四川美丰化工股份有限公司2008年第一季度报告
披露日期:二〇〇八年四月二十六日
四川美丰化工股份有限公司2008年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
曾昌耀 因公出差 闵隆刚
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长张晓彬、总经理曾昌耀、总会计师彭建华及会计机构负责人宋仕全声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 3,462,395,867.22 2,490,734,698.06 39.01%
所有者权益（或股东权益） 1,496,126,456.61 1,426,981,485.92 4.85%
每股净资产 2.9932 4.5678 -34.47%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 70,344,970.69 66,346,107.20 6.03%
经营活动产生的现金流量净额 133,207,154.90 141,979,969.16 -6.18%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.2665 0.2841 -6.20%
基本每股收益 0.1407 0.1327 6.03%
稀释每股收益 0.1407 0.1327 6.03%
净资产收益率 4.70% 5.64% -0.94%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 4.70% 5.55% -0.85%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置收益 26,000.00
其他营业外收支净额 36,906.39
所得税影响金额 -19,210.92
扣除少数股东所占的份额 22,664.42
合计 66,359.89
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 56,348
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
成都华川石油天然气勘探开发总公司 24,992,000 人民币普通股
新宏远创投资有限公司 24,992,000 人民币普通股
四川美丰(集团)有限责任公司 24,992,000 人民币普通股
重庆国际信托有限公司 24,992,000 人民币普通股
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 11,300,474 人民币普通股
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 5,230,838 人民币普通股
中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金(LOF) 4,831,046 人民币普通股
中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金 4,779,819 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型证券投资基金 3,980,000 人民币普通股
中信建投－渣打银行－ING BANK N.V 3,016,433 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期内，应收票据本期末余额比上年末减少23,984,569.87元，下降45.30%。主要原因是票据承兑所致。2、应收账款本期末余额比上年末增加4,338,886.21元，上升74.54%。主要原因是①本期控股子公司贵州美丰化工有限责任公司（以下简称"贵化"）纳入合并报表范围，增加1,414,661.47元；②射洪分公司销售包装袋增加2,301,917.29元。3、预付款项期末余额比上年末增加34,514,637.20元，上升60.97%。主要原因是①本期将贵化纳入合并报表范围，增加预付款项13,000,548.11元；②绵阳分公司缴纳的土地出让金增加12,089,500.00元；③分公司预付材料款、工程款增加。4、其他应收款期末余额比上年末增加6,288,827.46元，上升69.47%。主要原因是本期将贵化纳入合并报表范围，导致其他应收款增加。5、存货期末余额比上年末增加49,353,465.35元，上升70.81%。主要原因是本期贵化纳入合并报表范围所致。6、其他流动资产期末余额比上年末增加375,607.99元，上升662.19%。主要原因是本期兰州远东化肥有限责任公司（以下简称"兰化"）增加的尚未摊销的财产保险费393,598.09元。7、固定资产期末余额比上年末增加673,927,929.45元，上升51.71%。主要原因是①本期将贵化纳入合并报表范围，固定资产增加664,042,836.76元；②化肥分公司单身宿舍楼完工转入固定资产7,582,944.89元。8、在建工程期末余额比上年末增加31,266,148.33元，上升38.52%。主要原因是①绵阳美丰工业园项目本期新增11,256,857.79元；②CCR法节能项目改造本期新增6,893,152.37元；③本期将贵化纳入合并报表范围，增加了在建工程3,849,664.84元；④其他技改项目本期增加4,638,167.00元。9、无形资产期末余额比上年末增加96,775,829.67元，上升71.30%。主要原因是本期将贵化纳入合并报表范围所致。10、商誉较上年末增加70,233,155.38元。主要原因是本公司收购贵化时合并形成的商誉。11、长期借款、一年内到期的非流动负债期末余额比上年末增加489,972,266.07元， 上升158.21%。主要原因是将贵化纳入合并报表范围所致。12、应付票据期末余额比上年末增加11,388,195.60元，上升126.53%。主要原因是本期将贵化纳入合并报表范围所致。13、应付账款期末余额比上年末增加53,884,262.68元，上升93.04%。主要原因是本期将贵化纳入合并报表范围所致。14、预收款项期末余额比上年末增加98,986,911.47元，上升220.83%。主要原因是①本期贵化纳入合并报表范围，增加预收款；②农资公司本期末预收客户的货款。15、应付职工薪酬期末余额比上年末减少6,691,635.74元，下降35.41%。主要原因是本期兑现上年末计提的07年效益奖金。16、应交税费期末余额比上年末增加12,127,128.55元，上升45.90%。主要原因是①本期贵化纳入合并报表范围增加应交税费；②本公司一季度应交企业所得税增加。17、递延所得税负债本期比上年末增加9,926,260.17元，上升65.85%。主要原因是本公司编制合并财务报表时，以2008年1月25日贵化各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对贵化的财务报表进行调整时产生的应纳税暂时性差异确认的递延所得税负债增加所致。18、股本本期增加187,440,000.00元, 主要原因是资本公积转增股本。19、资本公积本期减少188,640,000.00元, 主要原因是资本公积转增股本187,440,000.00元。20、营业收入本期比上年同期增加324,990,621.08元，上升68.69%。主要原因是本期农资公司外购销售收入增加及贵化、兰化纳入合并报表范围所致。21、营业成本本期比上年同期增加316,477,393.99元，上升83.92%。主要原因是本期农资公司外购成本增加及贵化、兰化纳入合并报表范围所致。22、营业税金及附加本期比上年同期增加425,661.59元，上升373.41%。主要原因是本期贵化、兰化纳入合并报表范围所致。23、管理费用本期比上年同期增加11,158,457.17元，上升96.72%。主要原因是本期贵化、兰化纳入合并报表范围所致。24、财务费用本期比上年同期增加4,249,183.30元，上升56.25%，主要原因是①银行贷款基准利率上调；②本期合并贵化报表导致利息增加。25、投资收益本期比上年同期增加3,976,358.09 元，上升60.92%。主要原因是公司参股的刘化集团的利润上升所致。26、营业外收入本期比上年同期减少997,084.55元，下降81.95%。主要原因是非流动资产处置收益较上年同期减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司投资261,470,400元以增资扩股方式控股贵州化肥厂有限责任公司，控股完成后，公司占其注册资本55.78%，达到绝对控股地位。此投资事项分别于2007年11月23日、12月17日经公司第五届董事会第十九次会议、第三十一次（临时）股东大会审议通过。控股子公司完成工商变更登记后正式更名为贵州美丰化工有限责任公司，本报告期纳入合并报表范围。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司股权分置改革方案于2007年1月29日经公司第二十八次（临时）股东大会暨相关股东大会通过，于2007年3月23日实施。股权分置改革提出改革动议的非流通股股东承诺：所持股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；持有上市公司股份总数百分之五以上的原非流通股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。承诺履行情况：限售股份持有人持有的股份由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司锁定，未上市交易；限售股份持有人未以其持有的限售股份为标的与任何人签署任何转让协议，限售股份未发生转让，上述限售股份持有人承诺履行情况良好。2、2008年3月24日，占公司股本5%限售期满的股份解除限售，公司控股股东成都华川石油天然气勘探开发总公司在解除限售后六个月以内暂无通过证券交易系统出售5％以上的计划，并承诺：如果未来通过证券交易系统出售所持上市公司解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5%以上的，公司将于第一次减持前两个交易日内通过上市公司对外披露出售提示性公告。承诺履行情况：控股股东成都华川石油天然气勘探开发总公司未减持解除限售流通股，承诺履行情况良好。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年03月21日 公司总部 实地调研 北京高华证券有限责任公司 管逸惟 公司生产经营情况，无书面资料提供
2008年03月21日 公司总部 实地调研 新加坡政府投资有限公司 曾宪义 朱勇勤 公司生产经营情况，无书面资料提供
2008年03月28日 公司总部 实地调研 银河证券 李国洪 公司生产经营情况，无书面资料提供
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 488,322,467.64 82,186,832.29 444,516,341.90 329,560,433.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,257,543.89 4,257,543.89 4,208,402.26 4,208,402.26
应收票据 28,967,258.80 3,454,676.00 52,951,828.67 8,425,000.00
应收账款 10,159,756.54 112,126,995.42 5,820,870.33 53,395,956.44
预付款项 91,123,582.31 38,330,603.48 56,608,945.11 27,080,888.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 15,341,806.49 37,528,596.82 9,052,979.03 42,471,959.26
买入返售金融资产
存货 119,053,735.44 50,706,598.61 69,700,270.09 48,602,903.21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 432,330.50 56,722.51
流动资产合计 757,658,481.61 328,591,846.51 642,916,359.90 513,745,543.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 298,868,389.67 763,738,231.73 315,130,068.98 491,734,068.98
投资性房地产
固定资产 1,977,152,810.93 1,055,473,409.73 1,303,224,831.48 1,075,562,035.73
在建工程 112,436,517.73 105,803,767.82 81,170,369.40 81,170,369.40
工程物资 981,773.43
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 232,509,926.48 119,364,958.68 135,734,096.81 120,296,155.53
开发支出
商誉 79,746,723.76 9,513,568.38
长期待摊费用 23,570.50 23,570.50 27,730.00 27,730.00
递延所得税资产 3,017,673.11 3,017,673.11 3,017,673.11 3,017,673.11
其他非流动资产
非流动资产合计 2,704,737,385.61 2,047,421,611.57 1,847,818,338.16 1,771,808,032.75
资产总计 3,462,395,867.22 2,376,013,458.08 2,490,734,698.06 2,285,553,576.32
流动负债：
短期借款 522,050,000.00 450,000,000.00 470,000,000.00 470,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 20,388,920.00 9,000,724.40
应付账款 111,801,499.19 38,819,277.60 57,917,236.51 42,359,423.24
预收款项 143,810,986.80 2,119,181.03 44,824,075.33 892,519.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,204,835.37 4,071,725.99 18,896,471.11 17,522,799.20
应交税费 38,549,250.34 25,627,635.25 26,422,121.79 16,996,292.43
应付利息 1,695,825.24 1,154,716.46 1,667,387.33 1,667,387.33
其他应付款 50,277,701.68 18,420,946.16 43,870,210.10 21,832,565.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 175,000,000.00 175,000,000.00 265,000,000.00 265,000,000.00
其他流动负债 1,292,062.22 1,292,062.22 2,180,201.31 2,180,201.31
流动负债合计 1,077,071,080.84 716,505,544.71 939,778,427.88 838,451,187.80
非流动负债：
长期借款 624,672,266.07 120,000,000.00 44,700,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,917,924.51
预计负债
递延所得税负债 25,000,002.13 38,631.57 15,073,741.96 31,260.33
其他非流动负债 20,850,053.81 16,891,071.45 17,347,142.86 16,757,142.86
非流动负债合计 675,440,246.52 136,929,703.02 77,120,884.82 46,788,403.19
负债合计 1,752,511,327.36 853,435,247.73 1,016,899,312.70 885,239,590.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 499,840,000.00 499,840,000.00 312,400,000.00 312,400,000.00
资本公积 36,703,238.11 36,703,238.11 225,343,238.11 225,343,238.11
减：库存股
盈余公积 320,075,085.15 307,430,146.15 320,075,085.15 307,430,146.15
一般风险准备
未分配利润 639,508,133.35 678,604,826.09 569,163,162.66 555,140,601.07
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,496,126,456.61 1,522,578,210.35 1,426,981,485.92 1,400,313,985.33
少数股东权益 213,758,083.25 46,853,899.44
所有者权益合计 1,709,884,539.86 1,522,578,210.35 1,473,835,385.36 1,400,313,985.33
负债和所有者权益总计 3,462,395,867.22 2,376,013,458.08 2,490,734,698.06 2,285,553,576.32
4.2 利润表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 798,127,333.51 334,809,795.18 473,136,712.43 333,044,940.83
其中：营业收入 798,127,333.51 334,809,795.18 473,136,712.43 333,044,940.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 731,517,153.71 262,592,690.85 400,223,689.95 282,074,771.92
其中：营业成本 693,595,913.62 239,482,354.69 377,118,519.63 264,129,860.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 539,656.10 221,017.61 113,994.51 15,316.17
销售费用 3,998,380.20 1,594,424.90 3,900,668.80 1,120,093.62
管理费用 22,694,786.68 11,093,162.60 11,536,329.51 9,199,726.54
财务费用 11,803,360.80 10,201,731.05 7,554,177.50 7,609,775.15
资产减值损失 -1,114,943.69
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 49,141.63 49,141.63 22,782.96 22,782.96
投资收益（损失以"-"号填列） 10,503,762.75 10,503,762.75 6,527,404.66 14,887,922.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,503,762.75 10,503,762.75 6,527,404.66 6,527,404.66
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 77,163,084.18 82,770,008.71 79,463,210.10 65,880,874.21
加：营业外收入 219,626.45 51,589,971.41 1,216,711.00 1,216,711.00
减：营业外支出 153,720.06 3,096.08 3,091.08
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 77,228,990.57 134,359,980.12 80,676,825.02 67,094,494.13
减：所得税费用 12,329,092.82 10,895,755.10 12,820,231.98 7,834,403.21
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 64,899,897.75 123,464,225.02 67,856,593.04 59,260,090.92
归属于母公司所有者的净利润 70,344,970.69 123,464,225.02 66,346,107.20 59,260,090.92
少数股东损益 -5,445,072.94 1,510,485.84
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1407 0.2470 0.1327 0.1186
（二）稀释每股收益 0.1407 0.2470 0.1327 0.1186
4.3 现金流量表
编制单位：四川美丰化工股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 793,226,507.23 246,214,879.35 452,073,940.52 303,032,069.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 285,614.20 41,446.25 1,485,847.81 1,485,847.81
经营活动现金流入小计 793,512,121.43 246,256,325.60 453,559,788.33 304,517,917.03
购买商品、接受劳务支付的现金 579,475,350.98 172,737,794.97 258,986,340.59 183,676,278.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 58,424,408.65 39,000,838.85 31,692,283.52 30,250,816.15
支付的各项税费 9,083,662.29 4,862,617.95 10,010,738.11 7,670,677.17
支付其他与经营活动有关的现金 13,321,544.61 4,711,456.15 10,890,456.95 10,142,021.09
经营活动现金流出小计 660,304,966.53 221,312,707.92 311,579,819.17 231,739,793.12
经营活动产生的现金流量净额 133,207,154.90 24,943,617.68 141,979,969.16 72,778,123.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 12,750,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 26,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 215,714,808.30 2,827,999.68 1,968,179.46 1,632,373.08
投资活动现金流入小计 215,740,808.30 2,827,999.68 1,968,179.46 14,382,373.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,891,672.65 26,995,502.84 27,304,467.95 27,299,968.95
投资支付的现金 215,501,300.00 215,531,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 248,392,972.65 242,526,802.84 27,304,467.95 27,299,968.95
投资活动产生的现金流量净额 -32,652,164.35 -239,698,803.16 -25,336,288.49 -12,917,595.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 90,000,000.00 90,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 90,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 133,020,000.00 110,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,348,864.81 11,238,416.00 63,135,418.28 60,885,418.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,380,000.00 1,380,000.00
筹资活动现金流出小计 146,748,864.81 122,618,416.00 83,135,418.28 80,885,418.28
筹资活动产生的现金流量净额 -56,748,864.81 -32,618,416.00 -63,135,418.28 -60,885,418.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 43,806,125.74 -247,373,601.48 53,508,262.39 -1,024,890.24
加：期初现金及现金等价物余额 444,516,341.90 329,560,433.77 422,492,733.97 311,296,279.54
六、期末现金及现金等价物余额 488,322,467.64 82,186,832.29 476,000,996.36 310,271,389.30
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
