四川美丰化工股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本， 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、 公司简介
公司中文名称：四川美丰化工股份有限公司
英文名称：SICHUAN MEIFENG CHEMICAL INDUSTRY CO., LTD.
英文名称缩写：SCMF
公司法定代表人：陈 平
公司董事会秘书：陈 润
联系电话：0838－2871243
传真：0838－2871243
授权代表：董国政
联系电话：0838－2871127
传真：0838－2870759
联系地址：四川省德阳市嘉陵江西路91号
公司注册地址：四川省射洪县太和镇新阳街87号
邮政编码：629200
公司办公地址：四川省德阳市嘉陵江西路91号
邮政编码：618000
公司电子信箱：meifenga@dy－public.sc. cninfo.net
公司年度报告备置地点：四川省德阳市嘉陵江西路91号本公司办公地点、深圳证券交易所、 有关证券经营机构营业网点
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：四川美丰
公司股票代码：0731
二、 会计数据和业务数据摘要
(一) 公司本年度实现利润总额64,241,944.32 元，净利润54,606,077.71元，主营业务利润76,889,916. 89元，投资收益2,833.60元，营业外收支净额－26,938.23元、经营活动产生的现金流量净额48,275,736.95元，现金及现金等价物净增加额－136,711,092.70元。
(二) 主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 209848773.17 150650478.47 176987272.94
净利润(元) 54606077.71 50828744.49 60246603.06
总资产(元) 462863564.85 466123318.17 234753989.70
股东权益(元) 416935684.22 362329606.51 115302148.83
每股收益(元) 0.558 0.676 1.15
加权平均每股收益(元) 0.558 0.798 1.15
每股净资产(元) 4.26 4.82 2.21
调整后的每股净资产(元) 4.26 4.82
净资产收益率(％) 13.10 14.03 46.23
加权净资产收益率(％) 14.01 21.28 64.99
注：
主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定) 资产净损失－开办费－长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权净资产收益率=净利润/(年初净资产＋年末净资产)÷2
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
(三) 股东权益变动情况
项目 股 本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金(元) 未分配利润(元) 合计(元)
期初数 75234000.00 173198713.19 72697166.75 7491864.67 33707861.90 362329606.51
本期增加 22570200.00 5460607.77 2730303.89 46415166.05 77176277.71
本期减少 －－ 22570200.00 22570200.00
期末数 97804200.00 173198713.19 78157774.52 10222168.56 57552827.95 416935684.22
变动原因 送股 按本年净利润10％提取 按本年净利润5％提取
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋,－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
41,638,000 － 12,491,400 － － 12,491,400 54,129,400
其中：
国家拥有股份
40,038,000 － 12,011,400 － － 12,011,400 52,049,400
境内法人持有股份
1,600,000 － 480,000 － － 480,000 2,080,000
外资法人持有股份
－ － － － － － －
其他
－ － － － － － －
2、募集法人股
9,290,000 － 2,787,000 － － 2,787,000 12,077,000
3、内部职工股
1,306,000 － 391,800 － － 391,800 1,697,800
4、优先股或其他
－ － － － － － －
尚未流通股份合计
52,234,000 － 15,670,200 － － 15,670,200 67,904,200
二、已流通股份
1、人民币普通股
23,000,000 － 6,900,000 － － 6,900,000 29,900,000
2、境内上市外资股
－ － － － － － －
3、境外上市外资股
－ － － － － － －
4、其他
已流通股份合计
23,000,000 － 6,900,000 － － 6,900,000 29,900,000
三、股份总数
75,234,000 － 22,570,200 － － 22,570,200 97,804,200
(二) 股东情况介绍
1. 报告期末股东总数为18379户。 内部职工股股东565户。
2. 持有本公司5％以上股份的股东为四川美丰(集团)有限责任公司，年末持股数量为5204.94万股，是代表国家持有股份的单位。
公司前10名股东持股情况
(截止1998年12月31日)
名次 股东名称 年末持股数(万股） 占总股本（％）
1 四川美丰(集团)有限责任公司 5204.94 53.22
2 国泰证券有限公司深圳分公司 300 3.07
3 四川省射洪县印刷厂 208 2.13
4 深圳市新中泰投资有限公司 160 1.64
5 四川飞虹轴瓦股份有限公司 137.67 1.41
6 四川省射洪县棉麻公司 103 1.05
7 裕阳证券投资基金 100.132 1.02
8 遂宁市中区农业生产资料集团公司 95.68 0.98
9 三台县农业生产资料总公司 78 0.80
10 四川省德阳市银马实业公司 72.475 0.74
持有本公司5％以上(含5％) 股份的股东所持股份没有质押和冻结情况。
上述10名股东之间不存在关联关系。
3. 本公司持股10％以上的法人股东为四川美丰( 集团)有限责任公司，持有股份5024.94万股， 法定代表人陈平先生。该公司经营范围：主营合成氨、尿素、 碳酸氢铵、磷肥、硫酸、精细化工产品、塑化制品制造、 销售，兼营商业贸易、餐饮、娱乐、服务、汽车运输、 修
理、化工机械、金属门柜制造、销售。
4. 报告期内公司控股股东未发生变更。
5. 现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初 年末 年度内股份 变动原因
持股数 持股数 增减变动量
陈 平 董事长、总经理 8250 10725 2475 送股
勾永梁 董事、副总经理 8250 10725 2475 送股
黄瑞阳 董事、副总经理 8250 10725 2475 送股
彭科席 副董事长 8250 10725 2475 送股
王世兆 副董事长 8250 10725 2475 送股
杨久宜 副总经理 8250 10725 2475 送股
贺 军 监事 8250 10725 2475 送股
吴胜财 监事、监事会
召集人 8250 10725 2475 送股
陈 润 董事会秘书 8250 10725 2475 送股
童 刚 副总经理 6600 8580 1980 送股
石玉华 董事 3300 4290 990 送股
董国政 财务负责人、
授权代表 8250 10725 2475 送股
伍芝清 董事 4950 6435 1485 送股
况明会 监事 8250 10725 2475 送股
汪爱平 监事 4150 5395 1245 送股
何利德 监事 2450 3185 735 送股
四、 股东大会简介
(一) 报告期内召开的年度股东大会
四川美丰化工股份有限公司1998 年度股东年会（会议通知以公告形式于1998年3月11日刊登在《证券时报》上）于1998年4月11日15时在四川省德阳市嘉陵江西路91号召开，出席会议的股东和股东授权代表共36人， 代表股份4058.755万股，占公司总股本的53.95％。会议由公
司董事长陈平先生主持。主要通过以下决议：
1. 通过《董事会工作报告》。
2. 通过《监事会工作报告》。
3. 通过《1997年度财务工作报告》。
4. 通过《1997年度利润分配预案》。1997年度实现利润59,795,291.76元，提取15％所得税8,966,547.27元，净利润50,828,744.49元，提取10％法定公积金 5, 082,874.45元、提取5％法定公益金2,541,437.22元， 加年初未分配利润20,503,429.08元，提取任意公积金30,000,000.00元，本年度可供股东分配的利润33,707,861.90元。按上市后总股本7523.4万股为基数，向全体股东以每 10股送红股3股计22,570,200.00元。余额11,137,661.90元结转下一年度。1998年度内不用资本公积转增股本。 授权董事会两个月内完成送红股和办理注册资本金变更有关事宜。
5. 年会以逐项投票表决方式通过《1998年度增资配股和授权董事会办理配股有关事宜的预案》。 通过配股基数和配售比例：以1997年末股本总额7523.4 万股为基数向全体普通股股东以10:3比例配股。 配股浮动价：每股人民币7～9元。 通过配股资金用途：此次配股募集的
资金主要用于经四川省经贸委川经贸（1998）技改231、232号文件批准的年产四万吨合成氨工程、年产6000吨三聚氰胺工程等技改项目和补充现行生产经营部分流动资金。
6. 以特别决议通过公司董事会根据《上市公司章程指引》所作出的《关于修改公司章程的方案》， 授权公司董事会向工商行政管理机关申请备案。
7. 通过《关于杨久宜、陈润、董国政请求辞去董事职务的提案》。
8. 通过《关于增选伍芝清为公司董事的提案》。
9. 通过《关于聘请会计师事务所的议案》，决定聘请四川会计师事务所对本公司进行会计报表审计、 净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期一年。
(二) 报告期内没有召开临时股东大会
(三) 报告期内选举、更换公司董事、监事情况
1998年4月11日股东年会批准杨久宜、陈润、董国政先生辞去董事职务的请求，选举伍芝清先生为董事。 报告期内没有选举和更换监事。
(四) 现任董事、监事情况
1. 董事会成员
陈 平，男，1937年生，大学文化、中共党员、 高级经济师。1954年2月参加工作，1975年任射洪县氮肥厂党委书记，1983年任厂长兼党委书记、 总经济师至本公司成立。其后，一直担任本公司董事长、总经理、 党委书记、总经济师。先后荣获“全国化工劳动模范”， 国务院授予“国家级有突出贡献的优秀专家”享受政府特殊津贴，四川省政府授予“四川省优秀企业家”、 省经委授予“重视质量工作优秀经理”、 遂宁市政府授予“明星企业家”等称号。年初持股数8250股， 年末持股数10725股，年度总收入44012元，任期三年。
勾永梁，男，1943年生，大学文化、中共党员、 高级工程师，1966年参加工作。现任本公司董事、 副总经理、总工程师。1993年被评为“遂宁市拔尖人才”， 获得“四川省有突出贡献的优秀专家”称号， 享受四川省政府特殊津贴。年初持股数8250股，年末持股数10725股，年度总收入30073元，任期三年。
黄瑞阳，男，1943年生，高中文化、中共党员、 高级工程师，1962年参加工作。现任本公司董事、 副总经理兼副总工程师。荣获“遂宁市拔尖人才”。 年初持股数8250股，年末持股数10725股，年度总收入29540 元，任期三年。
彭科席，男，1945年生，大学文化、中共党员、 高级工程师，1970年参加工作。现任本公司副董事长。 年初持股数8250股， 年末持股数 10725 股， 年度总收入26883元，任期三年。
王世兆，男，1956年生，大专文化、中共党员、 经济师，1976年参加工作。现任本公司副董事长。 年初持股数8250股，年末持股数10725股，年度总收入26803元，任期三年。
石玉华，女，1939年生，大专文化、中共党员、 经济师，1961年参加工作。现任本公司董事、 总经理助理兼副总经济师。年初持股数3,300股，年末持股数4, 290股，年度总收入25265元，任期三年。
伍芝清，男，1955年生，高中文化、中共党员、 助理经济师，1978 年参加工作后在金川县公安局秘书股、预审股、治安股负责，1989年10月调入本公司， 现任本公司董事、人事保卫部部长、证券部部长。 年初持股数4950股，年末持股数6435股，年度总收入15808元，任期三年。
2. 监事会成员
吴盛财，男，1945年生，高中文化、中共党员、 政工师。1986年1 月由军队转业到射洪县氮肥厂任办公室副主任。现任本公司监事会召集人，本公司党委副书记、纪委书记。年初持股数8250股，年末持股数10725股，年度总收入25421元，任期三年。
贺 军，男，1952年生，大专文化、中共党员、 经济师，1969年下乡，1976年参加工作。现任本公司监事、工会主席。年初持股数8250股，年末持股数10725股，年度总收入22048元，任期三年。
汪爱平，男，1952年生，初中文化、中共党员、 助理经济师。历任射洪县氮肥厂纪委委员、 党支部副书记等职，现任本公司监事、纪委委员、 办公室党支部副书记。年初持股数4150股，年末持股数5395股， 年度总收入15815元，任期三年。
况明会，女，1953年生，初中文化、中共党员、 工程师。1969年下乡，1976年参加工作。 现任本公司生产部副部长。年初持股数8250股，年末持股数10725股，年度总收入21134元，任期三年。
何利德，男，1954年4月生，初中文化、中共党员、1976年5月参加工作，本公司造气车间操作工。年初持股数2450股，年末持股数3185股，年度总收入17410元，任期三年。
3. 报告期内离任的董事姓名及离任原因
因原董事会成员兼任高级管理人员超过半数，不符合公司章程118条之规定。为此，杨久宜、陈润、董国政于1998年2月20日向公司董事会分别提出申请，请求辞去公司董事职务，该申请已获1998年度股东年会表决通过。
五、 董事会报告
(一) 董事会工作报告
1. 报告期内董事会会议情况及决议内容
1) 公司第二届董事会第五次会议于1998年3月8日在德阳市嘉陵江西路91号公司合成氨厂召开。9名董事全部出席会议，监事和高级管理人员列席会议。 董事长陈平先生主持了会议。经会议审议表决通过了以下决议。
<1> 公司一九九七年年度报告和公司一九九七年年度报告摘要；
<2> 公司一九九七年年度利润分配预案；
1997年度净利润50,828,744.49元，提取10％法定公积金5,082,874.45元、提取5％法定公益金2,541,437.22元，加年初未分配利润20,503,429.08元，提取任意公积金30,000,000.00元，本年度可供股东分配的利润33,707,861.90元。本公司董事会拟按上市后总股本7523.4 万股为基数，向全体股东以每10股送红股3股计22,570, 200
.00元。余额11,137,661.90元结转下一年度。 本年度不用资本公积转增股本。
<3> 公司一九九八年度增资配股预案；
以1997年末股本总额7523.4万股为基数， 向全体普通股股东以10:3比例配股，配售股份总额2257.02万股，配股价暂定为每股人民币7～9元， 此次配股募集的资金主要用于年产四万吨合成氨技改工程、年产6000 吨三聚氰胺工程等项目和补充现行生产经营部分流动资金。 董
事会提请股东大会授权董事会办理配股有关事宜。 本决议有效期自股东年会批准之日（1998年4月11日）起一年。
<4> 总经理工作报告；
<5> 董事会工作报告；
<6> 关于修改公司《章程》的方案；
<7> 关于增选董事和副董事长、 部分董事请求辞去董事职务的议案；
同意杨久宜、陈润、董国政辞去董事职务， 提名伍芝清为董事候选人，选举王世兆为公司副董事长。
<8> 关于部分高级管理人员辞职、 推荐董事会秘书及授权代表的议案；
同意王世兆辞去公司副总经理职务。 推荐陈润为董事会秘书，董国政为授权代表。
<9> 关于召开公司一九九八年度股东年会的有关事项。
2) 公司第二届董事会第六次会议于1998年5月15 日在德阳市嘉陵江西路91号公司合成氨厂召开。应到董事7名，实到董事6名，因公出差1名。 监事和高级管理人员列席会议。董事长陈平先生主持了会议。 会议审议了《董事会议事规则》和《总经理工作细则》， 以举手表决
方式一致通过，没有董事表示异议。
3) 公司第二届董事会第七次会议于1998年7月19 日在四川省德阳市嘉陵江西路91号召开。应到董事7名，实到董事6名，因公出差1名。 监事和高级管理人员列席会议。董事长陈平先生主持了会议。 会议审议通过了公司《1998年度中期报告》，聘任陈润为董事会秘书， 董国
政为授权代表， 决定财务核算不提取“短期投资跌价准备”、“存货跌价准备”、“长期投资减值准备”， 没有董事表示异议。
4) 公司第二届董事会第八次会议于1998年10月30日在四川省德阳市嘉陵江西路91号召开。应到董事7名，实到董事7名。监事和高级管理人员列席会议。董事长陈平先生主持了会议。 出席会议的董事和列席会议的监事、高级管理人员， 学习了深圳证券交易所新的《股票上市
协议》。
5) 公司第二届董事会第九次会议于1998年12月21日在四川省德阳市嘉陵江西路91号召开。应到董事7名，实到董事7名，监事和高级管理人员列席了会议。董事长陈平先生主持了会议。 会议审议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》，并决定提请1999年1月23日召开的第八
次股东（临时）大会审议。
由于四川会计师事务所已不能承担上市公司财务审计业务，为此，根据公司《章程》154条，决定委任已取得“从事证券相关业务资格”的四川君和会计师事务所（原德阳会计师事务所）进行会计报表审计、 净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期一年。
2. 聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
公司董事会于1998年3月8 日决定接受王世兆先生关于辞去副总经理的辞呈；1998年7月19日决定聘任陈润先生为董事会秘书。
3. 四川君和会计师事务所对本公司198年度会计报表进行审计，并出具了无保留意见的审计报告。
4. 本公司年初没有对报告期利润实现数进行过预测。
(二) 本公司董事会1998年利润分配预案
本年度内不进行利润分配，也不用公积金转增股本。此预案尚需股东年会审议批准。
(三) 报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
1. 1997年度利润分配方案已于1998年4月29 日进行完毕。凡持有本公司股票的社会公众股股东， 由深圳证券交易所通过计算机网络， 按股东持股数计算比例自动进入股东帐户；国家股、法人股、 内部职工股的红股通过深圳证券结算公司直接记入其股东帐户。公司于 1998
年4月30日在四川省射洪县工商行政管理局完成注册资本变更有关事宜，并于1998年5月6 日在《证券时报》上刊登了《公司股份变动公告》。
2. 1998年度增资配股工作目前正在进行，该项工作原计划于1998年度下半年结束， 后因中国证券监督管理委员会证监上字（1998）76 号文件规定“新上市公司申请配股，必须在上市后经历一个完整的会计年度”， 因而推迟于1999年进行。
(四) 其他报告事项。
《证券时报》为本公司信息披露指定报刊， 报告期内未作变更。
六、 监事会报告
监事会1998年度围绕建立工作制度，理顺工作关系，贯彻股东大会决议，促进公司发展， 维护股东权益开展工作。报告期内，本公司监事会共召开3次会议。
1998年3月8日在德阳市嘉陵江西路91 号召开公司第二届监事会第八次会议，出席会议的监事应到5人，实到4人。议内容：(1)列席公司第二届董事会第五次会议；(2)审议《监事会工作报告》，出席监事没有异议，通过该报告。
1998年5月15日在德阳市嘉陵江西路91号召开公司第二届监事会第九次会议，出席会议的监事应到5人，实到5人。会议审议了《监事会议事规则》，出席监事没有异议，一致通过。
1998年7月19日在德阳市嘉陵江西路91号召开公司第二届监事会第十次会议，出席会议的监事应到5人，实到5人。内容是列席第二届董事会第七次会议。
监事会认为：
(一) 公司按照《公司法》和公司《章程》依法进行了生产、技改、经营、管理。
(二) 董事和高级管理人员，认真、勤勉、谨慎履行职务，均无违反法律、 法规和公司章程以及损害公司利益的行为。
(三) 公司发行2300万A股股票共募集资金19616.5万元，实际投资项目和招股说明书所承诺项目一致。
(四) 公司本年度未收购、出售资产，没有发现内幕交易，也无损害股东权益行为和造成公司资产流失。
七、 业务报告摘要
(一) 本公司属氮肥行业，在全国八百余家氮肥企业中名列前茅。据1997年8月《中国化工报》公布本公司利润额在全国化工系统两千多户预算内企业中排名61 位，《四川化工信息》1998年第15 期载：据原化工部计划司提供统计数据所排龙虎榜， 本公司位居全国化工企业利
税总额前100名；1998年9月，四川省政府办公厅、 省经贸委、省统计局、 省工业经济评估考核办公室授予本公司“98 年四川化学原料及化学制品制造工业企业最大规模20强”称号和“四川工业企业综合实力100强”称号。
(二) 公司1998年度的经营情况
1. 公司主营业务情况
本公司主要生产和销售合成氨、 尿素和碳酸氢铵。1998年度共生产合成氨10.91万吨，同比增长64.8％；尿素12.9万吨，同比增长69.1％；碳酸氢铵12.2万吨， 同比增长20％。全年实现销售收入20985万元，同比增长39.3％；利润总额6424万元，占主营业务收入总额的30.6％，同比增长7.42％。全年产销平衡，产销率99.3％。
2. 公司财务状况及经营情况
报告年度内公司总资产462,863,564.85元， 比上466,123,318.17元，减少3,259,753.32元，减少0.7％，要原因是负债减少57,865,831.03元，其中流动负债减少69,273,274.03元，长期负债增加11,407,443.00 元，股东权益增加54,606,077.71元。
长期负债32,612,287.42元，比上年21,204,844. 42元，增加11,407,443.00元，增长53.8％，主要是本年度技术改造工程增加长期借款11,350,000.00元和住房周转金增加57,443元。
股东权益416,935,684.22元，比上年362,329, 606.51元，增加54,606,077.71元，增长15.07％，主要是本年增加净利润54,606,077.71元。 主营业务利润76,889,916.89元比上年46,821, 794.63元，增加30,068,122.26元，增长64.22％，增长的主要原因是发行股票募集资金建设的三个项目陆续投产，使尿素产量增长69.1％，销售量增长66.7％， 碳酸氢铵产量增长20％，销量增长20％。
净利润54,606,077.71元，比上年50,828,744.49 元增加3,777,333.22元，增长7.43％。 增长的主要原因是尿素、碳酸氢铵产销量增加。 净利润增长比例小于主营业务利润的主要原因是97 年财务费用中有利息收入 14,958,438.38元，营业外收入中有新股申购冻结资金利息3,331,354.47元，营业费用增加4,849,197.51元， 管理费用增加3,013,740.82元。
3. 公司没有全资附属企业及控股子公司
4. 报告期内本公司在编员工总数955人。 大专以上文化程度113人，中专以上文化程度147人。 专业技术人员354人，其中具有高级技术职称人员4人，中级27 人，专业技术人员占公司总人数的37％。
5. 在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年度是全国化肥行业市场销售极度疲软、 销售价格继续下滑
的一年。 公司突出外抓市场营销和市场开拓，内抓质量、成本、科技
进步、优化操作和管理， 运用募股资金建设的三个技改项目均比预计竣工投产时间提前，为98年提供了新的经济增长点，全年合成氨、 尿
素、碳铵产量和销售收入分别同比增长64.8％、69.1％、20％和39.3％。为企业度过难关发挥了积极作用。
(三) 公司投资情况
报告期内公司没有对外投资活动。
1. 募集资金使用情况
本公司经中国证监会批准于1997年5月30日发行2300万A股，共募集资金19616.5万元。 公司按照《招股说明书》披露募集资金全部用于三个技改项目， 不足部分自筹资金解决。实际投资项目没有变更。
募集资金时承诺投资项目 实际投资项目
尿素“6改10”项目 尿素“6改10”项目
年增3万吨合成氨装置技术 增3万吨合成氨装置技术
改造项 改造项目
6万吨合成氨造气系统节能 6万吨合成氨造气系统节能
改造项目 改造项目
(1) 尿素“6改10”项目
计划总投资8204万元，其中固定资产投资4704万元，流动资金3500万元。实际投资87,735,042.17元，其中固定资产投资52,735,042.17元，流动资金3500万元。该项目7月份竣工投入试生产。全年实现收益990万元。
(2) 年增3万吨合成氨装置技术改造项目
计划总投资7450万元，其中固定资产投资4950万元，流动资金2500万元。实际投资74,925,083.24元，其中固定资产投资49,925,083.24元，流动资金2500万元。该项目已于一季度投入正常生产，顺利实现达标达产， 日增产合成氨超过100吨。全年增加合成氨3.4万吨， 实现收
益882万元。
(3) 6万吨合成氨造气系统节能改造项目
计划总投资4904.61万元，全部为固定资产投资。实际投资49,319,448.11元，全部为固定资产投资。1998年9月投产，全年增加收益486万元。 以上三个项目计划总投资20558.61万元， 不足部分
企业自筹，其中固定资产投资14558.61万元， 配套流动资金6000万元。实际投资211,979,573.52元， 其中固定资产投资151,979,573.52，配套流动资金6000万元。 三个项目均比计划提前竣工，1998年度新增利润2358万元。
募集资金投向项目竣工投产的效果：一是实现了生产经营规模的扩大；二是实现了产品结构调整， 增大了高浓度氮肥尿素的比重，减少了低浓度氮肥碳铵的比重；三是提高了装备技术水平；四是提高了公司经济效益。
2. 报告期内非募集资金投资项目
(1) 年产6000吨三聚氰胺技改工程。川经贸( 1998)技改231号文批准，总投资3249万元，其中铺底流动资金300万元，预计年收入7000万元，利润1100万元，已投入133,972.09元。1998年12月开工，1999年12 月完成主体工程安装建设。
(2) 年产四万吨合成氨配套技改工程。川经贸(1998)技改231号文批准，总投资5046万元，其中流动资金2064万元，年收入8700万元，利润771万元。1998年5月开工，已投入24,188,362.94元，预计1999年6 月基本建成投入试生产。
(3) 职工食堂。1998年6月已转为固定资产668,056.87元。
(4) 职工宿舍楼。1998年12月已完工， 转为固定资产1,813,233.18元，其它减少2,411,693.75元， 年末为252,796.30元。
(5) 6号楼改造。1998年12月已完工，转为固定资产333,940.65元。
(6) 成都办事处购房。已投入964,392.56元。
(7) 尿素“10改20”完善配套工程。1998年8月实施，已投入23,974,305.75元，预计1999年8 月完工投入试生产。
(8) 库房改造。1998年12月已转为固定资产55,349.25元。
(9) 尿素库房。1998年9月开工，已投入244,849.82元。
(10) 天然气管道工程。1998年已投入20,295.00元。
(11) 天然气连续加压催化制备原料气技改项目。川经贸(1998)技改505号文批准，总投资4975万元，其中铺底流动资金251万元，预计年收入5642万元，利润527 万元，已投入1,100,930.35元。1998年11月开工，2000年3月投产。
(12) 氮氢气压缩脱碳技改项目。川经贸(1998)技改500号文批准，总投资4980万元，其中铺底流动资金 252万元，预计年收入5680万元，利润525万元，已投入785,037.75元。1998年12月开工，2000年3月投产。
(13) 机修房。1998年12 月已完工， 转为固定资产974,327.53元。
(14) 循环水工程。1998年已投入940,000.00元。
(15) 围墙。1998年已投入37,692.69元。
(16) 土地。新增土地83.83亩，已投入6,514, 120.86元。
(四) 1999年业务发展计划
1. 1999年生产经营总目标。生产合成氨13万吨、尿素18万吨、碳酸氢铵10万吨。继续开拓、扩大市场范围，全年产品无积压，产销率达到100％。
2. 抓紧抓好配股融资的两个项目建设。年产四万吨合成氨配套技改工程项目，力争年度内建成投产， 形成新的经济增长点。年产6000吨三聚氰胺技改工程， 1998年12月开工，力争年内完成主体工程设备安装建设。
3. 坚持可持续发展，进一步突出主营业务，不断地加速发展主营业务。技术改造不停步， 年度内完善年产20万吨尿素生产能力的配套技术改造工作。 企业奉行最宝贵的资源是客户，最稀缺的是投资机会， 坚持市场第一、创新第一、效益第一。
4. 着力提高员工队伍素质，实施“换血工程”，加速新陈代谢。减员增效，干部身兼数职，员工一专多能，建设精干高效的员工队伍， 从根本上增强公司的市场竞争能力。
八、 重大事项
(一) 报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二) 报告期内本公司无收购兼并或资产重组行为。
(三) 报告期内重大关联交易事项。
本公司1997年从四川美丰(集团) 有限责任公司借款34,367,807.96元，于1998年5月已全部归还。
1998年5月、11月两次，本公司在工商银行德阳市分行固定资产中长期贷款，分别为1300万元、1950 万元，合计3250万元，由四川美丰(集团)有限责任公司担保。
(四) 报告期内无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五) 由于四川会计师事务所已不能承担上市公司审计业务，为此，根据公司《章程》， 公司决定改聘有“从事证券相关业务资格”的四川君和会计师事务所（原德阳会计师事务所）承担会计报表审计、 净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期一年。
(六) 报告期内无重大合同。
(七) 公司董事、监事和高级管理人员个人无受到刑事起诉、市场禁入或被司法机关处以刑事处罚的情况。
(八) 2000年问题对本公司无影响。
本公司生产经营和管理目前所使用的计算机以及集散控制系统， 均为近三年投入运行的， 不存在计算机2000年问题。
九、 财务报告
经四川君和会计师事务所（原德阳会计师事务所）中国注册会计师尹淑萍、唐国峰审计， 并出具了无保留意见的审计报告如下。
(一) 审计报告
德会师审股字(1999)第002号
审 计 报 告
四川美丰化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年12月31 日资产负债表和1998年度利润表及利润分配表以及1998 年度现金流量表。
这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中， 我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为， 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12 月 31 日的财务状况及1998年度经营成果和1998年度现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
德阳会计师事务所 中国注册会计师：尹淑萍
中国·四川·德阳 中国注册会计师：唐国峰
报告日期：1999年1月23日
(二) 会计报表
1. 资产负债表（附后）
2. 利润表（附后）
3. 利润分配表（附后）
4. 现金流量表（附后）
(三) 会计报表附注
1. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1） 会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2） 会计年度
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3） 记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4） 记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础， 各项财产物资除按规定进行资产评估以评估值计价外， 均按实际成本计价。
5） 外币业务核算方法
本公司发生外币业务时， 以业务发生时的市场汇价折合为人民币记帐，月份终了， 各外币帐户的外币期末余额，按月末市场汇价折合为人民币。 按照月末市场汇价折合的人民币金额与原帐面人民币金额间的差额， 作为汇兑损益， 其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办
费；属与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益， 在固定资产交付使用前计入各项在建固定资产成本； 除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。
6） 现金等价物的确定标准
本公司根据《企业会计准则——现金流量表》规定，对持有时间短（一般不超过三个月）、流动性强、 可随时变现、价值变动风险很小的短期投资， 确认为现金等价物。
7） 坏帐核算方法
本公司采用直接转销法核算坏帐损失， 不计提坏帐准备金，根据《企业财务通则》第13 条规定确认坏帐。实际发生坏帐时在履行规定审批手续后计入当期损益。
8） 存货核算方法
本公司存货采用永续盘存制， 产品生产的主要原料是天然气， 由于生产工艺过程的特点决定按当月实际耗用数全部计入当月生产成本而不包括在本公司存货中。本公司存货主要是修理用备品备件、燃料(煤)、 产成品和低值易耗品及包装物，均采用实际成本进行日常核算，生产领用原、辅材料时，按先进先出法计价； 销售发出产成品的成本按加权平均法计算； 低值易耗品于领用时一次性摊销。
生产成本计算对象为合成氨、碳酸氢铵、尿素。 成本项目为能直接归集的原料(天然气、水)、辅料(盐) 、动力(电)、直接人工费和间接费用(制造费用)， 分为合成氨和碳酸氢铵、尿素两步， 采用品种法和分步法相结合，分别归集和分配各步各品种产品的生产成本。
本公司不计提存货跌价准备。
9)短期投资核算方法
本公司短期投资以实际支付的价款计价,如实际支付价款中包括已宣告发放,尚未领取的股利或利息,单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利、利息或收回投资时确认投资收益。
本公司不计提短期投资跌价准备。
10)长期投资的核算
⑴长期债权投资:采用成本法核算,以取得时的成本入帐,期中或年末预提应计利息,债券投资溢价和折价采用直线法于债券存续期内摊销。
⑵长期股权投资:本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;投资额超过被投资单位有表决权资本总额50％的,采用权益法核算并编制合并会计报表。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。长期股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
⑶本公司不计提长期投资减值准备。
11)固定资产计价及折旧方法
本公司固定资产是指使用期限超过一年,单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2,000元以上,且使用期限超过两年的,也作为本公司固定资产。除1993年本公司设立时按规定进行资产评估外,本公司购置的固定资产均按实际成本计价;固定资产折旧按平均年限法计算,并按固定资产类别的原价,估计使用年限和3％的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋建筑物
—生产及其他用
房屋建筑物 25年 3.88 3
—简易房 10年 9.70 3
专用设备 14年 6.93 3
机械设备 14年 6.93 3
运输设备 12年 8.08 3
仪器仪表 12年 8.08 3
12)在建工程核算方法
在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产交付使用前而发生的支出,按实际成本核算,包括工程用设备,材料等专用物资、预付的工程价款,未完的工程支出等。在建工程中的利息资本化金额按工程贷款本金和规定利率计算的利息,在工程交付使用前计入工程成本,工程交付使用后列入财务费用。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程,自交付使用日起按工程预算、造价或工程成本等资料,估价转入固定资产,竣工决算办理完毕后,按决算数调整重估价和已计提折旧。
13)无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产有地方天然气使用权和土地使用权二类。前者是本公司于1992年3月和1995年8月分别与德阳市天然气公司和德阳市中区天然气公司签定“集资使用地方天然气合同”,按该合同规定支付的该两天然气公司675万元和500万元入帐,分别购得10年和12年内每天使用5万立方米天然气使用权。该项使用权价值分别于1993年1月和1995年8月开始按10年平均摊销。后者包括两类土地使用权价值,一是四川省射洪县氮肥厂改组时投入本公司位于德阳市城区乡东升村的生产用地计31,333.49平方米,按射洪会计师事务所评估并经射洪县国土局(1993)24号文确认的价值6,335,600.00元入帐;二是本公司成立后于1994年12月和1996年11月受让的两宗土地使用权,共计51,559.59平方米,按实际支付价款6,949,310.00元入帐。土地使用权价值自接受投资或受让日起按50年平均摊销。
14)开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司开办费和长期待摊费用以实际发生的支出入帐,开办费按5年期平均摊销;长期待摊费用按受益期平均摊销。
15)营业收入确认原则
本公司营业收入(商品销售)确认的原则是:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16)所得税的会计处理方法
本公司对所得税采用应付税款法进行会计处理。
17)合并会计报表编制方法
本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额编制而成,母公司与子公司采用的主要会计政策一致,相互间重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵销。
2.税项
本公司应纳税项如下:
(1)流转税:根据财政部,国家税务总局财税字[1998]78号文规定,本公司主要产品碳酸氢铵和尿素自1998年1月1日至2000年12月31日继续免征增值税;合成氨和附产品石灰按不含税销售收入征收6％的增值税。另按应纳增值税额的7％、3％和4％分别计缴城建税、教育费附加和交通费附加。
(2)所得税:根据四川省地方税务局川地发(1997)032号文以及四川省人民政府办公厅川办函(1997)39号文,本公司自1997年起按33％计缴企业所得税,再由地方财政返还18％,实际按15％水平负担。
(3)其他税项按国家规定计缴。
3.会计报表主要项目注释
注1、应收帐款
应收帐款余额帐龄如下:
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 11,100,727.64 84.12 9,924,846.80 99.93
1-2年 2,095,538.80 15.88 6,266.26 0.07
2-3年 -- -- -- --
3年以上 -- -- -- --
合计 13,196,266.44 100.00 9,931,113.06 100.00
应收帐款户中无持本公司5％以上股份股东的款项。
预付帐款中无持本公司5％以上股份股东单位的款项。
注2、其他应收款
其他应收款帐龄如下:
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 1,576,572.35 47.55 1,248,055.19 71.68
1-2年 1,429,314.74 43.10 493,064.97 28.32
2-3年 10,000.00 9.35 -- --
3年以上 -- -- -- --
合计 3,315,887.09 100.00 1,741,120.16 100.00
其他应收款年末数较年初数下降了47.46％,主要是收回欠款所致。
其他应收款余额中无持本公司5％以上股份股东单位的欠款。
注3、长期投资
(1)
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
长期股权投资
150,000.00 -- -- 150,000.00
长期债权投资
7,700.00 2,833.60 -- 10,533.60
合计 157,700.00 2,833.60 -- 160,533.60
(2)长期股权投资
①股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资单位 投资金额
股权比例
四川什化股份有限公司
法人股 150,000股 0.138％ 150,000.00
(3)债券投资
累计应收
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
本期利息 或已收利息 备注
1987国库券 7,700.00 3.2％ 7,700.00 1992年
2,833.60 2,833.60 尚未兑付
应计利息 2,833.60
-- --
10,533.60
注4、在建工程
在建工程明细项目如下:
工程名称 年初数 本年增加
6万吨合成氨造气系统
节能改造项目 13197060.49 35236595.77
年增3万吨合成氨装 9261231.35其
置技改项目 中利息资本化金额162136.51 28829049.02
尿素“六改十”装置 27173476.19其中利息
技改工程 资本化金额3574506.80 20449130.00
年产6000吨三聚氯胺
技改项目 -- 133972.09
年增4万吨合成氨技改 -- 24188362.94
工程项目 其中利息资本化金
额732350.00
职工食堂 667986.66 70.21
职工宿舍楼 2528890.16 1948833.07其
中利息资本化金
额8280.00
6＃宿舍楼改
办公楼工程 -- 333940.65
成都办事处购房 -- 964392.56
尿素十改二十技改项目 -- 23974305.75其
中利息资本化金额474756.00
库房改造项目 -- 55349.25
尿素库房项目 -- 244849.82
天然气管道工程 -- 20295.00
八万吨氨改工程 -- 71588.19
合成氨原料气技改项目 -- 1100930.35其
中利息资本化金额295750.00
氨氢压缩脱碳技改项目 -- 785037.75其
中利息资本化金额100132.50
机修车间工程 -- 974327.53
循环水工程 -- 940000.00
围墙工程 -- 37692.69
预付工程款 -- 1146966.50
土地 -- 6514120.86
合计 52828644.85其中利息 147949810.00其
中资本化金额3736643.31 中资本化金额1611268.50
续上表:
本期年转入固定资产 其他减少数
工程名称
6万吨合成氨造气系统
节能改造项目 48433656.26 --
年增3万吨合成氨装 38090280.37其中
置技改项目 利息资本化金额162136.51 --
尿素“六改十”装置 47622606.19其中 --
技改工程 利息资本化金额3574506.80
年产6000吨三聚氯胺 -- --
技改项目
年增4万吨合成氨技改 -- --
工程项目
职工食堂 668056.87* --
职工宿舍楼 1813233.18其中 2411693.75
利息资本化金额8280.00
6＃宿舍楼改 333940.65
办公楼工程
成都办事处购房
尿素十改二十技改项目
库房改造项目 55349.25
尿素库房项目
天然气管道工程
八万吨氨改工程 71588.19
合成氨原料气技改项目
氨氢压缩脱碳技改项目
机修车间工程 974327.53
循环水工程
围墙工程
预付工程款
土地
合计 137991450.30其中 2483281.94
利息资本化金额3744923.31
续上表：
工程名称 年末数 资金来源
6万吨合成氨造气系统 募股资金
节能改造项目
年增3万吨合成氨装 募股资金及贷款
置技改项目
尿素“六改十”装置 募股资金及贷款
技改工程
年产6000吨三聚氯胺 133972.09 其他来源
技改项目
年增4万吨合成氨技改 24188362.94其中利息 其他来源及贷款
工程项目 资本化金额732350.00
职工食堂 其他来源
职工宿舍楼 252796.30 其他来源及贷款
6＃宿舍楼改 其他来源
办公楼工程
成都办事处购房 964392.56 其他来源
尿素十改二十技改项目 23974305.75其中利息 其他来源及贷款
资本化金额474756.00
库房改造项目 其他来源
尿素库房项目 244849.82 其他来源
天然气管道工程 20295.00 其他来源
八万吨氨改工程 其他来源
合成氨原料气技改项目 1100930.35其中利息 其他来源及贷款
资本化金额295750.00
氨氢压缩脱碳技改项目 785037.75其中利息 其他来源及贷款
资本化金额100132.50
机修车间工程 其他来源
循环水工程 940000.00 其他来源
围墙工程 37692.69 其他来源
预付工程款 1146966.50 其他来源
土地 6514120.86 其他来源及贷款
合计 60303722.61其中利息
资本化金额1602988.50
续上表：
工程名称 工程进度
6万吨合成氨造气系统节能改造项目
年增3万吨合成氨装置技改项目
尿素“六改十”装置技改工程
年产6000吨三聚氯胺技改项目 前期费用
年增4万吨合成氨技改工程项目 70％
职工食堂
职工宿舍楼 65％
6＃宿舍楼改
办公楼工程
成都办事处购房 75％
尿素十改二十技改项目 70％
库房改造项目
尿素库房项目 50％
天然气管道工程 前期费用
八万吨氨改工程
合成氨原料气技改项目 前期费用
氨氢压缩脱碳技改项目 前期费用
机修车间工程
循环水工程 前期费用
围墙工程 前期费用
预付工程款 前期费用
土地 60％
合计
注5、投资收益
1998年度投资收益明细项目如下:
项目 金额
股票投资收益 --
债权投资收益 2,833.60
非控股公司分得的利润 --
年末调整的被投资公司
所有者权益净增额 --
2,833.60
注6、营业外收入
项目 1998年度 1997年度
无法支付的应付款 -- --
发行新股冻结申购
款利息收入* -- 3,297,768.72
其他 1,061.77 279.50
1,061.77 3,298,048.22
营业外收入1998年较1997年下降99.97％,主要是1997年根据深圳证券交易所交收部“关于四川美丰新股情况说明”新股冻结的利息收入3,
331,354.47元,其中申购成功投资者的申购资金冻结期间利33,585.75元已记入“资本公积”科目,差额3,297,768.72元记入本科目所致。
注7、营业外支出
项目 1998年度 1997年度
罚款支出 -- 300.00
捐赠支出 28,000.00 30,000.00
28,000.00 30,300.00
4.关联方关系及其交易
1)存在控制关系的关联方
企业名称注册地址法定代表人经济性质与本公司主营业务
或类型关系
四川美丰(集团)有限责任公司四川省射洪县陈平国有独资为本公司的合成氨、尿素、碳酸氢铵、
控股公司磷肥、硫酸精细化工产品,
塑化制品制造、销售。
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
四川美丰(集团)有限责任公司
6,170万元 -- -- 6,170万元
3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加
金额 ％ 金额 ％
本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％
四川美丰(集团)
有限责任公司
40,038,000.00 53.22 12,011,400.00 30
-- 52,049,400.00 53.22
4)本公司与关联方的交易披露如下:
(1)本公司1998年从四川美丰(集团)有限责任公司借款项明细如下:
借款单位及类别 年初数 年末数 支付利息
月利率 备注
四川美丰(集团)
有限责任公司 34,367,807.96 -- 263,608.06
1.2‰～4.8‰ 98年5月已还
(2)本公司1998年5月、11月两次向工行德阳市分行借款1,300万元、1,950万元由四川美丰(集团)有限责任公司提供担保。
5.货币资金
项 目 年初数 年末数
现 金 529,654.05 322,598.91
银行存款 195,024,330.82 58,520,293.26
其他货币资金 — —
合 计 195,553,984.87 58,842,892.17
货币资金1998年12月31日余额比1997年末下降69.91％,主要是本公司1997年度公开发行股票的募股资金在1998年陆续投入预定项目和偿还部分借款所致。
6.固定资产及折旧
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
原值
房屋及建筑物
25,298,129.90 9,652,435.56 — 34,950,565.46
专用设备
135,403,702.31 123,317,278.25 — 258,720,980.56
机械设备
3,961,704.17 243,080.37 — 4,204,784.54
运输设备2,379,127.63 — — 2,379,127.63
仪器仪表2,320,788.01 3,062,363.89 — 5,383,151.90
计算机 1,846,247.35 1,716,292.23 — 3,562,539.58
合 计171,209,699.37 137,991,450.30 — 309,201,149.67
累计折旧 —
房屋及建筑物
2,990,894.73 1,035,734.04 — 4,013,669.79
专用设备
26,435,473.17 10,688,491.98 — 37,136,924.13
机械设备
1,622,222.13 274,498.80 — 1,896,720.93
运输设备 741,199.54 192,309.36 — 933,508.90
仪器仪表 422,426.94 187,593.84 — 610,020.78
计算机 396,207.04 179,078.64 — 575,285.68
合 计 32,608,423.55 12,557,706.66 — 45,166,130.21
净 值138,601,275.82 264,035,019.46
固定资产本年增加数137,991,450.30元, 比上年增长80.6％, 主要是募股资金承诺的三个工程项目完工转入所致。
7.主营业务收入
项 目 1998年度 1997年度
碳酸氢铵 48,919,797.62 42,940,943.00
尿素 160,487,775.63 107,339,284.91
液氨 44,133.78 17,481.77
石灰 397,066.14 352,768.79
209,848,773.17 150,650,478.47
本公司主营业务收入1998年度较1997年度上升39.30％的原因是“6万吨合成氨造气系统节能技改项目”、“年增3万吨合成氨装置技改项目”“尿素六改十装置技改项目”三个技改项目完成并交付使用, 使尿素产量比上年增长69.1％、销售量增长66.7％, 碳铵氢铵产销量增长20％所致。
8.财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 1,451,283.10 373,555.25
减:利息收入 1,596,877.12 14,958,438.38
汇兑收益 — —
减:汇兑损失 — —
其他 13,238.55 4,459.24
合计 -132,355.47 -14,580,423.89
财务费用1998年度较1997年度上升99.09％的原因主要是1997 年度募集的资金已用于技改项目投资及偿还借款,使利息收入减少所致。
5.或有事项
无
6.承诺事项
(1)1998年10月12日本公司与四川华西通用机器公司签订“工矿产
品订货合同”,订购空气、氮氢气联合压缩机4台,合同总金额1,200万元。
(2)1998年11月5日、12月14日,本公司与大连冰山集团、金州重型机器厂签订“工矿产品订货合同”,订购二氧化碳气提塔、尿素合成塔、高压洗涤器等设备,合同总金额950万元。
(3)1998年8月7日,本公司与自贡高压容器有限责任公司签订“工矿
产品订货合同”,订购DN1200氨合成塔外壳等设备9台,合同总金额约50
0万元。
(4)1998年11月27日,本公司与上海大隆机器制造厂签订“购销合
同”,订购二氧化碳压缩机、液氨泵、钾氨泵等设备,合同总金额784.8万元。
7.资产负债表日后事项
无
十、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期:1994年3月3日,地址:四川省射洪县太
和镇新阳街87号。最近一次变更注册登记日期:1998年4月30日,地址:
四川省射洪县太和镇新阳街87号。
(二)企业法人营业执照注册号:20635948-1-1/1
(三)税务登记号码:510922520100265
(四)公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
(五)公司报告期内证券主承销机构名称:大鹏证券有限责任公司
(六)会计师事务所名称:四川君和会计师事务所
办公地点:四川省德阳市泰山南路4号
十一、备查文件
公司办公地点备置完整的备查文件,以供中国证监会、深交所、省证管办及有关主管部门及股东查询,备查文件包括:
(一)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
(三)报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四川美丰化工股份有限公司
一九九九年一月二十五日
--------------------------------------------------------------
现金流量表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 (会股03表)单位：元
项目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2154660789.03
收取的租金
收以的税费返还 11160000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1061.77
现金流入小计 226621850.80
购买商品、接受劳务支付的现金 137434556.87
经营租赁所支付现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12247610.40
实际交缴的增值税款 31244.41
支付的所得税款 20716191.64
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 206370.55
支付的其他与经营活动有关的现金 7710159.98
现金流出小计 178346113.85
经营活动产生现金流量净额 48275736.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1583524.12
现金流入小计 1583524.12
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 139691872.41
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 139691872.41
投资活动产生的现金流动净额 -138108348.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 32500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 32500000.00
偿还债务所支付的现金 77787807.96
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 140572.34
偿付利息所支付的现金 1450101.06
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 79738481.36
筹资活动产生的现金流量净额 -46878481.36
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等有价物净增加额 -136711092.70
附注
项 目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 54606077.71
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧
无形资产摊销 12557706.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减收益） -2833.60
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 1928761.84
经营性应收项目的减少（减增加） 5737631.11
经营性应付项目的增加（减减少） -27775887.71
增值税增加净额（减减少）
待摊费用摊销
其他
经营活动产生的现金流量净额 48275736.95
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 58842892.17
减 ：货币资金的期初余额 195553984.87
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -136711092.70
利润分配表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 1998年度
(会股02表附表1)单位：元
项 目 附注 本年累计数 上年同期数
一、净利润 54606077.71 50828744.49
加：年初未分配利润 33707861.90 20503429.08
盈余公积转入
二、可供分配的利润 88313939.61 713321731.57
减：提取的法定盈余公积 5460607.77 50828274.45
提取的法定公益金 2730303.89 2541437.22
三、可供股东分配的利润 80123027.95 63707861.90
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 30000000.00
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 22570200.00
四、未分配利润 57552827.95 33707861.90
利润表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 1998年度
(会股02表)单位：元
项 目 附注 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 209848773.17 150650478.47
减 ：折扣与折让
主营业务收入净额 209848773.17 150650478.47
减：主营业务成本 132954939.67 10.825380.16
主营业务税金及附加 3916.61 3303.68
二、主营业务利润 76889916.89 46821794.63
加：其他业务利润
减：存货跌价损失
营业费用 5163299.54 314102.03
管理费用 7592923.87 4579182.95
财务费用 -132355.47 -14580423.89
三、营业利润 64266048.95 56508933.54
加：投资收益 2833.60 18610.00
补贴收入
营业外收入 1061.77 3298048.22
减：营业外支出 28000.00 30300.00
四、利润总额 64241944.32 59795291.76
减：所得税 9635866.61 8966547.27
五、净利润 54606077.71 50828744.49
附注：
非常项目： 本年实际数 本年累计数
1.出售、处置部门或投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
资产负债表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 1998.12.31
会股01表 单位：元
资产 附注 年初数 年末数
流动资产
货币资金 195553984.87 58842892.17
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1958580.00 1400000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 13196266.44 9931113.06
减：坏帐准备
应收帐款净额 13196266.44 9931113.06
预付帐款 22848146.63 29753307.86
应收补贴款
其他应收款 3315887.09 1741120.16
存货 13939843.71 12011081.87
减：存货跌价准备
存货净额
待摊费用
待处理流动资净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 250812708.74 113679515.12
长期投资：
长期股权投资 150000.00 150000.00
长期债权投资 7700.00 10533.60
长期投资合计 157700.00 160533.06
减：长期投资减值准备
长期投资净额 157700.00 160533.06
固定资产：
固定资产原价 171209699.37 309201149.67
减：累计折旧 32608423.55 45166130.21
固定资产净值 138601275.82 264035019.46
工程物资 3628383.28 5947872.58
在建工程 5282644.85 60303722.61
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 195058303.95 330286614.65
无形资产及其他资产
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 20094605.48 18736901.48
递延税款：
递延税款借项
资产总计 466123318.17 462863564.85
负债和股东权益 附注 年初数 期末数
流动负债
短期借款 56637807.96
应付票据
应付帐款 1516134.60 6600467.93
预收帐款
代销商品款
应付工资 1174585.76 1174585.76
应付福利费 3518515.42 3541193.27
应付股利 1605720.34 20000.00
应交税金 523876.82 196310.75
其他应交款 103719.31 160.67
其他应付款 4358030.16 860006.21
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 82588867.24 13315593.21
长期负债：
长期借款 21150000.00 32500000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 54844.42 112287.42
其他长期负债
长期负债合计 21204844.42 32612287.42
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 103793711.66 45927880.63
股东权益：
股本 75234000.00 97804200.00
资本公积 173198713.19 173198713.19
盈余公积 80189031.42 10222168.56
其中：公益金 67491864.67 10222168.56
未分配利润 33707861.90 57552827.95
外币报表折算差额
股东权益合计 362329606.51 416935684.22
负债和股东权益总计 466123318.17 462863564.85
