四川美丰化工股份有限公司与中国石化财务有限责任公司
  成都分公司关联存贷款等金融业务的风险持续评估报告


    按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关要求，
四川美丰化工股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验核实中
国石化财务有限责任公司（以下简称“石化财务公司”）和其成都
分公司提供的有关资料和财务报表，就本公司与石化财务公司成
都分公司发生关联存贷款等金融业务的风险持续评估情况如下：
    一、石化财务公司基本情况
    石化财务公司是经中国人民银行批准，成立于 1988 年 7 月
8 日，在国家工商总局注册，中国银行保险监督管理委员会直接
监管的非银行金融机构，中国石油化工集团有限公司出资 51%；
中国石油化工股份有限公司出资 49%。
    名称：中国石化财务有限责任公司；
    企业性质：其他有限责任公司；
    注册地址：北京市朝阳区朝阳门北大街 22 号中国石化大厦
七层；
    法定代表人：赵东；
    注册资本：人民币 1,800,000 万元；
    统一社会信用代码：91110000101692907C；
    金融许可证号：L002H111000001。
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相
关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成
员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对
成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结
算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员
单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司

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债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价
证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁；经
批准的保险代理业务（有效期至 2020 年 9 月 29 日）。（企业依法
自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相
关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政
策禁止和限制类项目的经营活动）
    二、石化财务公司内部控制的基本情况
    （一）控制环境
    石化财务公司已根据现代企业治理结构要求，设立股东会、
董事会、监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理人员在风
险管理中的责任进行了明确规定。董事会下设战略委员会、风险
管理委员会和审计委员会，对董事会负责。石化财务公司按照决
策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则，建立良好的
公司治理以及分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，
为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
    （二）风险的识别与评估
    石化财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的
管理办法、操作规程、内控手册，设立了风险管理委员会和稽核
部，对石化财务公司的业务活动进行全方位的监督和稽核。石化
财务公司建立了较为完善的分级授权管理制度，各部门间、各岗
位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责
的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险
控制机制。风险管理委员会对石化财务公司全面风险控制情况进
行监督，审阅石化财务公司风险状况报告，提出完善风险管理和
内部控制的意见，并向董事会汇报。
    （三）控制活动
     1.资金管理


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    石化财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规
章制度，制定了资金管理方面一系列规范的制度及业务操作流程，
有效控制了业务风险。
    （1）资金计划管理方面，采取全额全过程资金预算管理，
实施总额预算与分项预算相结合，按照年预算、月计划、日调度
的预算控制思路，保证石化财务公司资金的安全性、流动性和效
益性。
    （2）在成员单位存款业务方面，石化财务公司制定了存款
管理及存款账户管理方面的规范制度，严格按照平等、自愿、公
平和诚实信用原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合
法权益。
    （3）资金集中管理和内部转账结算方面，成员单位在石化
财务公司开设结算账户、通过登录石化财务公司网银结算平台及
向石化财务公司提交书面指令共同完成资金结算，严格保障结算
的安全、快捷、畅通。
    强化资金集中管理，将资金业务流程与内控流程有机的融合
于资金管理信息系统中，保证资金安全。
    2.内部稽核控制
    石化财务公司建立了《内部控制管理手册》和《内部控制检
查评价与考核办法》，明确了内部审计机构及审计人员的职责和
权限、内部审计稽核工作的内容和程序。稽核部作为石化财务公
司内部审计机构，定期对石化财务公司各类业务及管理活动进行
独立、客观的监督、检查和评价，并且定期开展专项内审，组织
开展各类专项检查、排查活动，保障石化财务公司的稳健运营。
同时，稽核部对石化财务公司业务及管理活动内部控制措施设计
的合理性与运行的有效性进行评价，通过内部控制活动的有效执
行，防范相关风险。


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    3.信息系统控制
    石化财务公司资金集中管理信息系统于 2008 年底试运行，
到 2009 年 9 月底，系统推广工作基本完成。
    该系统将资金业务流程与内控流程有机融合起来，通过收付
款信息的标准化、业务处理的流程化、交易对账的网络化和制度
化，着力促进资金安全。该业务系统现阶段安全有效运行。
    （四）内部控制总体评价
    石化财务公司的内部控制制度完善、执行有效。各项业务均
能严格按照制度和流程开展，无重大操作风险发生；各项监管指
标均符合监管机构的要求；业务运营合法合规，管理制度健全，
风险管理有效。
    三、石化财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    截 至 2019 年 12 月 31 日 ， 石 化 财 务 公 司 资 产 总 额
19,929,606.73 万元，所有者权益 2,810,635.26 万元，吸收存
款 6,299,659.70 万 元 。 2019 年 1 ～ 12 月 实 现 营 业 收 入
376,318.72 万元，利润总额 281,333.15 万元，净利润 223,403.71
万元。
    （二）管理情况
    石化财务公司自成立以来，坚持稳健经营的原则，严格按照
《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》
《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金
融法规、条例以及公司章程，在全面风险管理的框架下，通过常
规稽核和专项内审、制度建设管理、内控建设与评价等工作规范
经营行为、夯实石化财务公司内控管理。
    石化财务公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大
额贷款逾期或担保垫款、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉


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及严重违纪、刑事案件等重大事项；也从未发生可能影响石化财
务公司正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项；
也从未受到过中国银行保险监督管理委员会等监管部门行政处
罚和责令整顿，对上市公司存放资金从未带来过任何安全隐患。
    四、公司在财务公司的存贷款情况
    截止 2020 年 4 月 22 日（董事会审议日），公司在中石化财
务成都分公司存款余额为 10,503.86 万元；2020 年初至 4 月 22
日收取存款利息 14.21 万元；贷款余额 2,500 万元，2020 年初
至 4 月 22 日支付的利息为 85.14 万元。
    公司在石化财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生石
化财务公司因现金头寸不足而延期付款的情况。
    五、风险评估意见
    基于以上判断，公司认为：
    （一）石化财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业
法人营业执照》；
    （二）未发现石化财务公司存在违反中国银行保险监督管理
委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，石化
财务公司的资产负债比例符合该办法的要求规定；
    （三）石化财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》
（中国银行业监督管理委员会令〔2004〕第 5 号）及《关于修改
<企业集团财务公司管理办法>的决定》（银监会令〔2006〕第 8
号）规定经营，经营业绩良好，内控健全，资本充足率较高，公
司根据对风险管理的了解和评价，未发现石化财务公司风险管理
存在重大缺陷。


                           四川美丰化工股份有限公司董事会
                                 二〇二〇年四月二十四日


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