重庆国际实业投资股份有限公司1997年年度报告摘要
(一)公司简况
1.公司法定中文名称:重庆国际实业投资股份有限公司
公司法定英文名称:Chongqing International Enterprise
Investment Co. Ltd.
2.公司注册地址:重庆市江北区建新北路86号
办公地址:重庆市江北区建新北路86号
邮政编码:400020
3.公司法定代表人:赵健
4.公司负责信息披露事务人员:张杲
联系电话:023-67868187
联系传真:023-67868390
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:重庆实业
股票代码:0736
(二)会计数据和业务数据摘要
1.利润情况
公司本年度实现利润总额16,224,526.52元,其中主营业务利润5,495,276.33元。其他业务利润2,016.37元,投资收益7,299,531.65元,营业外收支净额3,457,306.93元。
2.公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表)
单位:元
项 目 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
主营业务收入 36,547,757.87 50,614,466.41 47,274,560.23
净利润 14,465,781.36 14,023,224.21 12,357,723.83
总资产 178,048,084.69 114,185,021.27 101,042,760.70
股东权益 125,993,288.97 81,409,387.69 67,233,163.48
含新股申购冻 除新股申购冻
结资金利息 结资金利息
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益 0.24 0.25 0.1921 0.2004 0.2805 0.2472
每股净资产 2.10 2.19 2.0509 2.1401 1.6282 1.3447
净资产收益率11.48％13.95％9.37％11.27％ 17.23％ 18.38％
调整后的每股净资产
2.0863 2.1770 2.0373 2.1258 1.5981 1.3341
注:主要财务指标的计算方法:
(1)全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[(发行前总股本*3+发行后总股本*9)/12]净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100％
3.股东权益变动情况
项 目 股本 资本公积 盈余公积
其中: 未分配利润 合计
公益金
期 初 数 50,000,000.00 330,934.36 15,249,884.50
3,724,459.02 15,828,568.83 81,409,387.69
本期增加 10,000,000.00 20,118,119.92 3,439,903.63
1,787,768.71 11,025,877.73 44,583,901.28
本期减少 - - -
- - -
期 末 数 60,000,000.00 20,449,054.28 18,689,788.13
5,512,227.73 26,854,446.56 125,993,288.97
注:
(1)97年4月上市,新募股1000万股。
(2)股票发行溢价20,115,445元,西源公司退税调整2,674.92元。
(3)期末计提增加3,439,903.63元。
(4)期末计提增加1,719,718.25元,西源公司上年利润调整68,050.46元。
(5)本年利润分配后所余。
(三)股本变动及股东情况介绍
1.股本结构情况
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 内部职工股占 公开募集 小 计 期末数
额度上市
一、尚未流通股份
1、发起人股份
11,000,000 11,000,000
其中:
国家拥有股份
11,000,000 11,000,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
29,000,000 29,000,000
3、内部职工股
10,000,000 -10,000,000 -10,000,000
4优先股或其他
尚未流通股份合计
50,000,000 40,000,000
二、已流通股份
1、境内上市的
10,000,000 10,000,000 20,000,000 20,000,000
人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
10,000,000 20,000,000 20,000,000
三、股份总数
50,000,000 10,000,000 10,000,000 20,000,000 60,000,000
2.截止1997年12月31日,本公司共有股东17,769户,除11名高管股股东持有22,500股外,没有别的内部职工股股东。
3.前十名股东持股情况
股 东 名 称 年末持股数量(股) 占总股本比例(％)
中国重庆国际经济技术合作公司 11,000,000 18.33
深圳市华建信投资发展有限公司 6,000,000 10.00
重庆市开发投资有限公司 6,000,000 10.00
重庆万源科技开发有限责任公司 2,211,000 3.69
中国工商银行重庆信托投资股份有限公司
1,000,000 1.67
中国轻工物资供销西南公司 1,000,000 1.67
华夏证券有限公司重庆分公司 1,000,000 1.67
重庆渝丰公司 650,000 1.08
重庆电视二台 500,000 0.83
重庆医药工业公司 500,000 0.83
注:(1)中国重庆国际经济技术合作公司代表国家持有本公司股份。
(2)除深圳市华建信投资发展有限公司和重庆万源科技开发有限责 任公司年末所持本公司股份是在本年度内受让其他法人股股东的本公司股份外,其他法人股股东持股数量在本年度无增减变化。
4.持股10％以上法人股东简介
中国重庆国际经济技术合作公司法定代表人:赵健;经营范围:承包 各类国外工程、境内外资工程、承担我国对外经济援助项目、劳务输出与合作、进出口贸易等;持有本公司的股份及其红利、红股和配股已于1997年7月22日根据重庆市中级人民法院民事裁定书1997(96)重经初执字第481号予以冻结。
深圳市华建信投资发展有限公司法定代表人:雷镜潮;经营范围:投 资兴办实业、国内商业、物资供销业等;持有本公司的股份没有任何质 押。
重庆市开发投资有限公司法定代表人:吴家农;经营范围:对城市公 用设施,重点项目投资,成片土地整治开发,房屋开发(二级),商品房经营,物业管理,为本市建设引进资金,设备,技术,经营汽车及零部件,摩托车及零部件,电器机械及器材,普通机械,百货,五金,交电,金属材料(不含 稀贵金属),建筑材料,木材,水 泥等;持有本公司的股份没有任何质押。
5.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数量 年末持股数量
(股) (股)
赵 健 董事长 5000 5000
张泽培 副董事长 3000 3000
童九如 副董事长 0 0
唐学锋 常务董事、总经理 2000 2000
陈一华 董事、副总经理 0 0
刘晓峰 董事 2000 2000
雷镜潮 董事 0 0
阎铁梁 监事会主席 1000 1000
徐 斌 监事 500 500
刘美芳 监事 1000 1000
黄 诚 副总经理 0 0
杨渝玲 财务总监 2000 2000
张 杲 董事会秘书 1000 1000
注:公司前董事王荡先生所持3000股、前董事王忆洲先生所持2000 股,因其离任不到半年,故其所持股份仍被登记公司锁定。
(四)募集资金使用情况
1.公司本年度发行1000万股A股,募集资金3011万元。
招股说明书承诺项目 实际投资项目
追加投资310万元于B-1型“中亚圣灯”治
拟投资1500万元参股中国投资银行
疗器项目和投资1460万元于T-1型低温热功率多头触肤治疗器项目
投资980万元于新增25万支凸轮轴技改项目
投资980万元于新增25万支凸轮轴技改项目
投资500万元于重庆国际客运公司更新部
投资500万元于重庆国际客运公司更新部
分客运车辆 分客运车辆
2.项目变动原因及程序
公司原向股东披露的《招股说明书》和《上市公告书》中,承诺募 集资金主要用于追加投资310万元于B-1型“中亚圣灯”治疗器项目和投资1460万元于T-1型低温热功率多头触肤治疗器项目、投资980万元于新增25万支凸轮轴技改项目、投资500万元于重庆国际客运公司更新部分 客运车辆。后由于市场变化等原因,重庆中亚医用保健品厂在本年度出 现严重亏损,董事会根据目前国内医用保健品市场的最新变化和国家产 业政策发展方向,并结合重庆升为中央直辖市所带来的历史性发展机遇 等因素,决定公司由内涵式增长发展模式转变为外向型扩张发展模式,不再投资不能为公司创造利润、被市场淘汰的项目,改善公司资产结构,消除不良资产,整体出让重庆中亚医用保健品厂,战略投资重点向基础设施、金融、高科技和第三产业领域转移。
该变动已经1997年12月18日召开的1997年第二次临时股东大会审议通过,并报有关主管部门审批中,并公告于97年12月19日之《中国证券报》上。
3.项目投入情况
上述三个项目中,公司正在办理投资1500万元参股中国投资银行的 有关报批手续。公司已在股票上市后投入300万元于重庆西源凸轮轴有 限公司的凸轮轴技改项目,完成投资进度的30.61％,该项目的投资回收 期预计为5.52年。
97年12月,公司在重庆采用投标方式投资540万元购买了20辆新增“奥托”出租车的客运指标。
4.由于从募集资金到位至实际投资用款有时间差异,为使暂时闲置 待投资的资金发挥增值效益,公司在确保无风险、不违规且不影响项目 投资进度的原则下,对尚未使用的募集资金委托重庆市证券公司进行短 期国债投资计2500万元。具体如下:
投入金额 投入时间 年投资收益率
15,000,000.00 1997.07.23 15％
10,000,000.00 1997.09.24 18％
(五)重要事项
1.重大事件
(1)本年度股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
1)股东大会简介
公司本年度共召开股东大会三次,其中年度股东大会一次,临时股东大会二次。
1997年2月3日,公司在重庆外贸宾馆会议厅召开了1996年度股东大 会(第五次),到会股东共385人,持有公司股份4460万股,占公司股份总额的89.2％,符合公司章程和法定标准。全体董事会和监事会成员出席了 会议。经出席会议股东对董事会议案的审议,表决作出如下决议:
一、通过常务董事唐学锋代表董事会所作的1996年度工作报告和1997年生产经营计划。
二、通过监事会主席阎铁梁代表监事会所作的1996年度监事会工作报告。
三、通过公司1996年度财务决算报告和1997年财务预算报告。
四、通过公司1996年度利润分配方案,即在提取10％法定盈余公积 金,10％的公益金,20％的任意盈余公积金后,剩余可分配利润8,413,934.53元连同95年滚存利润,待公司股票发行、上市成功后向新老股东一并分配,具体方案待下一次召开临时股东大会确定。
五、通过《关于变更公司性质并发行股票的决议》。
六、通过《重庆国际实业投资股份有限公司章程(修正案)》。
七、通过同意重庆市建设投资公司、重庆华泰实业总公司等转让发起人股份协议的决议。
1997年9月22日,公司1997年第一次临时股东大会在重庆国际公司多功能厅召开,出席会议的股东及股东代表52人,代表股份3567.70万股,占公司总股本的59.46％,符合《公司法》和公司章程规定,经大会审议批 准,表决通过了如下决议:
一、审议通过公司1996年度利润分配方案。
1996年度公司实现税后利润1438.66万元,扣除少数股东权益36.34 万元,公司实现净利润1402.32万元,按10％提取法定公积金140.23万元,按10％提取法定公益金140.23万元,按20％提取任意公积金280.46万元(已经重庆国际实业投资股份有限公司第五次股东大会通过),可分配利润841.40万元,加上1995年度未分配利润741.46万元,合计可分配利润1582.86万元。分配方案为:暂不分配,转存至下年度分配。
本次股东大会决议,公告于97年9月23日之《中国证券报》上。
1997年12月18日,公司1997年第二次临时股东大会以通讯表决方式 召开,开箱统计日的有效表决票为24份,代表股份3,371.70万股,占公司 总股本的56.195％,符合《公司法》和公司章程规定,会议决议合法有效。经参加会议的股东表决,审议通过了如下事项:
一、审议同意免去王荡先生公司董事、副董事长的职务;
二、审议同意免去王忆洲先生公司董事的职务;
三、审议同意增选童九如女士为公司董事、副董事长;
四、审议同意增选雷镜潮先生为公司董事;
五、审议同意整体出让重庆中亚医用保健品厂;
六、审议批准授权董事会全权组织实施对重庆中亚医用保健品厂的整体出让方案。
公司董事会二届六次会议提交临时股东大会审议批准的第五项议案须报有关主管部门审批后,再另行公告。
本次股东大会决议,公告于97年12月19日之《中国证券报》上 。
2)董事会会议情况简介
公司本年度共召开董事会五次。
1997年1月15日,公司在办公楼会议室召开了第二届董事会第二次会议。经表决,与会董事以全票通过作出如下决议:
一、同意将1996年工作报告和1997年生产经营计划提交股东大会审议。
二、同意将1996年财务报告和1997年盈利预测提交股东大会审议。
三、同意将1996年利润分配及分红派息方案提交股东大会审议。
四、同意将《关于变更公司性质并发行股票的议案》提交股东大会审议。
五、同意将《关于按<公司法>完善公司章程的议案》提交股东大会审议。
六、决定1997年2月3日召开股东大会。
1997年2月20日,公司在办公楼会议室召开了第二届董事会第三次会议。会议对公司《招股说明书》的签署及股票发行有关事宜作出如下决议:
一、公司《招股说明书》由全体董事签署。
二、公司对深圳证交所和社会公众的承诺函及《上市公告书》由公司董事签字后,按照规定向社会公众披露。
三、公司本次股票发行上市以及内部职工股所带数额等有关事宜, 授权公司证券部张杲、高山负责统一对外披露和解释。
1997年4月1日,公司在中国重庆国际经济技术合作公司签约厅召开 了第二届董事会第四次会议。会议内容主要有两个:
一、听取陈一华副总经理关于公司股票发行上市的工作汇报。
二、听取唐学锋总经理关于公司一九九七年的工作报告。
1997年8月15日,公司在重庆外贸宾馆会议厅召开了第二届董事会第五次会议。会议审议通过了如下事项:
一、1996年度利润分配预案:
1996年度公司实现税后利润1438.66万元,扣除少数股东权益36.34 万元,公司实现净利润1402.32万元,按10％提取法定公积金140.23万元,按10％提取法定公益金140.23万元,按20％提取任意公积金280.46万元(已经重庆国际实业投资股份有限公司1997年第五次股东大会通过),可分配利润841.40万元,加上1995年度未分配利润741.46万元,合计可分配利润1582.86万元。会议决定暂不分配,转存至下年度分配。本预案须经临时股东大会审议通过。
二、公司1997年度中期报告。
三、公司1997年度中期利润不分配,亦不进行资本公积金转增股本 。
四、决定1997年9月22日召开临时股东大会。
本次董事会会议决议,公告于97年8月19日之《中国证券报》上。
1997年11月13日,公司在会议室召开了第二届董事会第六次会议。 会议讨论通过了如下事项和决议:
一、讨论通过了公司董事会成员调整的议案并提交将召开的临时股东大会审议批准;
1.同意王荡先生因工作变动原因而辞去董事、副董事长职务的申请,免去其公司董事、副董事长的职务;
2.同意王忆洲先生因工作变动原因而辞去董事职务的申请,免去其 公司董事的职务;
3.增补选举童九如女士为公司董事、副董事长;
4.增补选举雷镜潮先生为公司董事。
二、同意王忆洲先生因工作变动原因而辞去副总经理职务的申请, 免去其公司副总经理的职务;
三、经公司总经理提名,董事会决定聘任黄诚先生为公司副总经理;
四、讨论决定公司投资2750万元于国道319线重庆西泉至铜梁段项 目;
国道319线重庆西泉至铜梁段是上海至成都公路途径重庆的一段,该线于96年10月动工改建为二级水泥路面,总投资9410万元。目前已全线 通车,并于今年8月实行收费。我司与铜梁重点公路建设总公司合作成立合营公司,股本金5000万元,其中我方占55％,即2750万元,以现金方式投入,预计年投资回报率为18.40％。
五、讨论通过了公司项目投资调整的议案并提交将召开的临时股东大会审议批准;
根据目前国内医用保健品市场的最新变化和国家产业政策发展方向,公司决定战略投资重点向基础设施、金融、高科技和第三产业领域转 移,为此董事会拟调整部分原招股说明书中披露的项目资金投向:
1.原招股说明书中计划投资1770万元于重庆中亚医用保健品厂的B -1型“中亚圣灯”治疗器和T-1型低温热功率多头触肤治疗器项目,现决定不再投资重庆中亚医用保健品厂的这两个项目;
2.投资1500万元参股中国投资银行;
中国投资银行经国务院批准成立于1981年12月,于1994年7月改为全国性商业银行。1997年3月经中国人民银行总行银复(1997)116号文批准同意中国投资银行通过改制增资使实收股本达到40亿元人民币。预计中国投资银行98年每股收益0.21元。此次公司参股中国投资银行顺应了产业资本与金融资本相结合这一现代经济发展的必然趋势,为公司的进一 步发展获得了长期稳定的资金支持。
六、讨论通过了公司资产出让的议案并提交将召开的临时股东大会审议批准;
为了保证公司长期、稳定、健康的发展,根据市场状况和公司战略 发展方向的调整,经董事会讨论决定,对公司所属子公司中前景差、业绩严重滑坡的重庆中亚医用保健品厂以不低于其净资产的价格整体出让。
七、请求股东大会授权董事会全权组织实施重庆中亚医用保健品厂资产出让方案;
八、讨论决定于1997年12月18日召开公司1997年第二次临时股东大会(通讯表决方式)。
本次董事会会议决议,公告于97年11月17日之《中国证券报》上。
3)监事会会议情况简介
公司本年度共召开监事会四次。
1997年1月15日,在公司办公楼会议室召开本年度第一次会议,会议 作出如下决议:
一、同意《监事会工作报告》提交股东大会审议。
二、董事长所作《1996年工作报告》实事求是,可以提交股东大会 审议。
三、同意将变更公司性质并发行股票的议案提交股东大会审议。
1997年8月7日,在公司办公楼会议室召开本年度第二次会议。会议 通过了《监事会工作条例》试行草案。
1997年10月10日,在公司办公楼会议室召开本年度第三次会议。会 议审议了公司的投资方向、投资项目。
1997年12月15日,在公司办公楼会议室召开本年度第四次会议。会 议审查了出售重庆中亚医用保健品厂的方案。
(2)经中国证监会证监发字(1997)119号文和证监发字(1997)120号 文批准,公司通过深圳证券交易所系统,采用上网定价发行方式,自97年4月10日至15日成功地向社会公众公开发行每股面值为1.00元人民币普通股股票1000万股,中签率0.157168％。《招股说明书(概要)》刊登在1997年4月4日的《中国证券报》上。
(3)经深圳证券交易所深证发(1997)145号文审核批准,公司2000万 股社会公众股(含1000万股内部职工股)股票于1997年4月25日在深圳证 券交易所正式挂牌交易。股票简称“重庆实业”,股票代码“0736”。 《上市公告书》刊登在1997年4月23日的《证券时报》和《中国证券报 》上。
(4)根据公司97年第二次临时股东大会关于同意整体出让重庆中亚 医用保健品厂及批准授权董事会全权组织实施对重庆中亚医用保健品厂整体出让方案的决议,重庆国际实业投资股份有限公司和重庆天马旅游 发展有限公司于1997年12月20日正式签署重庆中亚医用保健品厂的买卖合同。出让价格为836.68万元人民币。重庆中亚医用保健品厂经重庆审计事务所评估审定截至1997年9月30日其资产净值为人民币706.13万元 。该事件公告于97年12月26日之《中国证券报》上。
(5)1997年12月25日,公司与铜梁重点公路建设总公司正式签订合同成立合营公司,股本金为5000万元,其中公司占55％,即2750万元,以现金方式投入。合营公司将投资9410万元于国道319线重庆西泉至铜梁段项 目的二级水泥路面改建项目,预计公司该项目年投资回报率为18.40％。
(6)经重庆市工商行政管理局核准,1997年4月18日公司注册资金由 原5,000万元人民币变更为6,000万元人民币。
(7)1997年12月18日,公司1997年第二次临时股东大会审议同意免去王荡先生公司董事、副董事长的职务;审议同意免去王忆洲先生公司董 事的职务;审议同意增选童九如女士为公司董事、副董事长;审议同意增选雷镜潮先生为公司董事。
(8)公司97年5月下旬对照国务院证监委、中国人民银行、国家经贸委5月21日联合发布的《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》进 行了严格的自查。经过自查,公司没有动用银行信贷资金买卖股票,没有用股票发行募集资金炒作股票,也没有提供资金给其他机构炒作股票,没有以个人名义开设股票帐户或为个人买卖股票提供资金。自查结果已按深交所97年5月22日的“关于严格执行《严禁国有企业和上市公司炒作 股票》的通知”要求,于97年5月30日前上报深交所。
(9)1997年8月19日,公司在《中国证券报》上刊登1997年度中期报 告。
(10)本年度公司未变更会计师事务所。
(11)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.1997年度利润分配预案:
经重庆会计师事务所刘志平、龙文虎注册会计师审计并出具无保留意见书重会所审字(98)第108号,公司1997年度实现净利润为14,465,781.36元,按10％提取法定公积金1,720,185.38元(含控股公司提取部分), 按10％提取法定公益金1,719,718.25元(含控股公司提取部分),1997年 度未分配利润11,025,877.73元,加上1996年度未分配利润15,828,568.83元,1997年度末累计未分配利润为26,854,446.56元。为了实现公司持 续稳健发展和加快项目建设的需要,根据公司目前经营情况,公司决定未分配利润结转至1998年度,1998年度中期以前不进行利润分配,亦不进行公积金转赠股本。
(六)财务报告
1.审计意见
本公司财务报告经重庆会计师事务所注册会计师刘志平、龙文虎审计,并出具无保留意见的审计报告。
2.会计报表
(1)资产负债表(附后)
(2)利润表及利润分配表(附后)
(3)财务状况变动表(附后)
3.会计报表附注
一、公司概况
重庆国际实业投资股份有限公司系经重庆市经济体制改革委员会渝改委(1992)148号文批准成立的股份有限公司。经中国证监会批准,公司于1997年4月10日在深圳证券交易所以每股3.3元的发行价向社会公开发行1,000万股,并于同月25日上市交易(1,000万股职工内部股一同上市) 。
公司法定地址为重庆市江北区观音桥建新北路86号,主要生产经营 范围为:汽车零部件的生产、销售,彩带、飘雪等精细化工产品的生产与销售,市内出租车客运与物业管理等。
二、主要会计政策
1、会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2、会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、合并会计报表编制方法及范围
根据《合并会计报表暂行规定》及其补充规定,以母公司及纳入合 并报表范围的子公司之个别会计报表为基础,抵销母子公司间重要内部 交易及资金往来编制而成。纳入合并报表范围的子公司的有关情况如下:
名 称 注册资本 股权比例 经营范围
重庆国际客运公司 850万元 100％ 汽车客运等
重庆西源凸轮轴有限公司400万元 51％ 生产销售汽车凸轮轴
深圳金惠丰有限公司 800万元 75％ 精细化工产品
生产、销售
公司合并会计报表期末数不含重庆中亚医用保健品厂,系因本年度 已转让;深圳金惠丰有限公司系公司本年度7月从深圳金瑞丰有限公司购进并拥有该公司的75％的股权,合并会计报表期初数不含该公司。
母公司及纳入合并会计报表范围的子公司所采用的会计政策均保持一致。
3、记帐本位币
公司记帐本位币为人民币。
4、记帐原则和计价基础
按照权责发生制原则记帐,以实际成本为计价基础。
5、外币折算
发生的外币业务,按照外币业务发生日中国人民银行公布的市场汇 价折合为人民币记帐,期末将外币帐户余额按照期末中国人民银行公布 的市场汇价折算为人民币余额,其折算差额计入当期财务费用。
6、坏帐准备
按应收帐款期末余额的3‰计提。
7、存货核算
1)、公司存货主要包括原材料、低值易耗品、产成品、在产品等。
2)、公司存货实行永续盘存制,按实际成本计价。领用、发出存货 采用加权平均法结转成本;低值易耗品在领用时采用五.五摊销法摊销。
8、长期投资
1)债券投资:按实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
2)股票投资:采用成本法核算。
3)其它投资:对持股比例在50％以上的及虽在50％以下但系控股的 企业,其投资按权益法核算,并在年终编制合并会计报表;持股比例在20 ％(含20％)以上的企业,其投资按权益法核算,持股比例在20％以下的企业,其投资按成本法核算。
9、固定资产及其折旧
固定资产入帐标准为:使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设 备、器具、工具等生产经营主要设备,以及单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
公司的固定资产按实际成本计价,采用直线法分类计提折旧,预留净残值率为5％。分类折旧年限及折旧率为:
类别 折旧年限( 年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 45 2.11
通用设备 12 7.92
专用设备 7-12 13.57-7.9
运输工具 12 7.92
办公设备 8 11.88
10、在建工程
公司在建工程按实际成本核算。
在建工程项目已交付使用并办理竣工结算手续时按实际成本结转入固定资产;已交付使用但尚未办理竣工结算手续,估价转入固定资产,工 程竣工结算手续办理完毕后,按实际成本调整估价入帐的成本。
11、无形资产
土地使用权从取得之日起分66年平均摊销(土地使用证使用期限为70年,公司受让时已过4年)。外购非专利技术及出租车牌照经营权从取得之日起分12年平均摊销。
12、递延资产
开办费系筹建期间发生的费用,分五年平均摊销。
待转销汇兑损失自1994年1月起分五年平均摊销。
13、收入确认
营业收入以产品已发出或劳务已提供,并收到货款或取得索取价款 的凭据时予以确认。
14、税项
1)流转税金及附加
母公司的租赁业务收入及下属子公司重庆国际客运公司的客运业务收入适用营业税。
母公司的贸易业务收入及下属控股子公司深圳金惠丰有限公司、重庆西源凸轮轴有限公司的产品销售收入适用增值税。
城市维护建设税及各项附加费计税依据为应纳流转税额。
母公司及下属子公司适用税(费)率为:
公司名称 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加交通重点附加费
(％) (％) (％) (％) (％)
母公司
17 5 7 3 5
重庆国际客运公司
5 7 3 5
重庆西源凸轮轴有限公司
17 5 3 5
深圳金惠丰有限公司
17 1 3
注:重庆国际客运公司的客运业务计税营业额据重庆市地税局重地 税发(1996)21号文件规定每月每台车按500元确定。
2)所得税
公司及下属全资子公司重庆国际客运公司、控股子公司深圳金惠丰有限公司适用税率为15％。
公司下属控股子公司重庆西源凸轮轴有限公司适用税率为33％。
15、利润分配
公司税后利润按下列顺序分配:
1)、弥补以前年度亏损;
2)、提取法定盈余公积金10％;
3)、提取法定公益金10％;
4)、提取任意盈余公积;
5)、支付普通股股利。
三、合并会计报表项目注释
(本附注金额均以人民币元为单位)
1、货币资金
项 目 1996.12.31 1997.12.31
现 金 97,127.13 308,179.43
银行存款 6,130,402.66 33,639,881.61
其他货币资金 318,584.88 50,825.00
合 计 6,546,114.67 33,998,886.04
期末比期初增加419.38％,主要原因系公司发行股票募集资金及借 款增加所致。
2、短期投资
项 目 1996.12.31 1997.12.31
股票投资 6,564,217.81 616,210.76
其他投资 1,500,000.00 25,000,000.00
合计 8,064,217.81 25,616,210.76
a、1997年12月31日股票投资
名称 数量(股) 金额(元) 1997年12月31日市价
中川国际 10,000 38,419.51 118,800
沧州化工 15,000 269,704.75 132,150
青百 25,000 308,086.5 281,000
合计 50,000 616,210.76 531,950
b、1997年12月31日其他投资
项 目 投入金额 投入时间 所得收益
委托重庆市证券公司买卖国债 15,000,000 1997.7.23 968,750
委托重庆市证券公司买卖国债 10,000,000 1997.9.24 455,000
合计 25,000,000 1,423,750
c、增减变动分析
期末较期初增加217.65％,系公司本年度委托重庆市证券公司买卖 国债投资增加所致。
3、应收帐款
a、帐龄分析如下:
帐 龄 1996.12.31 1997.12.31
1年以内 10,068,485.51 11,955,101.10
1--2年 258,598.11 1,585,180.99
2--3年 4,577.50 33,719.70
3年以上 19,035.50
合 计 10,331,661.12 13,593,037.29
b、增减变动分析:
期末较期初增加31.57％,系下属控股子公司重庆西源凸轮轴有限公司及深圳金惠丰有限公司本年赊销增加所致。
c、公司应收帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4、预付货款
a、帐龄分析如下:
帐 龄 1996.12.31 1997.12.31
1年以内 2,041,316.18 2,370,000.00
1--2年 430,000.00
合 计 2,041,316.18 2,800,000.00
b、增减变动分析
期末比期初增加37.17％,主要原因系下属控股子公司深圳金惠丰有限公司暂付材料款增加所致。
c、 公司预付货款中无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
a、帐龄分析如下:
帐 龄 1996.12.31 1997.12.31
1年以内 9,196,252.21 15,935,164.42
1--2年 1,838,480.67
2--3年 369,042.16
3年以上 128,356.46
合 计 9,196,252.21 18,271,043.71
b、1997年末欠款单位欠款额占其他应收款总额10％以上的情况如 下:
重庆天马旅游有限公司为10,925,643.71元,占总额的59.79％,款项性质为应收该公司购买重庆中亚医用保健品厂购买款,及应由该公司承 担的原重庆中亚医用保健品厂未付母公司之股利。
c、增减变动分析
期末比期初增加98.68％,其主要原因系应收公司转让款增加所致。
d、 公司其他应收款中无持本公司5％以上股份的股东单位欠款
6、待摊费用
类 别 1996.12.31 1997.12.31
期初存货进项税 36,303.43
财产保险费 161,066.76 40,419.76
房屋租赁费 319,448.23 11,300.00
合 计 516,818.42 51,719.76
7、存货
类 别 1996.12.31 1997.12.31
原材料 1,762,504.10 4,394,892.95
委托加工产品 248,142.04 262,877.67
产成品 5,794,528.77 3,864,093.90
自制半成品 617,655.72 386,633.30
在制品 1,013,442.83 887,511.37
低值易耗品 1,078,615.13 1,242,900.89
合 计 10,514,888.59 11,038,910.08
8、长期投资
项 目 1996.12.31 1997.12.31
股票投资 820,800 352,500
其他投资 7,400,000 10,900,000
合计 8,220,800 11,252,500
a、1997年12月31日股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额
占被投资公司股权的比例
渝永电力股份有限公司 法人股 20,000 小于1％ 20,000
西南合成制药股份有限公司 法人股 200,000 小于1％ 332,500
合 计 220,000 352,500
b、1997年12月31日其他投资
被投资单位名称 投资类别 投资期限 投资金额
占被投资单位注册资本比例
重庆汽车单向器制造厂 股权投资 长期 1,400,000 15.6％
重庆长江滨江路工程指挥部 项目合作投资 6,000,000
重庆盛骥祥物业有限责任公司项目合作投资 3,500,000
合 计 10,900,000
9、固定资产及累计折旧
1)固定资产原值
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
25,069,871.18 3,520,115.17 84,163.20 28,505,823.15
通用设备
8,056,591.26 1,055,384.83 864,868.36 8,247,107.73
专用设备
19,166,892.34 3,459,981.18 458,892.34 22,167,981.18
运输工具
2,927,717.53 1,566,227.90 1,377,717.00 3,116,228.43
办公设备
1,287,016.88 82,560.00 101,313.92 1,268,262.96
小 计
56,508,089.19 9,684,269.08 2,886,954.82 63,305,403.45
2)累计折旧
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
1,697,683.85 658,232.27 11,928.32 2,343,987.80
通用设备
1,952,780.57 169,552.63 221,452.59 1,900,880.61
专用设备
14,087,951.11 2,845,326.13 16,933,277.24
运输工具
699,183.41 214,039.47 551,912.86 361,310.02
办公设备
406,020.31 115,848.35 23,468.51 498,400.15
小 计
18,843,619.25 4,002,998.85 808,762.28 22,037,855.82
3)在建工程转固情况
本年有在建工程531万元,在工程完工交付使用后转为固定资产。
4)抵押情况
公司的机器设备及房屋有240万元为公司的借款作了抵押 。
10、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
本期减少 期末数 资金来源 工程进度(％)
新增20万件 1500万元 6,848,669.48 286,064.25
5,318,941.59 1,815,792.14 贷款1000万元, 87
凸轮轴计改工程
自筹500万元
凸轮轴生产 2980万元 164,545.26
164,545.26 贷款2235万元, 0.5
线改造工程
募股资金745万元
江北龙溪镇商住楼
2,101,558.09 192,567.97
2,294,126.06 自筹
合 计 8,950,227.57 643,177.48
5,318,941.59 4,274,463.46
期末比期初减少52.24％,主要系有较大数量的工程已完工结转固定资产所致。
公司本年度利息资本化金额为28,344.62元。
11、无形资产
种 类 期初数 本期增加
本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 5,868,055.55
90,277.78 5,777,777.77
出租车牌照经营权 4,245,068.40 5,400,000.00
353,755.70 9,291,312.70
专利权 970,000.00
970,000.00
非专利技术 100,000.00
10,000.00 90,000.00
合 计 11,183,123.95 5,400,000.00
970,000.00 454,033.48 15,159,090.47
注:专利权系属重庆中亚医用保健品厂,本年度已将该厂转出。
期末较期初增加35.55％,主要原因系公司下属全资子公司重庆国际 客运公司于1997年12月新购进出租车牌照经营权所致。
12、递延资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费
47,759.21 764,486.29 108,290.80 703,954.70
*租入固定资产
815,366.67 815,366.67
改良支出
待转销汇兑损失
123,000.00 61,500.00 61,500.00
合计
986,125.88 764,486.29 815,366.67 169,790.80 765,454.70
*系重庆中亚医用保健品厂之固定资产改良支出,本年度已将该厂出售。
13、短期借款
借款类别 1996.12.31 1997.12.31 期限 月利率(‰)
银行借款 5,700,000 12,550,000
其中:担保 3,000,000 97.11--98.6 7.92
信用
抵押 5,700,000 9,550,000 97.8--98.6 7.2--9.24
非银行金融机构借款
其中:担保
信用
抵押
其他单位借款
合 计5,700,000 12,550,000
期末比期初增加120.18％,主要系下属控股子公司重庆西源凸轮轴 有限公司流动资金借款增加所致。
14、应付票据
无欠持本公司 5％以上股份的股东单位的款项。
15、应付帐款
无欠持本公司 5％以上股份的股东单位的款项。
16、预收货款
无欠持本公司 5％以上股份的股东单位的款项。
17、未交税金
税 种 1996.12.31 1997.12.31
所得税 125,910.30 1,053,856.43
增值税 803,701.19 1,849,203.54
营业税 154,055.45 102,770.69
城市维护建设税 16,791.16 388,223.53
合 计 1,100,458.10 3,394,054.19
期末较期初增加208.42％,系本年度母公司及下属全资子公司重庆 国际客运公司实际所得税负由3.3％变为15％以及新购进的深圳金惠丰 有限公司欠交的税金增加所致。
18、其他应付款
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款。
19、预提费用
类 别 1996.12.31 1997.12.31
借款利息 136,090.39 496,151.22
烤火费 18,000.00
租金 324,954.21
合计 154,090.39 821,105.43
20、长期借款
1)借款类别列示如下:
借款类别 1996.12.31 1997.12.31 期限 月利率(‰)
银行借款 10,500,000 19,000,000
其中:担保
信用
抵押 10,500,000 19,000,000 1999.8 9.75-12.6
-2001.12
非银行金融机构借款
其中:担保
信用
抵押
其他单位借款
合 计 10,500,000 19,000,000
2)借款期限列示如下:
期 限 1996.12.31 1997.12.31
1-2年 9,500,000
2-3年 10,500,000
3-5年 9,500,000
5年以上
合 计 10,500,000 19,000,000
3)增、减变动分析:
期末比期初增加80.95％,主要原因系其下属子公司重庆西源凸轮轴有限公司技改工程借款增加所致。
21、其他长期负债
项目 1996.12.31 1997.12.31
住房周转金 -1,138,090.97 -907,146.53
22、股本
期初数 本期增加 本期减少 期末余额
一、尚未流通股份小计
50,000,000 10,000,000 40,000,000
1、发起人股份
23,000,000 23,000,000
其中:国家股
境内法人持有股份
23,000,000 23,000,000
2、法人股
17,000,000 17,000,000
3、内部职工股
10,000,000 10,000,000 0
二、已流通股份小计
20,000,000 20,000,000
1、境内上市人民币普通股
20,000,000 20,000,000
三、股份总数
50,000,000 20,000,000 10,000,000 60,000,000
23、资本公积
项 目 金 额
期初数 330,934.36
本期增加数 20,118,119.92
其中:股票溢价 20,115,445.00
*其他 2,674.92
本期减少数
期末数 20,449,054.28
*系调整重庆西源凸轮轴有限公司实际退税额与预计退税额之 差异。
24、盈余公积
项 目 金 额
期初数 15,249,884.50
本期增加数 3,439,903.63
其中:法定盈余公积 1,720,185.38
公益金 1,719,718.25
任意盈余公积
本期减少数
期末数 18,689,788.13
25、销售费用
1997年度较1996年度减少76.32％,主要原因系1996年度含重庆中亚医用保健品厂,该厂1996年度广告费用较大,而1997年度已将该厂出售。
26、管理费用
1997年度较1996年度减少39.91％,主要原因系1996年度含中亚医用保健品厂,而1997年度已将该厂出售。
27、财务费用
项 目 1996年度 1997年度
利息支出 1,067,805.60 2,785,092.25
减:利息收入 514,292.92 1,505,544.44
加:汇兑损失 25,829.28 61,500.00
减:汇兑收益
加:金融机构手续费 2,558.50 2,812.58
合计 581,900.46 1,343,860.39
1997年度较1996年度增加130.94％,主要原因系下属子公司八五技 改工程已转固,借款利息不再资本化所致。
28、投资收益
1)1996年度
股票投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 成本法 权益法 合计
短期投资 2,503,978.31 1,120,000 3,623,978.31
长期投资
合计 2,503,978.31 1,120,000 3,623,978.31
2)1997年度
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 成本法 权益法 合计
短期投资 3,139,989.23 1,786,042.84 4,926,032.07
长期投资 1,095,084.00 1,278,415.58 2,373,499.58
合计 4,235,073.23 1,786,042.84 1,278,415.58 7,299,531.65
1997年度较上1996年度增加101.42％,主要原因系本年度委托证券 公司买卖国债收益1,786,042.84元、转让法人股收益1,005,700元增加 所致。
29、营业外收入
项 目 1996年度 1997年度
冻结资金利息收入 3,458,999.96
罚款收入 111,533.28 22,289.75
其他
合 计 111,533.28 3,481,289.71
1997年度比1996年度增加3021.3％,主要系本年冻结资金利息收入3,458,999.96元,而上年无此项。
四、分行业资料
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数
本年数 上年数 本年数
贸易收入 1,975,273.30 538,870.02 1,360,503.24
471,701.52 614,770.06 67,168.50
租赁收入 3,609,489.45 3,652,382.64 319,403.41
287,385.20 3,290,086.04 3,364,997.44
客运收入 7,601,145.37 4,010,770.64 3,153,898.71
1,726,153.98 4,447,246.66 2,284,616.66
工业产品收入 37,428,558.29 28,345,734.57 18,810,944.26
20,298,172.74 18,617,614.03 8,047,561.83
合 计 50,614,466.41 36,547,757.87 23,644,749.62
22,783,413.44 26,969,716.79 13,764,344.43
五、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型定代表人
重庆国际经济 江北区建新 承包各类国外工程 本公司的控股公司 赵健
技术合作公司 北路84号 、境内外资工程、 国有企业
承担我国对外经
济援助项目
重庆国际 九龙坡区石桥 汽车客运.汽 车化工 本公司的全资子公司 黄诚
客运公司 铺渝州路交易城 产品及原料的批发.零售 国有经济
重庆西源凸 永川市青城路1号 汽车凸轮轴及相关 本公司的控股子公司 股份制 张新渝
轮轴有限公司 零部件的生产.销售
深圳金惠 深圳市福田区红 兴办实业(具体 另行申报) 本公司的控股子公司 股份制 敬伟
荔路交通银行六楼 国内商业、物资供销业
(不含专营、专控和专卖商品)
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 1996.12.31 1997.12.31
重庆国际经济技术合作公司 10,000万元 10,000万元
重庆国际客运公司 850 万元 850万元
重庆西源凸轮轴有限公司 400万元 400万元
深圳金惠丰有限公司 800万元
3)存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称 1996.12.31 比例(％) 本期增加
本期减少 1997.12.31 比例(％)
重庆国际 1100万元 22
1100万元 18.33
经济技术
合作公司
重庆国际 13,478,866.44 100 1,495,681.64
14,974,548.08 100
客运公司 3,147,017.41 51 12,017.74
3,159,035.15 51
重庆西源
凸轮轴有
限公司
深圳金惠 7,231,048.19
7,231,048.19 75
丰有限公司
4)存在控制关系的关联方交易
其他应收款
关联企业名称 项目明细 1996.12.31 1997.12.31
重庆国际经济技术合作公司 往来款 4,362.55
合 计 4,362.55
2、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
重庆汽车单向器制造厂 本公司的对外联营企业
重庆国际经济技术合作公司供销公司 为本公司最大股东重庆国际经济技术合作公司的 子公司
不存在控制关系的关联方交易
a、应收帐款
企业名称 项目明细 1996.12.31 1997.12.31
重庆国际经济技术 销货款 1,151,947.48 1,151,947.48
合作公司供销公司
合计 1,151,947.48 1,151,947.48
注:本年度公司未向重庆国际经济技术合作公司供销公司销售货物 。
b、应付帐款
企业名称 项目明细 1996.12.31 1997.12.31
重庆汽车单向器制造厂 购货款 11,623.94 288,778.29
合计 11,623.94 288,778.29
c、采购货物
企业名称 1996年度 1997年度
重庆汽车单向器制造厂 411,798
合 计 411,798
六、承诺事项
本报告期内,公司无对生产经营活动有重大影响的合同和承诺事项 、或有事项。
本报告期内,公司不存在重大未了结的诉讼、仲裁事项。
七、期后事项
根据公司第二届董事会第七次会议,对本年税后利润提取法定公积 金10％、法定公益金10％后,剩余未分配利润转作1998年度分配。
(七)公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1993年2月3日;地点:重庆
2.本年度公司变更注册登记日期:1997年4月18日;地点:重庆
3.企业法人营业执照注册号:20281338-4
4.税务登记号码:510211202813384
5.公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限责任公司
6.公司报告期内证券主承销机构名称:海南港澳国际信托投资有限 公司
7.公司聘请的会计师事务所名称:重庆会计师事务所
办公地点:重庆市渝中区张家花园192号
(八)备查文件
在公司办公地点备置有下列文件:
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.本年度公司发行新股时的《招股说明书》、《上市公告书》;
5.经公司最近一次股东大会通过的公司章程。
重庆国际实业投资股份有限公司董事会
一九九八年三月十八日
