2006年度中期报告全文
披露日期:二〇〇六年八月一日
四川美丰化工股份有限公司
2006年度中期报告全文目录
第一节 重要提示 1
第二节 公司基本情况 1
第三节 股本变动和主要股东持股情况 3
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 4
第五节 管理层讨论与分析 4
第六节 重要事项 6
第七节 财务报告 8
第八节 备查文件 9
附一： 会计报表 10
附二： 会计报表附注 19
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司独立董事杨天均因公出差，书面委托独立董事李允代为出席会议并行使表决权。
公司董事长张晓彬先生、总经理曾昌耀先生、总会计师彭建华先生及会计机构负责人宋仕全先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
本报告期经四川君和会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
公司中文名称：四川美丰化工股份有限公司
英文名称：SICHUAN MEIFENG CHEMICAL INDUSTRY CO., LTD.
英文名称缩写：SCMF
公司法定代表人：张晓彬
公司联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 舒绍敏 宋仕全
联系地址 四川省德阳市蓥华南路10号 四川省德阳市蓥华南路10号
电话 0838-2304235 0838-2304235
传真 0838-2304228 0838-2304228
电子信箱 mf618000@sina.com
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公司注册地址：四川省射洪县太和镇新阳街87号
邮政编码：629200
公司办公地址：四川省德阳市蓥华南路10号
邮政编码：618000
公司国际互联网网址：http://www.scmeif.com
公司电子邮件信箱：gsb@scmeif.com
公司指定信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
指定半年报披露的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室（证券部）
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：四川美丰
公司股票代码：000731
其他有关资料：
公司最近一次变更注册登记日期：2006年6月6日
公司最近一次变更注册登记住所：四川省射洪县太和镇新阳街87号
企业法人营业执照注册号：企股川总字第02999号
税务登记号码：510922520100265
公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所
会计师事务所办公地址：四川成都市八宝街88号国信广场22层
二、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 496,143,493.1 251,619,376.6 97.18%
5 0
流动负债 513,569,926.0 477,716,972.3 7.51%
3 2
总资产 1,837,867,553 1,620,812,814 13.39%
.59 .33
股东权益（不含少数股 1,155,961,379 1,124,733,264 2.78%
东权益） .58 .46
每股净资产 4.7054 4.5783 2.78%
调整后的每股净资产 4.7046 4.5781 2.76%
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 149,147,651.1 136,038,454.3 9.64%
2 7
扣除非经常性损益后的 147,900,241.9 136,025,560.7 8.73%
净利润 9 0
每股收益 0.6071 0.5538 9.62%
净资产收益率 12.90% 13.26% -0.36%
经营活动产生的现金流 315,798,062.1 217,871,742.5 44.95%
量净额 1 5
非经常性损益项目 金额
短期投资损益 1,610,083.36
扣除后的营业外收入、支出 -143,078.21
所得税影响数 -219,596.02
合计 1,247,409.13
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内股本无变动情况
二、截至2006年6月30日公司前十名股东、前十名流通股股东持股表
单位：股
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股东总数 31,156
前10名股东持股情况
股东名称 股东 持 持股总数 持有非 质押或
性质 股 流通股 冻结的
比 数量 股份数
例 量
成都华川石油天然气勘探开 国有 18. 45,033,470 45,033, 0
发总公司 股东 33% 470
四川美丰(集团)有限责任公 国有 17. 43,707,420 43,707, 0
司 股东 79% 420
四川天晨投资控股集团有限 法人 11. 27,437,910 27,437, 27,437
公司 股东 17% 910 ,910
重庆国际信托投资有限公司 法人 7.5 18,617,300 18,617, 18,617
股东 8% 300 ,300
同益证券投资基金 其他 1.6 4,008,787 0 0
3%
中国银行-同盛证券投资基金 其他 1.6 4,004,446 0 0
3%
国泰君安-建行-香港上海汇 其他 0.6 1,502,677 0 0
丰银行有限公司 1%
四川省德阳市银马出租汽车 法人 0.5 1,449,500 1,449,5 1,449,
有限责任公司 股东 9% 00 500
中信建投－渣打银行－INGBA 其他 0.5 1,319,403 0 0
NKN.V 4%
国际金融－花旗－MARTINCUR 其他 0.5 1,243,546 0 0
RIEINVESTMENTMANAGEMENTLI 1%
MITED
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股 股份种类
数量
同益证券投资基金 4,008,787 人民币普通
股
中国银行-同盛证券投资基金 4,004,446 人民币普通
股
国泰君安-建行-香港上海汇丰银行有限公司 1,502,677 人民币普通
股
中信建投-渣打银行-INGBANKN.V 1,319,403 人民币普通
股
国际金融－花旗－MARTINCURRIEINVESTMENTMAN 1,243,546 人民币普通
AGEMENTLIMITED 股
申银万国-花旗-UBSLIMITED 1,108,907 人民币普通
股
国际金融-汇丰-MORGANSTANLEY&CO.INTERN 937,912 人民币普通
ATIONALLIMITED 股
中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普通保 922,030 人民币普通
险产品 股
魏建忠 513,000 人民币普通
股
江苏普盛天成投资有限公司 450,000 人民币普通
股
上述股东 上述股东中，已知第一大股东成都华川石油天然气勘探开发总
关联关系 公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股
或一致行 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其
动的说明 他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。
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三、公司控股股东和实际控制人报告期内未发生变化
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变动
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
2006年1月6日经公司股东大会选举产生了第五届董事会、监事会，其中董事会由张晓彬、陈平、闵隆刚、曾昌耀、李锡都、王世兆、李允、赵昌文、杨天均等九人组成，监事会由丁文艺、黄利国、苟莹、郑兴隆、胡代寿、廖永方、杨久宜、宋代法、龙华等九人组成。2006年1月6日公司第五届董事会第一次会议聘任了公司新一届高级管理人员。（详见2006年1月7日的《证券时报》、《中国证券报》。）
第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况简析
报告期内，公司坚持“规模、质量、国际化”的发展方针，紧紧抓住化肥市场的有利机遇，围绕规划发展目标，打好成本、能源、精品、扩张四大战役，狠抓安全生产工作，积极化解天然气等原辅材料价格上涨等不利因素，确保生产装置安全、稳定、高效、经济运行，取得了良好的经营业绩，实现主营业务收入72,881.32万元、主营业务利润22,214.52万元和净利润14,914.77万元，分别比去年同期增长22.21%、19.14%和9.64%。
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项目 2006年1-6月(元) 2005年1-6月(元) 增幅(%)
主营业务收入 728,813,203.97 596,373,339.72 22.21%
主营业务利润 222,145,227.02 186,451,496.76 19.14%
净利润 149,147,651.12 136,038,454.37 9.64%
现金及现金等价物净增 274,145,378.61 81,065,312.66 238.18%
加额
项目 2006年6月30日( 2005年12月31日( 增幅(%)
元) 元)
总资产 1,837,867,553.5 1,620,812,814.33 13.39%
9
股东权益 1,155,961,379.5 1,124,733,264.46 2.78%
8
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报告期主营业务收入、主营业务利润和净利润较上年同期增加主要是，报告期内公司主要产品销售数量及销售价格有所上升。
报告期现金及现金等价物净增加额比上年同期增加238.18%，主要原因是经营活动产生的净现金流量增加及借款增加3,000万元。
二、主要经营情况
1. 主营业务范围及经营状况
公司主要从事合成氨、尿素等化学肥料，以及三聚氰胺、塑料包装袋、PVC管材管件的制造、销售。
报告期内，公司产品主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润率等情况如下：
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或 主营业 主营 主营业 主营业务收 主营业务 主营业
分产品 务收入 业务 务利润 入比上年同 成本比上 务利润
成本 率（％ 期增减（％ 年同期增 率比上
） ） 减（％） 年同期
增减（
％）
化学肥料 69,997. 47,64 31.93% 25.34% 28.34% -1.59%
制造业 27 6.25
其他行业 2,884.0 2,997 -3.92% -23.93% -14.72% -11.22%
5 .13
主营业务分产品情况
尿素 68,531. 46,23 32.53% 23.37% 25.32% -1.05%
70 9.49
三聚氰胺 603.91 841.0 -39.27% -67.47% -49.03% -50.38%
2
编织袋及P 2,280.1 2,156 5.44% 17.85% 15.64% 1.80%
VC管材管 5 .11
件
其他化工 1,465.5 1,406 4.01% 391.72% 512.27% -18.90%
产品 6 .76
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主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％
）
四川省内 42,327.96 10.65%
四川省外 30,553.36 42.89%
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2.报告期内主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
①尿素销售收入增加129,838,490.60元，主要原因是：本期销售数量及销售单价有所上升。
②三聚氰胺销售收入减少12,526,652.63元，主要原因是由于本期进行三聚氰胺氨碳分离装置的技改，产量减少导致销售数量下降，销售单价也略有下降。
③包装袋管材管件销售收入增加3,452,841.07元，主要因为本期售价随原材料聚丙烯、聚乙烯价格上涨而上升，另销售量略有增加，使主营业务收入较上年增加。
④碳酸氢铵、液氨、钾肥收入增加10,455,921.53元。
3.主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
本年毛利率为30.51%，较上年31.85%减少1.34%，原因是：
①尿素产品本年毛利率（32.53%）比上年（33.58%）减少1.05%，主要原因是2006年1－6月尿素销售收入上升幅度低于销售成本上升幅度；
②三聚氰胺本年毛利率（-39.26%）比上年（11.12%）减少50.38%，主要是三聚氰胺生产设备改造，导致生产不正常，以及主要原材料尿素单价上涨导致三聚氰胺单位成本上升；而销售单价下降更使得毛利下降较多。
4. 经营中的问题与困难
(1) 天然气、电力供应有时不能达到公司满负荷生产需要。
(2) 天然气及其他生产用原材料价格上涨使公司成本有一定上升。
三、投资情况
（一）报告期内，公司无募集或前期募集资金使用到本期的情况。
（二）公司报告期无重大非募集资金投资项目。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司按新《公司法》、《证券法》和《上市公司章程指引》等法律、法规修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等规章制度，公司法人治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求一致。
二、2005年度利润分配方案执行情况
公司2005年度利润分配方案即以2005年末公司总股本24,566.57万股为基数，向全体股东每10股分配现金股利4.80元(含税)。本次派息的股权登记日为2006年7月24日，除息日为2006年7月25日，派息已实施完成。
三、2006年中期不进行利润分配和公积金转增股本
四、报告期内及以前公司没有发生重大诉讼、仲裁事项
五、报告期内未发生，也无持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组情况
六、报告期内重大关联交易情况
公司报告期内关联交易详见审计报告附注之七、（二）关联方交易。公司日常关联交易均经公司2005年度股东大会审议批准，详见2006年5月27日《证券时报》、《中国证券报》。
七、重大合同
（一）报告期内公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司的资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大担保事项。
（三）报告期内公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大委托理财事项。
（四）根据公司打造百亿美丰的发展目标，公司已于2006年6月29日参加甘肃刘化（集团）有限公司股权交易竞买投资，并已经以25,114.5万元竞买成功，且签订合同。本公司参与组建甘肃新刘化集团，符合公司专业化规模扩张的发展战略，有利于把刘化集团打造成本公司在西北地区一个重要的发展平台，为公司培育新的经济增长点，推动公司持续、快速、健康发展，有利于公司“十一五”战略发展目标的实现。
八、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。公司也未发现持有公司股份5%以上（含5%）的股东发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项
九、公司中期财务报告经四川君和会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告
十、公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、其他行政管理部门处罚及深交所公开谴责的情形
十一、公司控股股东及其子公司没有占用公司资金情况
十二、报告期内公司担保事项
截至报告期末，公司无对外担保，也没有对控股子公司担保的情况。
十三、独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明和独立意见
根据中国证监发[2003]56号《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，我们对四川美丰化工股份有限公司的关联方资金往来和对外担保情况进行了仔细核查。
我们认为，截止2006年6月30日，四川美丰化工股份有限公司的控股股东成都华川石油天然气勘探开发总公司及其他关联方没有占用四川美丰化工股份有限公司资金情况；四川美丰化工股份有限公司无累计及当期对外担保的情况，公司严格遵循《公司法》、《证券法》及中国证监会证监发[2003]56号文关于上市公司对外担保的有关规定。
第七节 财务报告
一、审计报告
审计报告
君和审字（2006）第1123号
四川美丰化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的四川美丰化工股份有限公司二○○六年六月三十日的资产负债表以及二○○六年度一至六月的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是四川美丰化工股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了四川美丰化工股份有限公司二○○六年六月三十日的财务状况以及二○○六年度一至六月的经营成果和现金流量。
四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：罗建平
中国、四川、成都 中国注册会计师：谢宇春
报告日期：二○○六年七月二十八日
二、会计报表（见附一）
三、会计报表附注（见附二）
第八节 备查文件
公司办公地点备置完整的备查文件，供中国证监会、深交所、中国证监会四川证监局及有关主管部门及股东查询，备查文件包括：
一、载有董事长签名的中期报告文本
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的公告原稿
四、公司章程
四川美丰化工股份有限公司
董事长：张晓彬
二○○六年七月二十八日
附一： 合并资产负债表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2006年6月30日 会企01表 单位:元
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资产 期末数 年初数
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产
货币资金 359,845,31 225,358,12 85,699,931. 33,835,315
0.36 3.60 75 .48
短期投资 4,000,000. 4,000,000. 19,000,000. 19,000,000
00 00 00 .00
应收票据 5,478,845. 3,697,600. 5,577,161.7 2,604,130.
40 00 5 00
应收股利
应收利息
应收账款 13,163,459 3,384,631. 5,222,236.8 3,539,383.
.12 82 7 48
其他应收款 28,189,369 28,363,981 5,818,091.6 8,976,304.
.60 .41 4 12
预付账款 48,626,113 47,277,772 47,630,088. 39,280,836
.01 .01 87 .16
应收补贴款
存货 36,840,395 36,063,958 82,671,865. 57,085,544
.66 .01 72 .01
待摊费用
一年内到期长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 496,143,49 348,146,06 251,619,376 164,321,51
3.15 6.85 .60 3.25
长期投资：
长期股权投资 2,782,868. 154,501,05 2,659,771.4 148,326,73
07 2.38 8 9.49
长期债权投资
长期投资合计 2,782,868. 154,501,05 2,659,771.4 148,326,73
07 2.38 8 9.49
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原值 1,753,126, 1,670,534, 1,716,644,6 1,634,242,
643.30 651.73 95.58 628.01
减：累计折旧 501,403,00 496,684,53 443,380,101 441,489,18
6.99 7.78 .79 2.86
固定资产净值 1,251,723, 1,173,850, 1,273,264,5 1,192,753,
636.31 113.95 93.79 445.15
减：固定资产减值 13,278,762 13,278,762 13,278,762. 13,278,762
准备 .99 .99 99 .99
固定资产净额 1,238,444, 1,160,571, 1,259,985,8 1,179,474,
873.32 350.96 30.80 682.16
工程物资 1,519,042. 1,519,042. 1,518,242.3 1,518,242.
31 31 1 31
在建工程 30,875,356 30,875,356 35,600,143. 35,600,143
.88 .88 94 .94
固定资产清理
固定资产合计 1,270,839, 1,192,965, 1,297,104,2 1,216,593,
272.51 750.15 17.05 068.41
无形资产及其他资
产：
无形资产 68,049,232 68,021,600 69,368,443. 69,331,284
.86 .52 20 .24
长期待摊费用 52,687.00 52,687.00 61,006.00 61,006.00
其他长期资产
无形资产及其他资 68,101,919 68,074,287 69,429,449. 69,392,290
产合计 .86 .52 20 .24
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,837,867, 1,763,687, 1,620,812,8 1,598,633,
553.59 156.90 14.33 611.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:张晓彬 主管会计工作负责人：彭建华 会计机构负责人:宋仕全
合并资产负债表(续)
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2006年6月30日 会企01表 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和股东权益 期末数 年初数
合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 90,000,000 90,000,000 210,000,000 210,000,000
.00 .00 .00 .00
应付票据
应付账款 62,402,081 61,919,065 102,389,406 101,345,876
.08 .73 .52 .28
预收账款 66,094,250 11,410,883 19,397,146. 12,373,288.
.89 .71 13 86
应付工资 9,892,465. 9,892,465. 2,136,249.2 1,321,249.2
21 21 5 5
应付福利费 9,577,893. 8,650,638. 11,397,563. 10,839,600.
07 71 09 09
应付股利 118,666,95 118,666,95 782,516.73 782,516.73
2.73 2.73
应付利息
应交税金 8,696,879. 4,461,898. 4,809,564.1 3,734,984.3
33 04 0 3
其他应交款 49,477.65 45,850.10 18,026.41 18,026.41
其他应付款 22,259,220 20,747,317 22,866,287. 19,776,289.
.14 .16 39 31
预提费用 25,930,705 25,930,705 3,920,212.7 3,910,240.6
.93 .93 0 2
预计负债
一年内到期的长期 100,000,00 100,000,00 100,000,000 100,000,000
负债 0.00 0.00 .00 .00
其他流动负债
流动负债合计 513,569,92 451,725,77 477,716,972 464,102,071
6.03 7.32 .32 .88
长期负债：
长期借款 150,000,00 150,000,00
0.00 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,000,000. 6,000,000. 6,000,000.0 6,000,000.0
00 00 0 0
其他长期负债
长期负债合计 156,000,00 156,000,00 6,000,000.0 6,000,000.0
0.00 0.00 0 0
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 669,569,92 607,725,77 483,716,972 470,102,071
6.03 7.32 .32 .88
少数股东权益 12,336,247 12,362,577.
.98 55
股东权益：
股本 245,665,70 245,665,70 245,665,700 245,665,700
0.00 0.00 .00 .00
减：已归还投资
股本净额 245,665,70 245,665,70 245,665,700 245,665,700
0.00 0.00 .00 .00
资本公积 291,827,53 291,827,53 291,827,538 291,827,538
8.11 8.11 .11 .11
盈余公积 260,000,11 254,811,32 260,000,115 254,811,320
5.86 0.67 .86 .67
其中：法定公益金 50,762,226 49,032,627 50,762,226. 49,032,627.
.14 .75 14 75
未分配利润 358,468,02 363,656,82 327,239,910 336,226,980
5.61 0.80 .49 .73
其中：现金股利 117,919,536 117,919,536
.00 .00
股东权益合计 1,155,961, 1,155,961, 1,124,733,2 1,128,531,5
379.58 379.58 64.46 39.51
负债及股东权益合 1,837,867, 1,763,687, 1,620,812,8 1,598,633,6
计 553.59 156.90 14.33 11.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:张晓彬 主管会计工作负责人：彭建华 会计机构负责人:宋仕全
股东权益增减变动表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2006年1-6月 会企01表附表2 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年数
合并数 母公司 合并数 母公司
一、股本：
年初余额 245,665,70 245,665, 245,665, 245,665,
0.00 700.00 700.00 700.00
本年增加数 - - - -
其中：资本公积转入 - - - -
盈余公积转入 - - - -
利润分配转入 - - - -
新增股本 - - - -
本年减少数 - - - -
年末余额 245,665,70 245,665, 245,665, 245,665,
0.00 700.00 700.00 700.00
二、资本公积： - -
年初余额 291,827,53 291,827, 291,119, 291,119,
8.11 538.11 338.11 338.11
本年增加数 - - 708,200. 708,200.
00 00
其中：股本溢价 - - - -
接受捐赠非现金资产准备 - - - -
接受现金捐赠 - - - -
股权投资准备 - - 508,200. 508,200.
00 00
拨款转入 - - - -
外币资本折算差额 - - 200,000. 200,000.
00 00
关联交易差价 - - - -
其他资本公积 - - - -
本年减少数 - - - -
其中：转增股本 - - - -
年末余额 291,827,53 291,827, 291,827, 291,827,
8.11 538.11 538.11 538.11
三、法定和任意盈余公积： - - - -
年初余额 209,237,88 205,778, 182,583, 182,195,
9.72 692.92 307.97 158.52
本年增加数 - - 26,654,5 23,583,5
81.75 34.40
其中：从净利润中提取数 - - 26,654,5 23,583,5
81.75 34.40
其中：法定盈余公积 - - 26,654,5 23,583,5
81.75 34.40
任意盈余公积 - - - -
储备基金 - - - -
企业发展基金 - - - -
法定公益金转入数 - - - -
本年减少数 - - - -
其中：弥补亏损 - - - -
转增股本 - - - -
分派现金股利或利润 - - - -
分派股票股利 - - - -
年末余额 209,237,88 205,778, 209,237, 205,778,
9.72 692.92 889.72 692.92
其中：法定盈余公积 101,524,45 98,065,2 101,524, 98,065,2
2.31 55.51 452.31 55.51
储备基金 - -
企业发展基金 - -
四、法定公益金： - -
年初余额 50,762,226 49,032,6 37,434,9 37,240,8
.14 27.75 35.27 60.55
本年增加数 - - 13,327,2 11,791,7
90.87 67.20
其中：从净利润中提取数 - - 13,327,2 11,791,7
90.87 67.20
本年减少数 - -
其中：集体福利支出 - -
年末余额 50,762,226 49,032,6 50,762,2 49,032,6
.14 27.75 26.14 27.75
五、未分配利润： - -
年初未分配利润 327,239,91 336,226, 243,541, 246,316,
0.49 980.73 499.84 503.34
本年净利润 149,147,65 145,349, 234,229, 235,835,
1.12 376.07 848.27 343.99
本年利润分配 117,919,53 117,919, 150,531, 145,924,
6.00 536.00 437.62 866.60
期末未分配利润 358,468,02 363,656, 327,239, 336,226,
5.61 820.80 910.49 980.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张晓彬 主管会计工作负责人：彭建华 会计机构负责人：宋仕全
应交增值税明细表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2006年1-6月 会企01表附表3单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数 母公司
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数 -20,595.69 -20,595.69
2.销项税额 9,209,756.68 8,155,317.26
出口退税 - -
进项税额转出 151,601.73 151,601.73
转出多交增值税
3.进项税额 7,493,146.84 6,518,712.65
已交税金 6,259.25 -
减免税额 - -
出口抵减内销产品应纳税额 - -
转出未交增值税 1,841,356.63 1,767,610.65
4.期末未抵扣数 -370,377.98 -370,377.98
二、未交增值税：
1.年初未交数 493,987.65 562,444.80
2.本期转入数 1,841,356.63 1,767,610.65
3.本期已交数 1,841,929.03 1,841,929.03
4.期末未交数 493,415.25 488,126.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张晓彬 主管会计工作负责人：彭建华 会计机构负责人：宋仕全
利润及利润分配表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2006年1—6月 会企02表 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 728,813,2 591,216,3 596,373,3 511,907,5
03.97 66.73 39.72 26.23
减：主营业务成本 506,433,7 414,289,6 406,409,2 340,191,6
91.98 68.26 52.35 08.92
主营业务税金及附加 234,184.9 220,266.5 3,512,590 3,512,590
7 7 .61 .61
二、主营业务利润（亏损 222,145,2 176,706,4 186,451,4 168,203,3
以“-”号填列） 27.02 31.90 96.76 26.70
加:其他业务利润(亏损以 396,581.2 1,942,338 10,863.24 10,863.24
“-”号填列) 0 .31
减：营业费用 7,868,096 3,647,740 3,995,392 3,191,968
.93 .40 .02 .00
管理费用 30,437,59 23,082,99 32,373,57 28,685,11
9.31 4.93 0.39 4.54
财务费用 7,822,198 8,101,255 6,708,925 7,021,320
.98 .54 .80 .92
三、营业利润（亏损以“ 176,413,9 143,816,7 143,384,4 129,315,7
-”号填列） 13.00 79.34 71.79 86.48
加：投资收益（亏损以“ 1,733,179 20,534,39 -207,551. 9,883,003
-”号填列） .95 6.25 11 .89
补贴收入 6,358,471 6,358,471 22,277,68 22,277,68
.12 .12 5.26 5.26
营业外收入 500.25 500.25 517,122.6 517,122.6
5 5
减：营业外支出 143,578.4 90,078.46 500,541.8 495,877.0
6 6 6
四、利润总额（亏损以“ 184,362,4 170,620,0 165,471,1 161,497,7
-”号填列） 85.86 68.50 86.73 21.22
减：所得税 32,991,16 25,270,69 27,652,04 27,652,04
4.31 2.43 6.18 6.18
少数股东损益 2,223,670 1,780,686
.43 .18
加：未确认的投资损失本
期发生额
五、净利润（亏损以“- 149,147,6 145,349,3 136,038,4 133,845,6
”号填列） 51.12 76.07 54.37 75.04
加：年初未分配利润 327,239,9 336,226,9 243,541,4 246,316,5
10.49 80.73 99.84 03.34
其他转入
六、可供分配的利润 476,387,5 481,576,3 379,579,9 380,162,1
61.61 56.80 54.21 78.38
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利 476,387,5 481,576,3 379,579,9 380,162,1
润 61.61 56.80 54.21 78.38
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 117,919,5 117,919,5 110,549,5 110,549,5
36.00 36.00 65.00 65.00
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 358,468,0 363,656,8 269,030,3 269,612,6
25.61 20.80 89.21 13.38
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（
或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（
或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：张晓彬 主管会计工作负责人：彭建华 会计机构负责人：宋仕全
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表附表—指标计算表编制单位:四川美丰化工股份有限公司单位:元
报告期利润 金额 净资产收益率 每股收益
2006年1 2005年1-6 2006年1- 2005年1-
-6月 月 6月 6月
2006 2005 全 加 全面 加 全 加 全 加
年1-6 年1-6 面 权 摊薄 权 面 权 面 权
月 月 摊 平 平 摊 平 摊 平
薄 均 均 薄 均 薄 均
主营业务利润 222,1 186,4 19. 18 18.1 17. 0.9 0.9 0.7 0.7
45,22 51,49 22% .5 8% 45% 043 043 590 590
7.02 6.76 2%
营业利润 176,4 143,3 15. 14 13.9 13. 0.7 0.7 0.5 0.5
13,91 84,47 26% .7 8% 42% 181 181 840 840
3.00 1.79 1%
净利润 149,1 136,0 12. 12 13.2 12. 0.6 0.6 0.5 0.5
47,65 38,45 90% .4 6% 73% 071 071 538 538
1.12 4.37 4%
扣除非经常性 147,9 136,0 12. 12 13.2 12. 0.6 0.6 0.5 0.5
损益后的净利 00,24 25,56 79% .3 6% 73% 020 020 538 538
润 1.99 0.70 3%
法定代表人：张晓彬主管会计工作负责人：彭建华会计机构负责人：宋仕全
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述指标的计算过程：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.全面摊薄净资产收益率 3.全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
=报告期利润/期末净资产
2.加权平均净资产收益率 4.加权平均每股收益（EPS）
（ROE）
RO P EPS= P
E= Eo+NP/ So+S1+Si*Mi/Mo
2+Ei*M -Sj*Mj/Mo
i/Mo-E
j*Mj/M
o
P：报告期利润 P：报告期利润
NP：报告期净利润 So：期初股份总数
Eo：期初净资产 S1：报告期因公积金转增股本或股票股利分
配等增加股份数
Ei：报告期发行新股或债 Si：报告期因发行新股或债转股等增加股份
转股等新增净资产 数
Ej：报告期回购或现金分 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数
红等减少净资产
Mo：报告期月份数 Mo：报告期月份数
Mi：新增净资产下一月份 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的
起至报告期期末的月份数 月份数
Mj：减少净资产下一月份 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的
起至报告期期末的月份数 月份数
资产减值准备明细表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司2006年1-6月 会企01表附表1
单位：元
项目 年初余 本年增加数 本年减少数 年末余额
额 因资产价值 其他原 合计
回升转回数 因转出
数
母 合 母 合并数 母公司 合 母 合 母 合 母 合并数
公 并 公 并 公 并 公 并 公
司 数 司 数 司 数 司 数 司
一、坏 41 65 27 208,13 - 78 - - - 78 68 787,53
帐准备 6, 8, 1, 0.97 ,8 ,8 8, 7.91
合计 67 24 48 36 36 16
5. 3. 7. .2 .2 2.
13 14 82 0 0 95
其中： 23 32 9, 78 78 24 243,02
应收帐 3, 1, 85 ,8 ,8 3, 8.63
款 17 86 7. 36 36 02
1. 4. 34 .2 .2 8.
29 83 0 0 63
其他应 18 33 26 208,13 - 44 544,50
收款 3, 6, 1, 0.97 5, 9.28
50 37 63 13
3. 8. 0. 4.
84 31 48 32
二、短 - - - - - - - -
期投资
跌价准
备合计
其中： - - - -
股票投
资
债券投 - - - - - - - -
资
三、存 3, 3, - - - - - - - - 3, 3,898,
货跌价 89 89 89 971.89
准备合 8, 8, 8,
计 97 97 97
1. 1. 1.
89 89 89
其中： 1, 1, - - 1, 1,230,
库存商 23 23 23 034.05
品 0, 0, 0,
03 03 03
4. 4. 4.
05 05 05
原材料 2, 2, - - 2, 2,640,
64 64 64 333.41
0, 0, 0,
33 33 33
3. 3. 3.
41 41 41
自制半 28 28 - - 28 28,604
成品 ,6 ,6 ,6 .43
04 04 04
.4 .4 .4
3 3 3
四、长 15 15 - - - - - - - - 15 150,00
期投资 0, 0, 0, 0.00
跌价准 00 00 00
备合计 0. 0. 0.
00 00 00
其中： 15 15 - - 15 150,00
长期股 0, 0, 0, 0.00
权投资 00 00 00
0. 0. 0.
00 00 00
长期债 - - - - - -
券投资
五、固 13 13 - - - - - - - - 13 13,278
定资产 ,2 ,2 ,2 ,762.9
减值准 78 78 78 9
备合计 ,7 ,7 ,7
62 62 62
.9 .9 .9
9 9 9
其中： 1, 1, - - 1, 1,132,
房屋、 13 13 13 235.17
建筑物 2, 2, 2,
23 23 23
5. 5. 5.
17 17 17
机器设 12 12 - - 12 12,052
备 ,0 ,0 ,0 ,070.7
52 52 52 6
,0 ,0 ,0
70 70 70
.7 .7 .7
6 6 6
运输设 21 21 21 21,251
备 ,2 ,2 ,2 .33
51 51 51
.3 .3 .3
3 3 3
其他 73 73 - - 73 73,205
,2 ,2 ,2 .73
05 05 05
.7 .7 .7
3 3 3
六、无 - - - - - - - -
形资产
减值准
备
其中： - - - - - - - -
专利权
商标权 - - - - - - - -
七、在 - - - - - - - -
建工程
减值准
备
八、委 - - - - - - - -
托贷款
减值准
备
法定代 主管会计工作负责人：彭建华 会计机构负责人：宋
表人： 仕全
张晓彬
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现金流量表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2006年1-6月 会企03表 单位：元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 778,581,430. 605,591,48
32 3.33
收到的税费返还 6,358,471.12 6,358,471.
12
收到的其他与经营活动有关的现金 1,795,938.54 48,150.00
现金流入小计 786,735,839. 611,998,10
98 4.45
购买商品、接受劳务支付的现金 369,380,178. 314,803,95
51 7.77
支付给职工以及为职工支付的现金 50,795,636.1 40,611,750
0 .88
支付的各项税费 34,157,852.7 29,144,891
5 .96
支付的其他与经营活动有关的现金 16,604,110.5 9,166,530.
1 99
现金流出小计 470,937,777. 393,727,13
87 1.60
经营活动产生的现金流量净额 315,798,062. 218,270,97
11 2.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 15,000,000.0 15,000,000
0 .00
取得投资收益所收到的现金 1,610,083.36 14,360,083
.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 -49,770.00 -49,770.00
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 853,187.43 567,782.20
现金流入小计 17,413,500.7 29,878,095
9 .56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 55,771,684.2 55,581,760
付的现金 9 .29
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 22,500,000.0 22,500,000
0 .00
现金流出小计 78,271,684.2 78,081,760
9 .29
投资活动产生的现金流量净额 -60,858,183. -48,203,66
50 4.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 220,000,000. 220,000,00
00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 220,000,000. 220,000,00
00 0.00
偿还债务所支付的现金 190,000,000. 190,000,00
00 0.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,794,500.0 8,544,500.
0 00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 200,794,500. 198,544,50
00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 19,205,500.0 21,455,500
0 .00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 274,145,378. 191,522,80
61 8.12
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法定代表人：张晓彬 主管会计工作负责人：彭建华 会计机构负责人：宋仕全
现金流量表附表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2006年1-6月 单位:元
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合并数 母公司
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 149,147,65 145,349,3
1.12 76.07
加：计提的资产减值准备 129,294.77 271,487.8
2
固定资产折旧 58,101,462 55,273,91
.89 2.61
无形资产摊销 1,400,910. 1,391,383
34 .72
长期待摊费用摊销 8,319.00 8,319.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 21,904,212 21,914,18
.91 4.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 79,813.25 79,813.25
（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 7,795,270. 8,080,675
24 .47
投资损失（减：收益） -1,733,179 -20,534,3
.95 96.25
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 44,480,411 19,670,52
.10 7.04
经营性应收项目的减少（减：增加） 31,654,078 -7,007,14
.64 3.53
经营性应付项目的增加（减：减少） 606,147.37 -6,227,16
7.34
其他
少数股东损益 2,223,670.
43
经营活动产生的现金流量净额 315,798,06 218,270,9
2.11 72.85
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 356,084,08 225,358,1
5.39 23.60
减：现金的期初余额 79,872,663 33,835,31
.98 5.48
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 276,211,42 191,522,8
1.41 08.12
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法定代表人：张晓彬 主管会计工作负责人：彭建华 会计机构负责人：宋仕全
附二： 四川美丰化工股份有限公司会计报表附注
2006年1月1日至2006年6月30日
一、公司基本情况
四川美丰化工股份有限公司（以下简称“本公司”）是1993年12月10日经原四川省体改委[川体改（1993）200号]批准，由四川省射洪县氮肥厂与四川省第一建筑工业工程公司等5家单位发起设立的股份有限公司。四川省射洪县氮肥厂在改制时于1993年5月委托射洪会计师事务所对其1993年3月31日全部资产进行评估，评估结果是总资产63,251,415.00元，扣除负债后的净资产为43,817,251.00元，其中非生产经营性净资产为3,779,251.00元，生产经营性净资产为40,038,000.00元。评估结果经射洪县国有资产管理局[射国资发（1993）10号]确认，并界定了评估后净资产产权，将非生产经营性资产剥离后的全部净资产40,038,000.00元投入本公司，成为设立时的国家股。1994年3月3日本公司正式成立，在射洪县工商行政管理局办理了注册登记，成立时的注册资本为人民币52,234,000.00元，经营范围是主营合成氨、碳铵、尿素、复合肥、石灰、精细化工产品和煤气的生产和销售，兼营建筑材料、化工机械等。
1997年5月经中国证监会[证监发（1997）229、230号]批准，本公司公开发行2,300万人民币普通股票，总股本达到75,234,000.00元。1998年4月，本公司向全体股东分配1997年度股票股利（每10股送3股），股本总额达到97,804,200.00元。1998年4月30日，本公司向射洪县工商行政管理局办理了变更登记，变更后的经营范围是主营化学肥料、尿素、碳酸氢铵、合成氨、复肥及化工产品，三聚氰胺、塑料编织袋、PVC管材管件制造、销售，国家外经贸部门核定的进出口业务，兼营石灰、金属门柜制造、销售。
1999年5月3日，本公司第10次临时股东大会决议通过了1999年度配股方案：以1997年末股本总额为基数每10股配3股，其中国家股股东认购604万股，其余承诺放弃；法人股认购3万股，其余承诺放弃；内部职工股认购39.18万股，社会公众股认购690万股。配股方案经中国证监会[证监公司字（1999）49号]批准实施。配股结束后，股本总额达到111,166,000.00元。1999年9月向遂宁工商行政管理局射洪县分局申请换发了注册号为5109221800048的企业法人营业执照。2000年5月本公司实施了第十一次股东大会决议，以1999年末总股本111,166,000股为基数用资本公积向全体股东每10股转增9股，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，股本总额增至222,332,000.00元。根据中国证监会[证监发字（1997）229号]规定，本公司内部职工股4,179,200股自新股发行之日起已满3年，于2000年5月30日在深圳证券交易所上市流通。
1999年9月16日，本公司与射洪县国有资产管理局、射洪县塑料纺织厂签订《收购协议书》，以东方资产评估事务所[东评所评报字（1999）第50号]评估的净资产711.66万元为收购价格，收购射洪县塑料纺织厂的全部净资产，1999年9月27日支付了全部收购款711.66万元。收购完成后，射洪县塑料纺织厂原企业法人营业执照注销，更名为四川美丰股份有限公司射洪分公司，1999年9月21日办理了工商变更登记。收购事项于1999年9月15日经本公司第2届董事会第15次会议审议通过，1999年9月19日经射洪县人民政府[射府函（1999）56号]批准。
经本公司2000年度股东大会决议，以2000年末总股本222,332,000股为基数，按10：3的比例向全体股东配售股份，可配售股份总额为66,699,600股。其中国家股股东和法人股股东可配股份43,365,840股，承诺全部放弃应配股份；社会公众股股东可配股份23,333,760股，均以现金认购。本次实际可配股份总数为23,333,760股，配股价为6.02元/股。配股方案经中国证监会[证监发行字（2002）24号]核准实施，向社会公众股股东配售23,333,700股。2002年4月配股结束后，本公司股本总额达到245,665,700.00元。2002年4月本公司向遂宁工商行政管理局射洪分局申请换发了注册号为5109221800048（1-1）的企业法人营业执照。
2002年7月13日，本公司与绵阳市联星化工有限责任公司（简称“联星化工公司”）签署了《资产收购协议书》，以中联资产评估有限公司[中联评报字（2002）第31号]评估的结果38,373.19万元为收购价格，收购联星化工公司与合成氨、尿素生产经营相关的经营性资产，实际支付现金18,353.97万元，承担债务20,019.22万元。收购完成后，以所收购的资产设立了四川美丰化工股份有限公司绵阳分公司，2002年8月16日取得四川省绵阳市工商行政管理局颁发的注册号为5107001903059号的营业执照。收购事项于2002年8月23日经本公司第15次（临时）股东大会审议通过。
2002年7月13日，本公司控股股东四川美丰（集团）有限责任公司（简称“美丰集团公司”）分别与成都华川石油天然气勘探开发总公司及四川天晨投资控股集团有限公司签署《股份转让协议书》，将持有国家股11,617.88万股中的4,503.347万股转让给成都华川石油天然气勘探开发总公司，2,743.791万股转让给四川天晨投资控股集团有限公司。2002年10月22日，国家股转让过户手续完成后，本公司总股本仍为24,566.57万股，其中成都华川石油天然气勘探开发总公司持有4,503.34万股，占总股本的18.33%，股份性质为国有法人股；美丰集团公司持有国家股4,370.742万股，占总股本的17.79%；四川天晨投资控股集团有限公司持有2,743.791万股，占总股本的11.17%，股份性质为法人股。2002年9月18日股权转让事项获财政部 [财企(2002)381号]《财政部关于四川美丰化工股份有限公司国家股转让有关问题的批复》批准。股权转让后，本公司法定代表人由陈平变更为张晓彬。
2005年8月25日，美丰集团公司与新宏远创投资有限公司签署《四川美丰化工股份有限公司股份转让协议》，将持有国家股4,370.742万股中的2,456.657万股转让给新宏远创投资有限公司。股权转让完成后，本公司总股本仍为24,566.57万股，其中美丰集团公司持有国家股1,914.085万股，占总股本的7.79%；新宏远创投资有限公司持有股份2,456.657万股，占总股本的10%，该股份属非国有股。2005年12月31日，股权转让事项获四川省人民政府[川府函(2005)260号]《关于同意转让四川美丰化工股份有限公司部分国家股股权的批复》批准；2006年3月23日股权转让事项获国务院国资委[国资产权(2006)273号]《关于四川美丰化工股份有限公司国家股转让有关问题的批复》批准；2006年5月19日股权转让事项获商务部[商资批(2006)1220号]《关于同意四川美丰化工股份有限公司股权转让相应变更为外商投资企业的批复》批准。股权转让后，本公司整体变更为外商投资企业，名称不变。截止2006年6月30日，上述国家股股权转让过户手续尚未完成。
本公司荣获全国“五一”劳动奖状、“中国十大诚信企业”、四川省优秀企业等多项称号，“美丰”牌尿素荣获“四川省名牌产品”称号，“美丰”品牌荣获“四川省著名商标”、“中国驰名商标”。2002年3月、2002年10月分别被中国农业银行四川省分行及银通投资咨询公司评定为AAA级信用企业。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，以及财政部发布的有关补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币业务，以业务发生当月期初的外币市场汇价折合为人民币记账。对各外币账户的外币年末余额，按照外币年末市场汇价折合为人民币，按外币年末市场汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用（在开始经营的当月计入当期损益）；属于购建固定资产有关的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。
6、各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法
对需合并以外币表示的子公司会计报表，所有资产、负债类项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独反映，年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，上年实际数按照上年折算后的利润表和利润分配表的数额列示。现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。
7、现金等价物的确定标准
根据《企业会计准则—现金流量表》规定，现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期投资的账面价值。
对持有的短期投资，在年末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与市价，以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
9、坏账核算方法
按照《企业财务通则》第13条规定确认坏账，实际发生坏账损失时冲减坏账准备金。坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
坏账损失采用备抵法核算，根据财政部[财会字（1999）35号]规定，坏账准备按账龄分析法与个别认定相结合计提。账龄在1年以内应收款项按期末余额5%计提，1至2年按10%计提，2至3年按30%计提，3至4年按50%计提，4至5年按80%计提，5年以上的按100%计提。对出现异常的应收款项，根据其实际可收回情况采用个别认定法计提坏账准备，计入当年度损益。纳入合并范围内子公司的应收款项不计提坏帐准备。
10、存货核算方法
存货主要是修理用备品备件、燃料（煤）、产成品和低值易耗品及包装物，均采用实际成本进行日常核算，生产领用原、辅材料及销售发出产成品的成本按加权平均法计算；低值易耗品于领用时一次性摊销。产品生产的主要原料是天然气，由于生产工艺过程的特点决定按当月实际耗用数全部计入当月生产成本而不包括在存货中。生产成本计算对象为合成氨、碳酸氢铵、尿素、三聚氰胺。成本项目为能直接归集的原料（天然气、水）、辅料（盐）、动力（电）、直接人工费和间接费用(制造费用)，分为合成氨和碳酸氢铵、尿素、三聚氰胺两步，采用品种法和分步法相结合，分别归集和分配各步各品种产品的生产成本。
存货采用永续盘存制。报告期末，对存货进行全面清查后，按账面成本与可变现净值孰低计价，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。
11、长期投资核算方法
（1）长期债权投资：按取得债权的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10年（含10年）的期限摊销，贷方差额（即初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），按照财政部[财会（2003）10号]规定记入“资本公积—股权投资准备”科目，但2003年以前发生的仍按原规定分期摊销。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。
（3）报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。
12、委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法
委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。报告期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，则按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。
13、固定资产计价及折旧方法
固定资产以实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1年，单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产折旧按平均年限法计算，并按固定资产类别的原价，估计使用年限和3%的残值率确定各类固定资产折旧率如下：
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类别 使用年限 年折旧率 残值率(%)
房屋建筑物
—生产及其他用房屋建筑物 25年 3.88 3
—简易房 10年 9.70 3
专用设备 14年 6.93 3
机械设备 14年 6.93 3
运输设备 12年 8.08 3
运输设备 12年 8.08 3
其他设备 5-12年 19.40-8.08 3
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2002年7月13日，本公司与绵阳市联星化工有限责任公司签署《资产收购协议书》，以中联资产评估有限公司[中联评报字(2002)第31号]评估的结果38,373.19万元为收购价格，收购联星化工公司与合成氨、尿素生产经营相关的经营性资产（其中固定资产价值为374,700,392.25元）。收购完成后，本公司以所收购的资产设立了四川美丰化工股份有限公司绵阳分公司。根据《企业会计制度》及《企业会计准则-固定资产》的规定，绵阳分公司以固定资产的买价作为固定资产的入帐价值；并按照各项资产原值（即买价）、预计使用年限和3%的残值率确定各项固定资产折旧率，其中预计使用年限是按照本公司会计政策中披露的各类资产使用年限乘以该资产的成新率（评估报告中列示）确定。因此绵阳分公司各类资产的实际年平均折旧率详见下表：（数据取自2006年1-6月会计报表）
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类别 2006年固定 本年计提折 实际折旧 分类折旧 折旧率差
资产加权平 旧 率 率 异
均原值
1 2 3 4=3/2*10 5 6=4-5
0%%
房屋及建筑 84,205,576. 1,947,383. 4.63% 3.88% 0.75%
物 32 12
专用设备 184,486,305 7,443,196. 8.07% 6.93% 1.14%
.45 12
机械设备 80,787,316. 3,617,196. 8.95% 6.93% 2.02%
75 24
运输设备 5,027,350.5 249,419.95 9.92% 8.08% 1.84%
6
仪器仪表 47,912,073. 2,884,198. 12.04% 8.08% 3.96%
27 84
电子设备 1,016,767.7 50,741.83 9.98% 9.70% 0.28%
4
合计 403,435,390 16,192,136
.08 .10
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融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低付款租赁额的现值两者中较低者，作为入账价值。融资租赁资产占资产总额比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值。
报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14、在建工程核算方法
在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法。
借款费用主要是长、短期银行借款和应付债券的利息支出，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。按所筹集资金的用途分别核算。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态前，发生的辅助费用和汇兑差额直接予以资本化，发生的利息、折价或溢价的摊销在开始资本化到停止资本化的会计期间（扣除暂停资本化期间），按以下公式计算资本化金额：
资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
记入有关固定资产的购建成本；除此以外的借款费用记入当期损益。
16、无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价。无形资产包括土地使用权、地方天然气使用权及财务软件。土地使用权按照权证所列使用期限或购买时的剩余使用年限平均摊销。地方天然气使用权是本公司1995年8月与德阳市中区天然气公司签订“集资使用地方天然气合同”，按合同规定支付的金额500万元入账，购得12年内每天使用5万立方米天然气使用权。该项使用权价值于1995年8月开始按12年平均摊销。财务软件从投入使用的当月起按3年摊销。
报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
17、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际发生的支出入账，按受益期平均摊销。开办费从开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
18、应付债券的核算方法
发行债券时，按实际收到的款项计价；按期计算应付利息，计算的利息支出调整债券溢价和折价摊销额后的金额，记入当期损益或调整在建工程价值。债券发行溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
19、预计负债的确认原则
预计负债是根据《企业会计准则—或有事项》第四条、第五条和第六条以及财政部关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（二）[财政部财会（2003）10号]的规定，计提单个或有事项可能承担责任的最佳估计金额。
20、营业收入确认原则
（1）营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入实现。
（3）他人使用资产：按与相关的经济利益能够流入，且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
21、企业所得税的会计处理方法
对所得税采用应付税款法进行会计处理。
22、合并会计报表编制方法
合并范围按照财政部[财会字（1995）11号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字（1996）2号]的规定确定。合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合并范围各子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答的通知》的有关规定进行会计处理。
三、税项
1、增值税：根据财政部、国家税务总局[财税（2005）87号]《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》规定，自2005年7月1日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值税。三聚氰胺、液氨及射洪分公司生产的塑料包装袋、管材管件按销售收入17%计算销项税，以抵扣了进项税后的金额缴纳增值税。另按应纳增值税、营业税额的7%（塑料包装袋、管材管件为5%）、3%、1%分别计缴城建税、教育费附加、地方教育费附加。
2、城建税、教育费附加等附加税费：本公司及各控股子公司分别按当年应缴纳增值税、营业税税额的7%、3%税（费）率计缴。
3、企业所得税：本公司及各子公司的企业所得税税率如下：
公司名称 税率
本公司* 15%
四川美丰农资化工有限责任公司** 33%
四川美丰化肥有限责任公司*** 15%
*根据国家税务总局[国税发（2002）47号]《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》及四川省地方税务局[川地税发（2003）66号]《四川省地方税务局关于西部大开发企业所得税优惠政策审批管理有关问题的通知》规定，对设在西部地区，以国家规定的鼓励类产业项目为主营业务，且其当年主营业务收入超过企业总收入70%的企业，经主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税，第一年报省级税务机关审核确认，第二年及以后年度报地、市级税务机关审核确认后执行。2006年1－6月暂按15%税率计缴企业所得税，待本年度纳税申报前再报遂宁市地方税务局核准。
**经四川省资阳市国家税务局[资国税函（2006）13号]文件批准，同意四川美丰农资化工有限责任公司资阳分公司享受免征一年企业所得税的优惠政策，即对该公司2006年度实现的企业所得税予以免征。
***根据四川省国家税务局[川国税函（2006）89号]《四川省国家税务局关于同意四川美丰化肥有限责任公司等6户企业首次享受西部大开发企业所得税优惠税率的批复》的规定，同意减按15%的税率征收美丰化肥公司的企业所得税。
4、其他税项：按国家规定计缴。
四、控股子公司及合营企业、内部所属单位
1、控股子公司概况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 营业期限 注 注册 投资 拥 主要业务
册 资本 金额 有
地 权
益
四川美丰 2004.11.16-2 成 50,00 42,50 85 销售：化肥、复合肥
农资化工 024.11.15 都 0,000 0,000 % 、化工产品、三聚氰
有限责任 胺、农机、农具；生
公司① 产、销售：塑料编织
袋、管材管件；仓储
服务；农业技术服务
；商品进出口贸易。
四川美丰 2005.7.19-20 德 80,00 79,20 99 化肥生产、销售（以
化肥有限 25.7.18 阳 0,000 0,000 % 上经营范围国家限制
责任公司 或禁止经营除外，涉
② 及行政许可的，取得
相关许可证或审批文
件后并按许可的时限
、范围经营）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①四川美丰农资化工有限责任公司（简称“美丰农资公司”）是由本公司和绵阳盛大农资有限责任公司共同投资设立的有限责任公司。2004年11月16日，美丰农资公司取得注册号为5101061801550的企业法人营业执照，注册资本为人民币5,000.00万元，其中本公司出资4,250.00万元，占注册资本的85%；绵阳盛大农资有限责任公司出资750万元，占15%。经营范围是销售：化肥、复合肥、化工产品（不含化学危险品）、三聚氰胺、农机、农具；生产、销售：塑料编织袋、管材管件；仓储服务（不含危险品）；农业技术服务；商品进出口贸易（国家禁止或限制经营的品种除外）。该投资事项于2004年11月4日经本公司第4届14次（临时）董事会审议通过。
②四川美丰化肥有限责任公司（简称“美丰化肥公司”）是由本公司和德阳市旌兴国有资产经营投资有限公司共同投资设立的有限责任公司。2005年7月19日，美丰化肥公司取得注册号为5106031800096（1-1）的企业法人营业执照，注册资本为人民币8,000.00万元，其中本公司出资7,920.00万元，占注册资本的99%；德阳市旌兴国有资产经营投资有限公司出资80万元，占1%。经营范围是：化肥生产、销售（以上经营范围国家限制或禁止经营除外，涉及行政许可的，取得相关许可证或审批文件后并按许可的时限、范围经营）。该投资事项于2005年6月30日经本公司第4届18次董事会审议通过。
2、合营企业概况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册 注册资本 初始投资 拥有 经营范围
地 额 权益
四川建设网有限责 成都 2,318,12 2,460,00 36.3 计算机软硬件、
任公司 市 0.00 0.00 0% 网络服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四川建设网有限责任公司原名四川天宇信息产业开发有限公司（简称“天宇公司”）是由四川省经济信息中心、成都创鑫计算机应用技术有限公司、成都市簇锦房地产开发有限公司共同出资组建的有限责任公司，1998年8月21日正式成立，取得由成都市工商行政管理局颁发的注册号为[5101001800132]的企业法人营业执照。法定代表人为张波，注册资本为人民币500万元，其中四川省经济信息中心出资200万元、成都市簇锦房地产开发有限公司出资150万元、成都创鑫计算机应用技术有限公司出资150万元。经营范围是计算机软硬件设计、生产、销售，计算机系统集成，电子原器件、通讯器材（不含无线电发射设备）的研制、生产、销售、信息咨询、网络服务。
2000年5月16日，天宇公司召开2000年度第1届第6次股东会议，作出增加注册资本金353.242万元的决议，同意本公司出资353.242万元参股天宇公司。2000年7月7日，本公司与四川省经济信息中心、成都市簇锦房地产开发有限公司、成都创鑫计算机应用技术有限公司签订投资参股天宇公司协议书，约定由本公司出资3,000万元，其中注册资本353.242万元，资本公积2,646.758万元。变更后天宇公司注册资本为人民币853.242万元，其中本公司353.242万元，占注册资本的41.40%；四川省经济信息中心200万元，占注册资本的23.44%；成都市簇锦房地产开发有限公司150万元，占注册资本的17.58%；成都创鑫计算机应用技术有限公司150万元，占注册资本的17.58%。
根据天宇公司2002年第13、14次股东会会议决议和修改后章程的规定，天宇公司因派生分立而减少注册资本人民币650万元，变更后天宇公司的注册资本为人民币203.242万元，其中本公司出资为人民币 84.142万元，占注册资本的41.40%，四川省经济信息中心出资为人民币47.64万元，占23.44%，成都簇锦房地产开发有限公司出资为人民币35.73万元，占17.58%，成都创鑫计算机应用技术有限公司出资为人民币35.73万元，占17.58%。
2004年6月8日，天宇公司召开股东会议，作出增加注册资本金28.57万元的决议，同意四川省建设信息中心出资28.57万元参股天宇公司。2004年6月8日，四川省建设信息中心与本公司、四川省经济信息中心、成都市簇锦房地产开发有限公司、成都创鑫计算机应用技术有限公司签订投资参股天宇公司协议书，约定由四川省建设信息中心出资90.00万元，其中注册资本28.57万元，资本公积61.43万元。变更后天宇公司注册资本为人民币231.812万元，其中本公司84.142万元，占注册资本的36.30%；四川省经济信息中心47.64万元，占注册资本的20.55%；成都市簇锦房地产开发有限公司35.73万元，占注册资本的15.41%；成都创鑫计算机应用技术有限公司35.73万元，占注册资本的15.41%；四川省建设信息中心28.57万元，占注册资本的12.33%。
2005年2月18日，经天宇公司股东会会议决议公司名称由四川天宇信息产业开发有限公司变更为四川建设网有限责任公司（简称“建设网公司”）；2005年3月18日取得变更后的营业执照。
3、内部所属单位如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 营业 成立日 负责 主要经营范围
场所 期 人
四川美丰化工股份有 德阳 1997/10 黄瑞 制造、销售化肥及化工产
限公司德阳分公司 市 /09 阳 品。
四川美丰化工股份有 绵阳 2002/8/ 袁开 化学肥料、尿素、碳酸氢
限公司绵阳分公司 市 16 放 铵、合成氨、复肥及化工
产品，三聚氰胺、塑料编
织袋、PVC管材管件制造、
销售等
四川美丰化工股份有 射洪 1999/12 蔡兴 塑料编织袋、PVC管材管件
限公司射洪分公司 县 /28 福 制造、销售等
四川美丰化工股份有 德阳 2000/09 谢生 本企业生产的化肥及化工
限公司销售分公司 市 /13 华 产品销售,国家有专项规定
除外。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上4个分公司由本公司统一汇总后编制本公司的会计报表。
五、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
货币资金期末余额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
现金 332,093.61 251,646.85
银行存款 85,367,838.14 359,593,663.51
合计 85,699,931.75 359,845,310.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金期末数较上年末增加274,145,378.61元，增加319.89%，主要是经营活动产生的净现金流量增加及借款增加3,000万元。
注2、短期投资
（1）短期投资分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 -- -- -- --
债券投资 -- -- -- --
其他投资 19,000,000. -- 4,000,000.0 --
00 0
合计 19,000,000. -- 4,000,000.0 --
00 0
短期投资账面价值 19,000,000. -- 4,000,000.0 --
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期投资本期末余额较年初数减少15,000,000.00元，是由于本期回赎持有的德盛安心成长混合型证券投资基金，取得投资收益1,610,083.36元；本期末余额为长盛货币市场证券投资基金。
（2）其他投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
基金名称 基金数量 基金成本 基金净值 跌价准备
长盛货币市场证券投资基 4,036,053 4,000,000 4,036,053 --
金 .28 .00 .28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长盛货币市场证券投资基金每份基金份额面值为1.00元，基金管理人为长盛基金管理有限公司、基金托管人为兴业银行股份有限公司，该基金于2005年12月12日成立。
注3、应收票据
应收票据期末余额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据单位 出票人 出票日 到期日 金额
湖南晶磊鑫进出口有 佛山市南海耀东华家 2006-3- 2006-8 400,000.
限公司 具板材有限公司 1 -23 00
湖南晶磊鑫进出口有 北京瑞嘉欧亚木业有 2006-4- 2006-7 100,000.
限公司 限公司 12 -12 00
湖南晶磊进出口有限 湖南晶磊进出口有限 2006-3- 2006-9 319,000.
公司 公司 10 -30 00
湖南晶磊进出口有限 湖南晶磊进出口有限 2006-5- 2006-1 86,117.8
公司 公司 15 1-15 1
湖南晶磊进出口有限 湖南晶磊进出口有限 2006-6- 2006-1 410,000.
公司 公司 15 2-14 00
湖南晶磊鑫进出口有 华泰铝轮彀（泰安） 2006-3- 2006-9 105,053.
限公司 有限公司 15 -15 00
湖南晶磊鑫进出口有 重庆佳誉商贸有限公 2006-1- 2006-7 20,000.0
限公司 司 18 -18 0
湖南晶磊鑫进出口有 佛山市广顺电器有限 2006-3- 2006-9 20,829.1
限公司 公司 29 -29 9
湖南晶磊鑫进出口有 佛山市广顺电器有限 2006-3- 2006-9 50,000.0
限公司 公司 29 -29 0
湖南晶磊鑫进出口有 宁波天亚服装有限公 2006-4- 2006-1 50,000.0
限公司 司 7 0-7 0
湖南晶磊鑫进出口有 北京瑞嘉欧亚木业有 2006-5- 2006-8 100,000.
限公司 限公司 26 -26 00
嘉善迪邦化工有限公 湖南省九旺医药有限 2006-3- 2006-7 50,245.4
司 公司 28 -28 0
嘉善迪邦化工有限公 湖北美标汽车制冷系 2006-1- 2006-7 50,000.0
司 统有限公司 10 -10 0
嘉善迪邦化工有限公 江苏中汇机电消防工 2005-12 2006-6 20,000.0
司 程有限公司 -31 -30 0
四川省德阳天元化工 磁县讲武城供销社农 2006-3- 2006-9 300,000.
总厂 资经营部 22 -22 00
都江堰市天兴实业有 成都泰格钢结构网架 2006-3- 2006-9 200,000.
限公司 厂 21 -21 00
四川久大蓬莱盐化有 四川省江油市江虹线 2006-4- 2006-1 100,000.
限公司 缆有限公司 14 0-14 00
四川省德阳天元化工 安阳市豫北农业生产 2006-5- 2006-1 270,000.
总厂 资料有限责任公司 30 1-29 00
四川省德阳天元化工 滕州市威森商贸有限 2006-5- 2006-1 181,200.
总厂 责任公司 31 1-30 00
四川省德阳天元化工 山东兰陵美酒股份有 2006-5- 2006-1 100,000.
总厂 限公司 16 1-16 00
成都市新都化工股份 广西新胜利农业生产 2006-6- 2006-9 500,000.
有限公司 资料有限责任公司 19 -19 00
都江堰拉法基水泥有 成都银线电杆有限公 2006-5- 2006-8 100,000.
限公司 司 10 -10 00
四川省德阳天元化工 南阳金冠汽车减振器 2006-4- 2006-1 50,000.0
总厂 有限公司淅川汽车减 21 0-21 0
振器厂
都江堰拉法基水泥有 四川省恒泰物资进出 2006-5- 2006-1 200,000.
限公司 口有限公司 9 1-9 00
四川省德阳天元化工 句容佳泰车料有限公 2006-5- 2006-1 50,000.0
总厂 司 16 1-16 0
四川省德阳天元化工 磁县讲武城供销社农 2006-6- 2006-1 102,000.
总厂 资经营部 20 2-20 00
都江堰拉法基水泥有 四川省恒泰物资进出 2006-3- 2006-9 1,000,00
限公司 口有限公司 27 -27 0.00
都江堰拉法基水泥有 四川志达商品混凝土 2006-4- 2006-1 300,000.
限公司 有限公司 12 0-12 00
四川久大蓬莱盐化有 合肥市永丰糖酒有限 2006-6- 2006-1 50,000.0
限公司 公司 2 2-2 0
成都市新都化工股份 衡水市农业生产资料 2006-4- 2006-7 194,400.
有限公司 供应部 28 -28 00
合计 5,478,84
5.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据期末余额均为银行承兑汇票，其中140,000.00元已在期后到期承兑。
注4、应收账款
应收账款期末余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 5,327,398 96.09 267,687. 12,961,497 96.68 *159,133.
.33 58 .07 49
1-2年 83,746.77 1.51 9,350.27 355,510.00 2.65 35,551.00
2-3年 125,456.6 2.26 38,826.9 11,158.48 0.08 3,347.54
0 8
3年以上 7,500.00 0.14 6,000.00 78,322.20 0.59 44,996.60
合计 5,544,101 100.0 321,864. 13,406,487 100.0 243,028.6
.70 0 83 .75 0 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款本期末余额较年初数增加7,862,386.05元，上涨141.82%，主要是子公司美丰农资公司部份客户的货款由于银行票据传递时间差，至2006年6月30日尚未到达美丰农资公司银行账户。但至2006年7月18日已到账9,778,827.30元。
*对上述至2006年7月18日已到账的9,778,827.30元应收账款未计提坏账准备。
应收账款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为8,272,921.27元，占应收账款总金额的比例为61.71%。
注5、其他应收款
其他应收款期末余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 4,860,641 78.98 192,804. 26,323,864 91.61 *163,567.
.85 05 .54 12
1-2年 1,222,870 19.87 122,287. 1,781,268. 6.20 178,126.8
.83 08 05 1
2-3年 70,957.27 1.15 21,287.1 557,789.02 1.94 167,336.7
8 1
3年以上 -- -- 70,957.27 0.25 35,478.64
合计 6,154,469 100.0 336,378. 28,733,878 100.0 544,509.2
.95 0 31 .88 0 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款本期末余额较上年末增加22,579,408.93元，上升366.88%，主要是本公司2006年6月14日支付甘肃省产权交易所有限责任公司甘肃新刘化集团股权转让保证金20,000,000.00元，详见会计报表附注十、“资产负债表日后事项” 第2项“资产负债表日后事项中的非调整事项”。
*支付给甘肃省产权交易所有限责任公司的甘肃新刘化集团股权转让保证金20,000,000.00元未计提坏账准备，待投资手续完成后将转入“长期股权投资”。
其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款；其中欠款金额较大的单位如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
甘肃省产权交易所有限责任 20,000,000. 1年以内 产权交易保证
公司 00 金
德阳市旌阳区住房资金管理 3,000,000.0 1年以内 建房集资款
中心 0
德阳火车站 1,304,676.4 1年以内 代垫运费
0
绵阳市电业局城区供电局 500,000.00 2-3年
成都冠城物业管理有限公司 174,398.25 1-2年
合计 24,979,074. 占其他应收款总额的比例为86
65 .93%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注6、预付账款
预付账款年末余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 36,352,872.57 76.32 26,817,491.08 55.15
1-2年 11,081,343.02 23.27 15,894,142.13 32.69
2-3年 122,000.00 0.26 5,744,606.52 11.81
3年以上 73,873.28 0.15 169,873.28 0.35
合计 47,630,088.87 100.00 48,626,113.01 100.001
00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款期末数较上年末增加996,024.14元，增长比例2.09%。预付账款本期末余额中无预付持有本公司5%以上股份股东单位的款项，其中欠款金额前五名的单位如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
德阳市长城拍卖有限责任 13,893,930.0 1-2年 预付拍卖标的款
公司 0
西南石油局川西采输处 6,750,000.00 1年以内 预付天然气款
绵阳市天能燃气开发公司 5,946,585.30 1年以内 预付天然气款
绵阳市泰正天然气开发公 5,729,456.52 2-3年 预付天然气款
司
旌能天然气公司 2,700,000.00 1年以内 预付天然气款
合计 35,019,971.8 占预付账款总额的72.02%
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注7、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
金额 跌价准备 金额* 跌价准备
原材料 19,636,148. 2,640,333. 20,665,029 2,640,333.41
22 41 .98
包装物 426,890.12 -- 1,115,921. --
18
自制半成品 3,386,259.9 28,604.43 6,365,894. 28,604.43
8 27
库存商品 63,114,333. 1,230,034. 12,584,340 1,230,034.05
64 05 .99
低值易耗品 7,205.65 -- 8,181.13 --
分期收款发出商 -- -- -- --
品
合计 86,570,837. 3,898,971. 40,739,367 3,898,971.89
61 89 .55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*存货期末数比年初减少45,831,470.06元，减少52.94%，主要原因是本期库存商品减少。
注8、长期投资
（1）长期投资项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减 期末数
金额 减值准 少 金额 减值准
备 备
长期股权投 2,809,77 150,000 187,203. 64,106 2,932,86 150,000
资 1.48 .00 29 .70 8.07 .00
长期债权投 -- -- -- -- -- --
资
合计 2,809,77 150,000 187,203. 64,106 2,932,86 150,000
1.48 .00 29 .70 8.07 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加数187,203.29元，为本公司按建设网公司2006年1-6月净利润515,711.55元及出资比例36.30%计算的损益调整金额。
本期减少数64,106.70元，为摊销2006年1-6月建设网公司的股权投资差额。
（2）长期股权投资
①股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 股份性 股票数量 占被投资单 投资金额 减值准
质 位注册资本 备
比例
四川什化股份有限 法人股 150,000 0.138% 150,000. 150,000
公司 股 00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1992年12月投资15万元认购四川什化股份有限公司法人股15万股，因该公司亏损严重、资不抵债，已对其投资计提了全额减值准备。
②其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资起止期 投资金额 投资比 减值 备注
例 准备
四川建设网有限责任公司 2000.7-201 2,782,86 36.30% -- 权益
8.4 8.07 法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
建设网公司概况详见会计报表附注四、2。
2006年1-6月对建设网公司投资的增减变化情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
投资成本 1,177,865.94 -- -- 1,177,865.94
损益调整 -1,293,179.5 187,203.29 -- -1,105,976.2
4 5
股权投资准 2,198,124.71 -- -- 2,198,124.71
备
股权投资差 576,960.37 -- 64,106.70 512,853.67
额
合计 2,659,771.48 187,203.29 64,106.70 2,782,868.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资差额原值为1,282,134.06元，摊销期为10年，2006年1－6月摊销金额为64,106.70元。
注9、固定资产及折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 337,850,510. 2,841,636. - 340,692,147.
62 98 60
专用设备 1,112,158,02 32,451,824 - 1,144,609,85
5.22 .84 0.06
机械设备 122,965,800. 277,225.13 - 123,243,025.
16 29
运输设备 23,497,140.7 436,439.00 7,658.29 23,925,921.4
2 3
仪器仪表 108,511,297. 170,073.51 88,928.65 108,592,442.
48 34
其他设备 11,661,921.3 413,349.20 12,014.00 12,063,256.5
8 8
合计 1,716,644,69 36,590,548 108,600.94 1,753,126,64
5.58 .66 3.30
累计折旧
房屋及建筑物 43,916,409.6 6,742,594. - 50,659,004.3
3 70 3
专用设备 313,496,770. 39,258,043 - 352,754,813.
29 .34 63
机械设备 40,229,700.7 5,023,793. - 45,253,494.5
9 80 9
运输设备 5,894,129.91 911,508.16 7,428.54 6,798,209.53
仪器仪表 33,071,320.1 5,330,640. 64,828.80 38,337,131.5
7 20 7
其他设备 6,771,771.00 834,882.69 6,300.35 7,600,353.34
合计 443,380,101. 58,101,462 78,557.69 501,403,006.
79 .89 99
净值 1,273,264,59 1,251,723,63
3.79 6.31
固定资产减值准
备
房屋及建筑物 1,132,235.17 - - 1,132,235.17
专用设备 11,689,005.8 - - 11,689,005.8
2 2
机械设备 361,177.18 - - 361,177.18
运输设备 21,251.33 - - 21,251.33
仪器仪表 1,887.76 - - 1,887.76
其他设备 73,205.73 - - 73,205.73
合计 13,278,762.9 - - 13,278,762.9
9 9
固定资产净额 1,259,985,83 1,238,444,87
0.80 3.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）固定资产本期增加数为36,590,548.66元，主要是：①本期“在建工程”转入固定资产30,435,328.09元，其中绵阳分公司污水零排放工程暂估转固数为 24,781,100.10元；②本期外购固定资产6,155,220.57元。
（2）本期固定资产报废转出原值108,600.94元，转出已计折旧78,557.69元，支出报废清理费用50,000.00元，收到报废清理收入230.00元，差额转入营业外收支79,813.25元（其中计入营业外支出79,813.50元，计入营业外收入0.25元）。
注10、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
设备 1,332,592.31 900,892.31
专用材料 -- 577,500.00
工具器具 185,650.00 40,650.00
合计 1,518,242.31 1,519,042.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注11、在建工程
本期末在建工程明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 年初数 本期增 本期转 其 期末数 预 资金 项
加 固数 他 算 来源 目
减 数( 进
少 万 度
数 元)
集体宿舍 3,773, 52,381. - - 3,825, 250 其他
335.24 00 716.24
GJ幢单身楼 - 135,927 - - 135,92 700 其他
.00 7.00
CCR法节能项 - 647,391 - - 647,39 其他
目改造 .50 1.50
二三四配直流 645,00 - 645,000 - - 102 其他
系统改造 0.00 .00
三胺氨碳分离 2,836, 8,775,1 - - 11,611 800 其他
装置 828.70 67.40 ,996.1
0
污水零排放工 19,826 4,954,6 24,781, - -- - 其他
程 ,421.6 78.41 100.10
9
氨库搬迁 2,723, 651,443 - - 3,374, - 其他
344.11 .27 787.38
共挤重载膜生 - 4,088,3 - - 4,088, - 其他
产线 82.03 382.03
零星工程 5,795, 6,405,1 5,009,2 - 7,191, - 其他
214.20 70.42 27.99 156.63
合计 35,600 25,710, 30,435, - 30,875 -
,143.9 541.03 328.09 ,356.8
4 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金 年初数 本期 本 本期摊 累计摊 期末数 剩余摊
额 增加 期 销 销 销年限
转
出
土地使 76,960 68,583 -- -- 1,167, 9,544, 67,416, 13.33-
用权 ,447.5 ,975.1 765.72 238.15 209.39 62.75
4 1
天然气 5,000, 659,72 -- -- 197,91 4,538, 461,805 1.58
使用权 000.00 2.27 7.00 194.73 .27
财务软 309,20 122,36 81,7 -- 33,444 138,58 170,623 0.17-2
件 6.00 8.04 00.0 .30 2.26 .74 .58
0
商标注 10,700 2,377. -- -- 1,783. 10,105 594.46 0.67
册费 .00 78 32 .54
合计 82,280 69,368 81,7 -- 1,400, 14,231 68,049,
,353.5 ,443.2 00.0 910.34 ,120.6 232.86
4 0 0 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金 年初数 本期增 本期摊 累计摊 期末数 剩余
额 加 销 销 摊销
年限
电力增容 166,380 61,006 -- 8,319.0 113,69 52,687. 3.17
费 .00 .00 0 3.00 00 年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 年初数 期末数 备注
信用借款 210,000,000.00 90,000,000.00
抵押借款 -- --
担保借款 -- --
合计 210,000,000.00 90,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款本期末余额比上年末减少120,000,000.00元，下降57.14%；本年1-6月为保证生产经营活动的正常进行，新增短期借款70,000,000.00元，归还到期借款190,000,000.00元。
注15、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
1年以内 91,283,489.29 26,232,973.88
1-2年 9,816,970.71 27,325,776.12
2-3年 492,871.61 7,583,868.56
3年以上 796,074.91 1,259,462.52
合计 102,389,406.52 62,402,081.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末数比上年末减少39,987,325.44元，减少39.05%，主要是应付工程设备款减少。
注16、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
1年以内 18,591,988.16 66,043,818.31
1-2年 805,157.97 28,214.89
2-3年 -- 22,217.69
3年以上 -- --
合计 19,397,146.13 66,094,250.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款期末余额比上年末增加46,697,104.76元，上升240.74%，主要是尿素经销商预付货款增加。预收账款本期末余额中无预收持本公司5%以上股份股东的款项。
注17、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
未发工资 1,321,249.25 1,029,892.91
未发效益工资及奖金 815,000.00 8,862,572.30
合计 2,136,249.25 9,892,465.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付工资本期末数较上年末余额增加7,756,215.96元，增长363.08%，主要原因是期末预提的奖金未发放。
注18、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要投资者 年初数 期末数
成都华川石油天然气勘探开发总 -- 21,616,065.60
公司
四川美丰（集团）有限责任公司 -- 20,979,561.60
其他法人股股东 782,515.00 27,537,131.80
社会公众 1.73 48,534,193.73
合计 782,516.73 118,666,952.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年5月26日，本公司第二十四次股东大会审议通过了2005年度利润分配的议案，以2005年末总股本24,566.57万股为基数，每10股派现金股利4.8元（含税），派现金共计117,919,536.00元。
注19、应交税金
应交税金明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
所得税 3,506,206.20 7,278,951.72
城建税 31,432.46 61,143.66
营业税 432,650.74 616,377.26
房产税 36,695.10 60,238.91
增值税 473,391.96 123,037.27
土地使用税 11,699.15 26,666.67
代扣代缴个人所得税 307,152.83 530,463.78
印花税 10,335.66 0.06
合计 4,809,564.10 8,696,879.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注20、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
教育费附加 13,471.06 41,229.08
交通费附加 -- ---
住房公积金 65.00 5,325.00
地方教育费附加 4,490.35 2,923.57
合计 18,026.41 49,477.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注21、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
1年以内 12,592,831.41 6,659,052.12
1-2年 9,983,621.21 7,222,208.15
2-3年 257,195.37 8,288,936.91
3年以上 32,639.40 89,022.96
合计 22,866,287.39 22,259,220.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款期末余额中无欠持本公司5%以上股份股东单位款项。
注22、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
借款利息 357,460.00 463,740.32
天然气 2,455,010.02 20,925,764.76
动力电 1,097,770.60 4,541,200.85
其他 9,972.08 --
合计 3,920,212.70 25,930,705.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预提费用期末数较年初增加22,010,493.23元，主要是期末预提的尚未开票的天然气、动力电费增加。
注23、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 金额 借款期限 借款利率 借款条
件
中国建设银行德阳市 30,000,00 2004.8.17~2006. 4.3200‰ 信用
分行 0.00 8.16
中国建设银行德阳市 30,000,00 2004.8.23~2006. 4.3200‰ 信用
分行 0.00 8.22
中国工商银行射洪支 40,000,00 2004.9.01~2006. 4.1175‰ 信用
行 0.00 8.31
合计 100,000,0
00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注24、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 金额 借款期限 借款利率 借款条
件
中国建行成都岷江支 60,000,00 2006.5.30~2008. 4.5225‰ 信用
行 0.00 5.29
中国建行成都岷江支 30,000,00 2006.2.14~2008. 4.3200‰ 信用
行 0.00 2.13
中国建行成都岷江支 60,000,00 2006.2.27~2008. 4.3200‰ 信用
行 0.00 2.26
合计 150,000,0
00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注25、专项应付款
专项应付款期末余额为6,000,000.00元，是绵阳市财政局根据绵阳市财政局、绵阳市环保局[绵财建（2004）54号]《关于下达2004年第一批中央环境保护专项资金补助经费预算的通知》拨付给本公司绵阳分公司用于氮肥生产污水零排放综合治理工程的中央环境保护专项资金，该工程已完工，尚待环保局验收。
注26、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本次变动增减数（+、-） 年末数
配 送股 公积 其他 小计
股 金转
股
一、未上市流通
股份
1、发起人股份 89,130,8 -- -- -- 89,130,89
90.00 0.00
其中：国家持有 89,130,8 -- -- -- 89,130,89
股份 90.00 0.00
境内法人持有股 -- -- --
份
境外法人持有股 -- -- -- -- --
份
2、募集法人股* 55,421,9 -- -- -- 55,421,91
10.00 0.00
3、内部职工股 -- -- -- -- --
4、优先股或其他 -- -- -- -- --
其中：转配股 -- -- -- -- --
未上市流通股份 144,552, -- -- -- 144,552,8
合计 800.00 00.00
二、已上市流通
股份
1、人民币普通股 101,112, -- -- 101,112,9
900.00 00.00
2、境内上市的外 -- -- -- --
资股
3、境外上市的外 -- -- -- --
资股
4、其他 -- -- -- --
已上市流通股份 101,112, -- -- 101,112,9
合计 900.00 00.00
三、股份总数 245,665, -- -- 245,665,7
700.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未上市流通股份股东的变更情况详见会计报表附注一。
四川天晨投资控股集团有限公司将其持有的本公司2,743.791万股境内法人股（占公司总股本的11.17%）全部质押给中加阳光投资担保有限公司，其股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押股份从2004年8月17日起予以冻结。
重庆国际信托投资有限公司将其持有的本公司法人股质押给中国工商银行绵阳市涪城区支行1,861.73万股（占公司总股本的7.58%），其股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。
注27、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减 期末数
少
股本溢价 288,653,04 -- -- 288,653,046
6.35 .35
接收捐赠非现金资产准 -- -- -- --
备
接收现金捐赠 -- -- -- --
股权投资准备* 2,289,337. -- -- 2,289,337.1
19 9
拨款转入** 400,000.00 -- -- 400,000.00
外币资本折算差额 -- -- -- --
关联交易差价 -- -- -- --
其他资本公积转入 485,154.57 -- -- 485,154.57
合计 291,827,53 -- -- 291,827,538
8.11 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注28、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 101,524,452 -- -- 101,524,45
.31 2.31
公益金 50,762,226. -- -- 50,762,226
14 .14
任意盈余公积 107,713,437 -- -- 107,713,43
.41 7.41
合计 260,000,115 -- -- 260,000,11
.86 5.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注29、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期数
一、净利润 149,147,651.12 136,038,454.37
加：年初未分配利润 327,239,910.49 243,541,499.84
其他转入 - -
二、可供分配的利润 476,387,561.61 379,579,954.21
减：提取的法定盈余公积 - -
提取的法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供股东分配的利润 476,387,561.61 379,579,954.21
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利* 117,919,536.00 110,549,565.00
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 358,468,025.61 269,030,389.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*2006年5月26日，本公司第二十四次股东大会审议通过了2005年度利润分配的议案，以2005年末总股本24,566.57万股为基数，每10股派现金股利4.8元（含税），派现金共计117,919,536.00元。
注30、主营业务收入、主营业务成本
（1）主营业务收入、主营业务成本业务分部报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期发 本期发生数 上年同期发
生数 生数
尿素 685,316,987 555,478,497 462,394,857. 368,965,051
.68 .08 72 .19
碳酸氢铵 2,269,845.2 -- 2,122,672.80 --
2
液氨 6,830,284.6 2,643,386.1 7,116,574.32 2,004,241.2
8 2 7
钾肥 4,309,157.7 309,980.00 4,211,830.86 293,360.00
5
三聚氰胺 6,039,075.8 18,565,728. 8,410,218.47 16,501,780.
0 43 52
复合肥 619,787.50 -- 616,586.22 --
包装袋管材管 22,801,450. 19,348,609. 21,561,051.5 18,644,819.
件 50 43 9 37
氨水 626,614.84 27,138.66 -- --
合计 728,813,203 596,373,339 506,433,791. 406,409,252
.97 .72 98 .35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期主营业务收入较上年同期增加132,439,864.25元，上升22.21%，原因是：
①尿素销售收入增加129,838,490.60元，主要原因是：本期销售数量及销售单价有所上升。
②三矍璋废凼杖爰跎?2,526,652.63元，主要原因是由于本期进行三聚氰胺氨碳分离装置的技改，产量减少导致销售数量下降，销售单价也略有下降。
③包装袋管材管件销售收入增加3,452,841.07元，主要因为本期售价随原材料聚丙烯、聚乙烯价格上涨而上升，另销售量略有增加，使主营业务收入较上年增加。
④碳酸氢铵、液氨、钾肥收入增加10,455,921.53元。
（3）本期主营业务成本较上年同期增加100,024,539.63元，上升24.61%，原因是:
①尿素销售成本增加93,429,806.53元，主要原因是：A、销售数量上升，销售成本相应增加；B、生产尿素所用天然气价格上涨导致尿素单位成本增加。
②三聚氰胺销售成本减少8,091,562.05元，主要原因是销售数量下降所致。
③包装袋、管材管件销售成本增加2,916,232.22元，主要原因是：生产产品的主要原材料聚丙烯、聚乙烯价格上涨，以及销售数量略有增加。
④碳酸氢铵、液氨、钾肥成本增加11,153,476.71元。
（4）本年毛利率为30.51%，较上年31.85%减少1.34%，原因是：
①尿素产品本年毛利率（32.53%）比上年（33.58%）减少1.05%，主要原因是2006年1－6月尿素销售收入上升幅度低于销售成本上升幅度；
②三聚氰胺本年毛利率（-39.26%）比上年（11.12%）减少50.38%，主要是三聚氰胺生产设备改造，导致生产不正常，以及主要原材料尿素单价上涨导致三聚氰胺单位成本上升；而销售单价下降更使得毛利下降较多。
（5）本年前五名客户销售总额为132,898,724.31元，占收入总额的18.23%。
注31、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
城建税 134,547.47 2,226,223.27
教育费附加 74,199.49 977,235.30
地方教育费附加 12,789.90 309,132.04
副调基金 12,648.11 --
合计 234,184.97 3,512,590.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务税金较上年减少3,278,405.64元，下降93.33%，是由于根据财政部、国家税务总局[财税（2005）87号]规定，自2005年7月1日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值税，导致以应缴纳的增值税为计税依据的城建税、教育费附加、地方教育费附加减少。
注32、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数生数 上年同期发生数生数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
废料销售 396,581. 396,581. 10,863.24 10,863.2
20 20 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注33、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
运杂费 1,797,324.90 1,610,995.69
销售费 1,680,000.00 --
工资及福利费 1,450,380.03 1,245,579.75
装卸费 1,051,093.96 --
小车费用 302,611.43 --
会议费 254,947.30 --
差旅费 241,254.83 126,853.64
业务招待费 209,057.60 --
折旧费 179,550.64 --
通讯费 148,015.37 113,057.80
品牌申报费 146,544.50 14,186.08
广告宣传费 74,838.00 126,218.00
办公业务费 72,343.90 328,426.22
交通费 -- 110,765.38
其他 260,134.47 319,309.46
合计 7,868,096.93 3,995,392.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注34、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
工资及工资附加 11,917,588.80 17,129,120.13
养老、失业、劳动保险 4,496,642.70 2,729,211.94
工会经费 196,032.45 300,510.89
职工教育经费 147,024.33 241,485.18
无形资产摊销 1,276,987.25 1,420,912.00
汽车费 603,056.45 620,579.46
中介费 442,927.00 887,474.23
业务招待费 1,934,260.28 1,880,470.90
折旧费 603,652.99 380,245.94
公司经费(含办公费、公告信息披露 2,046,134.69 1,886,877.68
费等)
税金(含房产、印花、车船及土地使 1,541,394.26 1,589,731.95
用税等)
财产保险费 166,058.27 148,901.27
住房公积金 1,002,926.00 28,278.00
差旅费 1,078,348.18 688,521.95
劳动保护费 118,878.90 173,050.00
广告费 104,152.00 654,024.20
资产减值准备(含存货，坏账) 129,294.77 443,725.32
租赁费 638,408.50 --
董事会经费 281,001.00 --
修理费 250,285.48 --
存货在途损失 444,672.25 --
其他 1,017,872.76 1,170,449.35
合计 30,437,599.31 32,373,570.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注35、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 8,648,382.17 7,501,623.06
贴现息 -- 9,763.33
减：利息收入 853,187.43 820,782.36
汇兑收益 -- --
减：汇兑损失 -- --
其他 27,004.24 18,321.77
合计 7,822,198.98 6,708,925.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生 备注
数
股票投资收益 -- 18,000.00
其中：股票转让收益 -- --
短期投资跌价损失 -- --
委托理财收益 -- --
基金投资收益 1,610,083.36 --
债权投资收益 -- --
其中：债券收益 -- --
委托贷款收益 -- --
其他债权投资收益 -- --
联营公司分配来的利润 -- --
期末调整的被投资单位所有者权益 187,203.29 -161,444.41 （1）
净增减的金额
股权投资差额摊销 -64,106.70 -64,106.70 （2）
股权投资转让收益 -- --
长期投资减值损失 -- --
清算损益 -- --
合计 1,733,179.95 -207,551.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年投资收益构成如下：
（1）期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额187,203.29元，是本公司按建设网公司2006年1-6月净利润515,711.55元及出资比例36.30%计算的损益调整金额；
（2）摊销2006年1－6月对建设网公司的股权投资差额-64,106.70元。
（3）投资收益汇回无重大限制。
注37、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
增值税退还 6,358,471.12 22,277,685.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财政部、国家税务总局[财税（2005）9号]《财政部、国家税务总局关于继续对尿素产品实行增值税先征后返政策的通知》规定，自2005年1月1日至2005年6月30日，本公司生产销售的尿素产品，实行先按13%计算销项税，以抵扣了进项税后的金额缴纳增值税；后按实际缴纳增值税额返还50%的办法。本年退付的2005年1－6月已缴增值税6,358,471.12元经财政部驻四川省财政监察专员办事处 [财驻川监退字（2006）26号]批准，于2006年3月30日由国家金库绵阳市中心金库退还。
注38、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 500.00 800.00
处理固定资产净收益* 0.25 --
处理废旧物资收益 -- 510,772.65
其他 -- 5,550.00
合计 500.25 517,122.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*详见会计报表附注五、9、“固定资产及累计折旧”（2）。
注39、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
处理固定资产净损失* 79,813.50 337,877.06
罚款支出 3,500.00 --
赞助款 60,000.00 162,664.80
其他 264.96 --
合计 143,578.46 500,541.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*详见会计报表附注五、9、“固定资产及累计折旧”（2）。
注40、收到的其他与经营活动有关的现金
2006年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金为1,795,938.54元，大额项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到为客户代垫运费 1,747,788.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注41、支付的其他与经营活动有关的现金
2006年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为16,604,110.51元，主要是：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
业务招待费 2,143,317.88
公司经费 2,130,212.62
运输费 2,044,940.67
差旅费 1,379,938.61
小车费 1,219,254.61
装卸费 1,051,093.96
会务费 865,982.80
备用金 816,093.00
租赁费 694,233.50
审计费 390,200.00
警卫消防费 340,481.74
广告费 274,648.41
品牌使用费 250,544.50
支付合同履约金 224,844.78
通讯费 216,192.37
修理费 208,339.53
律师费 200,000.00
财产保险费 178,658.62
电费 168,502.18
绿化费 157,142.20
排污费 128,221.00
评估咨询费 102,727.00
运费 91,459.72
赞助款 60,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注42、收到的其他与投资活动有关的现金
2006年1-6月收到的其他与投资活动有关的现金为853,187.43元，为银行存款利息收入。
注43、支付的其他与投资活动有关的现金
2006年1-6月支付的其他与投资活动有关的现金为22,500,000.00元，其中2006年6月14日支付甘肃省产权交易所有限责任公司股权转让保证金20,000,000.00元、支付给旌阳区住房资金管理中心集资建房款2,500,000.00元。
注44、收到的其他与筹资活动有关的现金
本年度收到的其他与筹资活动有关的现金为0.00元。
注45、支付的其他与筹资活动有关的现金
本年度支付的其他与筹资活动有关的现金为0.00元。
六、母公司会计报表主要项目注释
注1、应收帐款
应收帐款本期末余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 3,558,175 94.32 179,226. 3,182,669. 87.73 159,133.
.18 42 77 49
1-2年 81,422.99 2.16 9,117.89 355,510.00 9.80 35,551.0
0
2-3年 125,456.6 3.32 38,826.9 11,158.48 0.31 3,347.54
0 8
3年以上 7,500.00 0.20 6,000.00 78,322.20 2.16 44,996.6
0
合计 3,772,554 100.00 233,171. 3,627,660. 100.00 243,028.
.77 29 45 63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款本期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。2006年6月末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为2,717,953.17元，占应收账款总金额的比例为74.92%。
注2、其他应收款
其他应收款本期末余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
%
1年以内 8,040,378. 87.7 57,369.40 26,577,699 92.25 *82,051.
11 8 .64 99
1-2年 1,048,472. 11.4 104,847.2 1,602,669. 5.56 160,266.
58 5 6 80 98
2-3年 70,957.27 0.77 21,287.18 557,789.02 1.94 167,336.
1 71
3年以上 -- -- -- 70,957.27 0.25 35,478.6
4
合计 9,159,807. 100 183,503.8 28,809,115 100.00 445,134.
96 4 .73 32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*支付给甘肃省产权交易所有限责任公司的甘肃新刘化集团股权转让保证金20,000,000.00元未计提坏账准备。
其他应收款本期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
注3、长期投资
（1）长期投资项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准 金额 减值准
备 备
长期股权 148,476, 150,00 18,988,4 12,814,1 154,651,0 150,00
投资 739.49 0.00 19.59 06.70 52.38 0.00
长期债权 -- -- -- -- -- --
投资
合计 148,476, 150,00 18,988,4 12,814,1 154,651,0 150,00
739.49 0.00 19.59 06.70 52.38 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加数18,988,419.59元，为本公司按权益法计算的对下列被投资公司2006年1-6月已实现利润的损益调整金额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 本期已实现利润 投资比例 应计损益调整
美丰化肥公司 6,643,304.14 99.00% 6,576,871.10
美丰农资公司 14,381,582.59 85.00% 12,224,345.20
建设网公司 515,711.55 36.30% 187,203.29
合计 21,542,604.28 18,988,419.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年减少数12,814,106.70元，包括：①美丰农资公司本期分配上年及本年上半年利润减少损益调整12,750,000.00元；②摊销对建设网公司2006年1-6月的股权投资差额64,106.70元。
（2）长期股权投资
①股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 股份性 股票数量 占被投资单 投资金额 减值准
质 位注册资本 备
比例
四川什化股份有限 法人股 150,000 0.138% 150,000. 150,000
公司 股 00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1992年12月投资15万元认购四川什化股份有限公司法人股15万股，因该公司亏损严重、资不抵债，已对其投资计提了全额减值准备。
②其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资起止期 投资金额 投资比 减值准 备注
例 备
四川建设网有限责任 2000.07-201 2,782,868 36.30% -- 权益法
公司 8.04 .07
四川美丰农资化工有 2004.11－20 64,938,20 85.00% -- 权益法
限公司 24.11 0.82
四川美丰化肥有限责 2005.07-202 86,779,98 99.00% -- 权益法
任公司 5.07 3.49
合计 154,501,0
52.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
建设网公司概况详见会计报表附注四、2，建设网公司投资的增减变化情况详见会计报表附注六、8；美丰农资公司概况详见会计报表附注四、1①；美丰化肥公司概况详见会计报表附注四、1②。
（3）长期债权投资：无。
注4、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期数
一、净利润 145,349,376.07 133,845,675.04
加：年初未分配利润 336,226,980.73 246,316,503.34
其他转入 - -
二、可供分配的利润 481,576,356.80 380,162,178.38
减：提取的法定盈余公积 - -
提取的法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供股东分配的利润 481,576,356.80 380,162,178.38
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利* 117,919,536.00 110,549,565.00
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 363,656,820.80 269,612,613.38
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*2006年5月26日，本公司第二十四次股东大会审议通过了2005年度利润分配的议案，以2005年末总股本24,566.57万股为基数，每10股派现金股利4.8元（含税），派现金共计117,919,536.00元。
注5、投资收益
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项目 本期发生数 上年同期数 备注
股票投资收益 -- 18,000.00
其中：股票转让收益 -- --
短期投资跌价损失 -- --
委托理财收益 -- --
基金投资收益 1,610,083.3 --
6
债权投资收益 -- --
其中：债券收益 -- --
委托贷款收益 -- --
其他债权投资收益 -- --
联营公司分配来的利润 -- --
期末调整的被投资单位所有者权益净 18,988,419. 9,929,110.5
增减的金额 59 9
股权投资差额摊销 -64,106.20 -64,106.70
股权投资转让收益 -- --
长期投资减值损失 -- --
清算损益 -- --
合计 20,534,396. 9,883,003.8
25 9
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七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
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企业名称 注册 主营业务 与本公 经济性 法定
地 司关系 质或类 代表
别 人
四川美丰 成都 销售：化肥、复合肥、化工 子公司 有限责 张晓
农资化工 市 产品、三聚氰胺、农机、农 任公司 彬
有限责任 具；生产、销售：塑料编织
公司 袋、管材管件；仓储服务；
农业技术服务；商品进出口
贸易。
四川美丰 德阳 化肥生产、销售（以上经营 子公司 有限责 张晓
化肥有限 市 范围国家限制或禁止经营除 任公司 彬
责任公司 外，涉及行政许可的，取得
相关许可证或审批文件后并
按许可的时限、范围经营）
成都华川 成都 主营：石油、天然气、盐业 控股股 国有企 薛万
石油天然 市 、地热及地层深部各类地质 东 业 东
气勘探开 矿产的勘查、开发、加工，
发总公司 工程地质、水文地质勘察设
计和施工，地球物理、地球
化学及遥感地质勘察；地质
、油气、盐卤和水的分析、
化验和测绘。兼营：国家政
策允许的商品，生产、加工
、销售石油、天然气勘探开
发的物资器材、设备及配件
；承揽工业和民用天然气管
网和集输站的设计、开发、
施工。
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减 年末数
数 少数
四川美丰农资化工有限责任公 50,000,00 -- -- 50,000,00
司 0.00 0.00
四川美丰化肥有限责任公司 80,000,00 -- -- 80,000,00
0.00 0.00
成都华川石油天然气勘探开发 105,000,0 -- -- 105,000,0
总公司 00.00 00.00
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3、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系
四川美丰（集团）有限责任公司 本公司第二大股东
四川天晨投资控股集团有限公司 本公司第三大股东
绵阳市天能燃气开发有限责任公 该公司法人代表与本公司总经理为同一自
司 然人
四川建设网有限责任公司 本公司持有其36.30%的股份
中国石化股份西南分公司川西采 与本公司第一大股东同一最终控制人
输处
四川华星天然气有限责任公司 与本公司第一大股东同一最终控制人
四川美青氰胺有限责任公司 其控制人为本公司第二大股东
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（二）关联方交易
1、天然气供应：
①2006年1-6月中国石化股份公司西南分公司川西采输处为德阳分公司、美丰化肥公司供应天然气，交易情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
采购单位 供气数量(m 交易价格(元/ 交易总金额 占各公司同类交
3) m3) 易比例
德阳分公司 56,895,076 0.723-1.14 48,906,311. 60.67%
71
美丰化肥公 22,627,823 0.723-0.9955 19,442,956. 74.48%
司 51
合计 79,522,899 68,349,268. --
22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②2006年1-6月四川华星天然气有限责任公司为德阳分公司供应天然气，交易情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
采购单位 供气数量(m 交易价格(元/ 交易总金额 占各公司同类交
3) m3) 易比例
德阳分公司 8,587,113 0.723-1.14 9,789,308.8 9.16%
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③2006年1-6月绵阳市天能燃气开发有限责任公司为绵阳分公司供应天然气，交易情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
采购单位 供气数量(m 交易价格(元/ 交易总金额 占公司同类交易
3) m3) 比例
绵阳分公司 81,024,850 0.91-1.23 72,960,673. 100.00%
.00 61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、2006年1-6月，美丰农资公司从四川美青氰胺有限责任公司购进60吨三聚氰胺，金额为419,210.42元，平均单价（不含税）为6,986.84元；采购碳铵240吨，暂估金额为96,240.00元，平均单价为401.00元。
3、尿素销售：
2006年1-6月，美丰农资公司销售尿素及三聚氰胺给四川美青氰胺有限责任公司，交易情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售单位 销售品种 销售数量(吨 销售均价(元/ 交易总金额
) 吨)
美丰农资公司 粉尘尿素 1,881.00 1,700.00 3,197,700.0
0
美丰农资公司 正品尿素 7,568.00 1,692.38 12,807,960.
00
美丰农资公司 三聚氰胺 20.00 7,653.85 153,076.92
合计 16,158,736.
92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、编织袋销售：2006年1-6月四川美丰射洪分公司销售给四川美青氰胺有限责任公司922,500条编织袋，金额为1,643,415.00元，平均单价为1.78元。
（三）关联方应收应付款项余额
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项目 2006年6月末 2005年末
预付账款：
绵阳市天能燃气开发有限责任公司 11,676,041.82 6,037,258.91
中国石化股份西南分公司川西采输 6,750,000.00 4,400,000.00
处
四川华星天然气有限责任公司 2,600,000.00 --
预收账款：
四川美青氰胺有限责任公司 2,453,793.00 1,944,866.00
应收账款：
四川美青氰胺有限责任公司 210,015.00 9,619.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项
2006年1-6月，本公司无未决诉讼事项及重大经济纠纷，未发生对外提供重大担保事项。
九、承诺事项：无。
十、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后事项中的调整事项：无。
2、资产负债表日后事项中的非调整事项
（1）2006年6月29日，甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会（简称“甲方”）与本公司（简称“乙方”）签订[甘产交合（2006）13号]《甘肃刘化（集团）有限责任公司增资扩股股权转让合同》，甲方采用增资扩股方式，转让新刘化集团总股本的45.00%。刘化集团2005年度财务报告经审计的净资产为24,134.00万元，加上2006年1－5月新增的国有权益3,771.00万元后资产净值为27,905.00万元，以溢价10.00%的净资产占新刘化集团总股本55.00%比例，计算转让新刘化集团45.00%的股权出资额。刘化集团截止2006年5月31日的净资产27,905.00万元和该出资额构成新刘化集团注册资本。股权转让完成后，新刘化集团注册资本为53,019.50万元，每股人民币1元，总股本为53,019.50万股，其中，甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会出资29,160.73万元，占总股本的55%；本公司出资23,858.78万元，占总股本的45%。按照国家相关规定，本次增资扩股采用“进场交易、竞价择优”的方式进行。竞价过程中，在受让人出价25,114.50万元超过转让股权价款的溢价部分，转增新刘化集团资本公积，不计入注册资本，不影响双方股权比例。2006年6月14日，本公司支付甘肃省产权交易所有限责任公司新刘化（集团）股权转让履约保证金20,000,000.00元；2006年7月12日本公司将新刘化集团股权交易余款232,001,989.00元全部支付给甘肃刘化（集团）有限责任公司，至此，本公司已付清股权交易总价款252,001,989.00元（包括45%股权转让价款251,145,000元、交易服务费856,989元）。上述股权交易事项于2006年7月10日获本公司第二十五次（临时）股东大会批准。
（2）应收账款本期末余额较年初增加7,862,386.05元，上涨141.82%，主要是子公司美丰农资公司部份客户的货款由于银行票据传递时间差，至2006年6月30日尚未到达美丰农资公司银行账户。但至2006年7月18日已到账9,778,827.30元。
（3）2006年7月28日，本公司第五届第七次董事会审议通过了2006年中期财务报告及报告摘要。
十一、债务重组事项：无。
十二、其他重要事项
1、四川天晨投资控股集团有限公司将其持有的本公司2,743.791万股境内法人股（占公司总股本的11.17%）全部质押给中加阳光投资担保有限公司，其股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押股份从2004年8月17日起予以冻结。
2、重庆国际信托投资有限公司将其持有的本公司法人股质押给中国工商银行绵阳市涪城区支行1,861.73万股（占公司总股本的7.58%），其股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。
十三、补充资料
（一）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求，按全面摊薄和加权平均计算的2006年1-6月净资产收益率及每股收益如下：
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报告期利 净资产收益率 每股收益
润 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月
全面 加权平 全面 加权平 全面 加权平 全面 加权
摊薄 均 摊薄 均 摊薄 均 摊薄 平均
主营业务 18.1 17.45% 19.2 18.52% 0.759 0.7590 0.904 0.904
利润 8% 2% 0 3 3
营业利润 13.9 13.42% 15.2 14.71% 0.584 0.5840 0.718 0.718
8% 6% 0 1 1
净利润 13.2 12.73% 12.9 12.44% 0.554 0.5540 0.607 0.607
6% 0% 0 1 1
扣除非经 13.2 12.73% 12.7 12.33% 0.554 0.5540 0.602 0.602
常性损益 6% 9% 0 0 0
后的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益》规定，计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2005年1-6月和2006年1-6月的非经常性损益列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 2005年1-6月 2006年1-6月
短期投资收益 -- 1,610,083.36
营业外收入 517,122.65 500.25
营业外支出 500,541.86 143,578.46
减：所得税影响及少数股东应承担的非经常 3,687.12 219,596.02
性损益
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（三）金额异常或与上年同期比较变动异常的报表项目，这些项目的具体情况及变动原因：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月 2005年末 增减变动% 变动情况及原因
货币资金 359,845,310 85,699,931. 319.89% 详见会计报表附注
.36 75 五.1
短期投资 4,000,000.0 19,000,000. -78.95% 详见会计报表附注
0 00 五.2
应收账款 13,163,459. 5,222,236.8 152.07% 详见会计报表附注
12 7 五.4
其他应收款 28,189,369. 5,818,091.6 384.51% 详见会计报表附注
60 4 五.5
存货 36,840,395. 82,671,865. -55.44% 详见会计报表附注
66 72 五.6
短期借款 90,000,000. 210,000,000 -57.14% 详见会计报表附注
00 .00 五.14
应付账款 62,402,081. 102,389,406 -39.05% 详见会计报表附注
08 .52 五.15
预收账款 66,094,250. 19,397,146. 240.74% 详见会计报表附注
89 13 五.16
应付工资 9,892,465.2 2,136,249.2 363.08% 详见会计报表附注
1 5 五.17
应付股利 118,666,952 782,516.73 15064.78% 详见会计报表附注
.73 五.18
应交税金 8,696,879.3 4,809,564.1 80.82% 详见会计报表附注
3 0 五.19
预提费用 25,930,705. 3,920,212.7 561.46% 详见会计报表附注
93 0 五.22
长期借款 150,000,000 - 详见会计报表附注
.00 五.24
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减变动% 变动情况及原因
主营业务税 234,184.97 3,512,590.6 -93.33% 详见会计报表附注
金及附加 1 五.31
营业费用 7,868,096.9 3,995,392.0 96.93% 详见会计报表附注
3 2 五.33
投资收益 1,733,179.9 -207,551.11 -935.06% 详见会计报表附注
5 五.36
补贴收入 6,358,471.1 22,277,685. -71.46% 详见会计报表附注
2 26 五.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）2006年1-6月利润总额较上年同期增加18,891,299.13元，上升11.42%，简要分析如下：
1、主营业务收入本期发生数较上年同期增加132,439,864.25元，原因详见会计报表附注五、30。
2、主营业务成本本期较上年同期增加100,024,539.63元，原因详见附注五、30。
3、主营业务税金本期发生数较上年同期减少3,278,405.64元，原因详见会计报表附注五、31。
4、营业费用本期发生数较上年同期增加3,872,704.91元，主要原因是美丰农资公司增设分公司，营业费用相应增加。
5、管理费用本期发生数较上年同期减少1,935,971.08 元，详见附注五、34。
6、财务费用本期发生数较上年同期增加1,113,273.18元，主要是由于借款增加30,000,000.00元，致使借款利息支出较上年有所增加。
7、投资收益本期发生数较上年同期增加1,940,731.06元，原因详见附注五、36。
8、补贴收入本期较上年同期减少15,919,214.14元，原因详见附注五、37。
（五）资产减值准备明细表
详见会计报表会企01表附表1资产减值准备明细表。
（六）合并会计报表与母公司会计报表主要差异
净收益差异
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项目 2006年1-6月
母公司净收益 145,349,376.07
加：本期已实现对外销售的上年末农资公司库存商品之内 3,798,275.05
部销售利润
合并净收益 149,147,651.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
