款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 78,904,480.69 59.60 1,886,372.20 1-2年 22,091,338.93 16.69 1,104,566.95 2-3年 981,802.18 0.74 98,180.22 3-4年 12,765,855.21 9.64 8,761,028.89 4-5年 4,634,645.99 3.50 4,402,913.69 5年以上 13,000,000.00 9.83 合计 132,378,123.00 100.00 16,253,061.95 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 65,430,687.29 44.34 705,706.87 1-2年 62,840,342.39 42.59 3,142,017.12 2-3年 992,390.00 0.67 99,239.00 3-4年 1,204,724.95 0.82 180,708.74 4-5年 685,856.62 0.46 436,815.27 5年以上 16,397,556.45 11.12 14,186,835.17 合计 147,551,557.70 100.00 18,751,322.17 3、存货及存货跌价准备 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 1,199,600.70 3,034,639.66 物料用品 1,393,309.45 1,176,540.04 库存商品 11,878,228.88 15,024,230.86 1,210,000.00 低值易耗品 4,921,524.32 6,239,198.11 合计 19,392,663.35 25,474,608.67 1,210,000.00 4、长期投资 项目 期初数 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 28,428,750.94 875,000.00 28,419,646.49 10,000.00 长期债权投资 17,000.00 合计 28,445,750.94 875,000.00 28,419,646.49 10,000.00 长期股权投资 被投资单位名称 投资起止日 投资金额 占被投资公司 减值准备 注册资本比例 西安天顺大厦 1994 年 15,406,444.84 10,000.00 西安渭水园温泉度假村 1996 年 3,450,293.25 35.00% 新疆购地 1992 年 150,000.00 西安福迎门大香港鲍翅酒楼 1999 年 3,322,907.61 75.00% 西安老孙家食品有限公司 1993 年 875,000.79 70.00% 中国改革实业公司 1994 年 75,000.00 西安商贸旅游有限责任公司 1998 年 5,140,000.00 51.40% 合计 28,419,646.49 10,000.00 采用权益法核算的长期股权投资 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资公司权益增减 西安渭水园温泉 3,500,000.00 95,120.13 度假村 西安商贸旅游 5,140,000.00 有限责任公司 小计 8,640,000.00 95,120.13 被投资公司名称 分得现金红利 投资收益（本期数） 西安渭水园温泉 33,292.05 度假村 西安商贸旅游 有限责任公司 小计 33,292.05 5、固定资产及折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值： 房屋及建筑物 149,634,558.90 5,659,633.63 152,165.47 155,142,027.06 机器设备 53,343,762.19 5,155,240.55 1,922,381.25 56,576,621.49 运输设备 4,289,572.02 654,798.94 363,948.34 4,580,422.62 其他 31,870,412.02 6,543,681.88 574,260.56 37,839,833.34 合计 239,138,305.13 18,013,355.00 3,012,755.62 254,138,904.51 折旧 房屋及建筑物 21,849,520.18 2,665,109.47 88,842.00 24,425,787.65 机器设备 14,267,844.33 5,452,724.79 1,251,217.82 18,469,351.30 运输设备 1,496,920.10 737,107.97 136,379.18 2,097,648.89 其他 7,715,009.17 3,060,366.13 342,352.04 10,433,023.26 合计 45,329,293.78 11,915,308.36 1,818,791.04 55,425,811.10 固定资产净值 193,809,011.35 198,713,093.41 6、主营业务收入主营业务成本及主营业务利润 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 餐饮收入 185,701,770.18 76,817,701.81 108,884,068.37 客房收入 22,062,281.39 22,062,281.39 商品销售收入 29,704,306.72 19,791,339.66 9,912,967.06 合计 237,468,358.29 96,609,041.47 140,859,316.82 7、其他业务利润 业务种类 业务收入 业务成本 税金 业务利润 房租收入 12,290,422.06 1,492,672.43 2,150,832.86 8,646,916.77 合计 2,290,422.06 1,492,672.43 2,150,832.86 8,646,916.77 8、投资收益 类别 本年数 上年数 股权投资收益 588,710.51 912,510.89 债权投资收益 6,100.00 联营或合营公司分来利润 短期投资跌价准备 -1,219,494.65 1,071,577.90 收回投资损失 369,749.25 长期投资减值准备 865,000.00 其他 19,587.58 -703,498.63 合计 623,552.69 1,286,690.16 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地 经营范围 注册资本 西安老孙家食 西安市 食品加工 70 万元 品有限责任公司 西安福迎门大香港 西安市 餐饮 560 万元 鲍翅酒楼有限公司 西安商贸旅游有限 西安市 国内商业 1000 万元 责任公司 公司名称 与本公司关系 性质 西安老孙家食 子公司 有限责任 品有限责任公司 西安福迎门大香港 子公司 有限责任 鲍翅酒楼有限公司 西安商贸旅游有限 子公司 有限责任 责任公司 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加数 西安老孙家食品有限公司 70 万元 西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 560 万元 西安商贸旅游有限责任公司 1000 万元 公司名称 本年减少数 期末数 西安老孙家食品有限公司 70 万元 西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 560 万元 西安商贸旅游有限责任公司 1000 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 西安老孙家食 49万元 70.00 品有限公司 西安福迎门大香港 420万元 75.00 鲍翅酒楼有限公司 西安商贸旅游有限 1000万元 51.40 责任公司 公司名称 期末数 金额 比例% 西安老孙家食 49 万元 70.00 品有限公司 西安福迎门大香港 420 万元 75.00 鲍翅酒楼有限公司 西安商贸旅游有限 1000 万元 51.40 责任公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 西安天顺大厦 合作经营中外合作企业 西安渭水园温泉度假村 合营企业 5、关联交易事项 本公司向西安渭水园温泉度假村提供借款18,646,984.85元，向西安商贸旅游有限责任公司提供借款21,690,000.00 元,向常宁宫休闲山庄提供借款40,000,000.00 元,向西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司提供借款27,034,800.00 元（合并报表中已抵消）向西安老孙家食品有限公司提供借款490,553.48 元，均系临时性补充其流动资金。 八、或有事项 [1] 根据本公司2001 年度第一次临时股东大会决议通过的《关于本公司与陕西精密合金股份有限公司相互提供贷款担保的协议》，经本公司2001 年12 月29 日三届八次董事会研究决定，同意为陕西精密合金股份有限公司在中国银行陕西省分行的壹亿元人民币贷款提供担保。本公司于2001 年12 月30 日与中国银行陕西省分行签订了编号为2001 年陕中司授信协保字3-1121 号《最高额保证合同》，合同规定，担保本金金额不超过壹亿元人民币（含壹亿元人民币），担保期限一年。 [2] 龙宫水上乐园项目原系西安新峰物业贸易有限公司出资筹建，由于西安新峰物业贸易有限公司在建设中出现困难后，西安市商业贸易委员会将该项目划转给西安商贸旅游有限责任公司。西安新峰物业贸易有限公司就此向西安市商业贸易委员会、西安商贸旅游有限责任公司提起诉讼，涉案标的为5400 万元。经陕西省高级人民法院【（2000） 陕经一初字第25 号】判决，西安商贸旅游公司向原告西安新峰物业贸易有限公司归还前期项目投资款3,662 万元并负担相关利息，另支付诉讼费227,520 元。 九、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 [1] 其他应收款所载应收西安国衡拍卖行308 万元，根据询证函回函说明，该款系竞买西安贵妃稠酒厂部分价款，所购资产尚未办理过户手续。本公司在此基础上组建“西安饭庄食品有限公司”，该公司2002 年1 月8 日成立。其股权结构为本公司70% ，然人30%。 [2] 1996 年西安市商业贸易委员会先后下达“市商发（1996） 276、277、278 号”《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安唐城百货服装企业集团永明交电批零商店》、《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安市水产公司三桥鸡场》、《关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并西安市糖业烟酒公司儿童食品商店》文件，本公司根据上述文件精神，对上述企业实施兼并，接收上述企业资产，并对该项资产实施实质控制，同时享有该资产的其他派生权利。2002 年1月，西安市商业贸易委员会“市商发[2002]4号”文件转发《西安市国有资产管理局、财政局关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并三桥鸡场等三户企业资产损失核减的复函》的通知，本公司对“灯具厂、儿童食品店”等三家企业实施兼并的资产过户及其他有关手续正在办理之中。 十一、其他事项 [1] 经西安市审计局审定，本公司已经支付陕西华光装饰工程公司装修德发长酒店工程款500万元，陕西华光装饰工程公司对此有异议要求支付总装修款1253万元，并向法院提出诉讼。经陕西省高院二审判决，将工程决算款总额裁定为916万元。本公司2001 年1月已经支付335 万元。 [2] 公司就长安期货经纪公司与本公司下属西安曲江春酒家签定的无效合同及非法出资，涉及金额116.83万元，向西安市中级人民法院提出民事诉讼。截止目前已从长安期货经纪公司收回59.83 万元。 [3] 本公司就所属德发长酒店向陕西经信纺织品公司提供借款200 万元纠纷案向西安市中级人民法院提起诉讼。经一审裁定，本公司已胜诉，现正申请法院执行。本公司2001 年已对其计提70% （140万元）的坏帐准备。 [4] 西安市建行诉讼本公司所属德发长酒店为世泰斯公司贷款149 万元提供担保案，经西安市中级人民法院二审判决，德发长酒店不承担还款担保责任。 [5] 本公司第五大股东西安唐城集团股份有限公司与西安领先投资发展有限公司于2002 年元月7 日签订了《西安饮食（集团）股份有限公司部分法人股转让合同书》，西安唐城集团股份有限公司将其持有的本公司6,547,800 股社会法人股转让给西安领先投资发展有限公司。转让价格每股2.25 元人民币,共计价款14,732,550 元。西安领先投资发展有限公司受让本次转让股份的所需资金以该公司自有资金支付。本次股权转让后西安领先投资发展有限公司持有本公司5.72%股份，成为本公司第五大股东。 [6] 2002 年1 月21 日，本公司6,547,800 股社会法人股用于为西安维德实业发展有限公司向中国工商银行西安市东大街支行借款1050 万元人民币提供质押担保。借款期限为一年。 十一、公司的其他有关资料 1.公司首次注册或变更注册登记日期、地点 首次注册日期：1996 年12 月31 日 变更日期：2001 年12 月30 日 地点：西安市东大街298 号 2.企业法人营业执照注册号：6101001400183 3.税务登记号码：西地税二字610103294241917 号 4.公司未流通股票的托管机构名称: 深圳证券交易所 5.公司报告期内证券主承销机构名称 陕西省证券公司 6.公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 办公地址：中国西安 十二、备查文件 下列文件置于公司总部，陕西证券公司西五路营业部、深圳证券交易所，以供股东和有关部门查询： 1.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表； 2.载有会计师事务所盖章：注册会计师亲笔签字后并盖章的审计报告正本； 3.报告期内，在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 (董事签字)： 西安饮食服务(集团)股份有限公司董事会 2002 年4 月12 日 资产负债表 会企01 表 编制单位：西安饮食服务（集团）股份有限公司 单位：人民币元 资产 行 注 2001年12月31日 次 释 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 1 83,081,577.00 74,061,568.77 短期投资 2 2 2,557,597.35 2,557,597.35 应收票据 3 3 200,000.00 200,000.00 应收股利 4 940,903.68 应收利息 5 应收帐款 6 4 1,813,047.52 1,602,723.52 其他应收款 7 5 102,178,967.33 128,800,235.53 预付帐款 8 6 3,153,790.00 415,710.00 应收补贴款 9 存货 10 7 32,395,337.88 24,264,608.67 待摊费用 11 8 2,169,416.75 1,029,085.75 一年内到期的长期债权投资 21 11,900.00 11,900.00 其他流动资产 24 流动资产合计 31 227,561,633.83 233,884,333.27 长期投资： 长期股权投资 32 9 24,211,738.09 28,409,646.49 长期债权投资 34 9 长期投资合计 38 9 24,211,738.09 28,409,646.49 固定资产： 固定资产原价 39 10 265,073,044.51 254,138,904.51 减：累计折旧 40 10 57,443,917.79 55,425,811.10 固定资产净值 41 10 207,629,126.72 198,713,093.41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净值 43 207,629,126.72 198,713,093.41 工程物资 44 在建工程 45 11 11,605,460.66 7,088,751.95 固定资产清理 46 固定资产合计 50 219,234,587.38 205,801,845.36 无形资产及其他资产： 无形资产 51 12 19,985,756.56 19,985,756.56 长期待摊费用 52 13 41,363,494.14 35,087,562.30 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 61,349,250.70 55,073,318.86 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 532,357,210.00 523,169,143.98 资产 2000年12月31日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 46,318,401.02 43,112,159.14 短期投资 3,757,504.42 3,757,504.42 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 245,450.46 110,233.46 其他应收款 101,829,524.99 116,125,061.05 预付帐款 829,194.56 829,194.56 应收补贴款 存货 24,039,294.71 19,392,663.35 待摊费用 738,593.48 164,929.48 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 177,757,963.64 183,491,745.46 长期投资： 长期股权投资 21,825,212.63 27,553,750.94 长期债权投资 17,000.00 17,000.00 长期投资合计 21,842,212.63 27,570,750.94 固定资产： 固定资产原价 248,177,782.81 239,138,305.13 减：累计折旧 46,276,704.73 45,329,293.78 固定资产净值 201,901,078.08 193,809,011.35 减：固定资产减值准备 固定资产净值 201,901,078.08 193,809,011.35 工程物资 在建工程 20,017,951.38 20,017,951.38 固定资产清理 固定资产合计 221,919,029.46 213,826,962.73 无形资产及其他资产： 无形资产 26,898,098.86 26,898,098.86 长期待摊费用 41,461,122.18 32,488,111.16 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 68,359,221.04 59,386,210.02 递延税项： 递延税款借项 资产总计 489,878,426.77 484,275,669.15 单位负责人: 财务负责人： 制表人: 资产负债表（续） 会企01 表 编制单位：西安饮食服务集团股份有限公司 单位：人民币元 资产 行 注 2001年12月31日 次 释 合并 母公司 流动负债： 短期借款 68 14 73,580,000.00 73,580,000.00 应付票据 69 应付帐款 70 15 18,765,578.44 14,400,649.34 预收帐款 71 16 778,525.60 778,525.60 应付工资 72 6,871,329.18 6,637,972.50 应付福利费 73 5,275,968.08 5,275,968.08 应付股利 74 18 11,949,466.23 11,322,197.11 应交税金 75 19 1,091.57 -444,685.78 其他应交款 80 34,674.07 31,366.77 其他应付款 81 17 19,013,707.30 17,253,265.03 预提费用 82 20 1,159,613.83 1,159,613.83 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 49,000,000.00 49,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 186,429,954.30 178,994,872.48 长期负债： 长期借款 101 21 80,066,000.00 80,066,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 70,348.50 70,348.50 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 80,136,348.50 80,136,348.50 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 266,566,302.80 259,131,220.98 少数股东权益 1,482,636.20 股东权益： 股本 115 22 114,415,100.00 114,415,100.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 114,415,100.00 114,415,100.00 资本公积 118 23 123,455,374.50 123,455,374.50 盈余公积 119 24 12,221,069.03 11,960,819.62 其中：法定公益金 120 24 4,073,687.00 3,986,937.20 未分配利润 121 25 14,216,727.47 14,206,628.88 股东权益合计 122 264,308,271.00 264,037,923.00 负债和股东权益总计 135 532,357,210.00 523,169,143.98 资产 2000年12月31日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 105,600,000.00 105,600,000.00 应付票据 应付帐款 14,156,200.52 12,361,596.94 预收帐款 873,882.74 873,882.74 应付工资 8,833,992.45 8,696,427.13 应付福利费 4,090,887.61 4,090,887.61 应付股利 972,472.00 972,472.00 应交税金 -1,650,527.53 -2,200,688.79 其他应交款 56,357.81 53,272.56 其他应付款 29,171,306.40 28,188,285.42 预提费用 1,017,461.97 1,017,461.97 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 163,122,033.97 159,653,597.58 长期负债： 长期借款 67,571,490.00 67,571,490.00 应付债券 长期应付款 70,348.50 70,348.50 专项应付款 其他长期负债 2,111,798.99 2,111,798.99 长期负债合计 69,753,637.49 69,753,637.49 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 232,875,671.46 229,407,235.07 少数股东权益 1,989,284.67 股东权益： 股本 114,415,100.00 114,415,100.00 减：已归还投资 股本净额 114,415,100.00 114,415,100.00 资本公积 123,455,374.50 123,455,374.50 盈余公积 9,044,379.05 8,869,169.78 其中：法定公益金 3,014,790.34 2,956,387.25 未分配利润 8,098,617.09 8,128,789.80 股东权益合计 255,013,470.64 254,868,434.08 负债和股东权益总计 489,878,426.77 484,275,669.15 单位负责人: 财务负责人： 制表人: 资产减值明细表 会企01 表 编制单位：西安饮食服务（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 16,109,823.14 2,387,513.36 其中：应收帐款 1,797.75 14,564.58 其他应收款 16,108,025.39 2,372,948.78 二、短期投资跌价准备合计 125,711.23 1,219,494.65 其中：股票投资 125,711.23 1,219,494.65 债券投资 三、存货跌价准备合计 0.00 1,210,000.00 其中：库存商品 1,210,000.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 875,000.00 10,000.00 其中：长期股权投资 875,000.00 10,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 0.00 18,497,336.50 其中：应收帐款 16,362.33 其他应收款 18,480,974.17 二、短期投资跌价准备合计 0.00 1,345,205.88 其中：股票投资 1,345,205.88 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 1,210,000.00 其中：库存商品 1,210,000.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 875,000.00 10,000.00 其中：长期股权投资 875,000.00 10,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人: 财务负责人： 制表人: 所有者权益或股东权益增减变动表 会企01 表附表2 编制单位：西安饮食服务（集团）股份有限公司2001 年度 单位：元 项目 行次 本年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 1 114,415,100.00 本年增加额 2 0.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 114,415,100.00 二、资本公积： 年初余额 16 123,455,374.50 本年增加数 17 0.00 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 123,455,374.50 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 6,029,588.71 本年增加数 47 2,117,793.32 其中：从净利润中提取数 48 2,117,793.32 其中：法定盈余公积 49 2,117,793.32 仍意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 8,147,382.03 其中：法定盈余公积 63 8,147,382.03 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 3,014,790.34 本年增加数 67 1,058,896.66 其中：从净利润中提取数 68 1,058,896.66 本年减少数 70 其中：集体福利费支出 71 年末余额 75 4,073,687.00 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 8,098,617.09 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 20,736,310.36 本年利润分配 78 14,618,199.98 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 14,216,727.47 项目 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 114,415,100.00 本年增加额 0.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 114,415,100.00 二、资本公积： 年初余额 123,453,813.85 本年增加数 1,560.65 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 1,560.65 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 123,455,374.50 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 5,612,705.31 本年增加数 416,883.40 其中：从净利润中提取数 416,883.40 其中：法定盈余公积 416,883.40 仍意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 6,029,588.71 其中：法定盈余公积 6,029,588.71 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 2,806,348.64 本年增加数 208,441.70 其中：从净利润中提取数 208,441.70 本年减少数 其中：集体福利费支出 年末余额 3,014,790.34 五、未分配利润： 年初未分配利润 5,432,533.50 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 3,291,408.69 本年利润分配 625,325.10 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 8,098,617.09 单位负责人: 财务负责人： 制表人: 应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位：西安饮食服务（集团）股份邢薰?001 年 单位：元 项目 行次 合并数 母公司数 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数（以“-”号填列） 1 -894,531.00 -937,915.11 2.销项税额 2 2,462,626.79 1,642,653.51 出口退税 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 6 7 3.进项税额 8 1,512,508.87 1,172,225.39 已交税金 9 917,229.09 489,397.99 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 13 14 4.期末未抵扣数(以"-"号填列) 15 -861,642.17 -956,884.98 二、未交增值税： 1.年初未交数(多交数以"-"号填列) 16 -894,531.00 -937,915.11 2.本期转入数(多交数以"-"号填列) 17 950,117.92 470,428.12 3.本期已交数 18 917,229.09 489,397.99 4.期末未交数(多交数以"-"号填列) 20 -861,642.17 -956,884.98 单位负责人: 财务负责人： 制表人: 利润表 会企02 表 编制单位：西安饮食服务（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 行 注 2001 年度 次 释 合并 母公司 一、主营业务收入 1 27 297,002,725.46 237,468,358.29 减：主营业务成本 4 27 130,703,341.81 96,609,041.47 主营业务税金及附加 5 14,989,285.19 12,248,786.81 二、主营业务利润（亏损以“-”号 填列） 10 27 151,310,098.46 128,610,530.01 加：其他业务利润亏损（以“-” 号填列） 11 28 8,646,916.77 8,646,916.77 减：营业费用 14 105,215,628.23 92,069,578.72 管理费用 15 20,057,937.00 13,146,488.68 财务费用 16 29 8,528,438.31 7,690,225.30 三、营业利润亏损（以“-”号填列）18 26,155,011.69 24,351,154.08 加：投资收益(亏损以“-”号 填列) 19 30 56,618.39 623,552.69 补贴收入 22 营业外收入 23 31 446,113.24 409,043.82 减：营业外支出 25 32 480,132.78 476,782.78 四、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 27 26,177,610.54 24,906,967.81 减：所得税 28 5,220,094.00 4,295,968.89 少数股东损益 29 221,206.18 五、净利润（净亏损以“-”号填列）30 20,736,310.36 20,610,998.92 项目 2000 年度 合并 母公司 一、主营业务收入 277,633,180.66 235,267,219.33 减：主营业务成本 118,393,868.60 96,318,766.55 主营业务税金及附加 14,194,649.34 12,295,413.46 二、主营业务利润（亏损以“-”号 填列） 145,044,662.72 126,653,039.32 加：其他业务利润亏损（以“-” 号填列） 6,724,423.46 6,724,423.46 减：营业费用 123,568,543.71 113,419,244.35 管理费用 16,126,110.60 10,862,732.88 财务费用 6,500,782.20 5,550,384.04 三、营业利润亏损（以“-”号填列） 5,573,649.67 3,545,101.51 加：投资收益(亏损以“-”号 填列) 264,228.51 1,286,690.16 补贴收入 营业外收入 296,505.28 264,174.48 减：营业外支出 1,545,053.43 1,541,825.44 四、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 4,589,330.03 3,554,140.71 减：所得税 925,377.95 407,768.58 少数股东损益 372,543.39 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,291,408.69 3,146,372.13 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 合并 母公司 合并 母公司 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 369,749.25 369,749.25 0 0 2、自然灾害发生的损失 0 0 0 0 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0 0 0 0 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0 0 0 0 5、债务重组损失 0 0 0 0 6、其他 0 0 0 0 单位负责人: 财务负责人： 制表人: 利润分配表 会企02 表表1 编制单位：西安饮食服务（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 行 注 2001 年度 次 释 合并 母公司 一、净利润 1 20,736,310.36 20,610,998.92 加：年初未分配利润 2 8,098,617.09 8,128,789.80 其他收入 4 二、可供分配的利润 8 28,834,927.45 28,739,788.72 减：提取法定盈余公积 9 2,117,793.32 2,061,099.89 提取法定公益金 10 1,058,896.66 1,030,549.95 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供投资者分配的利润 16 25,658,237.47 25,648,138.88 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 11,441,510.00 11,441,510.00 转作资本（或股本）的普通股股利 20 四、未分配利润 25 14,216,727.47 14,206,628.88 项目 2000 年度 合并 母公司 一、净利润 3,291,408.69 3,146,372.13 加：年初未分配利润 5,432,533.50 20,736,310.36 其他收入 二、可供分配的利润 8,723,942.19 8,600,745.63 减：提取法定盈余公积 416,883.40 314,637.22 提取法定公益金 208,441.70 157,318.61 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 8,098,617.09 8,128,789.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 8,098,617.09 8,128,789.80 单位负责人: 财务负责人： 制表人: 现金流量表 会企03 表 编制单位:西安饮食(集团)股份有限公司2001 年度 单位:人民币元 项目 行次 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入合计 9 购买商品接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利利润或尝付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 307,430,193.32 收到的税费返还 5,264,990.00 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入合计 312,695,183.32 购买商品接受劳务支付的现金 138,093,512.35 支付给职工以及为职工支付的现金 29,962,663.27 支付的各项税费 23,822,750.09 支付的其他与经营活动有关的现金 77,371,984.92 现金流出小计 269,250,910.63 经营活动产生现金流量净额 43,444,272.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,758,574.54 取得投资收益所收到的现金 56,618.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13,408.57 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,828,601.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,760,481.18 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 23,760,481.18 投资活动产生的现金流量净额 -20,931,879.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 61,494,510.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 61,494,510.00 偿还债务所支付的现金 32,020,000.00 分配股利利润或尝付利息所支付的现金 15,223,727.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 47,243,727.03 筹资活动产生的现金流量净额 14,250,782.97 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 36,763,175.98 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 247,970,933.15 收到的税费返还 5,264,990.00 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入合计 253,235,923.15 购买商品接受劳务支付的现金 102,671,955.12 支付给职工以及为职工支付的现金 28,058,454.63 支付的各项税费 20,075,648.48 支付的其他与经营活动有关的现金 76,709,310.76 现金流出小计 227,515,368.99 经营活动产生现金流量净额 25,720,554.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,289,204.45 取得投资收益所收到的现金 623,552.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13,408.57 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,926,165.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,724,781.89 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 13,724,781.89 投资活动产生的现金流量净额 -8,798,616.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 61,494,510.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 61,494,510.00 偿还债务所支付的现金 32,020,000.00 分配股利利润或尝付利息所支付的现金 15,447,038.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 47,467,038.35 筹资活动产生的现金流量净额 14,027,471.65 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 30,949,409.63 单位负责人: 财务负责人： 制表人: 补充资料 行次 1.将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 20,736,310.36 加：计提的资产减值准备 58 3,462,476.80 固定资产折旧 59 12,987,654.10 无形资产摊销 60 659,529.80 长期待摊费用摊销 61 10,740,623.36 待摊费用减少（减：增加） 64 -1,430,823.27 预提费用增加（减：减少） 65 58,151.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 463,216.21 固定资产报废损失 67 财务费用 68 8,612,438.31 投资损失（减：收益） 69 -56,618.39 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -8,356,043.17 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -3,558,949.19 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -1,094,900.27 少数股东损益 74 221,206.18 其他 75 经营活动产生的现金流量净额 76 43,444,272.69 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 77 债务转为资本 78 一年内到期的可转换公司债券 79 融资租入固定资产 80 3.现金及现金等价物净增加情况： 81 现金的期末余额 82 83,081,577.00 减：现金的期初余额 83 46,318,401.02 加：现金等价物的期末余额 84 减：现金等价物的期初余额 85 现金及现金等价物净增加额 83 36,763,175.98 补充资料 1.将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,610,998.92 加：计提的资产减值准备 4,932,731.87 固定资产折旧 11,951,308.38 无形资产摊销 659,529.80 长期待摊费用摊销 9,080,656.02 待摊费用减少（减：增加） -864,156.27 预提费用增加（减：减少） 58,151.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 459,866.21 固定资产报废损失 财务费用 7,774,225.30 投资损失（减：收益） -623,552.69 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,871,945.32 经营性应收项目的减少（减：增加） -19,012,983.34 经营性应付项目的增加（减：减少） -4,434,276.58 少数股东损益 其他 经营活动产生的现金流量净额 25,720,554.16 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 74,061,568.77 减：现金的期初余额 43,112,159.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,949,409.63 单位负责人: 财务负责人： 制表人:
