重庆国际实业投资股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确和完整性 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
(一)公司简介
1.公司法定中文名称:重庆国际实业投资股份有限公司
公司法定英文名称:CHONGQING INTERNATIONAL ENTERPRISE INVESTMENT CO.LTD.
2.公司法定代表人:赵健
3.公司董事会秘书:张杲
联系地址:重庆市江北区建新北路86号
联系电话:023-67868187
联系传真:023-67868390
4.公司注册地址:重庆市江北区建新北路86号
公司办公地址:重庆市江北区建新北路86号
公司邮政编码:400020
5.公司年度报告备置地点:公司证券部
6.公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:重庆实业
公司股票代码:0736
(二)会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润情况单位:元
利润总额 8026048.19
净利润 7462663.96
主营业务利润 -1439980.93
其它业务利润 188492.24
投资收益 9343484.54
补贴收入 0
营业外收支净额 -65947.66
以前年度损益调整 0
经营活动产生的现金流量净额 9002956.03
现金及现金等价物净增加额 -19093658.09
2.截止本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标(合并报表)
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 34994897.23 36547757.87 50614466.41
净利润(元) 7462663.96 14465781.36 14023224.21
总资产(元) 267690349.56 178048084.69 114185021.27
股东权益(元) 109455952.93 125993288.97 81409387.69
每股收益(元) 0.12 0.24 0.28
每股净资产(元) 1.82 2.10 1.63
调整后的每股净资产(元) 1.81 2.09 1.60
净资产收益率(％) 6.82 11.48 17.23
注1:1998年度总股本按6000万股计算,1997年度总股本按6000万股计算,1996年度总股本按5000万股计算。
注2:主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
每股收益和净资产收益率以按月平均加权法计算。
3.报告期内股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
60000000.00 20449054.28 18689788.13 5444177.27 26854446.56
125993288.97
本期增加 1327392.65 471009.54 6381480.93
7708873.58
本期减少 246209.62 123104.81 24000000.00
24246209.62
期末数
60000000.00 20449054.28 19770971.16 5792082.00 9235927.49
109455952.93
注:
(1)盈余公积金和法定公益金增加为本年度提取(含所属全资公司和控股公司)。
(2)盈余公积金和法定公益金减少系公司本年转让深圳金惠丰实业公司股权所致。
(3)本年度分配现金股利2400万元。
(三)股本变动及股东情况
1.股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 11000000 11000000
其中:
国家拥有股份 11000000 11000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 29000000 29000000
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计40000000 40000000
二、已流通股份
1.境内上市的人 20000000 20000000
民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 20000000 20000000
三、股份总数 60000000 60000000
2.股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,本公司共有股东10,369户,其中11名高级管理人员持有股份22,500股。
(2)前十名股东持股情况
股东名称 年末持股 占总股本
数量(股) 比例(％)
1.中国重庆国际经济技术合作公司 11000000 18.33
2.深圳市华建信投资发展有限公司 6000000 10.00
3.重庆市开发投资有限公司 6000000 10.00
4.广州市友鹏精细化工有限公司 2510000 4.18
5.重庆万源科技开发有限责任公司 2211000 3.69
6.兴华证券投资基金 1554050 2.59
7.中国重庆国际经济技术合作公司海企公司
1466000 2.44
8.重庆新华信托投资股份有限公司 1000000 1.67
9.中国轻工物资供销西南公司 1000000 1.67
10.华夏证券有限公司重庆分公司 1000000 1.67
说明:1)持有本公司5％以上股份的股东为:中国重庆国际经济技术合作公司、深圳市华建信投资发展有限公司和重庆市开发投资有限公司,截止本年度末分别持有本公司股份1100万股、600万股和600万股,其所持股份均无质押和冻结情况,且在本年度内其所持股份数量都未发生增减变动。
2)中国重庆国际经济技术合作公司海企公司是中国重庆国际经济技术合作公司的全资子公司。
3)中国重庆国际经济技术合作公司所持股份为国有法人股。
(3)持股10％(含10％)以上的法人股东简介
中国重庆国际经济技术合作公司法定代表人为赵健,经营范围:承包各类国外工程、境内外资工程、承担我国对外经济援助项目、劳务输出与合作、进出口贸易等。
深圳市华建信投资发展有限公司法定代表人为雷镜潮,经营范围:投资兴办实业、国内商业、物资供销业等。
重庆市开发投资有限公司法定代表人为吴家农,经营范围:对城市公用设施,重点项目投资,成片土地整治开发,房屋开发(二级),商品房经营,物业管理,为本市建设引进资金,设备,技术,经营汽车及零部件,摩托车及零部件,电器机械及器材,普通机械,百货,五金,交电,金属材料(不含稀贵金属),建筑材料,木材,水泥等。
(4)报告期内本公司控股股东未发生变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持 本年度 年末 增减变
股数 变动数 持股数 动原因
赵 健 董事长 5000 5000
张泽培 副董事长 3000 3000
童九如 副董事长 0 0
唐学锋 董事兼总经理 2000 2000
陈一华 董事兼副总经理 0 0
刘晓峰 董事 2000 2000
雷镜潮 董事 0 0
阎铁梁 监事会主席 1000 1000
徐 斌 监事 500 500
刘美芳 监事 1000 1000
黄 诚 副总经理 0 0
杨渝玲 财务总监 2000 2000
张 杲 董事会秘书 1000 1000
(四)股东大会简介
1.公司本年度共召开股东大会一次。
1998年4月21日,公司1997年年度股东大会(第六次)在重庆国际公司八楼会议室召开(会议通知以公告形式于1998年3月18日刊登在《中国证券报》上)。会议由公司董事长赵健女士主持。出席会议的股东及股东代表41人,代表股份3234.56万股,占公司总股本的53.91％,经参加股东大会的非关联股东逐项表决,会议通过了如下决议:
(1)1997年度董事会工作报告;
(2)1997年度监事会工作报告;
(3)1997年度总经理业务工作报告;
(4)1997年度财务决算报告;
(5)公司1998年度增资配股的方案;
1)配股比例:
以本公司1997年末股本总额6000万股为基数,按每10股配售3股的比例向全体股东进行配股。
2)配股总数:
本次配股总数为1800万股,其中应向国有法人股东配售330万股,应向法人股东配售870万股,应向社会公众股东配售600万股。
3)配股价格:
配股价格以不低于每股资产净值为原则,暂定为每股6.50-8.50元,由董事会根据当时的市场状况确定。
4)募集资金主要用途:
配股资金将主要用于投资国道319线铜梁至中和段项目。
5)本次配股决议自股东大会表决通过之日起一年内有效。
6)股东大会授权董事会办理与本次配股有关的其它事项。
以上方案尚须报重庆市证管办出具意见,并报中国证券监督管理委员会审核后实施。
(6)根据《上市公司章程指引》修改公司章程的议案;
(7)聘请重庆会计师事务所为公司会计报表审计单位的议案;
(8)1997年度利润分配方案;
经重庆会计师事务所刘志平、龙文虎注册会计师审计并出具无保留意见书重会所审字(98)第108号,公司1997年度实现净利润为14,465,781.36元,按10％提取法定公积金1,720,185.38元,按10％提取法定公益金1,719,718.25元,1997年度未分配利润11,025,877.73元,加上1996年度未分配利润15,828,568.83元,1997年度末累计未分配利润为26,854,446.56元。为了实现公司持续稳健发展和加快项目建设的需要,根据公司目前经营情况,公司决定未分配利润结转至1998年度,1998年度中期以前不进行利润分配,亦不进行公积金转增股本。
2.现任董事、监事的基本情况
职务 姓名 性别 年龄 任期 年度报酬
(以本公司
支付为限)
董事长 赵 健 女 46岁 3年 不由公司支付
副董事长 张泽培 男 45岁 3年 不由公司支付
副董事长 童九如 女 52岁 3年 不由公司支付
董事 唐学锋 男 35岁 3年 16,690.80元
董事 陈一华 男 45岁 3年 不由公司支付
董事 刘晓峰 男 43岁 3年 不由公司支付
董事 雷镜潮 男 36岁 3年 不由公司支付
监事会主席
阎铁梁 男 64岁 3年 不由公司支付
监事 徐 斌 男 53岁 3年 不由公司支付
监事 刘美芳 女 34岁 3年 13,131.60元
报告期内董事、监事任职无变化。
(五)董事会报告
1.董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
公司本年度共召开董事会三次。
1)1998年3月16日,公司召开了第二届董事会第七次会议。出席会议的董事有赵健、张泽培、童九如、唐学锋、刘晓峰、雷镜潮。监事和高级管理人员列席会议。会议由董事长赵健主持。经表决,与会董事通过了如下决议:
(1)1997年度董事会工作报告;
(2)1997年度总经理业务工作报告;
(3)1997年度财务决算报告;
(4)《1997年年度报告》和《1997年年度报告摘要》;
(5)公司1998年度增资配股的预案;
1)配股比例:
以本公司1997年末股本总额6000万股为基数,按每10股配售3股的比例向全体股东进行配股。
2)配股总数:
本次配股总数为1800万股,其中应向国有法人股东配售330万股,应向法人股东配售870万股,应向社会公众股东配售600万股。
3)配股价格:
配股价格以不低于每股资产净值为原则,暂定为每股6.50-8.50元,由董事会根据当时的市场状况确定。
4)募集资金主要用途:
配股资金将主要用于投资国道319线铜梁至中和段项目。
5)本次配股决议自股东大会表决通过之日起一年内有效。
6)股东大会授权董事会办理与本次配股有关的其它事项。
以上方案尚须报重庆市证管办出具意见,并报中国证券监督管理委员会审核后实施。
(6)根据《上市公司章程指引》修改公司章程的议案;
(7)聘请重庆会计师事务所为公司会计报表审计单位的议案;
(8)1997年度利润分配预案;
经重庆会计师事务所刘志平、龙文虎注册会计师审计并出具无保留意见书重会所审字(98)第108号,公司1997年度实现净利润为14,465,781.36元,按10％提取法定公积金1,720,185.38元,按10％提取法定公益金1,719,718.25元,1997年度未分配利润11,025,877.73元,加上1996年度未分配利润15,828,568.83元,1997年度末累计未分配利润为26,854,446.56元。为了实现公司持续稳健发展和加快项目建设的需要,根据公司目前经营情况,公司决定未分配利润结转至1998年度,1998年度中期以前不进行利润分配,亦不进行公积金转增股本。
以上预案尚待股东大会审议通过。
(9)召开1997年股东年会(第六次)的有关事宜。
2)1998年6月3日,公司召开了第二届董事会第八次会议。出席会议的董事有赵健、张泽培、童九如(雷镜潮代)、唐学锋、刘晓峰、雷镜潮。监事和高级管理人员列席会议。会议由董事长赵健主持。与会董事通过了《关于统一思想,克服困难,努力实现全年利润目标》的决议。
3)1998年8月17日,公司召开了第二届董事会第九次会议。出席会议的董事有赵健、张泽培、唐学锋、刘晓峰、雷镜潮。监事和高级管理人员列席会议。会议由董事长赵健主持。与会董事通过了如下事项:
(1)公司1998年度中期报告。
(2)公司1998年度中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
(2)本年度内公司经理、董事会秘书未发生变更。
(3)重庆华源会计师事务所有限责任公司对本公司1998年度会计报表进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告。
(4)本公司年初没有对报告期利润实现数进行过预测
2.本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案
经重庆华源会计师事务所有限责任公司石义杰、刘志平注册会计师审计并出具无保留意见书华源审字(99)第089号,公司1998年度实现净利润为7,462,663.96元,按10％提取法定公积金746,266.40元,按5％提取法定公益金373,133.20元,1998年度末可供股东分配利润为33,744,458.27元。公司决定以1998年度末总股本6000万股为基数,每10股派发现金红利人民币4.00元(含税),共计派发现金红利24,000,000.00元,剩余9,744,458.27元结转到1999年度。1998年度不进行资本公积金转增股本。以上预案尚待股东大会审议通过。
3.报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况和配股方案的实施情况
A、报告期内公司没有进行过利润分配及公积金转增股本。
B、本公司第二届董事会第七次会议审议并通过了公司1998年度增资配股预案,经公司第六次股东大会(1997年股东年会)审议通过,公司拟以1997年12月31日股本总数6000万股为基数,按每10股配3股的比例向全体股东进行配股,配股价格为6.50-8.50元。董事会按股东大会的授权和要求在报告期内备齐了配股材料,并向重庆市证券监督管理办公室报送了1998年度配股申报材料,目前配股材料正在审批中。
(六)监事会报告
在本年度内,监事会依照法律、法规、公司章程履行监督职责。
本年度内共召开监事会二次。
1、1998年3月4日,在公司办公楼会议室召开本年度第一次会议,听取了公司财务总监的财务报告,并同意《监事会工作报告》提交股东大会审议。
2、1998年8月4日,在公司办公楼会议室召开本年度第二次会议,讨论了在公司资产重组期间,监事会如何开展工作,配合新、老股东使公司平稳过渡。
公司上市募集的资金本有部份准备投入医疗保健品项目,后因医疗保健品市场萎缩,致使公司一上市主营业务就受到很大冲击,造成严重滑坡,为了保证公司正常发展,股民有较好的收益,经董事会审议,股东会通过,并报有关主管部门审批,公司决定将该部份募股资
金参股投资中国投资银行。但受亚洲金融危机的冲击,中国投资银行的股改工作为此也受到影响,直到1998年底国家决定中国投资银行并入国家开发银行,并停止中国投资银行的股份制改造工作。面对国家的这一政策变化,为维护广大股东的利益,维持公司的发展,公司决定将这部份募集资金再次更改为投资国道319线重庆西泉至铜梁段项目。此次变动董事会已审议通过,待提交股东大会审议,并报有关主管部门审批。整个变更程序是符合有关规定的。
重庆华源会计师事务所有限责任公司在审计报告中没有出具保留意见。
(七)业务报告摘要
1.公司经营情况
(1)公司主营业务情况介绍
公司是一家综合性投资企业,主营业务为实业投资,利用外资投资,高科技开发,设备租赁,代理三类商品进出口业务等。98年公司在董事会的领导下,经营班子带领全体员工克服困难,排除不利因素,努力实现并完成年初制定的各项经营指标和任务。98年公司实现营业收入34,994,897.23元,比上年减少4.25％,其中工业产品销售1898万元,占54.23％,公路通行费收入765万元,占21.86％,出租车客运收入400万元,占11.43％,贸易业务收入270万元,占7.71％,房屋租赁收入167万元,占4.77％。主营业务利润12,773,805.13元,比上年减少132.45％,投资收益9,343,484.54元,比上年增长28％,共实现利润总额8,026,048.19元,比上年减少50.53％,净利润7,462,663.96元,比上年减少48.41％。公司总资产由年初的178,048,084.69元,上升为267,690,349.56元,净资产收益率为6.82％,每股收益为0.12元。
(2)公司财务状况及经营情况
指标项目 1998年末 1997年末 增减数额 增减(％)
总资产(元) 267690349.56 178048084.69 89642264.87 50.35
长期负债(元) 50038642.18 18092853.47 31945788.71 176.57
股东权益(元)109455952.93 125993288.97 -16537336.04 -13.13
主营业务利润(元)
12773805.13 5495276.33 7278528.80 132.45
净利润(元) 7462663.96 14465781.36 -7003117.40 -48.41
财务状况变动说明
A.总资产增加的主要原因是合并了本年度新成立的重庆渝铜公路建设开发有限公司报表。
B.长期负债增加的主要原因是公司抵押借款和往来应付款项增加。
C.股东权益减少的主要原因是公司98年度利润分配2400万元。
D.主营业务利润和净利润减少的主要原因是公司所属客运公司的利润较上年下降和新成立的重庆渝铜公路建设开发有限公司承担的财务费用较大。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司面临的主要问题是经营规模偏小。为此公司决定对发展战略进行调整,即公司的发展模式为:以资本经营为手段,充分发挥上市公司的优势,走外向性兼并、扩张的道路;发展方向为:参股金融,密切产融关系;投资基础设施,形成稳定的利润来源;发展高科技,
形成公司未来的主业。力争用五年左右时间,使公司成为一个以 决策、利润、管理 为中心的集团控股公司。
2.公司投资情况
98年度公司长期投资为11,197,540.81元,比97年度减少54,959.19元,减幅为0.49％。今年公司主要投资是根据第二届董事会第六次会议决议,与铜梁重点公路建设总公司合作成立合营公司—重庆渝铜公路建设开发有限公司,共同建设开发国道319线重庆西泉至铜梁段项目,该司股本金为5000万元,其中我司占55％的股份,即2750万元,以现金方式投入。
(1)募集资金使用情况
本公司1997年4月发行股票募集资金3010万元,延续到本报告期内使用,1998年没有募集资金。
1)前次招股说明书中所列募集资金用途与实际运用情况比较(单位:万元):
承诺投资项目 计划投资额 实际投资项目 实际投资额
更新部分客运车辆 500 更新部分客运车辆 540
凸轮轴技改项目 980 凸轮轴技改项目 980
“中亚圣灯”治疗器项目
1770 国道319线重庆西
泉至铜梁段项目 1500
2)未变更项目情况说明
A、97年12月,公司在重庆采用投标方式投资540万元购买了20辆新增“奥托”出租车的客运指标。98年度这20辆“奥托”轿车已全部投入营运,全年实现营运收入10.80万元,利润-3.70万元,净利润-3.70万元。因招标费用较高,再加上98年出租车行业经营不景气,未能达到预期收益。
B.截止98年末,公司已累计投入892.20万元资金于新增25万支凸轮轴技改项目,完成投资进度的91.04％,该项目的投资回收期预计为5.52年。98年该项目已开始部分投产,实现产量26.41万根,销售收入1898万元,利润74.18万元。
3)已变更项目情况说明
原计划投资1770万元于重庆中亚医用保健品厂的B-1型“中亚圣灯”治疗器和T-1型低温热功率多头触肤治疗器项目,后由于医疗保健品市场的严峻变化等因素,经1997年11月13日二届六次董事会和1997年12月18日临时股东大会审议通过,并报国家有关主管部门审核批准后,公司决定不再用1770万元募集资金投资重庆中亚医用保健品厂的B-1型“中亚圣灯”治疗器和T-1型低温热功率多头触肤治疗器项目,变更为参股投资中国投资银行。该变更事项公告于1998年7月11日的《中国证券报》。
公司在履行完募集资金变更的有关手续后,积极准备实施,公司同中国投资银行就参股事宜也达成了共识,为此,中国投资银行也派驻了其聘请的会计师事务所对公司的财务报表进行了初步审计确认,同意我公司参股。但自98年下半年以来,由于亚洲金融危机的冲击,中国投资银行的股份制改造工作也受到影响,尽管我公司曾多次提出将资金划至中国投资银行帐户,要求尽快完善参股事宜,但遭到中国投资银行的婉言拒绝。1998年12月28日,我公司接中国投资银行重庆分行《关于我行停止股改的函》,被告知根据国家开发银行、中国建设银行联合发布的“关于中国投资银行并入国家开发银行有关事项的紧急通知”(开行办[1998]453号),中国投资银行自1998年12月11日起整体移交国家开发银行,原中国人民银行银复[1997]116号“关于中国投资银行改制增资的批复”中的投行股份制改造事宜已停止。
对于这一突然变化,为维护广大股东的利益,公司决定将原计划参股投资中国投资银行的1500万元募集资金更改为投资国道319线重庆西泉至铜梁段项目。国道319线重庆西泉至铜梁段项目经公司1997年11月13日的二届六次董事会审议通过。该路段是上海至成都公路必经重庆的一段,于96年10月动工改建为二级水泥路面,目前已全线通车,并于97年8月实行收费。我司与铜梁重点公路建设总公司合作成立合营公司,股本金5000万元,其中我方占55％的股份,即2750万元,以现金方式投入,预计年投资回报率为18.40％。1998年该路段已收费765万元,并且在98年11月经重庆市物价局、财政局和交通局的批准,收费标准提高40％,预计1999年收益将会有较大幅度增长。
(2)非募集资金投资项目情况
98年度公司共向国道319线重庆铜梁段的公路建设项目投资5,107.75万元。
A.投资2750万元于国道319线重庆西泉至铜梁段项目。重庆西泉至铜梁路段于96年10月动工改建为二级水泥路面,总投资为9410万元。我司与铜梁重点公路建设总公司合作成立合营公司共同建设开发该项目,股本金为5000万元,其中我方占55％的股份,即2750万元,以现金方式投入,该项目预计年投资回报率为18.40％。该路段目前已全线通车,并于97年8月实行收费。1998年该路段已收费765万元,并且在98年11月经重庆市物价局、财政局和交通局的批准,收费标准提高40％,预计1999年收益将会有较大幅度增长。
B.投资2,357.75万元于国道319线铜梁至中和段项目,公司下属控股公司重庆渝铜公路建设开发有限公司与铜梁县交通局于98年4月签订了《关于合作经营国道319线铜梁至中和段项目的合同书》。国道319线铜梁至中和段项目经公司二届七次董事会和1997年度股东大会(第六次)审议通过,被确定为公司的配股项目,其总投资为7700万元人民币,根据合同我公司应承担55％的总投资(即4235万元)。截止98年12月31日,公司已实际投入2,357.75万元资金于该项目,完成投资进度的55.67％。
3.生产经营环境及宏观政策、法规的变化对公司财务状况和经营成果没有重大影响。
4.新年度的业务发展计划
公司99年将坚持抓住机遇、稳中求进的总体工作思路,继续贯彻实施董事会既定的各项发展战略,针对98年经营中的实际情况,着重抓好以下工作:
(1)公司将进一步完善和优化主营业务结构,并对原有规模较小、无增长潜力的项目进行调整,以利于集中财力物力人力,重点发展基础设施和高科技项目。
(2)加快国道319线铜梁至中和段的公路建设,在保证质量的前提下,争取尽快竣工通车。
(3)继续做好重庆西源凸轮轴有限公司“九五”一期技改工作,满足我国汽车零部件制造工业发展需要。
(4)围绕公司整体战略目标,强化企业内部管理,提高企业素质,加强企业内部竞争机制、分配机制和用人机制的建设。
5.本公司报告期内无其它需披露的业务情况与事项
(八)重大事项
1.重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司收购兼并或资产重组事项
(1)1998年2月13日,公司以承债方式兼并了重庆塑料科研所。重庆塑料科研所原隶属重庆市轻工局塑料工业公司,原为全民所有制事业单位,1993年改制为企业化管理。该所主要从事塑料新产品的开发、研究及制造,塑料制品检测。截止1997年12月31日,该所帐面资产总计为347万元,负债为251万元。
(2)1998年12月18日,公司与重庆浩源经贸有限责任公司签定《股权转让协议书》,将持有的深圳市金惠丰实业有限公司6,000,000股(陆佰万股)股权以750万元(柒佰伍拾万元整)的转让价格全部转让给重庆浩源经贸有限责任公司。
3.重大关联交易事项
本报告期内公司无重大关联交易事项。
4.报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5.聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
本年度公司所聘会计师事务所没有变动,但名称变更为“重庆华源会计师事务所有限责任公司”。
6.其它重大合同
1998年4月27日,公司下属控股公司重庆渝铜公路建设开发有限公司与铜梁县交通局签订了《关于合作经营国道319线铜梁至中和段项目的合同书》。国道319线铜梁至中和段项目经公司二届七次董事会和1997年度股东大会(第六次)审议通过,被确定为公司的配股项目,其总投资为7700万元人民币,根据合同我公司应承担55％的总投资(即4235万元)。
报告年度内公司无担保、抵押等重大合同。
7.1998年12月28日,我公司接中国投资银行重庆分行《关于我行停止股改的函》,被告知根据国家开发银行、中国建设银行联合发布的“关于中国投资银行并入国家开发银行有关事项的紧急通知”(开行办[1998]453号),中国投资银行自1998年12月11日起整体移交国家开发银行,原中国人民银行银复[1997]116号“关于中国投资银行改制增资的批复”中的投行股份制改造事宜已停止。根据这一突然变化,公司拟将原计划参股投资中国投资银行的1500万元募集资金更改为投资国道319线重庆西泉至铜梁段项目(国道319线重庆西泉至铜梁段项目经公司1997年11月13日的二届六次董事会审议通过)。
8.公司报告期内更改名称或股票简称的情况
公司报告期内没有更改名称及股票简称。
9.计算机2000年问题对本公司无影响。
由于公司未涉及计算机信息行业,因此计算机2000年问题对公司经营管理没有影响。
(九)财务报告
1.审计报告
重庆国际实业投资股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日资产负债表和合并资产负债表,1998年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,1998年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
重庆华源会计师事务所 中国注册会计师: 石义杰
有限责任公司
中国.重庆 中国注册会计师: 刘志平
一九九九年四月二日
2.会计报表
(1)资产负债表(附后)
(2)利润表及利润分配表(附后)
(3)现金流量表(附后)
3.会计报表附注
一、公司简介
重庆国际实业投资股份有限公司系经重庆市经济体制改革委员会渝改委(1992)148号文批准成立的股份有限公司。经中国证监会批准,公司于1997年4月在深圳证券交易所发行人民币普通股1000万股,并于该月连同1000万股内部职工股一起上市交易。
公司法定地址为重庆市江北区建新北路86号,主要从事实业投资,汽车零部件的生产、销售,市内出租车客运,物业出租、管理,公路的建设、管理和收费等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司以人民币为记帐本位币,对会计年度内涉及外币的业务均按发生业务当月月初中国人民银行公布的市场汇价将外币折算为人民币记帐;年末将外币帐户外币余额按年末中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币进行调整,调整后人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额计入当期损益,其中工程项目在建期间发生的汇兑损益则计入工程成本。
6、合并会计报表的编制方法
(1)编制依据及编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》和《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以母公司与纳入合并报表范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为基础,合并各项目数额并抵销重大的内部交易及往来后编制而成。
(2)合并会计报表的范围
公司将其全资子公司重庆国际客运公司,控股子公司重庆西源凸轮轴有限公司以及重庆渝铜公路建设开发公司纳入合并报表的范围。
控股子公司深圳金惠丰实业有限公司本年度已转让,故合并报表年末数不含该公司;重庆渝铜公路建设开发公司系本年内才投资组建,故合并报表期初数不含该公司。
母公司及纳入合并会计报表范围的子公司会计政策均保持一致。
7、现金等价物的确定标准
公司将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
(1)公司坏帐的确认标准
因债务人已破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;或者债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实无法收回的应收款项。
(2)坏帐损失核算方法
公司采用备抵法核算坏帐损失。
(3)坏帐准备的计提方法和计提比例
按期末应收帐款余额的3‰计提。
9、存货核算方法
(1)公司存货主要分为原材料、低值易耗品、产成品、在产品等。
(2)公司存货实行永续盘存制,按实际成本计价。
(3)产成品采用实际成本法核算,发出时用加权平均法结转销售成本;低值易耗品于领用时采用五.五摊销法摊销。
(4)不计提存货跌价损失准备。
10、短期投资核算方法
(1)公司对于购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的有价证券以及不超过一年的其它投资,以实际成本计价,于转让或到期兑付时确认投资收益。
(2)不计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;超过50％的,并编制合并会计报表。
(2)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
(3)公司对购入的在一年内(不含一年)不能变现或不准备随时变现的债券投资,以历史成本入帐,当投资转让或到期兑付时确认投资收益,计入当期损益。
(4)不计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
(1)公司固定资产包括:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具,其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及单位价值在2000元以上,且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)公司固定资产按购置或取得的历史成本计价。
(3)公司固定资产采用直线法分类计提折旧,固定资产分类、折旧年限、年折旧率及残值率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋及建筑物 30-45 2.11-3.33 0-5
通用设备 12 7.92 5
专用设备 7-12 7.9-13.57 5
运输工具 12 7.92 5
其他 8 11.88 5
13、在建工程核算方法
(1)公司为建造或购置固定资产而进行的各项建筑和安装工程所发生的实际支出计入工程成本。
(2)用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建固定资产的成本;在固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
(3)在建工程完工交付使用时结转固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法
土地使用权从取得之日起分66年平均摊销(土地使用证使用期限为70年,公司受让时已过4年)。
出租车营运批标按其有效年限(8年或12年)平均摊销。
非专利技术从取得之日起分12年平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费系筹建期间发生的费用,分五年平均摊销。
待转销汇兑损失自1994年1月起分五年平均摊销。
16、收入确认原则
公司在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,确认产品销售收入的实现。
公司在已提供公路通行服务、劳务已经完成,相关的收入已经收到或取得了收款的凭据时,确认公路通行费收入和劳务收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
1、所得税
重庆国际实业投资股份有限公司及重庆国际客运公司适用税率为15％。
重庆西源凸轮轴有限公司适用税率为33％。
重庆渝铜公路建设开发公司享受铜梁县优惠政策,免交所得税。
2、流转税金
母公司的租赁业务收入及子公司重庆国际客运公司的客运业务收入适用营业税。母公司的贸易业务收入及子公司重庆西源凸轮轴有限公司的产品销售收入适用增值税。重庆渝铜公路建设开发公司享受铜梁县优惠政策,各项流转税全免。
各公司适用税率如下:
公司名称 增值税 营业税
母公司 17％ 5 ％
重庆国际客运公司 5％
重庆西源凸轮轴有限公司 17％
四、控股子公司及合营企业
控股子公司名称
注册资本 经营范围 本公司的投资额 股权比例
重庆国际客运公司
850万元 汽车客运等 850万元 100％
重庆西源凸轮轴有限公司
400万元 生产销售汽车凸轮轴 204万元 51％
重庆渝铜公路建设开发公司
5000万元 公司的建设管 2750万元 55％
理和收费
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 年初数 年末数
现金 308179.43 31768.03
银行存款 33639881.61 13225380.07
其他货币资金 50825.00 1648079.85
合计 33998886.04 14905227.95
2、短期投资
项目 年初数 年末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 616210.76 1819451.70
债券投资 25000000.00 3000000.00
其他投资 6512000.00
合计 25616210.76 11331451.70
(1)股票投资
股票名称 股票数量(股) 年末市价 年末市价总额
沧州化工 15000 9.20 138000.00
深科技 52000 22.59 1174680.00
中川国际 10000 13.00 130000.00
合计 1442680.00
(2)其他投资
该项投资中的600万元,系1998年4月委托凉山州信托投资公司贷款给深圳奉安投资发展有限公司,该笔委托贷款月息9‰,期限为1998年4月7日至1999年4月7日,凉山州信托投资公司不对其承担风险。公司按照委托贷款合同,本期共计提投资收益450,500.00元。
3、应收帐款
帐龄 年初数 年末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 11955101.10 87.95％ 9319290.17 83.48％
1—2年 1585180.99 11.66％ 296647.08 2.66％
2—3年 33719.70 0.25％ 1495644.99 13.40％
3年以上 19035.50 0.14％ 51255.20 0.46％
合计 13593037.29 100.00％ 11162837.44 100.00％
无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4、预付帐款
帐龄 年初数 年末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 2370000.00 84.64％ 608332.70 100.00％
1—2年 430000.00 15.36％
2—3年
3年以上
合计 2800000.00 100.00％ 608332.70 100.00％
无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
帐龄 年初数 年末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 15935164.42 87.22％ 25180785.28 68.36％
1—2年 1838480.67 10.06％ 11036149.48 29.96％
2—3年 369042.16 2.02％ 237193.00 0.64％
3年以上 128356.46 0.70％ 379024.52 1.03％
合计 18271043.71 100.00％ 36833152.28 100.00％
年末欠款单位欠款额占其他应收款总额10％以上的情况如下:
单位名称 年末余额 款项性质与内容
重庆国际经济技术合作公司 5,495,167.27 暂借款
重庆浩源经贸有限责任公司 7,500,000.00 应收转让金惠
丰投资款
重庆天马旅游有限公司 10,925,643.71 应收转让中亚
公司投资款
铜梁县交通局 5,272,682.32 应收补贴款
重庆国际经济技术合作公司系持有本公司18.33％股份的股东。
年末数较年初数增加18,562,108.57元,增幅为101.59％,主要原因如下:
(1)公司本年转让深圳金惠丰实业有限公司股权,其转让价款尚未收到;
(2)公司应收铜梁县交通局补贴款增加;
(3)公司增加对重庆国际经济技术合作公司的借款。
6、存货
项目 年初数 年末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 4394892.95 458793.47
委托加工产品 262877.67 137196.31
产成品 3864093.90 4437652.03
自制半成品 386633.30 362671.29
在产品 887511.37 944047.60
低值易耗品 1242900.89 1023421.15
外购商品 1276738.57
合计 11038910.08 8640520.42
7、待摊费用
类别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
保险费 40419.76 96203.00 113978.52 22644.24
房屋租赁费 11300.00 11300.00
广告费 84918.58 75318.58 9600.00
其他 48226.12 8000.00 40226.12
合计 51719.76 229347.70 208597.10 2470.36
8、长期股权投资
项 目 年初数 年末数
股票投资 352500.00 1740500.00
其他股权投资 10900000.00 5970000.00
合计 11252500.00 7710500.00
(1)股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
股权的比例
渝永电力股份有限公司
法人股 120000.00 小于1％ 285000.00 按成本法核算
西南合成制药股份有限公司
法人股 200000.00 小于1％ 332500.00 按成本法核算
重庆金材股份有限公司
法人股 100000.00 小于1％ 265000.00 按成本法核算
重庆川仪股份有限公司
法人股 230000.00 小于1％ 598000.00 按成本法核算
重庆友谊华侨股份有限公司
法人股 100000.00 小于1％ 260000.00 按成本法核算
合计 1740500.00
(2)其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投 本年权益增 累计权益增 备注
资单位 减额 减额
注册资
本比例
重庆汽车单向器有限公司
长期 1400000.00 15.6％ 按成本法核算
*生态农业合作项目
长期 4500000.00 按成本法核算
深圳金海滩有限公司
长期 70000.00 按成本法核算
合计 5970000.00
*:该项目系本公司(乙方)与中国重庆国际经济技术合作公司(甲方)共同出资945万元(其中甲方出资495万元,乙方出资450万元),以甲方的名义投资于九龙坡区含谷镇无公害生态复合型农业示范园区项目,以保证占该项目51％以上的股权。双方以甲方的名义在该项目中以各自的出资比例承担风险,并分配以甲方名义在该项目中获得的收益。
9、固定资产及其折旧
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
固定资产原值:
房屋及建筑物 28505823.05 97508861.55 3815609.74 122199074.86
通用设备 8247107.73 3413258.87 144494.00 11515872.60
专用设备 22167981.18 1644128.00 3907917.96 19904191.22
运输工具 3116228.43 937463.80 1166014.40 2887677.83
其他 1268262.96 159648.00 412451.93 1015459.03
合计 63305403.35 103663360.22 9446488.03 157522275.54
累计折旧:
房屋及建筑物 2343987.80 3415390.99 157735.23 5601643.56
通用设备 1900880.61 1491176.69 2374.76 3389682.54
专用设备 16933277.24 1497244.22 1996385.09 16434136.37
运输工具 361310.02 716036.08 136410.05 940936.05
其他 498400.15 121756.22 119112.67 501043.70
合计 22037855.82 7241604.20 2412017.80 26867442.22
净值: 41267547.53 96421756.02 7034470.23 130654833.32
公司有原值为3500万元的固定资产为公司的借款作了抵押。
固定资产年原值年末数较年初数增加94,216,872.19元,增幅为148.83％,主要原因系公司本年投资的重庆渝铜公路建设开发公司,合作对方铜梁县公路建设开发有限公司以存量资产公路(连带负债)9410万元投入所致。
10、在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本年转入 其他减少 年末数
固定资产
资金来源 项目进度
新增20万件
1815792.14 3457958.62 436386.40 4837364.36
①、② 35％
凸轮轴技改工程
凸轮轴生产线工
164545.26 5612343.77 1637764.30 4139124.73
①、② 30％
江北龙溪镇商住楼
2294126.06 2206198.25 87927.81
②
中和段公路
21100000.00 21100000.00
①、② 90％
其他 87927.81 87927.81
合计
4274463.46 30258230.20 4280348.95 30164416.90
资金来源中的①、②分别表示金融机构贷款和其他来源。
在建工程本年增加数中利息资本化金额为1,025,468.31元;年末数中利息资本化金额为1,025,468.31元。
在建工程年末数较年初数增加25,889,953.44元,增幅为605.69％,主要原因系公司控股的重庆渝铜公路建设开发公司本年投资于铜梁县中和段公路建设所致。
11、无形资产
种类
原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
土地使用权
5958333.33 5777777.77 90277.78 5687499.99
专有技术
120000.00 90000.00 10000.00 80000.00
出租车营运指标
9645068.40 9291312.70 860005.69 8431307.01
合计
15723401.73 15159090.47 960283.47 14198807.00
12、开办费
种类 年初数 本年增加 本年减少 本年摊销 年末数
开办费 703954.70 688034.96 15919.74
合计 703954.70 688034.96 15919.74
本年减少数系原深圳金惠丰实业有限公司年初的开办费金额。
13、长期待摊费用
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
*票据印制费 303208.00 44000.00 259208.00
待转销汇兑损失 61500.00 61500.00
合计 61500.00 303208.00 105500.00 259208.00
*:系公司控股的重庆渝铜公路建设开发有限公司收费票据印制费用,按一次印刷票据面值总额/月平均公路收费收入确定摊销期限。
14、其他长期资产
1998年12月31日余额为422,780.00元,系公司融资租赁租出固定资产。
15、短期借款
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押借款 9550000.00 18300000.00
担保借款 3000000.00
信用借款
合计 12550000.00 18300000.00
年末数较年初数增加5,750,000.00元,增幅为45.82％,主要原因系母公司短期借款增加500万元所致。
16、应付票据
无欠持有本公司5％以上股份的股东款项。
17、应付帐款
无欠持有本公司5％以上股份的股东款项。
18、预收帐款
无欠持有本公司5％以上股份的股东款项。
19、应付股利
明细项目 年初数 年末数
发起人股股利 9200000.00
法人股股利 70000.00 6870000.00
社会公众股股利 8000000.00
合计 70000.00 24070000.00
20、应交税金
税种 年初数 年末数
所得税 1053856.43 1108242.48
增值税 1849203.54 800993.64
城建税 388223.53 41210.56
营业税 102770.69 47699.61
合计 3394054.19 1998146.29
21、其他应付款
无欠持有本公司5％以上股份的股东款项。
年末欠款额占其他应付款总额10％以上的情况如下:
单位名称年末余额款项内容
中山市浩成投资公司10,000,000.00暂借款
出租车保证金3,874,755.76出租车保证金
铜梁县公路建设开发有限公司3,910,397.49未付长期应付款之应计利息
年末数较年初数增加18,316,516.04元,增幅为233.74％,主要系本年上述三项应付款增加所致。
22、预提费用
项目 年初数 年末数
利息 496151.22 508641.24
职工保险金 133956.74
租金 324954.21
合计 821105.43 642597.98
23、一年内到期的长期负债
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押借款 9500000.00
担保借款
信用借款
合计 9500000.00
24、长期借款
借款单位 期末余额 借款期限 年利率 借款条件
工行永川市支行 9500000.00 97.12-2001.12 9.90％ 担保
合计 9500000.00
25、长期应付款
单位 年初数 年末数
*铜梁县公路建设开发有限公司 44100000.00
*:系铜梁县公路建设开发公司以公路存量资产投入重庆渝铜公路建设开发有限公司时带入的负债。其中3000万元按其实际发行的债券利率计息,年利率10-16％,另外1410万元按当期银行基准贷款利率计息。重庆渝铜公路建设开发有限公司不直接对债券购买者承担债务,仅按上述利率向铜梁县公路建设开发有限公司支付利息,并逐期向该公司归还负债。
26、股本
股份种类 年初数 年末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 23000000.00 23000000.00
其中:国家拥有股份 11000000.00 11000000.00
境内法人持有股份 12000000.00 12000000.00
2、募集法人股 17000000.00 17000000.00
3、内部职工股
尚未流通股份合计 40000000.00 40000000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
通股 20000000.00 20000000.00
已流通股份合计 20000000.00 20000000.00
三、股份总数 60000000.00 60000000.00
27、资本公积
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
股本溢价 20115445.00 20115445.00
接受捐赠实
物资产
住房周转金
转入
资产评估增
值
投资准备
所得税减免 333609.28 333609.28
合计 20449054.28 20449054.28
28、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
法定盈余
公积 5628030.71 856383.11 123104.81 6361309.01
公益金 5444177.27 471009.54 123104.81 5792082.00
任意盈余
公积 7617580.15 7617580.15
合计 18689788.13 1327392.65 246209.62 19770971.16
注:本期减少系公司本年转让深圳金惠丰实业有限公司股权所致。
29、管理费用
管理费用本年数较上年数增加1,598,835.58元,增幅为33.07％,主要原因系重庆渝铜公路建设开发公司本年发生的管理费用并入了合并报表所致。
30、财务费用
类别 本年累计数 上年实际数
利息支出 7654398.98 2785092.25
减:利息收入 984900.35 1505544.44
加:汇兑损失 61500.00 61500.00
减:汇兑收益
加:其他 -16465.46 2812.58
合计 6714533.17 1343860.39
财务费用本年数较上年数增加5,370,672.78元,增幅为399.65％,主要原因系重庆渝铜公路建设开发公司本年发生的财务费用并入了合并报表所致。
31、投资收益
项目 本年累计数 上年实际数
股票投资收益 331577.38 4235073.23
债权投资收益 2034123.03 1786042.84
年末调整被投资公司所有者权益
净增减金额
非控公司分配来的利润 985650.00 1211006.43
其他* 5992134.13 67409.15
合计 9343484.54 7299531.65
*:(1)公司本年转让所持有的深圳金惠丰实业有限公司的股权,转让价格750万元,转让成本(年初投资帐面值)7,231,048.19元,转让收益268,951.81元。
(2)渝铜公路投资项目,根据联营投资合同及补充协议,在重庆渝铜公路建设开发公司成立后的前五年内,该公司盈利若不能保证重庆国际实业投资股份有限公司的18％年回报,由铜梁县交通局给予补足。本年该项补足款为5,272,682.32元。
六、分行业资料(金额单位:万元)
行业
营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
贸易业务
54 270 47 247 7 23
租赁业务
365 167 29 58 336 109
客运业务
401 400 173 232 228 168
工业产品
销售
2835 1898 2030 1243 80 655
收取公路
通行费 765 367 398
合计
3655 3500 2279 2147 1376 1353
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及交易
(1)存在控制关系的关联方(金额单位:万元)
公司名称
注册地点 注册资本 主营业务 与本公 经济性质 法定代表人
司关系
中国重庆国际经济技术合作公司
重庆市 10,000 承包各类 母公司 国有企业 赵健
江北区 国外工程、
境内外资工
程、承担我
国对外经济
援助项目
重庆国际客运公司
重庆市 850 汽车客运 全资子公司 有限公司 黄诚
九龙坡区
重庆西源凸轮轴有限公司
重庆永 400 汽车凸轮轴 控股子公司 有限公司 唐学锋
川市 及相关零部
件的生产和
销售
重庆渝铜公路建设开发公司
重庆市 5,000 公路的建设 控股子公司 有限公司 唐学锋
铜梁县 、管理和收费
(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变动(金额单位:万元)
公司名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
中国重庆国际经济技术合作公司
10000 10000
重庆国际客运公司 850 850
重庆西源凸轮轴有限公司 400 400
重庆渝铜公路建设开发公司 5000 5000
(3)存在控制关系的关联方所持股份或其权益的变动(金额单位:万元)
公司名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 比例 金额 比例
中国重庆国际经济技术合作公司
1100 18.33％ 1100 18.33％
重庆国际客运公司
1497 100％ 87 1584 100％
重庆西源凸轮轴有限公司
316 51％ 24 340 51％
重庆渝铜公路建设开发有限公司
2676 2676 55％
(4)存在控制关系的关联交易
A、关联方应收应付款项余额
项目 年末余额 占全部应收(付)款项余额的比例
1998年 1997年 1998年 1997年
应收帐款:
中国重庆国际经济技术合作公司
1151947.48 1151947.48 10.32％ 8.47％
其他应收款:
中国重庆国际经济技术合作公司
5495167.27 14.92％
2、不存在控制关系的关联方及交易
(1)不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系
重庆汽车单向器有限公司 联营公司
(2)不存在控制关系的关联交易
A、关联方应收应付款项余额
项目 年末余额 占全部应收(付)款项余额的比例
1998年 1997年 1998年 1997年
应付帐款:
重庆汽车单向器有限公司
228778.29 288778.29 13.23％ 12.30％
八、或有事项
1998年5月,公司以200万元受让曹小建专利,1998年6月双方终止了该专利权转让合同。截止1999年3月26日,受让费尚未收回。
九、承诺事项
公司没有需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
根据公司董事会决议,1998年度利润分配预案如下:
1、提取法定盈余公积10％;
2、提取公益金5％;
3、每10股派发现金股利4元(含税)。
以上分配预案,尚待股东大会讨论通过。
(十)公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1993年2月3日;地点:重庆
1997年公司变更注册登记日期:1997年4月18日;地点:重庆
2.企业法人营业执照注册号:20281338-4
3.税务登记号码:510211202813384
4.公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限责任公司
5.公司聘请的会计师事务所名称:重庆华源会计师事务所有限责任公司
办公地点:重庆市渝中区人和街74号12楼
(十一)备查文件
在公司办公地点备置有下列文件:
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4.报告期内公司在《中国证券报》上公告的所有文件的正本及公告的原稿;
5.《公司章程》。
重庆国际实业投资股份有限公司董事会
1999年4月2日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表
1998年12月31日
编制单位:重庆国际实业投资股份有限公司 单位:元
资产 注标 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 33998886.04 14905227.95
短期投资 25616210.76 11331451.70
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 25616210.76 11331451.70
应收票据
应收股利 308800.00
应收利息 450500.00
应收帐款 13593037.29 11162837.44
减：坏帐准备 40779.11 33488.51
应收帐款净额 13552258.18 11129348.93
预付帐款 2800000.00 608332.70
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款 18271043.71 36833152.28
存货 11038910.08 8640520.42
其中:工程施工
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额 11038910.08 8640520.42
待摊费用 51719.76 72470.36
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 105329028.53 84279804.34
长期投资：
长期股权投资 11252500.00 7710500.00
长期债权投资
长期投资合计 11252500.00 7710500.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 11252500.00 7710500.00
其中:合并价差(贷差以"-"号填列)
其中:股权投资差额(贷差以"-"号填列)
固定资产：
固定资产原价 63305403.35 157522275.54
减：累计折旧 22037855.82 26867442.22
固定资产净值 41267547.53 130654833.32
工程物资
在建工程 4274463.46 30164416.90
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 45542010.99 160819250.22
无形资产及其他资产：
无形资产 15159090.47 14198807.00
开办费 703954.70
长期待摊费用 61500.00 259208.00
其他长期资产 422780.00
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计 15924545.17 14880795.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 178048084.69 267690349.56
负债及股东权益 注标 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 12550000.00 18300000.00
应付票据 380000.00 150000.00
应付帐款 2348095.31 1729152.68
预收帐款 803999.52 445980.97
代销商品款
应付工资 163186.55
应付福利费 898188.77 392350.96
应付股利 70000.00 24070000.00
应交税金 3394054.19 1998146.29
其他应交款 78378.75 146357.75
其他应付款 7836198.90 26152714.94
预提费用 821105.43 642597.98
一年内到期的长期负债 9500000.00
其他流动负债
流动负债合计 29180020.87 83690488.12
长期负债：
长期借款 19000000.00 9500000.00
应付债券
长期应付款 44100000.00
住房周转金 -907146.53 -3561357.82
其他长期负债
长期负债合计 18092853.47 50038642.18
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 47272874.34 133729130.30
少数股东权益 4781921.38 24505266.33
股东权益
股本 60000000.00 60000000.00
资本公积 20449054.28 20449054.28
盈余公积 18689788.13 19770971.16
其中：公益金 5444177.27 5792082.00
未分配利润 26854446.53 9235927.49
外币报表折算差额
股东权益合计 125993288.97 109455952.93
负债及股东权益总计 178048084.69 267690349.56
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:重庆国际实业投资股份有限公司(母公司) 单位:元
资产 注标 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 19546734.31 12834292.96
短期投资 25616210.76 8331451.70
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 25616210.76 8331451.70
应收票据
应收股利 308800.00
应收利息 450500.00
应收帐款 2268931.26 1182617.06
减：坏帐准备 6806.79 3547.85
应收帐款净额 2262124.47 1179069.21
预付帐款
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款 1768157.11 57205974.43
存货 74193.74 276340.50
其中:工程施工
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额 74193.74 276340.50
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 65180850.39 80599092.05
长期投资：
长期股权投资 36617131.42 53710067.99
长期债权投资
长期投资合计 36617131.42 53710067.99
减：长期投资减值准备
长期投资净额 36617131.42 53710067.99
其中:合并价差(贷差以"-"号填列)
其中:股权投资差额(贷差以"-"号填列)
固定资产：
固定资产原价 22319642.70 22182735.81
减：累计折旧 1676228.69 2236896.45
固定资产净值 20643414.01 19945839.36
工程物资
在建工程 2294126.06 87927.81
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 22937540.07 20033767.17
无形资产及其他资产：
无形资产 5777777.77 5687499.99
开办费 77419.74
长期待摊费用
其他长期资产 422780.00
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计 5855197.51 6110279.99
递延税项：
递延税款借项
资产总计 130590719.39 160453207.20
负债及股东权益 行次 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 3900000.00 13400000.00
应付票据
应付帐款 372777.10 242297.10
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 27180.84 -363013.06
应付股利 70000.00 24070000.00
应交税金 538134.18 718172.46
其他应交款 11196.65 1081.02
其他应付款 585288.18 15829234.39
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 5504576.95 53897771.91
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 -907146.53 -2900517.64
其他长期负债
长期负债合计 -907146.53 -2900517.64
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4597430.42 50997254.27
少数股东权益
股东权益
股本 60000000.00 60000000.00
资本公积 20449054.28 20449054.28
盈余公积 18143040.78 19262440.38
其中：公益金 5171037.16 5544170.36
未分配利润 27401193.91 9744458.27
外币报表折算差额
股东权益合计 25993288.97 109455952.93
负债及股东权益总计 130590719.39 160453207.20
合并利润及利润分配表
1998年度
编制单位:重庆国际实业投资股份有限公司 单位:元
项目 注标 上年实际数 本年累计数
一、主营业务收入 36547757.87 34994897.23
减：折扣与折让
主营业务收入净额 36547757.87 34994897.23
减：主营业务成本 227783413.44 21474552.02
主营业务税金及附加 867300.66 746540.08
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 12897043.77 12773805.13
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 2016.37 188492.24
减：存货跌价损失
营业费用 1223384.88 1065895.14
管理费用 4834522.17 6433357.75
财务费用 1343860.39 6714533.17
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 5497292.70 -1251488.69
加：投资收益(损失以"-"号填列) 7299531.65 9343484.54
期货收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入 3481289.71 242344.89
减：营业外支出 53587.54 308292.55
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 16224526.52 8026048.19
减：所得税 1339419.43 929689.90
少数股东损益 419325.73 -366305.67
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 14465781.36 7462663.96
加：年初未分配利润 15828568.83 26854446.56
盈余公积转入
六、可供分配的利润 30294350.19 34317110.52
减：提取法定盈余公积 1720185.38 733278.30
提取法定公益金 1719718.25 347904.73
七、可供股东分配的利润 26854446.56 33235927.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 24000000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 26854446.56 9235927.49
利润有利润分配表
1998年度
编制单位:重庆国际实业投资股份有限公司(母公司) 单位:元
项目 注标 上年实际数 本年累计数
一、主营业务收入 4191252.66 4370904.23
减：折扣与折让
主营业务收入净额 4191252.66 4370904.23
减：主营业务成本 759086.72 3052527.74
主营业务税金及附加 210012.00 96028.15
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 3222153.94 96028.15
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 3222153.94 1222348.34
减：存货跌价损失
营业费用 14712.63 8611.43
管理费用 1734081.93 2552445.21
财务费用 -1190449.08 -155465.81
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 2663808.46 -1183242.49
加：投资收益(损失以"-"号填列) 2663808.46 -1183242.49
期货收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入 3458999.96
减：营业外支出 3000.00 197568.73
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 15383752.62 8044085.05
减：所得税 917971.26 581421.09
少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 14465781.36 7462663.96
加：年初未分配利润 15828568.83 27401193.91
盈余公积转入
六、可供分配的利润 30294350.19 34863857.87
减：提取法定盈余公积 1446578.14 746266.40
提取法定公益金 1446578.14 373133.20
七、可供股东分配的利润 27401193.91 33744458.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 24000000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 27401193.91 9744458.27
合并现金流量表
1998年度
编制单位:重庆国际实业投资股份有限公司 单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 31210497.11
收取的租金 1939021.99
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 12074377.89
现金流入小计 45223896.99
购买商品、接受劳务支付的现金 16804136.36
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6958262.99
实际交纳的增值税款
支付的所得税款 494647.91
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 699496.94
支付的其他与经营活动有关的现金 11264396.76
现金流出小计 36220940.96
经营活动产生的现金流量净额 9002956.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 57895206.37
分得股利或利润所收到的现金 3578293.60
取得债券利息收入所收到的现金 2034123.03
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1123251.68
收到的其他与投资活动有关的现金 5150000.00
现金流入小计 39780874.68
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 64172890.36
权益性投资所支付的现金 13666928.81
债权性投资所支付的现金 31000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 108839819.17
投资活动产生的现金流量净额 -39058944.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 26300000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 10000000.00
现金流入小计 36300000.00
偿还债务所支付的现金 20550000.00
发生筹资费用所支付的现金 357264.46
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 4430405.17
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 25337669.63
筹资活动产生的现金流量净额 10962330.37
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19093658.09
项目 行次 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 7462663.96
加:少数股东损益 -366305.67
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2429.65
固定资产折旧 6145939.01
无形资产摊销 960283.47
待摊费用摊销 208597.10
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 192968.73
固定资产报废损失 84616.24
财务费用 7190531.09
投资损失(减收益) -9343484.54
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1620356.43
经营性应收项目的减少(减增加) -10788620.21
经营性应付项目的增加(减减少) 8873693.63
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 9002956.03
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 14905227.95
减:货币资金的期初余额 33998886.04
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19093658.09
现金流量表
1998年度
编制单位:重庆国际实业投资股份有限公司(母公司) 单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 396306.89
收取的租金 1704021.99
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7510171.42
现金流入小计 9310500.30
购买商品、接受劳务支付的现金 3111945.01
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1212767.29
实际交纳的增值税款
支付的所得税款 330130.54
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 200507.63
支付的其他与经营活动有关的现金 2068087.28
现金流出小计 6323437.75
经营活动产生的现金流量净额 2687062.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 51478821.75
分得股利或利润所收到的现金 3578293.60
取得债券利息收入所收到的现金 1749550.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 1120276.68
收到的其他与投资活动有关的现金 5298269.72
现金流入小计 63225211.75
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 3640549.73
权益性投资所支付的现金 41166928.81
债权性投资所支付的现金 46300000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 91107478.54
投资活动产生的现金流量净额 -27882266.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 21400000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 10000000.00
现金流入小计 31400000.00
偿还债务所支付的现金 11900000.00
发生筹资费用所支付的现金 357264.46
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 659972.65
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 12917237.11
筹资活动产生的现金流量净额 18482762.89
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6712441.35
项目 行次 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 7462663.96
加:少数股东损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -3258.94
固定资产折旧 584722.44
无形资产摊销 90277.78
待摊费用摊销 93926.75
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 192968.73
固定资产报废损失
财务费用 175036.45
投资损失(减收益) -9424896.27
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -202146.76
经营性应收项目的减少(减增加) -1182869.55
经营性应付项目的增加(减减少) 4900637.96
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 2687062.55
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 12834292.96
减:货币资金的期初余额 19546734.31
现金等价物的
