四川美丰化工股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
公司中文名称:四川美丰化工股份有限公司
英文名称:SICHUAN MEIFENG CHEMICAL INDUSTRY CO., LTD.
英文名称缩写:SCMF
公司法定代表人:陈 平
公司董事会秘书:陈 润
联系电话:0838-2680243
传真:0838-2680243
授权代表:董国政
联系电话:0838-2680127
传真:0838-2680759
联系地址:四川省德阳市嘉陵江西路91号
公司注册地址:四川省射洪县太和镇新阳街87号
邮政编码:629200
公司办公地址:四川省德阳市嘉陵江西路91号
邮政编码:618000
公司电子信箱:meifenga@dy-public.sc.cninfo.net
公司信息披露报纸:《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:四川省德阳市嘉陵江西路91号本公司办公地点、深圳证券交易所、有关证券经营机构营业网点
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:四川美丰
公司股票代码:0731
二、 会计数据和业务数据摘要
(一) 公司本年度实现利润总额72,007,137.26 元,净利润61,206,450.13元,扣除非经常性损益后的净利润61,206,450.13元,主营业务利润92,647,529.50元, 其他业务利润106,498.75元,营业利润72,489,484.79元,投资收益2,556.40元,营业外收支净额484,903.93 元,经营活动产生的现金流量净额89,881,817.26元,现金及现金等价物净增加额95,697,783.14元。
(二) 主要会计数据和财务指标
单位:元
指标项目 1999年
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 288,423,676.32
209,848,773.17 209,848,773.17 150,650,478.47 150,650,478.47
净利润 61,206,450.13
54,606,077.71 55,445,887.04 50,828,744.49 50,682,655.55
总资产 683,107,465.07
462,863,564.85 461,241,520.37 466,123,318.17 463,661,464.36
股东权益 591,331,445.09
416,935,684.22 415,313,639.74 362,329,606.51 359,867,752.70
每股收益 0.551
0.558 0.567 0.676 0.674
每股收益(加权平均) 0.605
0.558 0.567 0.798 0.796
扣除非经营性损益后每股收益 0.551
0.558 0.567 0.489 0.487
每股净资产 5.32
4.26 4.25 4.82 4.78
调整后的每股净资产 5.32
4.26 4.25 4.82 4.78
每股经营活动产生的 0.81
0.49 0.49
现金流量净额
净资产收益率(％) 10.35
13.10 13.35 14.03 14.08
注:主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(三) 股东权益变动情况及原因
项 目 股 本 资本公积
盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 97,804,200 173,198,713.19
77,995,570.07 10,141,066.34 56,174,090.14 415,313,639.74
本期增加 13,361,800 104,228,705.22
56,120,645.02 3,060,322.50 52,025,482.61 228,796,955.35
本期减少
52,779,150.00 52,779,150.00
期末数 111,166,000 277,427,418.41
134,116,215.09 13,201,388.84 55,420,422.75 591,331,445.09
变动原因 配股 配股溢价
本期计提 本期计提 本期利润增加 前述项目变动
三、 股东情况介绍
(一) 报告期末股东总数为14932户。
(二) 持有本公司5％以上股份的股东为四川美丰(集团)有限责任公司,是代表国家持有股份的单位,所持股份无质押或冻结情况。年初持股5204.94万股,年末持股数量为5808.94万股, 股份增加 604 万股是参加本公司1999年度增资配股所致。
公司前10名股东持股情况
(截止1999年12月31日)
名次 股东名称
年末持股数(股) 占总股本(％) 股份性质
1 四川美丰(集团)有限责任公司
58089400 52.25 国家股
2 四川美丰技术开发中心
5376800 4.84 法人股
3 深圳市新中泰投资有限公司
3737163 3.36 流通股
4 四川省射洪县印刷厂
2080000 1.87 法人股
5 射洪县洪德综合开发公司
1591850 1.43 法人股
6 河南丰华实业发展有限责任公司
1364095 1.23 流通股
7 海南国发旅业公司
1265582 1.14 流通股
8 国泰证券
1243076 1.12 流通股
9 四川省德阳市银马实业公司
724750 0.65 法人股
10 国泰证券有限公司深圳分公司
482732 0.43 流通股
上述10名股东之间不存在关联关系。
四、 股东大会简介
报告期内共召开的三次股东大会
1. 公司第八次(临时)股东大会于1999年1月23 日召开, 会议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》。会议决议公告刊登于1999年1月25日的《证券时报》上。
2. 公司 1999 年度股东年会(第九次股东大会)于1999年3月13日召开。会议决议公告刊登于1999年3月 16日的《证券时报》上。
3. 公司第十次(临时)股东大会1999年5月3日召开,会议通过了《1998年度增资配股方案》。会议决议公告刊登于1999年5月5日的《证券时报》上。
五、 董事会报告
(一) 公司经营情况
1. 本公司属氮肥行业,在全国同行业中名列前茅。据最近省化工厅召开的会议, 本公司销售额名列四川省化工行业第三名。
2. 公司主营业务范围及其经营状况
1) 本公司主要生产和销售合成氨、尿素、碳酸氢铵和系列包装袋。1999年度共生产合成氨14.7万吨, 同比增长34.7％;尿素21万吨,同比增长63.56％;碳酸氢铵6.4万吨。1999年9月至12月生产系列包装袋540万条,全年实现销售收入28842.37万元,净增7857.5万元, 同比增长37.4％;利润总额7200.7万元, 占主营业务收入总额的24.97％,同比增长10.6％。全年产销平衡,产销率99％。
2) 占公司主营业务收入和主营业务利润10％以上的产品是尿素和碳酸氢铵,均属农用化肥, 经销商为全国各地农资公司和供销社。
3. 在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于受宏观经济的影响,99年度化肥市场继续疲软,销售价格低迷,本公司面对不利的经济形势, 坚持可持续发展战略,坚持内抓技术改造,技术进步, 外抓市场开拓,实施名牌战略,以精品抢占市场。彻底转换机制,企业用人能进能出,能上能下;员工收入按劳分配, 能多能少;干部身兼数职,员工一专多能,精兵强将; 企业管理,严实深细,精益求精;优化操作, 降低成本,勇于开拓,敢于竞争,在竞争中取胜。
(二) 公司财务状况
截止1999年12月31日,公司总资产为683,107, 465.07元,比上年增加48.1％,主要是报告期内实施配股、本年实现利润和负债增加所致;流动负债36,661,932.47元,比上年增长175.3％,主要是预收货款增加所致;长期负债55,114,087.51元,比上年增加69％,主要是在建工程增加长期借款所致;股东权益591,331,445.09 元,比上年增长42.4％,主要是本年实施配股、 本年增加净利润所致;主营业务利润92,647,529.50元,比上年增长20.49％,净利润61,206,450.13元,比上年增长10.39％,主营业务利润和净利润增加是扩大生产规模, 产量增加所致。
(三) 公司投资情况
1. 报告期内募集资金使用情况
本公司经中国证监会证监公司字[1999]49 号文批准实施配股,共募集资金117,590,505.22元, 根据配股说明书,本次配股资金优先保证投向第一、 第二个项目,剩余部分投向第三、第四个项目的承诺, 本次配股资金全部用于公司《配股说明书》承诺的前三个项目, 不足部分用银行贷款和自筹解决, 第四个项目已全部用自筹资金和银行贷款投资。
募集资金时承诺投资项目
实际投资项目
年产4万吨合成氨配套技改工程项目
年产4万吨合成氨配套技改工程项目
氮氢气压缩、脱碳工段技改工程项目
氮氢气压缩、脱碳工段技改工程项目
天然气连续加压催化转化制备合成氨原料气技改项目
天然气连续加压催化转化制备合成氨原料气技改项目
年产6000吨三聚氰胺技改工程项目
(1) 年产4万吨合成氨配套技改工程项目
计划总投资5046.3万元,其中固定资产投资 2982.3万元,铺底流动资金2064万元。实际投资49,971,808.10元,其中固定资产投资29,471,808.10元,铺底流动资金2050万元。该项目已于1999年7月投入生产,比原计划提前6个月正式投产见效,全年实现收益435万元。
(2) 氮氢气压缩、脱碳工段技改工程项目
计划总投资4980万元,其中固定资产投资4728万元,流动资金252万元,原计划2000年 9 月投产。 现已投入4233.4万元,含预付款中未到发票的设备款、 工程款、设计费。该项目预计提前2个月竣工,可望2000年7 月份投产,预计收益352万元。
(3) 天然气连续加压催化转化制备合成氨原料气技改项目
计划总投资4975万元,其中固定资产投资4724万元,流动资金251万元,原计划2000年 9 月投产。 现已投入4180.5万元,含已预付款中未到发票的设备款、工程款、设计费。该项目预计2000年 4月份投产,比原计划提前5个月投产见效,预计收益351万元。
以上三个项目计划总投资15,001.3万元, 其中固定资产投资12,434.3万元,流动资金2567万元。 资金来源为1999年度配股募集资金、 部分银行贷款和部分自有资金。已投资134,110,808.10元, 含预付款中未到发票的设备款、工程款、设计费,其中固定资产投资113, 610,808.10元,铺底流动资金2050万元。
2. 报告期内非募集资金投资的重大项目
(1) 尿素十改二十技改项目。总投资25,715,967.40元,已于1999年4月投入生产,全部为固定资产投资,当年收益为1473万元。
(2) 11万吨/年CO2汽提尿素工程。计划总投资 5538万元,其中固定资产投资4683万元,流动资金855万元,该项目已投资23,122,123.05元,预计2000年7 月投产,投产后年可实现利润1611万元。
(3) 年产6000吨三聚氰胺技改工程项目。 计划总投资3249万元,其中固定资产投资2949万元, 铺底流动资金300万元。现已投入496.4万元, 含已预付款中未到发票的设备款、工程款、设计费。该项目按计划进度进行。
(4) 收购射洪塑料纺织厂。 收购后更名为四川美丰股份公司包装分公司,属本公司全资分公司。投资7,116,627.79元,年税利近200万元。
(5) 3亿立方米/年输气工程等配套项目。 该项目是本公司加速发展的第四条天然气输气专用管线,已投资1,187,077.39元,预计2000年3月份投运。
(6) 建设11万伏、10万千瓦变电站。 该项目属中型变电站,是本公司节能项目和企业发展需要的公用工程,已投资436,369.00元,预计2000年4月份投入运行。
(7) 建设工程项目受让土地88. 336亩。受让费等9,013,671.06元,已转为无形资产。
(8) 在甘肃平凉修建仓库,投入508,805.94元, 已交付使用。
(9) 成都办事处购房。支出1,291,519.91元, 已转为固定资产。
(四) 加入WTO后对本公司的影响
本公司所处化肥行业,在我国加入WTO后,尚有四年时间暂不开放国内化肥市场。在这段时间里, 给本公司加速技改和发展,增强实力, 提高竞争力以应对国际同行的竞争提供了难得的机会。
情况和对策是:
1. 国外化肥企业借助占生产成本60％以上的原料天然气、电力价格低廉的优势, 对国内化肥企业有一定的冲击。加入WTO后将加剧国内化肥企业的优胜劣汰两极分化,相当一部分弱势企业无力竞争,退出市场。 本公司将以高质量、低成本的优势进一步发展壮大, 填补同行退出的市场空间,参与竞争。
2. 国外化肥企业已有的技术、规模优势,本公司将通过加速技术改造,实施技术结构升级, 很快就会达到国内一流规模和国际较大规模, 技术差距已通过年年技改在缩小。在企业管理、技术装备、 精干的职工队伍、生产成本等方面,现已达到国内一流水平。
3. 产品质量过硬。“美丰牌”尿素以广大用户欢迎的品牌顶替了进口尿素的品牌, 质量上乘已被国内市场所公认,入世对本公司将是一次加速发展的机遇, 本公司以此为契机,以雄厚的综合实力,迎接挑战。
4. 本公司除了把化肥搞“精”、搞“大”、创一流、保领先来参与国内、国际两个市场竞争外, 将进军高新技术产业领域,实施多元化经营和产业、产品结构调整,形成新的经济增长点,以应对加入WTO后的机遇与挑战。
(五) 2000年度的业务发展计划
1. 业务计划:
2000 年度生产经营目标:计划生产合成氨比上年增长36％;生产尿素比上年增长43％; 生产碳铵比上年增长35％;系列包装袋2500万条。产销率达到100％。
2. 发展计划:
(1) 2000年继续以高质量、高速度、加快99 年度首次配股募集资金投资项目的建设。1天然气连续加压催化转化制备合成氨原料气技改项目4月份投产见效;2 氮氢气压缩、脱碳工段技改工程项目7月份投产见效。
(2) 2000年通过技术改造使生产装置综合能力达到年产合成氨25万吨、尿素40万吨的规模, 进入大化肥行列。
(3) 根据市场需求发展多种经营, 对包装分公司现有生产线进行科技含量高的技术改造,达到年生产化肥、水泥、饲料等系列包装袋3000万条的能力。
(4) 抓住西部大开发的机遇, 进军高新技术领域,参与高新技术企业,有实质性的重大突破, 实现产业结构多元化,开辟新的经济增长点。
(5) 做好新增科技含量高的20万吨/年合成氨、30万吨/年尿素生产线工程项目的前期工作,争取2000年下半年开工建设。
(六) 董事会日常工作情况
1. 报告期内共召开六次董事会
(1) 公司第二届董事会第十次会议于1999年1月25日召开,会议决议公告刊登于1999年1月27日的《证券时报》上。经会议审议通过了以下事项:
1) 《公司一九九八年年度报告》和《公司一九九八年年度报告摘要》;
2) 《公司一九九八年年度利润分配预案》,即1998年度内不进行利润分配,也不用公积金转增股本。
3) 关于召开公司1999年度股东年会(第九次股东大会)的有关事项。
(2) 公司第二届董事会第十一次会议于1999年 2月7日召开,会议决议公告刊登于1999年2月9 日的《证券时报》上。会议审议通过了1《董事会工作报告》;2 《监事会工作报告》;3《1998 年度财务决算报告》; 4 《1998年度利润分配预案》;5《利用配股募集资金新增建设项目的预案》;6《关于延长1998年度增资配股有效期12个月的议案》;7决定《公司1999～2000年投资计划》;8《关于修改公司〈章程〉部分条文的预案》。会议决定将这些文件和文件草案提交股东年会审议。
(3) 公司第二届董事会第十二次会议于1999年3月12日召开。会议审议了占公司总股本53.22％的占绝对控股地位的四川美丰(集团)有限责任公司提交的《关于1998 年度增资配股和授权董事会办理配股有关事宜的提案》,会议采用举手表决方式, 一致同意将此提案列入公司1999年度股东年会议程,提请大会审议。 因此项议程的列入前次董事会议定的1999年度股东年会议程, 需要相应进行调整,决定由董事会提出新的议程议案, 提交股东年会预备会议通过后,按调整后的议程进行。
(4) 公司第二届董事会第十三次会议于1999年3月31日召开。会议决议公告刊登于1999年4月2 日的《证券时报》。会议讨论并逐项表决通过了以下事项:
1) 前次募集资金使用及效益情况的说明;
2) 会议学习并对照中国证监会发布的《关于上市公司配股工作有关问题的通知》所列的配股条件和各项内容进行检查,认为本公司符合现行配股的规定;
3) 审议1998年度配股募集资金投向及可行性;
4) 通过《关于1998年度增资配股方案的议案》,决定提请公司第十次(临时)股东大会审议;
5) 通过《关于美丰集团不能足额认购应配股份的决议》;
6) 通过《关于召开第十次(临时)股东大会的预案》;
(5) 公司第二届董事会第十四次会议于1999年7月20日召开。会议审议通过了公司《一九九九年度中期报告》,决定1999年中期不分配,也不用公积金转增股本。 会议决议公告和中期报告刊登于1999年7月22日的《证券时报》上。
(6) 公司第二届董事会第十五次会议于1999年9月15日召开, 会议讨论通过了《关于收购射洪县塑料纺织厂的议案》。
2. 董事会对股东大会决议执行情况
公司董事会按照公司《章程》之规定, 认真履行了职责,对股东大会授权的各项事宜均严格执行, 如期执行了股东大会各项决议, 完成了股东大会交办的各项任务。
公司1999 年度配股工作在股东大会作出决议之后,立即组织组织力量进行配股申报材料的准备, 严格按照中国证监会有关配股工作的要求, 完成了申报材料的上报初审、复核工作,于1999年9月2 日按照股东大会决议如期圆满完成任务。
(七) 公司管理层及员工情况
1. 董事、监事、高级管理人员
陈 平,男,1937年生,现任本公司董事长, 任期起始时间1997年5月13日,任期三年,年初持股数 10725股,年末持股数13200股,股份变动因实施配股所致,年度报酬总额45085元。
勾永梁,男,1943年生,现任本公司董事, 任期起始时间1997年5月13日,任期三年,年初持股数10725股,年末持股数13200股,股份变动因实施配股所致,年度报酬总额38648元。
黄瑞阳,男,1943年生,现任本公司董事, 任期起始时间1997年5月13日,任期三年,年初持股数10725股,年末持股数13200股,股份变动因实施配股所致,年度报酬总额35454元。
彭科席,男,1945年生,现任本公司副董事长, 任期起始时间1997年5月 13 日, 任期三年, 年初持股数10725股,年末持股数13200股, 股份变动因实施配股所致,年度报酬总额34450元。
王世兆,男,1956年生,现任本公司副董事长, 任期起始时间1998年4月11日,任期至第二届董事会届满,年初持股数10725股,年末持股数13200股, 股份变动因实施配股所致,年度报酬总额25436元。
石玉华,女,1939年生,现任本公司董事, 任期起始时间1997年5月13日,任期三年,年初持股数4290股,年末持股数5280股,股份变动因实施配股所致, 年度报酬总额28472元。
伍芝清,男,1955年生,现任本公司董事, 任期起始时间1998年4月11日,任期至第二届董事会届满,年初持股数6435股,年末持股数7920股, 股份变动因实施配股所致,年度报酬总额19702元。
吴盛财,男,1945年生,现任本公司监事会召集人,任期起始时间1997年5月13日, 任期三年, 年初持股数10725股,年末持股数13200股, 股份变动因实施配股所致,年度报酬总额24336元。
贺 军,男,1952年生,现任本公司监事, 任期起始时间1997年5月13日,任期三年,年初持股数10725股,年末持股数13200股,股份变动因实施配股所致,年度报酬总额25252元。
汪爱平,男,1952年生,现任本公司监事, 任期起始时间1997年5月13日,任期三年,年初持股数5395股,年末持股数6640股,股份变动因实施配股所致, 年度报酬总额16106元。
况明会,女,1953年生,现任本公司监事, 任期起始时间1997年5月13日,任期三年,年初持股数10725股,年末持股数13200股,股份变动因实施配股所致,年度报酬总额24651元。
何利德,男,1954年4月生,现任本公司监事,任期起始时间1997年5月13日,任期三年,年初持股数3185股,年末持股数3920股,股份变动因实施配股所致, 年度报酬总额19331元。
杨久宜,男,1956年生,现任本公司副总经理, 任期起始时间1997年5月 13 日, 任期三年, 年初持股数10725股,年末持股数13200股, 股份变动因实施配股所致,年度报酬总额30496元。
陈 润,男,1964年生, 现任本公司董事会秘书,任期起始时间1998年4月11日,年初持股数10725股, 年末持股数13200股,股份变动因实施配股所致,年度报酬总额21277元。
童 刚,男,1966年生,现任本公司副总经理, 任期起始时间1997年5月13日,任期三年,年初持股数8580股,年末持股数10560股,股份变动因实施配股所致,年度报酬总额27760元。
董国政,男,1949年生, 现任本公司财务负责人和授权代表,任期起始时间1997年5月13 日, 年初持股数10725股,年末持股数13200股, 股份变动因实施配股所致,年度报酬总额21305元。
说明:公司董事、监事及高级管理人员年度报酬在1-2万元区间的有3人,2-4万元区间的有12人,4-5 万元区间的有1人。公司无未在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员。
报告期内公司没有聘任或解聘董事、监事、 高级管理人员及董事会秘书等情况。
2. 公司员工的数量、专业构成
公司现有员工1143人,其中生产人员994人、销售人员56人、财务人员15人、行政人员78人; 大专以上文化程度163人;中专以上文化程度211人;专业技术人员388人,占公司总人数的34％;退休人员74人。
(八) 公司1999年度利润分配及资本公积金转增股本的预案
1999年度本公司实现利润72,007,137.26元,实现净利润61,206,450.13元。按本公司章程有关规定,提取10％法定公积金6,120,645.01元、 提取 5％法定公益金3,060,322.51元、提取任意盈余公积金50,000,000元,加上年度未分配利润56,174,090.14元,本年度实际可供股东分配的利润58,199,572.75元;1999年度末公司资本公积金余额277,427,418.41元。
1999 年度利润分配和资本公积转增股本预案为:以1999年末公司总股本11,116.6万股为基数, 用资本公积向全体股东每10股转增9股;每10股送红股1股(含税),每10股派现金0.25元(含税)。资本公积转增共计 100,049,400股,用利润送红股共计11,116,600股, 派现金共计2,779,150元。实施资本公积转增股本和利润分配后,公司总股本达到222,332,000股,未分配利润尚余44,303,822.75元,资本公积金余额177,378,018.41元, 结转下一年度。此预案尚须2000年度股东年会审议通过。
(九) 《证券时报》为本公司信息披露指定报刊,报告期内未作变更。
六、 监事会报告
本年度内公司监事会共召开了三次会议, 监事均全部出席会议, 会议由监事会召集人吴胜财先生主持。1999年1月25日召开了第二届监事会第十一次会议,审议公司《1998年年度报告(草案)》和《1998 年年度报告摘要(草案)》,审议《监事会工作报告》;1999年7月16日召开了第二届监事会第十二次会议, 对公司上半年财务状况进行了检查;1999年12月7日召开了第二届监事会第十三次会议, 对本公司的配股募集资金的投向进行了检查,据了解, 公司严格按照《配股说明书》承诺的项目进行实施。
1. 公司依法运作情况
经过多年的不断积累和发展, 本公司在生产规模、技术装备、 经营管理和经济效益上都得到了迅猛发展,实力不断增强,各项内部控制制度健全、完善。 公司经营班子根据各自的职权,认真、 勤勉地履行了董事会的决议和决策,根据公司自身特点和行业属性, 制定了切实可行的中长期发展规划及年度生产经营计划、 公司年度财务预决算等方案。 以上各项计划和方案经董事会审定后,由总经理组织实施。 公司的决策程序是合法的,决策通过实践证明是完全正确的。
2. 公司董事、经理执行公司职务时的情况
生产经营中的重大问题均经党政工领导联席会议集体研究。公司职代会、监事会、 纪委作为检查监督机构均各负其责,认真通过各种形式依法进行检查监督。 在检查监督过程中,没有发现公司董事、 经理在执行公司职务时有违反法律、法规、 公司《章程》或损害公司利益的行为。
3. 检查公司财务状况
公司监事会对四川君和会计师事务所出具的无保留意见的《审计报告》和公司财务报告进行了检查, 认为真实、客观和准确地反映了公司的财务状况和经营成果,是实事求是的。
4. 公司募集资金运用情况
本公司经中国证监会批准于1999年9 月 2 日完成了1999年度增资配股工作,共募集资金117,590,505.22元。经检查, 公司严格按照《配股说明书》所披露的项目实施,与承诺项目一致。
5. 公司收购情况
公司在报告期内, 实施收购了射洪县塑料纺织厂,经有证券从业资格的东方资产评估事务所评估, 全部净资产711.66万元,以现金等价收购。因此本公司收购资产价格合理、公平、公正, 经过董事会集体讨论作出的决策。在交易过程中没有发现有内幕交易及损害公司股东利益或造成公司资产流失的行为, 同时给公司带来了新的利润增长点。
七、 重要事项
(一) 本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二) 报告期内公司、公司董事及高级管理人员都没有受监管部门的处罚。
(三) 报告期内公司控股股东没有变更,董事会成员、总经理和董事会秘书都没有变更。
(四) 报告期内本公司收购兼并或资产重组情况。
1999年9月,本公司实施收购了拥有1500万条系列包装袋生产线、年可创销售收入2000万元以上、利税200万元左右的射洪县塑料纺织厂, 经有证券从业资格的东方资产评估事务所评估,净资产711.66万元, 本公司以现金等价收购。其生产设备和技术含量处于国内领先水平,产品质量上乘,供不应求。该厂财务状况良好, 财务制度规范健全,负债率为51％。 它与本公司有较强的相关性,本公司产品的包装袋的用量占其产量50％以上, 因此收购塑纺厂是本公司扩张的需要, 并且有了一个质量和数量保证的包装袋供应基地。 收购后的射洪县塑料纺织厂更名为四川美丰股份公司包装分公司, 属本公司的全资分公司。 此次收购活动所涉及金额占公司年末总资产的1.2％,占公司净资产的1.3％,占利润总额的1％,是本公司利润新的增长点。
(五) 报告期内重大关联交易事项。
1. 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 法定代表人
经济性质或类型 与本公司的关系 主营业务
四川美丰(集团)有限责任公司 四川省射洪县 陈 平
国有独资 控股公司 合成氨、尿素、碳酸氢铵、
磷肥、塑料制品制造、销售
2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 年末数
四川美丰(集团)有限责任公司
6,170万元 5,219.35万元 11,389.35万元
3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 年末数
金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％
四川美丰(集团)有限责任公司
52,049,400.00 53.22 6,040,000.00 6.17 58,089,400.00 52.25
4. 关联交易
由四川美丰(集团)有限责任公司提供担保, 本公司1999年3月、11月两次向工行德阳市分行借款3040万元、2470万元。
(六) 公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况。
公司与控股股东四川美丰(集团)有限责任公司人员、资产、财务上都已分开, 保证了公司的人员独立、资产完整和财务独立。
(七) 聘任、解聘会计师事务所情况。
因原四川会计师事务所不能承担上市公司业务。1999年1月23日召开的公司第八次(临时)股东大会决定,改聘四川君和会计师事务所负责本公司会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务。聘期一年。
(八) 报告期内无重大合同和担保。
(九) 报告期内公司没有更改名称或股票简称的情况。
(十) 关于四项准备金计提对公司的影响详见审计报告。
八、 财务会计报告
(一) 审计意见
经四川君和会计师事务所中国注册会计师罗建平、王辉审计, 并出具了无保留意见的审计报告君和审字(2000)第1025号。
(二) 会计报表(附后)
(三) 会计报表附注
1. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
(2) 会计年度
自公历1月1日至12月31日止。
(3) 记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(4) 记帐基础和计价原则
以权责发生制为基础, 各项财产物资除按规定进行资产评估以评估值计价外均按实际成本计价。
(5) 外币业务核算方法
对发生外币业务时, 以业务发生时的市场汇价折合为人民币记帐,月份终了, 各外币帐户的外币期末余额按月末市场汇价折合为人民币, 与原帐面人民币金额间的差额,作为汇兑损益, 其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费; 属与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益, 在固定资产交付使用前计入各项在建固定资产成本;除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
(6) 现金等价物的确定标准
根据《企业会计准则—现金流量表》规定, 对持有时间短(一般不超过三个月)、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资,确认为现金等价物。
(7) 坏帐核算方法
坏帐的确认标准是因债务人(单位)已撤消、破产、资不抵债、 现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
采用备抵法核算坏帐损失,按财政部[财会字(1999)35号]规定,坏帐准备改按帐龄分析法计提,帐龄在1 年以内应收款项按报告期末余额5％计提,1至2年按10％计提,2至3年按30％计提,3至4年按50％计提,4至5 年按80％计提,5年以上的按100％计提。 根据《企业财务通则》第13条规定确认坏帐, 实际发生坏帐损失时冲减坏帐准备金。
(8) 存货核算方法
存货采用永续盘存制, 产品生产的主要原料是天然气, 由于生产工艺过程的特点决定按当月实际耗用数全部计入当月生产成本而不包括在本公司存货中。 本公司存货主要是修理用备品备件、燃料(煤)、 产成品和低值易耗品及包装物,均采用实际成本进行日常核算, 生产领用原、辅材料时,按先进先出法计价; 销售发出产成品的成本按加权平均法计算; 低值易耗品于领用时一次性摊销。
生产成本计算对象为合成氨、碳酸氢铵、尿素。 成本项目为能直接归集的原料(天然气、水)、辅料(盐) 、动力(电)、直接人工费和间接费用(制造费用), 分为合成氨和碳酸氢铵、尿素两步, 采用品种法和分步法相结合,分别归集和分配各步各品种产品的生产成本。
期末或年终, 对存货按帐面成本与可变现净值孰低计价,按类别比较存货的帐面成本与可变现净值, 以可变现净值低于帐面成本差额计提存货跌价准备。
(9) 短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价, 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。 当实际收到发放的现金股利和利息时, 除已记入应收项目的现金股利或利息外,冲减投资的帐面价值。
对持有的短期投资, 在报告期末以成本与市价孰低计价,按类别比较成本与市价, 市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备,确认为当期损益。
(10) 长期投资核算方法
1) 长期债券投资:按取得债券的实际成本计价,如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息, 作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息,计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。 债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
2) 长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐, 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利, 作为应收项目单独核算不计入投资成本。 对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算; 对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20 ％但有重大影响的采用权益法核算; 投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50 ％以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算, 并《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。
3) 长期股权投资差额:长期股权投资差额,合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销, 贷方差额按不低于10年的期限摊销。
4) 在报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复, 则将可收回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备。
(11) 固定资产计价及折旧方法
固定资产以实际成本计价。 固定资产是指使用期限超过1年,单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物、 机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、 器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品, 但单位价值在2,000元以上,且使用期限超过两年的,也作为固定资产。固定资产折旧按平均年限法计算, 并按固定资产类别的原价,估计使用年限和3％的残值率确定各类固定资产折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率 残值率(％)
房屋建筑物
—生产及其他用房屋建筑物 25年 3.88 3
—简易房 10年 9.70 3
专用设备 14年 6.93 3
机械设备 14年 6.93 3
运输设备 12年 8.08 3
仪器仪表 12年 8.08 3
(12) 在建工程核算方法
在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产交付使用前而发生的支出, 按实际成本核算,包括工程用设备,材料等专用物资、 预付的工程价款,未完的工程支出等。 在建工程中的利息资本化金额按工程贷款本金和规定利率计算的利息, 在工程交付使用前计入工程成本, 工程交付使用后列入财务费用。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程, 自交付使用日起按工程预算、造价或工程成本等资料, 估价转入固定资产,竣工决算办理完毕后, 按决算数调整重估价和已计提折旧。
(13) 无形资产计价和摊销方法
无形资产包括地方天然气使用权和土地使用权二类。前者是本公司于1992年3月和1995年8 月分别与德阳市天然气公司和德阳市中区天然气公司签定“集资使用地方天然气合同”,按该合同规定支付的该两天然气公司675万元和500万元入帐,分别购得10年和 12年内每天使用5万立方米天然气使用权。该项使用权价值分别于1993年1月和1995年8月开始按10年平均摊销。后者包括两类土地使用权价值, 一是四川省射洪县氮肥厂改组时投入本公司位于德阳市城区乡东升村的生产用地计31,333.49 平方米,按射洪会计师事务所评估并经射洪县国土局(1993)24号文确认的价值为6,335,600.00元; 二是本公司成立后于1994年12月、1996年11月、1998年和1999 年受让的四宗土地使用权,共计119,096.92平方米, 实际支付价款共计17,819,831.21元。土地使用权价值自接受投资或受让日起按50年平均摊销。
(14) 开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费和长期待摊费用以实际发生的支出入帐, 开办费按5年期平均摊销;长期待摊费用按受益期平均摊销。
(15) 营业收入确认原则
营业收入(商品销售) 确认的原则是:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(16) 所得税的会计处理方法
对所得税采用应付税款法进行会计处理。
(17) 合并会计报表编制方法
合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 按《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额编制而成, 母公司与子公司采用的主要会计政策一致, 相互间重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵销。
(18) 会计政策变更
根据本公司董事会决定, 按照《股份有限公司会计制度—会计科目和会计报表》和财政部[财会字(1999)35号]规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
1) 短期投资原不计提短期投资跌价准备,现改按成本与市价孰低计价, 按投资类别计算并确定计提跌价准备。
2) 坏帐准备原不计提,现改按帐龄分析法计提,提取比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内应收款项,按其报告期末余额的5％计提,1至2年的按 10％计提,2至3年的按30％计提,3至4年的按50％计提,4至5年的按80％计提,5年以上的按100％计提。
3) 期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价。
4) 期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润和利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为1,622,044.48元,其中, 因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为608,578.23元, 存货计价方法变更的累积影响数为983,466.25元, 长期投资计价方法变更的累积影响数为30,000.00元;由于会计政策变更,调增了1998年度的净利润839,809.33元;调减了1999 年年初留存收益1,622,044.48元,其中, 未分配利润调减了1,378,737.81元,盈余公积调减了243,306.67元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了2,092,575.74元。
2. 税项
本公司应纳税项如下:
(1) 流转税:根据财政部,国家税务总局[财税字(1998)78号] 规定, 本公司主要产品碳酸氢铵和尿素自1998年1月1日至2000年12月31日继续免征增值税; 合成氨和附产品石灰按不含税销售收入征收6％的增值税。四川美丰股份公司包装分公司生产的塑料包装袋按销售收入17％计算销项税, 以抵扣了进项税后的金额交纳增值税。另按应纳增值税额的7％(塑料包装袋为5％)、3％和4％分别计缴城建税、教育费附加和交通费附加。
(2) 所得税:经四川省人民政府办公厅 [ 川办函(1997)39号]及四川省地方税务局[川地发(1997) 032号]批准,本公司自1997年起按33％计缴企业所得税, 再由地方财政返还18％,实际按15％水平负担。
(3) 其他税项按国家规定计缴。
3. 控股子公司及合营企业
本公司目前无控股子公司及合营企业。
4. 会计报表主要项目注释
注1、货币资金
货币资金明细项目如下:
项 目 年初数 年末数
现金 322,598.91 1,601,371.77
银行存款 58,520,293.26 152,939,303.54
其他货币资金 -- --
合 计 58,842,892.17 154,540,675.31
货币资金1999年末余额比上年末增加162.63％, 主要是本公司产品销售货款的基本收回与预收货款增加所致。
注2、应收票据
1999年12月31日应收票据明细列示如下:
出票单位
出票日期 到期日 金额 备注
云南大理州农资公司
1999-12-23 2000-3-22 1,160,000.00 已于2000年1月27日办理贴现
西安电力机械进出口公司
1,000,000.00 已于2000年1月10日到期承兑
西安电力机械进出口公司
1,667,000.00 已于2000年1月10日到期承兑
合 计
3,827,000.00
注3、应收帐款
帐 龄 年初数
金额 比例(％) 坏帐准备
年末数
金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 9,924,846.80 99.93 496,242.34
2,176,585.83 95.54 108,829.29
1-2年 6,266.26 0.07 626.63
101,669.09 4.46 10,166.91
2-3年
3年以上
合 计 9,931,113.06 100.00 496,868.97
2,278,254.92 100 118,996.20
应收帐款年末余额中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
应收帐款1999年末余额较上年减少7,652,858.14元,减少77.06％,主要是本年末货款基本回收所致。
欠款前5名的单位:
欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
绵阳南光公司 527,879.50 1年以内 包装袋货款
德阳天元化工总厂 303,635.03 1年以内 包装袋货款
绵阳剑门水泥集团 266,971.00 1年以内 包装袋货款
射洪天化厂 204,610.73 1年以内 包装袋货款
广东郎城云穗贸易公司 188,500.00 1年以内 货款
注4、预付帐款
预付帐款1999年末余额帐龄如下:
帐 龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 29,750,224.48 99.99 59,229,454.79 99.65
1-2年 3,083.38 0.01 202,333.88 0.34
2-3年 -- -- 3,083.38 0.01
3年以上 -- -- -- --
合 计 29,753,307.86 100.00 59,434,872.05 100.00
预付帐款本年末余额中无持有本公司5％以上股份单位款项。
预付帐款1999年末余额较上年末增加29,681,564.19元,增长99.76％,主要是年末预付工程物资款增加所致。
欠款金额前五名的单位为:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间
欠款原因
四川华西通用机器公司销售公司 8.073,642.80 1年以内
预付工程设备款
四川化工机械厂 6,878,510.00 1年以内
预付工程设备款
大连冰山集团金州重型机器厂 6,341,972.02 1年以内
预付工程设备款
上海大隆机器制造厂 3,037,480.33 1年以内
预付工程设备款
成都化工压力容器厂 2,755,029.50 1年以内
预付工程设备款
注5、其他应收款
帐 龄
年初数 年末数
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内
1,248,055.19 71.68 62,402.76 756,395.26 81.12 37,819.76
1-2年
493,064.97 28.32 49,306.50 162,633.30 17.44 16,263.33
2-3年
-- -- -- 13,470.33 1.44 4,041.10
3年以上
-- -- -- -- -- --
合 计
1,741,120.16 100.00 111,709.26 932,498.89 100 58,124.19
其他应收款本年末余额中无持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
其他应收款1999年末用额较上年减少808,621.27元,减少46.44％,主要是收回往来款所致。
欠款前5名的单位是:
欠款单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因
德阳市地区铁路联办
335,787.14 99年陆续发生 垫支的运费
张德贵 177,033.94 99年5月陆续发生 备用金
福建三明三化技术咨询服务部
145,000.00 99年陆续发生 预付的培训费
德阳市环境保护局
60,000.00 98年陆续发生 保证金
德阳市旌阳区住房资金管理中心
50,000.00 98年陆续发生 保证金
注6、存货及存货跌价准备
项 目
年初数 年末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料
9,834,662.50 983,466.25 14,186,931.71 1,131,622.91
包装物
984,740.07 -- 1,282,452.38 --
自制半成品
-- -- 380,956.22 --
库存商品
1,191,679.30 -- 2,359,076.48 18,032.29
合 计
12,011,081.87 983,466.25 18,209,416.79 1,149,655.20
存货1999年末余额较上年末增加6,198,334.92 元,增长51.6％,主要是年末库存原材料增加1,383,351. 82元与收购的射洪塑料纺织厂(现为本公司包装分公司)年末存货增加4,148,821.59元所致。
注7、长期投资
(1) 项目
项目
年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
150,000.00 30,000.00 -- -- 150,000.00 30,000.00
长期债权投资*
10,533.60 -- -- 10,533.60 -- --
合计
160,533.60 30,000.00 -- 10,533.60 150,000.00 30,000.00
*长期债权投资为87国库券投资,本年已兑付, 兑付收入为13,090.00元扣除帐面成本10,533.60元的差额2,556.40元计入本年投资收益。
(2) 长期股权投资
1) 股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量
占被投资单位注册资本比例 投资金额 减值准备 备注
四川什化股份有限公司** 法人股 150,000股
0.138％ 150,000.00 30,000.00
**对该公司的投资自1994 年以来未分得过红利,本年根据本公司董事会关于改变计提四项资产准备金的决议和财政部[财会字(1999)35号]文件规定, 对该项投资按20％计提了30,000.00元的长期投资减值准备,并采用“追溯调整法”进行了调整。
注8、固定资产及折旧
项目
年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
原值
房屋及建筑物
34,950,565.46 10,211,906.99 4,055.00 45,158,417.45
专用设备
258,720,980.56 46,814,277.54 -- 305,535,258.10
机械设备
4,204,784.54 10,131,570.30 88,777.00 14,247,577.84
运输设备
2,379,127.63 2,216,675.92 652,885.31 3,942,918.24
仪器仪表
5,383,151.90 2,886,202.43 -- 8,269,354.33
计算机
3,562,539.58 107,683.00 -- 3,670,222.58
合计
309,201,149.67 72,368,316.18 745,717.31 380,823,748.54
累计折旧 --
房屋及建筑物
4,013,669.79 2,992,848.45 4,055.00 7,002,463.24
专用设备
37,136,924.13 18,772,072.86 -- 55,908,996.99
机械设备
1,896,720.93 1,941,183.92 88,777.00 3,749,127.85
运输设备
933,508.90 320,170.84 487,287.08 766,392.66
仪器仪表
610,020.78 469,506.60 -- 1,079,527.38
计算机
575,285.68 346,281.00 -- 921,566.68
合计
45,166,130.21 24,842,063.67 580,119.08 69,428,074.80
净值
264,035,019.46 311,395,673.74
固定资产本年增加数71,622,598.87元,主要是:(1)从在建工程转入59,636,334.88 元(其中本年配股资金项目4万吨氨改工程29,471,808.10元);(2)收购射洪塑料纺织厂(现为本公司包装分公司) 经评估的固定资产为11,829,376.66元。
本年出售、报废固定资产原值745,717.31元, 净值165,598.23元,处理固定资产净损失142,998.23元。
注9、工程物资
项 目 年初数 年末数
钢材 3,515,787.23 2,553,032.89
建材 253,628.52 628,290.76
设备 1,811,424.14 4,080,947.87
电器仪表 367,032.69 732,805.96
合 计 5,947,872.58 7,995,077.48
工程物资1999年末较上年增加34％, 主要是为新增工程项目购进的工程物资所致。
注10、在建工程
在建工程明细项目如下:
工程名称
年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数
合成氨原料气技改项目
1,100,930.35 39,698,958.72
其中:利息资本化金额
295,750.00 1,075,779.03
氮氢压缩脱碳技改项目
785,037.75 17,549,737.01
其中:利息资本化金额
100,132.50 627,461.00
11万吨/年CO2汽提尿素
23,122,123.05
其中:利息资本化金额
392,548.96
天然气管道工程
20,295.00 1,166,782.39
其中:利息资本化金额
年产6000吨三聚氰胺技改项目
133,972.09 102,185.26
其中:利息资本化金额
尿素库房项目
244,849.82 154,854.49 399,704.31
其中:利息资本化金额
尿素十改二十技改项目
23,974,305.75 1,741,661.65 25,715,967.40
其中:利息资本化金额
474,756.00 415,935.00 890,691.00
围墙工程
37,692.69 54,543.39 92,236.08
土地(预付的项目用地款)*
6,514,120.86 2,499,550.20 *9,013,671.06
职工宿舍楼
252,796.30 3,297,697.27 1,299,120.05
年增4万吨合成氨技改项目
24,188,362.94 5,283,445.16 29,471,808.10
其中:利息资本化金额
732,350.00 554,580.00 1,286,930.00
110KV变电站
436,369.00
成都办事处购房
964,392.56 327,127.35 1,291,519.91
甘肃平凉仓库
9,646.20 499,159.54 508,805.74
办公楼改造
112,375.32
预付工程款
2,077,320.30 8,938,178.40
其他零星工程
2,156,293.34 2,156,293.34
合 计
60,303,722.61 107,141,041.54 59,636,334.88 10,312,791.11
其中:利息资本化金额
1,602,988.50 3,066,303.99 2,177,621.00 2,491,671.49
续上表：
工程名称
年末数 资金来源 项目进度
合成氨原料气技改项目
40,799,889.07 募股及贷款
其中:利息资本化金额
1,371,529.03
氮氢压缩脱碳技改项目
18,334,774.76 募股及贷款
其中:利息资本化金额
727,593.50
11万吨/年CO2汽提尿素
23,122,123.05 贷款及其他
其中:利息资本化金额
392,548.96
天然气管道工程
1,187,077.39 其他
其中:利息资本化金额
年产6000吨三聚氰胺技改项目
236,157.35 其他
其中:利息资本化金额
尿素库房项目
- 其他
其中:利息资本化金额
尿素十改二十技改项目
- 贷款及其他
其中:利息资本化金额
-
围墙工程
- 其他
土地(预付的项目用地款)*
- 其他
职工宿舍楼
2,251,373.52 其他
年增4万吨合成氨技改项目
- 募股及贷款
其中:利息资本化金额
-
110KV变电站
436,369.00 其他
成都办事处购房
- 其他
甘肃平凉仓库
- 其他
办公楼改造
112,375.32 其他
预付工程款
11,015,498.70 其他
其他零星工程
其他
合 计
97,495,638.16
其中:利息资本化金额
2,491,671.49
*“在建工程-土地”本年减少数9,013,671.06 元是转入“无形资产”的金额。
在建工程1999年末余额较上年增加61.67％,主要是因为本年增加的合成氨原料气技改、 氮氢气压缩脱碳技改、11万吨/年CO2汽提尿素等工程投资。
注11、无形资产
种类 原始金额 年初数 本年增加
本年转出 本年摊销 年末数 剩余摊销年限
土地使用权 24,155,431.21 12,245,901.48 10,870,521.21
-- 471,123.37 22,645,299.32 45至69年
天然气使用权 11,750,000.00 6,491,000.00 --
-- 1,092,000.00 5,399,000.00 4至6年
合 计 35,905,431.21 18,736,901.48 10,870,521.21
-- 1,563,123.37 28,044,299.32
注12、长期待摊费用
类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
电力增容费 166,380.00 -- 5,546.00 160,834.00
注13、应付帐款
应付帐款主要是应付天然气等原材料货款及应付电费等,1998年12月31日余额为6,600,467.93元。1999 年12月31日余额为4,746,046.43元。
应付帐款1999年末余额比1998年底下降28.1％, 主要是1999年12 月及时支付了电费和德阳市旌阳区天然气公司天然气款所致。
应付帐款年末余额中无5％以上股份股东单位的欠款。
注14、预收货款
预收货款是“应收帐款”帐户贷方余额合计数, 为本公司预收各用户的购货款,1998年12月31日余额为922,868.62元,1999年12月31日余额为23,160,244.53元,比上年增长24.1倍,主要是本公司产品市场较好, 对部分用户实行了先款后货所致。
预收货款年末余额中无持本公司5％以上股份股东的款项。
注15、应付股利
主要投资者 年初数 年末数
四川美丰(集团)有限责任公司 -- 1,452,235.00
其他法人股股东 20,000.00 374,675.00
内部职工股股东 -- 52,240.00
社会公众 -- 920,000.00
合计 20,000.00 *2,799,150.00
*详见注释22。
注16、应交税金
应交税金明细项目如下:
项 目 年初数 年末数
所得税 195,745.94 300,687.13
城建税 36.95 -7,656.12
增值税 527.86 -102,626.81
合 计 196,310.75 190,404.20
注17、其他应交款
其他应交款明细项目如下:
项 目 年初数 年末数
教育费附加 15.84 -5,237.44
交通费附加 21.11 -6,983.25
副食品调控基金 123.72 10.79
合 计 160.67 -12,209.90
注18、其他应付款
其他应付款1998年末余额为860,006.21元,1999 年末余额为870,333.66元。
其他应付款本年末余额中无持本公司5％以上股份股东款项。
注19、长期借款
长期借款明细项目如下:
借款单位
金 额 借款期限 年利率 借款条件
工行德阳市分行
21,000,000.00 1999.3.19-2002.3.18 7.326％ 担保
工行德阳市分行
9,400,000.00 1999.3.31-2002.3.30 7.326％ 担保
工行德阳市分行
24,700,000.00 1999.10.29-2003.10.28 6.435％ 担保
合 计
55,100,000.00
长期借款1999年末余额较1998年末上升了69.5 ％,主要是1999年在归还上年借款32,500,000.00元后又新增技改项目借款55,100,000.00元所致。该新增借款由四川美丰集团公司担保。
注20、股本
截止1999年12月31日股本变动情况如下表:
项目 年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 54,129,400.00 6,040,000.00
其中:国家持有股份 52,049,400.00 6,040,000.00
境内法人持有股份 2,080,000.00 --
境外法人持有股份
2、募集法人股 12,077,000.00 30,000.00
3、内部职工股 1,697,800.00 391,800.00
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 67,904,200.00 6,461,800.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 29,900,000.00 6,900,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 29,900,000.00 6,900,000.00
三、股份总数 97,804,200.00 13,361,800.00
续上表：
项目
本次变动增减数(+、-)
送股 公积 其他** 小计 年末数
金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
-1,885,000.00 4,155,000.00 58,284,400.00
其中:国家持有股份
-- 6,040,000.00 58,089,400.00
境内法人持有股份
-- -- -1,885,000.00 -1,885,000.00 195,000.00
境外法人持有股份
2、募集法人股
-- -- 1,885,000.00 1,915,000.00 13,992,000.00
3、内部职工股
-- -- -- 391,800.00 2,089,600.00
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 6,461,800.00 74,366,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 6,900,000.00 36,800,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
-- -- -- 6,900,000.00 36,800,000.00
三、股份总数
-- -- -- 13,361,800.00 111,166,000.00
*根据本公司第10次临时股东大会审议通过的 1998年增资配股方案,以1997年末总股本75,234,000.00股为基数,按10:3比例向全体股东配售股份,共应配售 22,570,200.00股,其中国家股股东四川美丰(集团)有限公司应配12,011,400.00股,经财政部[财管字(1999 )101号]批准实际认购6,040,000.00股,其余作放弃处理;境内法人股股东应配300,000.00元, 已承诺全部放弃;募集法人股股东应配2,967,000.00股, 经批准实配 30,000.00股,其余作放弃处理;社会公众股和内部职工股应配7,291,800.00股,实际认购7,291,800.00股。 本次实际配售股份总数为13,361,800.00股,配股价为9.00元/股。该配股方案经财政部[财管字(1999)101号]、 四川省证管办[川证办(1999)51号]同意, 并经中国证监会[证监公司字(1999)49号]批准实施。1999年9月配股完成后股本总额为111,166,000.00元。
**本公司发起人三台县农业生产资料总公司、 四川省中江县农业生产资料总公司和四川省第七建筑工程公司于1999年8月、11月将所持有的本公司法人股78万股、39万股、71.5万股共计188.5万股协议转让给四川美丰技术开发中心。
注21、资本公积
资本公积金1999年度变动如下:
项 目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价
173,198,713.19 104,228,705.22 -- 277,427,418.41
接收捐赠资产准备
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接收捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币折算差额
其他资本公积转入
合 计
173,198,713.19 104,228,705.22 -- 277,427,418.41
*本年增加数为1999年9月配股完成后增加的投入资本120,256,200.00元扣除股本13,361,800.00元与配股有关的费用2,665,694.78元后的余额。
注22、盈余公积
项 目 年初数 会计政策变更
影响数(减少"-")*
本年增加** 本年减少 年末数
法定盈余公积 20,444,337.11 -162,204.45
6,120,645.01 -- 26,402,777.67
公益金 10,222,168.56 -81,102.22
3,060,322.51 -- 13,201,388.85
任意盈余公积 57,713,437.41 --
50,000,000.00 -- 107,713,437.41
合 计 88,379,943.08 -243,306.67
59,180,967.52 -- 147,317,603.93
*本次会计政策变更的影响详见附注二第18 项“会计政策变更”。
**根据2000年3月23日本公司董事会关于“1999年度利润分配和资本公积转增股本的预案”,对1999 年实现净利润提取10％的法定公积金6,120,645.01元,提取5％的法定公益金3,060,322.51元,提取任意盈余公积50,000,000.00元,并向全体股东每10股派现金股利0.25元(含税),计2,779,150.00元。
注23、未分配利润
项 目
本年数 上年数
一、净利润 61,206,450.13 54,606,077.71
减:会计政策变更的调整数* -- -839,809.33
会计政策变更后的净利润 -- 55,445,887.04
加:年初未分配利润 57,552,827.95 33,707,861.90
减:会计政策变更的调整数 1,378,737.81 2,092,575.74
会计政策变更后的年初未分配利润
56,174,090.14 31,615,286.16
二、可供分配的利润 117,380,540.27 87,061,173.20
减:提取的法定盈余公积** 6,120,645.01 5,460,607.77
减:会计政策变更的调整数 -- -83,980.93
会计政策变更后提取的法定公积金
6,120,645.01 5,544,588.70
提取的法定公益金** 3,060,322.51 2,730,303.89
减:会计政策变更的调整数 -- -41,990.47
会计政策变更后提取的公益金
3,060,322.51 2,772,294.36
减:提取的任意盈余公积** 50,000,000.00 --
三、可供股东分配的利润 58,199,572.75 78,744,290,14
减:转作股本的普通股股利 -- 22,570,200.00
减: 应付普通股股利 2,779,150.00 --
四、年末未分配利润 55,420,422.75 56,174,090.14
*本次会计政策变更的影响详见附注二第18 项“会计政策变更”。
**根据2000年3月23日本公司董事会关于“1999年度利润分配和资本公积转增股本的预案”,对1999 年实现净利润提取10％的法定公积金6,120,645.01元,提取5％的法定公益金3,060,322.51元,提取任意盈余公积50,000,000.00元,并向全体股东每10股派现金股利0.25元(含税),计2,779,150.00元。
注24、主营业务收入
项 目 本年数 上年数
碳酸氢铵 22,928,662.10 48,919,797.62
尿素 263,565,534.84 160,487,775.63
液氨 285,587.04 44,133.78
石灰 38,930.66 397,066.14
包装袋 1,604,961.68 --
合 计 288,423,676.32 209,848,773.17
主营业务收入1999年度较1998年度增加37.44％,原因是1998年投产的“6万吨合成氨造气系统节能技改项目”、“年增3万吨合成氨装置技改项目”、“尿素六改十装置技改项目”正常生产和本年“尿素十改二十装置技改项目”、“年增4万吨合成氨技改工程项目”完成并交付使用,使尿素产量比上年增长63.56％、销售量增长 66.48％所致。
注25、营业费用
项 目 本年发生数 上年发生数
差旅费 491,655.12 370,127.61
运杂费 12,963,432.06 4,574,091.29
其他 472,828.50 219,152.64
合 计 13,927,915.68 5,163,371.54
营业费用1999年度比上年增加8,764,544.14元, 上升169.74％,主要是1999年产品产量增加, 外省销量增加,运费增加所致。
注26、财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 60,537.78 1,451,283.10
减:利息收入 3,075,739.38 1,596,877.12
汇兑收益 -- --
减:汇兑损失 -- --
其他 10,799.85 13,238.55
合 计 -3,004,401.75 -132,355.47
财务费用1999年度较1998年度减少2171％, 主要是1999年度除票据贴现的利息支出外, 无流动资金借款所致。
注27、其他业务利润
项 目 本年数 上年数
废料销售收入 60,000.00 --
运费收入 46,498.75 --
合 计 106,498.75 --
注28、投资收益
1999年度投资收益明细项目如下:
项 目
股权投资 债权投资 联营或合营 年末调整的 合 计
收益 收益 公司分来的 被投资公司
利润 所有者权益净
增减的金额
短期投资
-- -- -- -- --
长期投资
-- 2,556.40 -- -- 2,556.40
合 计
-- 2,556.40 -- -- 2,556.40
注29、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
捐赠支出 -- 28,000.00
处理固定资产净损失 142,998.23 --
农作物报损赔款 341,905.70 --
合 计 484,903.93 28,000.00
注30、支付的其他与经营活动有关的现金
1999 年度支付的其他与经营活动有关的现金总额为17,709,435.19元,明细项目如下:
项 目 金 额
运杂费 12,963,432.06
公司车辆费用 748,784.88
差旅费 491,655.12
业务招待费 329,862.83
工会经费 236,302.93
职工教育经费 182,774.19
修理费 43,476.54
财产保险费 11,749.86
公司经费 720,857.93
劳动保护 267,230.80
水电费 118,542.39
排污费 147,495.00
其他 1,447,570.66
合计 17,709,735.19
注31、支付的其他与投资活动有关的现金
1999年度支付的其他与投资活动有关的现金总额为6,721,096.63元是1999年9月27日全额支付收购射洪县塑料纺织厂(四川美丰股份公司包装分公司)的价款711. 66万元扣除该厂收购日货币资金余额395,531.16 元后的金额。
注32、支付的其他与筹资活动有关的现金
1999年度支付的其他与筹资活动有关的现金为 358,605.78元是支付的与1999年配股工作有关的费用。
5. 关联方关系及其交易
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 法定代表人
经济性、类型 与本公司关系 主营业务
四川美丰(集团)有限责任公司 射洪县 陈平
国有独资 为本公司的控股公司 合成氨、尿素、碳酸氢铵、
磷肥、硫酸精细化工产品,
塑化制品制造、销售。
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
四川美丰(集团)有限责任公司
6,170万元 5,219.35万元 11,389.35万元
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数
金额 ％
本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
四川美丰(集团)有限责任公司 52,049,400.00 53.22
6,040,000.00 6.17 - - -58,089,400.00 52.25
(4) 本公司与关联方的交易
本公司1999年3月、10月分别向工行德阳市分行借款3,040万元、2,470 万元均由四川美丰(集团)有限责任公司提供担保。
6. 或有事项
1999年度,本公司无未决诉讼事项及重大经济纠份,未发生对外提供重大担保事项。
7. 承诺事项
无
8. 资产负债表日后事项中的非调整事项
无
9. 债务重组事项
无
10. 其他重要事项
无
九、 公司的其他有关资料
(一) 公司首次注册登记日期:1994年3月3日,地址:四川省射洪县太和镇新阳街87号。 最近一次变更注册登记日期:1999年9月13日,地址:四川省射洪县太和镇新阳街87号。
(二) 企业法人营业执照注册号:5109221800048
(三) 税务登记号码:510922520100265
(四) 公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
(五) 公司报告期内证券主承销机构名称:大鹏证券有限责任公司
(六) 会计师事务所名称:四川君和会计师事务所
办公地址:成都市城守东大街59-71号蓝光大厦20层
十、 备查文件目录
公司办公地点备置完整的备查文件, 以供中国证监会、深交所、 中国证监会成都证管办及有关主管部门及股东查询,备查文件包括:
(一) 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三) 报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四川美丰化工股份有限公司
董事长:陈平
2000年3月27日
四川美丰化工股份有限公司
资产负债表
会股01表
编制单位:四川美丰化工股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
资 产 注释 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 1 58,842,892.17 154,540,675.31
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2 1,400,000.00 3,827,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 3 9,931,113.06 2,278,254.92
其他应收款 5 1,741,120.16 932,498.89
减:坏帐准备 608,578.23 177,120.39
应收帐款净额 11,063,654.99 3,033,633.42
预付帐款 4 29,753,307.86 59,434,872.05
应收补贴款
存货 6 12,011,081.87 18,209,416.79
减:存货跌价准备 983,466.25 1,149,655.20
存货净额 11,027,615.62 17,059,761.59
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 112,087,470.64 237,895,942.37
长期投资:
长期股权投资 7 150,000.00 150,000.00
长期债权投资 10,533.60
其他长期负债
长期投资合计 160,533.60 150,000.00
减:长期投资减值准备
7 30,000.00 30,000.00
长期投资净额 130,533.60 120,000.00
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价 8 309,201,149.67 380,823,748.54
减:累计折旧 8 45,166,130.21 69,428,074.80
固定资产净值 264,035,019.46 311,395,673.74
工程物资 9 5,947,872.58 7,995,077.48
在建工程 10 60,303,722.61 97,495,638.16
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 330,286,614.65 416,886,389.38
无形资产及其他资产:
股本 20 97,804,200.00 111,166,000.00
无形资产 11 18,736,901.48 28,044,299.32
开办费
长期待摊费用12 160,834.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
18,736,901.48 28,205,133.32
递延税项:
递延税款借项
资产总计 461,241,520.37 683,107,465.07
461,241,520.37 683,107,465.07
负债和股东权益 年初数 年末数
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 13 6,600,467.93 4,746,046.43
预收帐款 14 922,868.62 23,160,244.53
代销商品款
应付工资 1,174,585.76 1,179,876.60
应付福利费 3,541,193.27 3,728,086.95
应付股利 15 20,000.00 2,799,150.00
应交税金 16 196,310.75 190,404.20
其他应交款 17 160.67 -12,209.90
其他应付款 18 860,006.21 870,333.66
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 13,315,593.21 36,661,932.47
长期负债:
长期借款 19 32,500,000.00 55,100,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 112,287.42 14,087.51
其他长期负债
长期负债合计 32,612,287.42 55,114,087.51
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 45,927,880.63 91,776,019.98
股东权益:
股本 20 97,804,200.00 111,166,000.00
资本公积 21 173,198,713.19 277,427,418.41
盈余公积 22 88,136,636.41 147,317,603.93
其中:公益金 22 10,141,066.34 13,201,388.84
未分配利润 23 56,174,090.14 55,420,422.75
股东权益合计 415,313,639.74 591,331,445.09
负债和股东权益总计
461,241,520.37 683,107,465.07
利 润 表
会股02表
编制单位:四川美丰化工股份有限公司 1999年度 单位:元
项 目 上年实际数 本年累计数
一、主营业务收入 209,848,773.17 288,423,676.32
减:折扣与折让
主营业务收入净额 209,848,773.17 288,423,676.32
减:主营业务成本 132,954,939.67 195,779,453.91
主营业务税金及附加 3,916.61 -3,307.09
二、主营业务利润(亏损以“—”填列)
76,889,916.89 92,647,529.50
加:其他业务利润(亏损以“—”填列) 106,498.75
减:存货跌价损失 -369,037.21 166,188.95
营业费用 5,163,299.54 13,927,915.68
管理费用 7,122,151.75 9,174,840.58
财务费用 -132,355.47 -3,004,401.75
三、营业利润(亏损以“—”填列)
65,105,858.28 72,489,484.79
加:投资收益(亏损以“—”填列) 2,833.60 2,556.40
补贴收入
营业外收入 1,061.77
减:营业外支出 28,000.00 484,903.93
四、利润总额(亏损以“—”填列)
65,081,753.65 72,007,137.26
减:所得税 9,635,866.61 10,800,687.13
五、净利润(亏损以“—”填列)
55,445,887.04 61,206,450.13
附注:
非常项目: 上年实际数 本年累计数
1. 出售、处置部门或投资单位
2. 自然灾害发生的损失
3. 会计政策变更
4. 其他
利润分配表
会股02表附表1
编制单位:四川美丰化工股份有限公司 1999年度 单位:元
项 目 本年实际 上年实际
一、净利润 61,206,450.13 55,445,887.04
加:年初未分配利润 56,174,090.14 31,615,286.16
盈余公积金转入
二、可供分配的利润 117,380,540.27 87,061,173.20
减:提取法定盈余公积 6,120,645.01 5,544,588.70
提取法定公益金 3,060,322.51 2,772,294.36
三、可供股东分配的利润 108,199,572.75 78,744,290.14
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 50,000,000.00
应付普通股股利 2,779,150.00
转作股本的普通股股利 22,570,200.00
四、未分配利润 55,420,422.75 56,174,090.14
现金流量表
会股03表
编制单位:四川美丰化工股份有限公司 1999年度 单位:元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 298,026,860.48
收取的租金
收到的税费返还 13,142,896.72
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 311,169,757.20
购买商品、接受劳务支付的现金 164,418,071.59
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15,004,353.40
实际交纳的增值税款 210,817.05
支付的所得税款 23,838,642.66
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 106,620.05
支付的其他与经营活动有关的现金 17,709,435.19
现金流出小计 221,287,939.94
经营活动产生的现金流量净额 89,881,817.26
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 7,700.00
权益性投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到 的现金 5,390.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
22,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金 3,141,578.44
现金流入小计 3,177,268.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
120,592,388.91
权益性投资所支付 的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 6,721,096.63
现金流出小计 127,313,485.54
投资活动产生的现金流量净额 -124,136,217.10
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 119,986,200.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 60,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 180,086,200.00
偿还债务所支付的现金 44,406,600.00
发生筹资费用所支付的现金 2,071,811.71
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 3,296,999.53
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 358,605.78
现金流出小计 50,134,017.02
筹资活动产生的现金流量净额 129,952,182.98
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 95,697,783.14
附注:
项目 金 额
1. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 61,206,450.13
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -431,457.84
固定资产折旧 21,758,764.67
无形资产摊销 1,576,793.37
待摊费用的减少
预提费用的增加 -85,924.80
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 85,805.76
固定资产报废损失 57,192.47
财务费用 -3,015,201.60
投资损失(减收益) -2,556.40
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -4,640,094.21
经营性应收项目的减少(减增加) 4,968,262.07
经营性应付项目的增加(减减少) 8,237,594.69
其他 166,188.95
经营活动产生的现金流量净额 89,881,817.26
3. 现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 154,540,675.31
减:货币资金的期初余额 58,842,892.17
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 95,697,783.14
