中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中交地产股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人蒋灿明、主管会计工作负责人刘兵及会计机构负责人(会计主管
人员)陈少国声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述了公司所面临的风险，敬请查阅本报告“经营情
况讨论与分析”等章节中关于公司未来发展可能面临的风险因素。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 23
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 37
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 40
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 42
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 46
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 118
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 中交地产股份有限公司
中交集团 指 中国交通建设集团有限公司
中交房地产 指 中交房地产集团有限公司
中住地产 指 中住地产开发有限公司
上海中住 指 上海中住置业开发有限公司
汇智公司 指 深圳市中住汇智实业有限公司
修合公司 指 湖南修合地产实业有限责任公司
兆嘉公司 指 长沙中住兆嘉房地产开发有限公司
苏州公司 指 中房（苏州）地产有限公司
嘉汇公司 指 重庆中房嘉汇房地产开发有限公司
嘉润公司 指 重庆中房嘉润房地产开发有限公司
中房天津 指 中房（天津）置业有限公司
西南置业 指 重庆中交西南置业有限公司
宁波公司 指 中交（宁波）置业有限公司
温州公司 指 中交温州置业有限公司
南京公司 指 中房（南京）地产有限公司
华投公司 指 苏州华投投资有限公司
惠州公司 指 惠州中交房地产开发有限公司
昆明置业 指 中交昆明置业有限公司
苏州华运 指 苏州华运地产有限公司
嘉兴公司 指 中交（嘉兴）置业有限公司
天津美庐 指 天津市中交美庐置业有限公司
成都美庐 指 成都中交花源美庐置业有限公司
慈溪公司 指 慈溪中交房地产开发有限公司
佛山香颂 指 佛山香颂置业有限公司
佛山中交 指 佛山中交房地产开发有限公司
昆明金汇 指 昆明中交金汇置业有限公司
华通置业 指 华通置业有限公司
上海远通 指 上海远通置业有限公司
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武汉公司 指 中交地产武汉开发有限公司
大丰公司 指 中交地产大丰有限公司
汇锦公司 指 中交汇锦置业宜兴有限公司
宁波未来置业 指 宁波中交城市未来置业有限公司
苏州路劲 指 苏州中交路劲地产有限公司
舟山公司 指 中交地产舟山有限公司
昆明金盛 指 昆明中交金盛置业有限公司
深圳中交 指 深圳中交房地产开发有限公司
中交天津 指 中交（天津）置业有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中交地产 股票代码 000736
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中交地产股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中交地产
公司的外文名称（如有） CCCG Real Estate Corporation Limited
公司的外文名称缩写（如有）CREC
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 田玉利 王婷
重庆市渝北区洪湖东路 9 号财富大厦 B 重庆市渝北区洪湖东路 9 号财富大厦 B
联系地址
座9楼 座9楼
电话 023-67530016 023-67530016
传真 023-67530016 023-67530016
电子信箱 zfdc000736@163.com zfdc000736@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年度报告。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年度报告。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 3,177,104,852.38 356,450,043.96 825,008,297.74 285.10%
归属于上市公司股东的净利润（元） 303,168,096.25 -70,278,468.86 -10,637,818.58 2,949.91%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
195,049,923.97 -85,882,006.41 -85,024,782.33 329.40%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 2,492,339,885.21 -1,191,319,177.21 -688,204,492.04 462.15%
基本每股收益（元/股） 0.68 -0.24 -0.04 1,800.00%
稀释每股收益（元/股） 0.68 -0.24 -0.04 1,800.00%
加权平均净资产收益率 13.49% -4.94% -3.04% 增加 16.53 个百分点
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 36,081,805,160.70 25,573,406,269.95 32,722,664,602.22 10.26%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,245,254,458.53 1,381,546,395.42 2,095,494,182.48 7.15%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 174,217.10
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
38,793,259.54 项目公司收到政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
对合联营企业提供财务资助的利
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 60,314,042.17
息收入
受托经营取得的托管费收入 1,415,094.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 51,348.39
部分项目因引入战略投资者不再
其他符合非经常性损益定义的损益项目 66,767,706.78
纳入合并范围产生的投资收益
减：所得税影响额 39,526,919.51
少数股东权益影响额（税后） 19,870,576.53
合计 108,118,172.28 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司从事主要业务为房地产开发业务，产品以刚需及改善住宅为主，截止2018年6月末，公司房地产业务主要分
布于长三角、珠三角、京津冀及西南城市群等区域，报告期内公司主要产品、经营模式等未发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
应收账款 较上年期末增加 381.04%，主要原因为公司应收购房款增加。
预付账款 较上年期末增加 117.05%，主要原因为公司预付工程款及融资租赁顾问费增加。
应收利息 较上年期末增加 226.58%，主要原因为公司应收合联营项目借款利息增加。
其他应收款 较上年期末增加 395.96%，主要原因为公司应收合联营项目借款增加。
其他流动资产 较上年期末增加 49.34%，主要原因为预缴税费的增加。
递延所得税资产 较上年期末增加 43.24%，主要原因为本期项目公司可抵扣亏损增加。
短期借款 较上年期末减少 100%，主要原因为公司归还借款。
应付账款 较上年期末增加 88.04%，主要原因为应付土地款增加。
预收账款 较上年期末增加 38.61%，主要原因为预售购房款增加。
应付职工薪酬 较上年期末减少 55.07%，主要原因为公司支付了上年年末计提的奖金。
一年内到期的非流动负债 较上年期末增加 66.39%，主要原因为公司一年内到期借款增加。
其他流动负债 较上年期末增加 66.40%，主要原因为待转销项税增加。
较上年期末增加 112.44%，主要原因为本期已确认但未实际收到利息收入产生应纳税暂
递延所得税负债
时性差异增加。
实收资本 较上年期末增加 50%，主要原因为报告期内公司实施 2017 年度利润分配方案送红股。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司核心竞争力未发生重大变化。
一是积累了较为丰富的项目开发经验及较强的品牌效应。公司具备多年房地产开发经验，项目品牌在已深耕城市建立较高的
认可度及知名度，同时专业人才队伍的数量及质量逐年提升，为实现效益提供保障。
二是引入了市场化经营理念与管理思路。公司引入市场化管理手段，以公司原有优势为基础进一步提升专业能力，全面增强
公司市场化运作能力与专业化管理水平。
三是具备较强的发展资源平台优势。公司具备良好的企业背景及信用水平等条件，积极与市场上的优势资源进行资源对接，
促进了公司业务整体持续发展，保障主业持续发展和产业链延伸。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）报告期全国房地产宏观经济形势、行业政策环境变化简要分析
报告期内，全国宏观经济形势复杂多变，各大城市持续对地产行业管控加码，行业资金面及融资形势均较为紧张，不断出台
的限制政策对市场潜在风险影响加大，在政府调控不放松的大背景下，房地产市场受政策调控影响逐步回归理性。随着市场
环境的趋紧，城市间、企业间分化进一步加剧，企业之间规模深度分化，强者愈强态势更加明显。为应对政策和市场的潜在
风险，房地产企业在不断做优做强传统房地产开发业务的同时，需要不断尝试和探索新的发展模式，加快培育和形成新格局、
新动能、新优势，为未来发展积极布局。
（二）报告期公司经营情况回顾
截至2018年6月30日，公司总资产3,608,180.52万元，总负债3,208,696.78万元，归属于上市公司股东的净资产224,525.45万元；
2018年1-6月公司实现营业收入317,710.49万元，实现利润总额61,153.71万元，实现归属于上市公司股东净利润30,316.81万元。
2018年1-6月年公司房地产项目实现签约销售面积50.57万平方米，签约销售金额595,956万元，回款金额685,613万元；房屋
租赁、管理业务实现主营业务收入4,216万元。报告期内，公司实现归属于上市公司股东净利润较去年同期相比有较大幅度
增长，公司主营业务利润主要来源于房地产业务，主营业务构成未发生重大变化。
（三）土地储备情况
截至报告期末，我公司房地产业务土地储备情况如下：
序号 地区 项目名称 是否报告 权益比例 土地用途 占地面积（万 规划总建筑 期末累计已 在建及待建
期内新增 ㎡） 面积（万㎡） 竣工面积 面积（万㎡）
（万㎡）
1 长沙 中交中央公园 否 80% 住宅 商业 39.66 120.62 59.26 61.36
2 中房那里 否 40% 住宅、商业 3.98 21.25 21.25 0
3 重庆 中交漫山 否 70% 住宅、商业 37.19 75.65 19.53 56.12
4 中交中央公园 否 71% 住宅、商业 51.85 192.15 0 192.15
5 中房颐园 否 70% 住宅 10.45 31.59 31.52 0
6 苏州 中交璟庭 否 70% 住宅 6.21 21.01 21.01 0
7 大河华章花园 否 35.7% 住宅 5.25 18.06 0 18.06
8 常熟及第阁 否 30.97% 住宅 6.67 20.20 0 20.20
9 浒关璞玉风华苑 否 34.3% 住宅 9.45 25.84 0 25.84
10 中交金梧桐公馆 否 51% 住宅 9.9 20.45 0 20.45
11 天津 中交美庐 否 51% 住宅、商业 2.11 5.02 0 5.02
12 宝坻71号地 是 100% 住宅 8.39 17.5 0 17.5
13 中交君玺 否 70% 住宅 4.61 13.17 0 13.17
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14 宁波 中交月湖美庐 否 70% 住宅 5.83 14.94 0 14.94
15 奉化M0一号地块 否 100% 工业 2.39 4.83 0 4.83
16 奉化M0二号地块 是 100% 工业 3.77 8.88 0 8.88
17 舟山 中交南山美庐 否 34% 住宅 15.88 46.43 46.43 0
18 温州 中交御墅 否 70% 住宅 2.39 8.57 0 8.57
19 南京 中交荣域 否 70% 住宅 17.53 61.29 0 61.29
20 嘉兴 中交四季美庐 否 90% 住宅、商业 8.18 16.18 0 16.18
21 成都 新津花源项目 否 50% 住宅、商业 6.58 13.43 0 13.43
22 0018号地块 否 47.37% 住宅、商业 5.07 19.23 0 19.23
23 佛山 0019号地块 否 47.37% 住宅、商业 6.01 22.62 0 22.62
24 惠州 中交香颂花园 否 51% 住宅、商业 6.22 16.88 0 16.88
25 中交锦绣雅郡 否 73% 住宅、商业 11.78 41.34 0 41.34
26 昆明 中交金地中央公园 否 36.4% 住宅、商业 6.55 41.62 0 41.62
27 中交江锦湾 否 51% 住宅/公寓混 5.16 25.37 24.94 0
武汉 合用地
28 新洲汪集地块 是 55% 住宅、商业 7.76 16.2 0 16.2
29 宜兴 中交上东湾 否 84.62% 住宅 2.73 9.63 9.63 0
30 大丰 中交美庐城 否 100% 住宅、商业 6.75 22.41 22.41 0
31 北京 中交富力雅郡 否 50% 住宅 9.95 34.5 0 34.5
32 杭州 临平A-3-07号地块 是 100% 住宅 4.77 12.59 0 12.59
（四）截至本报告期末，主要房地产项目开发情况
序号 地区 项目名称 业态 权益比例 占地面积 规划总建 期末累计 开工 预计总投资 实际投资
（万㎡） 筑面积（万 已竣工面 时间 额（万元） 额
㎡） 积（万㎡） （万元）
1 长沙 中交中央公园 住宅、商业 80% 39.66 120.62 59.26 2012-4 689,748 298,173
2 中房颐园 住宅 70% 10.45 31.59 31.52 2014-4 286,809 302,408
3 70% 21.01 21.01 2016-9 127,600
苏州
中交璟庭 住宅 6.21 128,420
4 大河华章花园 住宅 35.7% 5.25 18.06 0 2018-3 254,427 142,059
5 中交金梧桐公馆 住宅 51% 9.9 20.45 0 2016-6 148,876 102,319
6
天津
中交美庐 住宅、商业 51% 2.11 5.02 0 2018-6 55,179 26,868
7 宝坻71号地 住宅 100% 8.39 17.5 0 -- 215,057 43,809
8 宁波 中交君玺 住宅 70% 4.61 13.17 0 2017-1 264,000 205,113
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9 中交月湖美庐 住宅 70% 5.83 14.94 0 2017-12 183,540 124,700
10 奉化M0一号地块 工业 100% 2.39 4.83 0 -- 23,699 1,850
11 奉化M0二号地块 工业 100% 3.77 8.88 0 -- 43,096 0
12 温州 中交御墅 住宅 70% 2.39 8.57 0 2017-1 150,000 117,726
13 南京 中交荣域 住宅 70% 17.53 61.29 0 2017-8 280,000 148,088
14 嘉兴 中交四季美庐 住宅、商业 90% 8.18 16.18 0 2017-12 169,137 104,350
15 惠州 中交香颂花园 住宅、商业 51% 6.22 16.88 0 2017-8 75,006 30,844
16 昆明 中交锦绣雅郡 住宅、商业 73% 11.78 41.34 0 2017-9 243,422 86,947
17 中房那里 住宅、商业 40% 3.98 21.25 21.25 2014-7 146,309 146,459
18
重庆
中交漫山 住宅、商业 70% 37.19 75.65 19.53 2015-12 551,313 284,256
19 中交中央公园 住宅、商业 71% 51.85 192.15 0 2017-9 1,802,367 581,731
20 中交江锦湾 住宅/公寓 51% 5.16 25.37 24.94 2013-4 176,115 166,407
武汉 混合用地
21 新洲汪集地块 住宅、商业 55% 7.76 16.2 0 -- 83,578 17,900
22 宜兴 中交上东湾 住宅 84.62% 2.73 9.63 9.63 2015-6 57,281 50,202
23 大丰 中交美庐城 住宅、商业 100% 6.75 22.41 22.41 2015-4 141,315 117,961
24 杭州 临平A-3-07号地块 住宅 100% 4.77 12.59 0 -- 270,000 25,781
（五）本报告期，主要房地产项目销售情况
业态 本报告期预售面积（万 本报告期预售 本报告期结算面积 竣工时间
序号 地区 项目名称 权益比例 ㎡） 金额（万元） （万㎡）
住宅 0 0 0.02 2013-12
1 长沙 中房F联邦 100% 商业及其它 商业：0.02 32
其他（车位等）
住宅 0.05 290 4.74 2022-7
2 长沙 中交中央公园 80% 商业及其它 商业：0.67 10,594
其他（车位等）
住宅 0 0 0 2013-5
3 重庆 中房千寻 100%
商业及其它 其他（车位等） 448
住宅 0 0 0 2017-1
4 重庆 中房那里 40%
商业及其它 其他（车位等） 439
住宅 0.02 452 0 2017-11
5 苏州 中房颐园 70%
商业及其它 其他（车位等） 57
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住宅 0.22 3,467 13.90 2018-6
6 苏州 中交.璟庭 70%
商业及其它 其他（车位等） 29
住宅 2.83 35,785 3.30 2021-12
7 重庆 中交漫山 70%
商业及其它 其他（车位等） 1,851
中交金梧桐公 住宅 0.24 3,016 0 2018-12
8 天津 51%
馆 商业及其它 其他（车位等） 284
住宅 10.54 86,375 0 2021-8
9 南京 中交荣域 70%
商业及其它 0 0
住宅 0.08 2,561 0 2019-5
10 温州 中交御墅 70%
商业及其它 其他（车位等） 126
住宅 2.49 73,407 0 2019-4
11 宁波 中交君玺 70%
商业及其它 0.25 3,231
住宅 6.48 88,468 0 2023-11
12 重庆 中交中央公园 71%
商业及其它 其他（车位等） 608
住宅 11.95 115,971 0 2020-5
13 昆明 中交锦绣雅郡 73%
商业及其它 0 0
住宅 0 0 1.49 2016-12
14 武汉 中交江锦湾 51% 商业及其它 商业：2.58 29,167
其他（车位等）
住宅 0.03 234 0.03 2017-8
15 宜兴 中交上东湾 84.62%
商业及其它 其他（车位等） 204
住宅 0.11 669 0.31 2017-10
16 大丰 中交美庐城 100% 商业及其它 商业：0.33 6,385
其他（车位等）
住宅 7.38 50,485 0 2019-12
17 惠州 中交香颂花园 51%
商业及其它 0 0
住宅 4.3 81,321 0 2019-11
18 宁波 中交月湖美庐 70%
商业及其它 0 0
（六）房地产出租情况
序号 地区 项目名称 业态 权益比例 楼面面积（万 出租率
㎡）
1 深圳 深圳百门前工业区 工业厂房及宿舍 100% 19.13 92%
14
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2 重庆 中房那里 商业 40% 2.24 78%
3 北京 华通大厦A座 写字楼 100% 1.10 100%
4 北京 华通大厦B座 写字楼 100% 0.57 100%
（七）跟投项目情况
序号 地区 项目名称 各类别主体的实际投资金额及占比 收益分配 实际投资金额与收益分
退出情况
金额 配金额之间的匹配性
中交地产股份有限公司出资6300万，占比
按投资比例及公司跟投
1 嘉兴 中交四季美庐 90%；嘉兴雅颂企业管理咨询合伙企业出资 0 未退出
政策匹配
700万元，占比10%
中交地产股份有限公司出资9000万，占比
47.37%；上海凝宇企业管理服务中心（有限
按投资比例及公司跟投
2 佛山 0018号地块 合作）出资500万，占比2.63%；广州番禺雅 0 未退出
政策匹配
居乐房地产开发有限公司出资9500万，占比
50%
中交地产股份有限公司出资9000万，占比
47.37%；上海凝宇企业管理服务中心（有限
按投资比例及公司跟投
3 佛山 0019号地块 合作）出资500万，占比2.63%；广州番禺雅 0 未退出
政策匹配
居乐房地产开发有限公司出资9500万，占比
50%
中交地产股份有限公司出资7300万，占比
73%；中交置业有限公司出资1900万元，占 按投资比例及公司跟投
4 昆明 中交锦绣雅郡 0 未退出
比19%；昆明众垚建设项目管理合伙企业出 政策匹配
资800万，占比8%
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 3,177,104,852.38 825,008,297.74 285.10% 主要原因为本期同比交房面积增加。
主要原因为本期同比交房面积增加，
营业成本 1,983,069,358.44 595,451,042.11 233.04%
相应结转的营业成本增加。
销售费用 94,599,228.77 93,185,419.50 1.52% 无重大变动。
管理费用 119,454,662.33 89,627,476.47 33.28% 主要原因为本期员工数量增加。
财务费用 109,503,619.99 42,182,312.47 159.60% 主要原因为本期费用化利息增加。
所得税费用 173,218,395.72 29,957.08 578,121.90% 主要原因为本期利润增加导致所得
15
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
税费用增加。
经营活动产生的现金流 主要原因为本期预售项目增加，预售
2,492,339,885.21 -688,204,492.04 462.15%
量净额 购房款增加。
投资活动产生的现金流 主要原因为本期收回合营项目借款
-14,952,716.36 -1,785,823,389.26 203,362.53%
量净额 本金及利息。
筹资活动产生的现金流 主要原因为主要为本期偿还债务、支
-2,198,342,277.83 3,414,920,080.01 -164.37%
量净额 付利息增加。
现金及现金等价物净增
279,044,891.02 940,892,198.71 -70.34% --
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
地产销售 3,007,403,225.44 1,961,824,581.48 34.77% 335.23% 237.72% 18.84%
租赁与物业管理 42,157,605.59 19,987,050.71 52.59% 12.42% 99.77% -21.03%
BT 项目 - - - -100% -100% -
分产品
地产销售 3,007,403,225.44 1,961,824,581.48 34.77% 335.23% 237.72% 18.84%
租赁与物业管理 42,157,605.59 19,987,050.71 52.59% 12.42% 99.77% -21.03%
BT 项目 - - - -100% -100% -
分地区
华中地区 501,869,397.67 344,150,275.79 31.43% 110.25% 61.85% 20.51%
华东地区 2,122,971,382.41 1,297,776,934.35 38.87% 786.20% 700.05% 6.58%
西南地区 384,767,597.18 329,528,965.05 14.36% 91.39% 67.80% 12.04%
华南地区 29,751,672.64 4,625,071.62 84.45% -67.30% -40.01% -7.08%
华北地区 10,200,781.13 5,730,385.38 43.82% -54.42% -61.78% 10.81%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
16
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 4,840,788,480.06 13.42% 4,402,409,429.5 13.80% -0.38%
应收账款 11,475,806.54 0.03% 1,283,991.6 0.00% 0.03%
存货 23,167,220,217.19 64.21% 22,065,087,646.7 69.16% -4.95%
投资性房地产 387,536,286.32 1.07% 66,540,298.1 0.21% 0.86%
长期股权投资 858,613,968.44 2.38% 478,576,730.6 1.50% 0.88%
固定资产 55,547,913.48 0.15% 55,464,645.8 0.17% -0.02%
在建工程 81,620.69 0.0002% 1,310,860.1 0.00% 0.00%
短期借款 0 0 850,000,000.0 2.66% -2.66%
长期借款 4,150,713,902.56 11.50% 4,762,107,299.0 14.93% -3.43%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）截至2018年6月30日，货币资金中受限金额为64,781.25万元，其中包括：本公司及下属公司按规定缴存的住房基金、项
目保证金、按揭保证金、偿债受限资金以及预售监管资金等。
（2）存货受限原因说明
①本公司子公司 苏州公司以中房璟庭项目62,071.5平方米土地作抵押取得中国银行股份有限公司吴江分行一年内到期长期
抵押借款50,600万元；以大河华章项目52,469.90平方米土地作抵押取得中国银行股份有限公司吴江分行借款共计150,000万
元。
②本公司之子公司兆嘉公司以中房瑞致项目3号地39,815.32平方米土地作抵押取得中国建设银行长沙湘江支行长期抵押借
款18000万元；以 23-26栋在建工程抵押给中国建设银行长沙湘江支行，取得抵押借款10000万元；以52、53栋的在建工程抵
押给中国光大银行。
③本公司之子公司昆明置业以中交锦绣雅郡项目117,824.81平方米土地作为抵押共取得中交融资租赁（广州）有限公司借款
35000万元。
④嘉润公司以中交漫山项目78,305平方米土地作为抵押取得中国建设银行渝中支行长期抵押借款期末金额17,395.86万元；
以中交漫山项目88,558平方米土地设定抵押取得中信银行南坪支行长期抵押借款10,000万元；以中交漫山项目的底层商业
（含营销中心）、配套滨河公园景观工程等作为租赁物取得重庆银海融资租赁有限公司融资1亿元。
⑤本公司之子公司天津置业以中交金梧桐花园项目一、二期建筑安装工程及津宝（挂）2016-072建设用地使用权作为抵押物
取得中交融资租赁（广州）有限公司融资租赁借款15,000万元；
⑥本公司之子公司西南置业以中交中央公园项目160,456平方米土地为抵押物取得中国建设银行重庆渝中支行长期借款，期
17
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
末借款余额为97,175.53万元。
⑦本公司之子公司宁波置业以中交君玺府项目46,088平方米土地作抵押取得中国民生银行宁波分行、九江银行股份有限公
司广州环市支行、第一创业证券股份有限公司长期借款合计为173,995万元；以慈溪中交明月湖B-03地块作为抵押取得民生
银行宁波分行的借款共计62,000万元；以另本公司以.持有的70%宁波置业股权对中国民生银行宁波分行提供股权质押担保；
⑧本公司之子公司温州置业以中交御野23,873.8平方米项目土地做抵押委托浙江浙商证券资产管理有限公司向浙商银行温
州分行取得长期借款60,000万元；另本公司以公司持有的70%温州置业股权对浙商银行温州分行提供最高额不超过4.9亿元股
权质押担保；
⑨公司以持有苏州公司70%股权为质押物向中交房地产集团取得借款金额60,000万元；
（3）深圳中住以房屋建筑物作为抵押物取得康富国际融资借款50,000万元，已归还27,500万元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,033,000,000.00 786,193,310.00 31.39%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
中交富 北京富 --
力（北 力城房 2018 年
房地产 50,000, 已设 -1,152,1 2018-01
京）置 新设 50.00% 自筹 地产开 持续 房地产 否 01 月 26
开发 000.00 立 49.78 2
业有限 发有限 日
公司 公司
宁波中
交城市 250,00 -- 2018 年
房地产 100.00 已设 -56,465. 2018-01
未来置 新设 0,000.0 自筹 无 持续 房地产 否 01 月 26
开发 % 立 18 3
业有限 0 日
公司
深圳中 房地产 300,00 100.00 已设 -2,245,7 2018 年 2018-02
新设 自筹 无 持续 房地产 否
交房地 开发 0,000.0 % 立 41.75 02 月 09 3
18
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产开发 0 -- 日
有限公
司
中交
（天 2018 年
房地产 98,000, 100.00 已设 -43,902. 2018-05
津）置 新设 自筹 无 持续 房地产 -- 否 05 月 12
开发 000.00 % 立 56 2
业有限 日
公司
中国建
中交深 基控股
2018 年
圳大厦 房地产 30,000, 有限公 设立 -- 2018-06
新设 30.00% 自筹 持续 房地产 -- 否 06 月 26
有限责 开发 000.00 司或其 中 5
日
任公司 指定第
三方
中交美
庐（杭 200,00 报告 2018 年
房地产 100.00 2018-06
州）置 新设 0,000.0 自筹 无 持续 房地产 期后 -- -- 否 06 月 26
开发 % 5
业有限 0 设立 日
公司
理想四
维地产
集团有
杭州康
2018 年
--
限公
欣置业 房地产 5,000,0 进行 2018-06
收购 50.00% 自筹 司、杭 持续 房地产 -- 否 06 月 26
有限公 开发 00.00 中 6
州理想 日
司
投资管
理有限
公司
四川雅
金融街 报告
恒房地 100,00 2018 年
房地产 成都置 期后 2018-06
产开发 增资 0,000.0 33.00% 自筹 持续 房地产 -- -- 否 06 月 26
开发 业有限 完成 5
有限公 0 日
公司 增资
司
1,033,0
-3,498,2
合计 -- -- 00,000. -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
59.27
00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
19
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
长沙中住兆嘉
房 地 产 开 发 有 子公司 房地产开发 100,000,000.00 2,084,035,538.39 806,624,144.67 347,749,637.98 72,815,065.49 50,912,143.27
限公司
中房（苏州）地
子公司 房地产开发 950,000,000.00 6,396,190,190.90 2,143,977,420.48 2,097,770,972.88 594,254,401.36 440,670,900.86
产有限公司
中房（天津）置
子公司 房地产开发 100,000,000.00 2,060,256,434.54 65,856,543.16 7,927,009.59 872,332.64 253,511.57
业有限公司
重庆中房嘉汇房
地产开发有限公子公司 房地产开发 830,000,000.00 868,136,414.22 838,810,477.34 22,937,038.96 7,086,280.60 5,336,119.29
司
20
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
重庆中交西南置
子公司 房地产开发 250,000,000.00 6,183,720,499.86 205,081,023.92 3,901,580.94 -14,432,327.20 -12,296,307.79
业有限公司
重庆中房嘉润房
地产开发有限公子公司 房地产开发 100,000,000.00 2,385,649,323.97 34,745,362.12 372,792,568.16 18,310,238.02 15,553,625.31
司
中交（宁波）置
子公司 房地产开发 100,000,000.00 4,966,458,907.30 62,648,326.35 7,842,853.45 -7,401,060.26 -5,476,557.02
业有限公司
常熟中南香缇
苑房地产有限 参股公司 房地产开发 50,000,000.00 2,512,110,570.38 -25,273,158.48 60,153.84 -964,038.95 -53,233,743.70
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
系我司参股公司，主营房地产开发，报
中交富力（北京）置业有限公司 新设 告期内经营情况正常，有利于扩大公司
主营业务规模，保持公司可持续发展。
主营房地产开发，报告期内经营情况正
宁波中交城市未来置业有限公司 新设 常，有利于扩大公司主营业务规模，保
持公司可持续发展。
主营房地产开发，报告期内经营情况正
深圳中交房地产开发有限公司 新设 常，有利于扩大公司主营业务规模，保
持公司可持续发展。
主营房地产开发，报告期内经营情况正
中交（天津）置业有限公司 新设 常，有利于扩大公司主营业务规模，保
持公司可持续发展。
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
1.市场风险。报告期内，房地产市场面临严峻的政策调控，对公司的销售、项目拓展等带来了较大压力。公司将努力获取各
方面资源的协同支持，创新投资模式，精准选择城市，尽量减少政策调控带来的不利影响。
2. 现有规模仍然偏小，抗市场风险能力较差。报告期内，公司按业务战略的布局，继续在长三角、京津冀、珠三角及重点
省会城市等区域新增房地产开发项目，并形成品牌影响力，进一步加强规模化发展，提升规模效益。
3.公司在专业管理水平方面与行业内先进企业尚存在差距。报告期内，公司通过优化企业管控体系、完善信息化平台等措施
提升企业管理和运行效率，确保企业安全、稳定、健康。
22
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
中交地产股份有限
公司 2018 年第一次 临时股东大会 64.00% 2018 年 02 月 01 日 2018 年 02 月 02 日 2018-017 号公告
临时股东大会
中交地产股份有限
公司 2017 年度股东 年度股东大会 64.03% 2018 年 05 月 02 日 2018 年 05 月 03 日 2018-050 号公告
大会
中交地产股份有限
公司 2018 年第二次 临时股东大会 53.33% 2018 年 05 月 14 日 2018 年 05 月 15 日 2018-053 号公告
临时股东大会
中交地产股份有限
公司 2018 年第三次 临时股东大会 64.00% 2018 年 06 月 21 日 2018 年 06 月 22 日 2018-064 号公告
临时股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
公司控股股东中住
地产特别承诺，其
中住地产开 在定向发行中认购 2008 年 05 月
股改承诺 持续履行 按承诺履行
发有限公司 的本公司股份自公 19 日
司股权分置改革实
施之日起的三十六
23
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
个月之内不上市交
易或转让；自其持
有的我公司股份锁
定期满之日起，若
我公司股价未达到
20 元/股，中住地产
将不通过证券交易
所出售其所持的股
份。
对于上海中住，中
住地产承诺如下：
A．如果公司清算后
的剩余财产价值低
于 2007 年 5 月 31
日评估值，则中住
地产以现金补足；
B．上述公司从 2007
中住地产开 2008 年 05 月
年 5 月 31 日至清理 持续履行 按承诺履行
发有限公司 19 日
时不发生或有负债
等其它影响上市公
司权益的或有事
项。如果期间发生
影响上市公司权益
的或有事项，则中
住地产承担发生或
有事项之损失。
收购报告书或权益变动报
通过划分区域市场 2015 年 7 月，
告书中所作承诺
避免同业竞争，包 地产集团通
括：A.我公司重组 过无偿划转
中国房地产
完成后，在我公司 方式受让取
开发集团公
及其控股子公司已 得中房集团
司（注：2015
有房地产业务及拟 持有的中住
年 7 月，地产
开展房地产业务的 地产 100%股
集团通过无
城市或地区重庆、 权，成为我公
偿划转方式
四川、贵州、广西、2008 年 05 月 司的间接控
受让取得中 持续履行
陕西、湖南、湖北 19 日 股股东。公司
房集团持有
等，中房集团及中 就中房集团
的中住地产
房集团控制的其他 承诺事项向
100%股权，地
企业不会直接或以 地产集团进
产集团成为
合作、参股等任何 行了问询，地
我公司间接
间接方式从事新的 产集团回函
控股股东）
可能对我公司构成 表示：根据中
竞争的房地产业 国证监会的
务，包括但不限于 相关要求，对
24
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
房地产开发、销售、 于中房集团
租赁及物业管理业 尚未履行完
务等；B.对于我公司 毕且适用于
重组前中房集团及 中交房地产
中房集团控制的其 的承诺，地产
他企业在上述我公 集团承诺予
司开展房地产业务 以承接并继
的地区已经开展、 续履行相关
尚未完成的可能对 义务。地产集
我公司构成竞争的 团曾于 2016
房地产业务，中房 年 2 月筹划与
集团已做出通过转 我公司的重
让、委托销售、委 大资产重组
托管理等方式委托 事项，并拟在
与中房集团不具有 此次重大资
关系的第三方继续 产重组过程
经营的安排，中房 中，根据实际
集团仍享有收益 情况提出有
权；C.我公司重组完 效可行的同
成后，在我公司开 业竞争问题
展房地产业务的地 解决方案，后
区，如中房集团或 由于重组方
中房集团控制的其 案存在重大
他企业有任何商机 不确定事项，
可从事、参与从事 我公司于
可能对我公司构成 2016 年 6 月终
竞争的房地产业 止本次重大
务，中房集团保证 资产重组。为
将该等商业机会通 尽量减少和
知我公司，我公司 避免同业竞
在通知指定的合理 争情况,2017
期间内作出愿意利 年 4 月，地产
用该等商业机会的 集团与我公
肯定答复的，我公 司于签订《托
司将享有取得该商 管协议》，将
业机会的优先权； 中交置业有
如果我公司放弃该 限公司的经
商业机会，中房集 营管理权委
团保证在该房地产 托给我公司
项目进入实质销售 行使。2017 年
或经营阶段时，将 12 月，中交置
该等房地产项目转 业与我公司
让或委托给中房集 签订《股权转
团不具有关联关系 让协议》，将
25
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的第三方，中房集 华通置业有
团仍享有收益权。 限公司 100%
股权转让给
我公司。对于
中交房地产
及下属控股
子公司与我
公司业务的
同业竞争事
项，地产集团
将继续按照
实际情况和
证券监管部
门的要求，逐
步规范和解
决。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时
所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作
承诺
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
26
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
中国信达资产管
理股份有限公司
重庆市分公司拥
有对重庆长江竹
业发展有限公司
（以下简称“长竹
公司 ”）的债权约
14651.83 万元，长
竹公司已于 2005
年 3 月被吊销营业
执照，无法清偿上
述债务。宇鸣公
司、中交地产、路
桥公司、成都鸣升
贸易有限公司四 该事项已在
家公司作为发起 《中国证券
人于 2000 年 5 月 报》、《证券
设立长竹公司，设 时报》、《上
立时长竹公司注 2017 年 08 月 海证券报》、
6,402.34 否 审理中 尚未判决 尚未判决
册资本 5000 万元， 11 日 《证券日
其中宇鸣公司应 报》、巨潮资
以其相关土地使 讯网上披
用权作价 3100 万 露，公告编
元出资。原告方认 号 2017-111
为，宇鸣公司未履
行其出资义务本
金 3100 万元，另
自 2000 年 7 月 13
日（履行出资义务
之日）至 2017 年 6
月 30 日（起诉之
日）出资义务利息
累计金额 3302.34
万元，宇鸣公司应
在未出资本息范
围内对长竹公司
债务不能清偿的
部分承担补充赔
27
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
偿责任，在认定宇
鸣公司对原告承
担补充赔偿责任
的基础上，作为长
竹公司发起人的
中交地产、路桥公
司应承担连带责
任。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
中国信达资产管
理股份有限公司
重庆市分公司（以
下简称“信达公
司”）针对宇鸣公
司和中交地产提
起“股东侵犯公司
利益损害公司债
权人利益”诉讼，
其诉讼理由是：认
为宇鸣公司和本
3,545.29 否 审理中 尚未判决 尚未判决
公司在设立长竹
公司的出资做账
时存在虚假手段，
抽逃了相应出资；
故请求一中院判
令两被告在抽逃
出资本息范围内
向信达公司承担
相互连带清偿责
任，诉讼请求金额
为 3,545.29 万元
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
28
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、向关联方借款额度40亿元。
为提高决策效率，保证中交地产股份有限公司在参加土地竞拍和项目建设中的资金需求，公司向中交房地产集团（包括下属
控股子公司）借入款项不超过40 亿元人民币，借款年利率不超过 10%，借款期限为 6 个月-36 个月，上述借款额度使用有
效期至2018 年 12 月 31 日止。
2、控股子公司与中交融资租赁（广州）有限公司开展融资租赁业务
2018年1月，我公司控股子公司成都中交花源美庐置业有限公司与中交融资租赁（广州）有限公司开展融资租赁业务，融资
金额30,000万元，期限1年。
2018年1月，我公司控股子公司中房（天津）置业有限公司、天津市中交美庐置业有限公司与中交融资租赁（广州）有限公
司开展融资租赁业务，融资金额15,000万元，期限1年。
2018年4月，我公司控股子公司昆明中交金汇置业有限公司与中交融资租赁（广州）有限公司开展融资租赁业务，融资金额
27,300万元，期限1年。
29
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018年6月，我公司控股子公司重庆中房嘉汇房地产开发有限公司与中交融资租赁（广州）有限公司开展融资租赁业务，融
资金额35,000万元，期限1年。
2018年6月，我公司控股子公司中交（宁波）置业有限公司、慈溪中交房地产开发有限公司与中交融资租赁（广州）有限公
司开展融资租赁业务，融资金额30,000万元，期限1年。
3、放弃西安中交金尧房地产开发有限公司控股权商业机会。
中房集团根据 2008 年我司重组时的承诺，告知我司关于收购西安中交金尧房地产开发有限公司控股权商业机会相关事宜。
通过对上述商业机会的考察，结合公司目前的经营情况，我司拟放弃本次商业机会，
上述重大关联交易事项均已经过公司董事会或股东大会审议批准，并及时进行了披露，相关公告名称、日期、媒体情况见下
表。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
2018-005 关于全资子公司成都中交花源美
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
庐置业有限公司与中交融资租赁（广州）有 2018 年 01 月 17 日
报》、《证券日报》、巨潮资讯网
限公司开展融资租赁业务的关联交易公告
2018-006 关于控股子公司中房（天津）置业
有限公司、天津市中交美庐置业有限公司与 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
2018 年 01 月 17 日
中交融资租赁（广州）有限公司开展融资租 报》、《证券日报》、巨潮资讯网
赁业务的关联交易公告
2018-009 关于向关联方借款额度的关联交 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
2018 年 01 月 17 日
易公告 报》、《证券日报》、巨潮资讯网
2018-037 关于控股子公司昆明中交金汇置
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
业有限公司与中交融资租赁（广州）有限公 2018 年 04 月 12 日
报》、《证券日报》、巨潮资讯网
司开展融资租赁业务的关联交易公告
2008-058 关于控股子公司重庆中房嘉汇房
地产开发有限公司与中交融资租赁（广州） 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
2018 年 06 月 06 日
有限公司开展融资租赁业务的关联交易公 报》、《证券日报》、巨潮资讯网
告
2018-059 关于控股子公司中交（宁波）置业
有限公司、慈溪中交房地产开发有限公司与 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
2018 年 06 月 06 日
中交融资租赁（广州）有限公司开展融资租 报》、《证券日报》、巨潮资讯网
赁业务的关联交易公告
2018-070 关于放弃西安中交金尧房地产开 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
2018 年 06 月 26 日
发有限公司控股权商业机会的公告 报》、《证券日报》、巨潮资讯网
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
30
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
2017年，我公司与地产集团、中交置业有限公司签订《托管协议》，地产集团将其全资子公司中交置业有限公司委托我公司
代为经营管理，我公司每年收取托管费用400万元，对中交置业不合并报表。《托管协议》于2017年4月21日生效。2017年12
月28日，经我司第七届董事会五十八次会议审议通过，鉴于托管范围发生变更，托管资产减少，托管费用变更为每年300万
元。报告期内，托管工作稳健进行。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
实际发生日
苏州中交路劲地 2017 年 10 2017 年 11 月 14 连带责任保 日至主合同
107,800 245,00 否 否
产有限公司 月 30 日 日 证 债务期限届
满后两年
31
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
实际发生日
苏州中交路劲地 2017 年 10 2017 年 03 月 30 连带责任保 日至主合同
107,800 9,800 否 否
产有限公司 月 30 日 日 证 债务期限届
满后两年
实际发生日
苏州中交路劲地 2017 年 10 2018 年 06 月 28 连带责任保 日至主合同
107,800 19,600 否 否
产有限公司 月 30 日 日 证 债务期限届
满后两年
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 29,400
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
107,800 53,900
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
实际发生日
惠州中交地产开 2018 年 01 2018 年 02 月 12 连带责任保 至主合同债
20,400 255 否 否
发有限公司 月 16 日 日 证 务期限届满
后两年
实际发生日
惠州中交地产开 2018 年 01 2018 年 03 月 17 连带责任保 至主合同债
20,400 6,120 否 否
发有限公司 月 16 日 日 证 务期限届满
后两年
实际发生日
惠州中交地产开 2018 年 01 2018 年 05 月 11 连带责任保 至主合同债
20,400 2,550 否 否
发有限公司 月 16 日 日 证 务期限届满
后两年
实际发生日
长沙中住兆嘉房
2018 年 03 2018 年 03 月 20 连带责任保 至主合同债
地产开发有限公 55,000 55,000 否 否
月 17 日 日 证 务期限届满
司
后两年
中房（南京）地产 2018 年 03 连带责任保
50,000 0 未发生 否 否
有限公司 月 17 日 证
实际发生日
重庆中交西南置 2016 年 06 2016 年 07 月 22 连带责任保 至主合同债
156,390 125,373 是 否
业有限公司 月 29 日 日 证 务期限届满
后两年
实际发生日
中交（宁波）置业 2016 年 12 2017 年 01 月 24 连带责任保
75,600 75,600 至主合同债 否 否
有限公司 月 30 日 日 证
务期限届满
32
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
后两年
实际发生日
中交（宁波）置业 2017 年 06 2017 年 07 月 07 至主合同债
49,000 33,946.5 质押 否 否
有限公司 月 03 日 日 务期限届满
后两年
实际发生日
中交（宁波）置业 2017 年 06 2017 年 09 月 30 至主合同债
49,000 12,250 质押 否 否
有限公司 月 03 日 日 务期限届满
后两年
实际发生日
重庆中交西南置 2017 年 07 2018 年 07 月 25 连带责任保 至主合同债
90,000 50,000 否 否
业有限公司 月 26 日 日 证 务期限届满
后两年
实际发生日
重庆中交西南置 2017 年 07 2018 年 08 月 18 连带责任保 至主合同债
90,000 40,000 否 否
业有限公司 月 26 日 日 证 务期限届满
后两年
实际发生日
重庆中交西南置 2017 年 10 2017 年 10 月 24 连带责任保 至主合同债
10,000 10,000 否 否
业有限公司 月 25 日 日 证 务期限届满
后两年
实际发生日
重庆中房嘉润房 2017 年 07 2018 年 09 月 22 连带责任保 至主合同债
10,000 10,000 否 否
地产开发公司 月 05 日 日 证 务期限届满
后两年
实际发生日
中交温州置业有 2017 年 03 2017 年 03 月 22 连带责任保 至主合同债
49,000 42,000 否 否
限公司 月 01 日 日 证 务期限届满
后两年
实际发生日
中房（苏州）地产 2017 年 05 2017 年 05 月 31 连带责任保 至主合同债
85,000 85,000 是 否
有限公司 月 19 日 日 证 务期限届满
后两年
实际发生日
中房（苏州）地产 2017 年 07 2017 年 09 月 05 连带责任保 至主合同债
90,000 60,000 是 否
有限公司 月 05 日 日 证 务期限届满
后两年
实际发生日
中房（苏州）地产 2017 年 07 2017 年 09 月 08 连带责任保 至主合同债
90,000 30,000 是 否
有限公司 月 05 日 日 证 务期限届满
后两年
33
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
125,400 63,925
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
740,390 337,721.5
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
实际发生日
慈溪中交房地产 2018 年 03 至主合同债
62,000 0 质押 否 否
开发有限公司 月 17 日 务期限届满
后两年
实际发生日
慈溪中交房地产 2018 年 03 至主合同债
60,000 0 质押 否 否
开发有限公司 月 17 日 务期限届满
后两年
实际发生日
中房（苏州）地产 2017 年 05 2017 年 05 月 31 至主合同债
85,000 85,000 抵押 是 否
有限公司 月 19 日 日 务期限届满
后两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
122,000 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
122,000 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
247,400 93,325
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
970,190 391,621.5
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
391,621.5
务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 391,621.5
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
34
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
35
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、非公开发行A股工作的进展
2018年7月10日，公司披露2018-073号《关于实施2017年度利润分配方案后调整非公开发行股票发行价格和发行数量上限的
公告》，鉴于公司2017年度利润分配方案已经实施完毕，对本次非公开发行股票的发行价格和数量相应进行除权除息调整。
公司本次发行事项能否获得中国证监会的核准仍然存在不确定性。
2、控股股东权益变动事项
2018年8月8日，公司披露2018-084号《关于控股股东权益变动的提示性公告》、《收购报告书接要》，经中国交通建设集团
有限公司（以下简称“中交集团”）批准，中交房地产集团有限公司与中住地产拟进行吸收合并。本次合并完成后，地产集团
作为本次合并的存续方继续存续，中住地产作为本次合并的被合并方将办理注销登记手续，地产集团将直接持有公司
237,690,352股股份（占公司股份总数的53.32%），成为公司控股股东，公司实际控制人仍为国务院国资委。截至本报告披
露日，本次权益变动尚待中国证监会豁免地产集团对公司的要约收购义务。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
36
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0.00%
二、无限售条件股份 297,193,885 100.00% 148,596,942 148,596,942 445,790,827 100.00%
1、人民币普通股 297,193,885 100.00% 148,596,942 148,596,942 445,790,827 100.00%
三、股份总数 297,193,885 100.00% 148,596,942 148,596,942 445,790,827 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年6月22日实施完毕2017年度利润分配方案，具体方案为：按年末总股本297,193,885股为基数，每10股派送5.20
元（含税）现金红利，送红股5股，不以公积金转增股本。共派发现金154,540,820.20元，送红股148,596,942股。公司总股本
因此增加。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年4月10召开第七届董事会第六十三次会议审议通过了《2017年度利润分配方案》，于2018年5月2日召开2017年
度股东大会审议通过了《2017年度利润分配方案》，2017年度股东大会决议公告已于2018年5月3日在《中国证券报》、《证
券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用 □不适用
总股本（股） 2017 年度每股收益（元） 2017 年末每股净资产（元）
变动前 297,193,885 2.08 7.05
变动后 445,790,827 1.38 4.70
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
37
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 8,887 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
数量 情况
量 量
中住地产开发 237,690,35
国有法人 53.32% 237,690,352 79,230,117
有限公司 2
重庆渝富资产
经营管理集团 国有法人 10.69% 47,634,364 15,878,121 47,634,364 质押 18,195,000
有限公司
湖南华夏投资
境内非国有法人 6.45% 28,746,853 9,582,284 28,746,853 质押 19,875,000
集团有限公司
西安紫薇地产
国有法人 3.36% 14,996,766 4,998,922 14,996,766
开发有限公司
彭程 境内自然人 1.64% 7,322,850 2,440,950 7,322,850
南华期货股份
有限公司－南
华期货银叶 2 其他 1.02% 4,542,544 4,542,544
号资产管理计
划
北京鼎汇科技
境内非国有法人 0.87% 3,888,900 3,888,900
有限公司
北京盛泽鑫科
技发展有限公 境内非国有法人 0.55% 2,443,050 2,443,050
司
周海群 境内自然人 0.52% 2,299,082 2,299,082
张蕾 境内自然人 0.48% 2,121,423 2,121,423
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 湖南华夏投资集团有限公司与彭程存在一致行动关系。除此之外，公司未知其余前十名
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
说明 股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
中住地产开发有限公司 237,690,352 人民币普通股 237,690,352
重庆渝富资产经营管理集团有限
47,634,364 人民币普通股 47,634,364
公司
湖南华夏投资集团有限公司 28,746,853 人民币普通股 28,746,853
西安紫薇地产开发有限公司 14,996,766 人民币普通股 14,996,766
彭程 7,322,850 人民币普通股 7,322,850
南华期货股份有限公司－南华期
4,542,544 人民币普通股 4,542,544
货银叶 2 号资产管理计划
北京鼎汇科技有限公司 3,888,900 人民币普通股 3,888,900
北京盛泽鑫科技发展有限公司 2,443,050 人民币普通股 2,443,050
周海群 2,299,082 人民币普通股 2,299,082
张蕾 2,121,423 人民币普通股 2,121,423
前 10 名无限售条件普通股股东之
湖南华夏投资集团有限公司与彭程存在一致行动关系。除此之外，公司未知其余前十名
间，以及前 10 名无限售条件普通
无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动关系。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
北京鼎汇科技有限公司通过普通证券账户持有 378,300 股，通过信用证券账户持有
业务股东情况说明（如有）（参见
3,510,600 股，合计持有 3,888,900 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
杨剑平先生由于个人原因于 2018 年 5 月 21 日申请辞
2018 年 05 月 21
杨剑平 总裁 离任 去公司总裁职务，辞职报告自送达公司董事会之日生
日
效。
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
单利按年计
中房地产股份 息，不计复利；
有限公司 2015 按年付息、到
2015 年 08 月 2020 年 08 月
年面向合格投 15 中房债 112263 70,000 4.22% 期一次还本，
12 日 12 日
资者公开发行 最后一期利息
公司债券 随本金的兑付
一起支付。
单利按年计
中房地产股份 息，不计复利。
有限公司 2016 按年付息、到
2016 年 07 月 2021 年 07 月
年面向合格投 16 中房债 112410 47,000 3.69% 期一次还本，
06 日 06 日
资者公开发行 最后一期利息
公司债券 随本金的兑付
一起支付。
按年付息、到
期一次还本，
最后一期利息
随本金的兑付
中房地产股份
一起支付。本
有限公司 2016 2016 年 03 月 2019 年 03 月
16 中房私 118542 65,300 6.70% 期债券附债券
年非公开发行 11 日 11 日
发行后第 2 年
公司债券
末发行人上调
票面利率选择
权及投资者回
售选择权。
中房地产股份 按年付息、到
有限公司 2016 期一次还本，
2016 年 09 月 2019 年 09 月
年非公开发行 16 中房 02 118858 100,000 3.94% 最后一期利息
13 日 13 日
公司债券（第 随本金的兑付
二期） 一起支付。
公司债券上市或转让的交易 深圳证券交易所
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
场所
投资者适当性安排 不适用
报告期内公司债券的付息兑
上述公司债券在报告期内均正常付息。
付情况
公司债券附发行人或投资者 根据《中房地产股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券募集说明书》（以下简称“募集说
选择权条款、可交换条款等特 明书”），本期债券附债券发行后第 2 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。
殊条款的，报告期内相关条款 2018 年 3 月，“16 中房私”进行了利率调整及投资者回售。调整后的利率为 6.7%，此次的回
的执行情况（如适用） 售数量为 3,470,000 张，回售金额为人民币 3.47 亿元（不含利息），剩余数量为 6,530,000 张。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
北京市朝阳区
华融证券股份 朝阳门北大街 曹智强、张昕 010-85556451、
名称 办公地址 联系人 联系人电话
有限公司 18 号中国人保 艺 010-85556450
寿险大厦
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓
名称 联合信用评级有限公司 办公地址
508
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
报告期内未发生变更
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
15 中房债募集资金净额为 68,970 万元，截至报告期末，募集资金已全部使用完毕，
其中 20,000 万元用于所属子公司长沙中住兆嘉房地产开发有限公司用于开发建
设；48,000 万元用于重庆中房嘉润房地产开发有限公司用于归还原借款及开发建
设，剩余募集资金用于总部补充流动资金，符合债券募集说明书约定。16 中房债
募集资金净额为 46,318.5 万元，截至报告期末，募集资金已全部使用完毕，其中
30,000 万元用于所属子公司长沙中住兆嘉房地产开发有限公司用于开发建设；
公司债券募集资金使用情况及履行的程 17,000 万元用于重庆中房嘉润房地产开发有限公司用于归还原借款及开发建设，
序 符合债券募集说明书约定。16 中房私募集资金净额为 99,130 万元，截至报告期末，
募集资金已全部使用完毕，其中 56411.62 万元募集资金用于归还总部原有借款；
41,400 万元用于重庆中交西南置业有限公司的投资建设，符合债券募集说明书约
定。16 中房 02 募集资金净额为 99,300 万元，截至报告期末，募集资金已全部使
用完毕，其中 53,258.16 万元用于收购中房苏州地产有限公司的 30%股权； 26,000
万元用于投资宁波项目；20,000 万元用于投资南京项目，符合债券募集说明书约
定。
期末余额（万元） 0
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
募集资金专项账户运作情况 正常
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
2018年6月11日，经联合信用评级有限公司综合评估，本公司长期信用等级为AA，本公司发行的15中房债、16中房债信用等
级为AAA，16中房私信用等级为AAA。
联合信用将在债券存续期内，每年发行人公告年报后2个月内对本期债券进行一次定期跟踪评级，并在债券存续期内根据有
关情况进行不定期跟踪评级。跟踪评级结果将在联合信用网站和深圳证券交易所网站予以公布，提醒投资者关注。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，债券受托管理人根据《公司债券受托管理人职业行为准则》中受托管理人权利与义务要求，在项目存续期内，持
续关注发行人资信状况，出具年度受托报告和临时受托报告。
报告期内，受托人共出具了各公司债券2017年度受托报告，并出具了6份公司债券项目临时受托管理报告，内容涵盖发行人
当年累计新增借款或对外担保超过上年末净资产的20%、发行人持有项目公司股权转让、发行人子公司债权债务转让及发行
人总裁辞职等重大事项。
投资者可以在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上查询上述管理报告。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 1.40 1.56 -0.16%
资产负债率 88.93% 88.56% 0.37%
速动比率 0.42 0.34 0.08%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 1.5 0.18 733.33%
贷款偿还率 100% 100%
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利息偿付率 100% 100%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
EBITDA 利息保障倍数同比增加，主要原因为本期利润总额较上年同期增加较多，导致息税折旧摊销前利润增加所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司无其他债券和债务融资工具。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内，公司获得银行借款额度109.46亿，使用20.18亿，偿还银行贷款22.81亿。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照公司债券募集说明书的约定使用募集资金。
十三、报告期内发生的重大事项
1、发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；
2、发行人总裁辞职。
上述重大事项的发生对公司经营情况和偿债能力无重大影响，并已按照规定予以披露，详见公司于报告期内披露的公告：
2018-003、2018-020、2018-055。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
45
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中交地产股份有限公司 2018 年 06 月 30 日 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,840,788,480.06 5,012,638,752.26
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益
衍生金融资产
应收票据 6,342,252.38
应收账款 11,475,806.54 2,385,606.43
预付款项 42,815,036.78 19,725,896.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 204,564,925.08 62,639,178.08
应收股利
其他应收款 4,068,941,298.55 820,468,651.61
买入返售金融资产
存货 23,167,220,217.19 23,622,977,717.61
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 914,292,419.84 612,220,226.68
流动资产合计 33,256,440,436.42 30,153,056,029.38
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 500,000.00 500,000.00
持有至到期投资
18
长期应收款 1,270,073,195.49 1,234,066,257.71
长期股权投资 858,613,968.44 681,430,717.47
投资性房地产 387,536,286.32 396,614,807.96
固定资产 55,547,913.48 56,808,391.16
在建工程 81,620.69
工程物资
固定资产清理
无形资产 5,818,369.82 4,854,941.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 49,854,970.83 57,738,940.90
递延所得税资产 197,090,032.59 137,594,515.81
其他非流动资产
非流动资产合计 2,825,116,357.66 2,569,608,572.84
资产总计 36,081,556,794.08 32,722,664,602.22
流动负债：
短期借款 1,050,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,848,988,436.90 2,047,024,188.11
预收款项 12,465,737,222.83 8,993,492,575.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 38,381,157.57 85,421,052.14
应交税费 506,276,575.73 555,186,197.60
应付利息 135,430,528.42 108,927,174.21
应付股利 2,874,750.00 2,874,750.00
其他应付款 4,183,467,916.37 4,918,070,484.76
应付分保账款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,247,235,883.84 1,560,400,000.00
其他流动负债 16,239,620.01 9,759,207.97
19
流动负债合计 24,444,632,091.67 19,331,155,630.12
非流动负债：
长期借款 4,150,713,902.56 5,403,773,902.56
应付债券 2,157,588,655.42 3,150,911,621.79
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,285,780,875.09 1,068,610,325.76
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 3,176,437.90 3,176,437.90
递延收益 3,488,510.00 3,654,369.54
递延所得税负债 41,338,927.68 19,458,651.53
其他非流动负债
非流动负债合计 7,642,087,308.65 9,649,585,309.08
负债合计 32,086,719,400.32 28,980,740,939.20
所有者权益：
股本 445,790,827.00 297,193,885.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 467,046,702.99 465,913,702.99
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 95,262,916.77 95,262,916.77
一般风险准备
未分配利润 1,237,154,011.77 1,237,123,677.72
归属于母公司所有者权益合计 2,245,254,458.53 2,095,494,182.48
少数股东权益 1,749,582,935.23 1,646,429,480.54
所有者权益合计 3,994,837,393.76 3,741,923,663.02
负债和所有者权益总计 36,081,556,794.08 32,722,664,602.22
20
2、母公司资产负债表 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 376,698,183.04 269,008,835.04
以公允价值计量且其变动计入当期损益
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 258,259,129.46 1,995,328.64
应收利息 125,118,820.92 30,095,720.13
应收股利
其他应收款 3,075,950,791.06 2,538,024,215.73
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 30,600,000.00
其他流动资产 657,043.99 527,930.17
流动资产合计 3,836,683,968.47 2,870,252,029.71
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 1,259,673,195.49 2,043,819,700.91
长期股权投资 3,575,799,171.86 3,550,993,000.52
投资性房地产
固定资产 4,429,288.51 4,331,605.32
在建工程
工程物资
固定资产清理
无形资产 4,833,283.15 3,642,099.45
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,182,603.53 11,169,435.58
递延所得税资产 49,336,026.72 16,330,773.24
其他非流动资产
非流动资产合计 4,902,253,569.26 5,630,286,615.02
资产总计 8,738,937,537.73 8,500,538,644.73
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益
衍生金融负债
应付票据
应付账款
21
预收款项 1,064,498.91 757,495.02
应付职工薪酬 15,504,171.28 23,154,641.33
应交税费 905,722.06 154,137,906.59
应付利息 100,709,725.21 65,156,853.83
应付股利 2,874,750.00 2,874,750.00
其他应付款 3,374,173,628.98 2,122,652,169.95
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 775,847,153.17 125,000,000.00
其他流动负债 7,177,163.16 1,713,591.18
流动负债合计 4,278,256,812.77 2,495,447,407.90
非流动负债：
长期借款
应付债券 2,157,588,655.42 3,150,911,621.79
其中：优先股
永续债
长期应付款 100,243,148.43 452,743,148.43
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 29,509,156.89 7,098,048.20
其他非流动负债
非流动负债合计 2,287,340,960.74 3,610,752,818.42
负债合计 6,565,597,773.51 6,106,200,226.32
所有者权益：
股本 445,790,827.00 297,193,885.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,457,534,554.11 1,457,034,554.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 94,052,813.54 94,052,813.54
未分配利润 175,961,569.57 546,057,165.76
所有者权益合计 2,173,339,764.22 2,394,338,418.41
负债和所有者权益总计 8,738,937,537.73 8,500,538,644.73
22
3、合并利润表 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,177,104,852.38 825,008,297.74
其中：营业收入 3,177,104,852.38 825,008,297.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,587,716,980.61 842,758,164.72
其中：营业成本 1,983,069,358.44 595,451,042.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 281,090,111.08 22,311,914.17
销售费用 94,599,228.77 93,185,419.50
管理费用 119,454,662.33 89,627,476.47
财务费用 109,503,619.99 42,182,312.47
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -16,869,599.75 -2,012,659.29
其中：对联营企业和合营企业的投资
-83,637,306.53 -2,012,659.29
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 174,217.10 579,685.58
其他收益 165,859.54
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 572,858,348.66 -19,182,840.69
加：营业外收入 39,270,620.30 1,666,668.48
减：营业外支出 591,871.91 213,558.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 611,537,097.05 -17,729,730.40
减：所得税费用 173,218,395.72 29,957.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 438,318,701.33 -17,759,687.48
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号 438,318,701.33 -17,759,687.48
23
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
归属于母公司所有者的净利润 303,168,096.25 -10,637,818.58
少数股东损益 135,150,605.08 -7,121,868.90
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 438,318,701.33 -17,759,687.48
归属于母公司所有者的综合收益总额 303,168,096.25 -10,637,818.58
归属于少数股东的综合收益总额 135,150,605.08 -7,121,868.90
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.680 -0.040
（二）稀释每股收益 0.680 -0.040
本期未发生同一控制下企业合并。
法定代表人：蒋灿明 主管会计工作负责人：刘兵 会计机构负责人：陈少国
24
4、母公司利润表 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 164,036,258.15 69,723,119.86
减：营业成本 160,211,482.31 103,506,123.76
税金及附加 474,864.96 68,830.40
销售费用
管理费用 45,875,151.06 38,602,416.74
财务费用 -18,450.61 -646,144.33
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -35,193,828.66 19,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -35,193,828.66
资产处置收益（损失以“-”号填列） 122,281.56
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -77,578,336.67 -52,808,106.71
加：营业外收入 7,928.78
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -77,570,407.89 -52,808,106.71
减：所得税费用 -10,612,573.90 -17,958,516.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -66,957,833.99 -34,849,590.06
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -66,957,833.99 -34,849,590.06
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -66,957,833.99 -34,849,590.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
25
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,848,237,585.25 5,469,211,958.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 904,239,022.89 592,919,570.28
经营活动现金流入小计 7,752,476,608.14 6,062,131,528.98
购买商品、接受劳务支付的现金 3,078,752,398.57 3,904,711,479.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 172,465,684.41 109,599,173.00
支付的各项税费 1,009,713,170.51 528,894,401.09
支付其他与经营活动有关的现金 999,205,469.44 2,207,130,967.41
经营活动现金流出小计 5,260,136,722.93 6,750,336,021.02
经营活动产生的现金流量净额 2,492,339,885.21 -688,204,492.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,409,327,818.71
取得投资收益收到的现金 58,433,315.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资
7,342,220.00 725,000.00
产收回的现金净额
26
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,475,103,354.43 725,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
7,671,575.68 29,135,238.53
产支付的现金
投资支付的现金 1,407,860,095.00 1,709,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
48,413,150.73
净额
支付其他与投资活动有关的现金 74,524,400.11
投资活动现金流出小计 1,490,056,070.79 1,786,548,389.26
投资活动产生的现金流量净额 -14,952,716.36 -1,785,823,389.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 103,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
103,400,000.00
现金
取得借款收到的现金 4,823,990,000.00 5,559,912,637.30
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,400,000.00
筹资活动现金流入小计 4,834,390,000.00 5,663,312,637.30
偿还债务支付的现金 6,360,664,907.36 1,702,878,079.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 628,562,305.34 270,582,087.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 43,505,065.13 274,932,391.11
筹资活动现金流出小计 7,032,732,277.83 2,248,392,557.29
筹资活动产生的现金流量净额 -2,198,342,277.83 3,414,920,080.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 279,044,891.02 940,892,198.71
加：期初现金及现金等价物余额 3,913,931,108.41 3,054,097,107.76
六、期末现金及现金等价物余额 4,192,975,999.43 3,994,989,306.47
27
6、母公司现金流量表 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 540,503,660.41 319,267,093.25
经营活动现金流入小计 540,503,660.41 319,267,093.25
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 42,150,051.93 25,183,254.92
支付的各项税费 157,070,146.34 974,889.27
支付其他与经营活动有关的现金 590,677,346.14 829,370,836.64
经营活动现金流出小计 789,897,544.41 855,528,980.83
经营活动产生的现金流量净额 -249,393,884.00 -536,261,887.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,879,922,794.10 960,758,000.00
取得投资收益收到的现金 76,552,388.14 41,662,655.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,956,475,182.24 1,002,420,655.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,713,433.27 2,268,348.05
投资支付的现金 1,345,090,095.00 295,977,336.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,347,803,528.27 298,245,684.05
投资活动产生的现金流量净额 608,671,653.97 704,174,971.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,253,000,000.00 2,458,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 500,000.00
筹资活动现金流入小计 3,253,500,000.00 2,458,000,000.00
偿还债务支付的现金 3,233,500,000.00 2,282,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 268,471,684.43 67,945,382.03
支付其他与筹资活动有关的现金 3,117,078.13 4,532,391.11
筹资活动现金流出小计 3,505,088,762.56 2,354,977,773.14
筹资活动产生的现金流量净额 -251,588,762.56 103,022,226.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 107,689,007.41 270,935,311.02
加：期初现金及现金等价物余额 268,013,987.60 183,737,725.37
六、期末现金及现金等价物余额 375,702,995.01 454,673,036.39
28
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库存 其他综合 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 收益 准备
一、上年期末余额 297,193,885.00 465,913,702.99 95,262,916.77 1,237,123,677.72 1,646,429,480.54 3,741,923,663.02
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 297,193,885.00 465,913,702.99 95,262,916.77 1,237,123,677.72 1,646,429,480.54 3,741,923,663.02
三、本期增减变动金额（减少以
148,596,942.00 1,133,000.00 30,334.05 103,153,454.69 252,913,730.74
“－”号填列）
（一）综合收益总额 303,168,096.25 135,150,605.08 438,318,701.33
（二）所有者投入和减少资本 1,133,000.00 -31,997,150.39 -30,864,150.39
1．股东投入的普通股 -12,307,700.00 -12,307,700.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 1,133,000.00 -19,689,450.39 -18,556,450.39
（三）利润分配 -303,137,762.20 -303,137,762.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
18
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 -303,137,762.20 -303,137,762.20
（四）所有者权益内部结转 148,596,942.00 148,596,942.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 148,596,942.00 148,596,942.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 445,790,827.00 467,046,702.99 95,262,916.77 1,237,154,011.77 1,749,582,935.23 3,994,837,393.76
上年金额 单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库存 其他综合 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 收益 准备
一、上年期末余额 297,193,885.00 1,067,308,010.35 45,044,270.50 1,185,323,155.92 1,591,731,678.68 4,186,601,000.45
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 297,193,885.00 1,067,308,010.35 45,044,270.50 1,185,323,155.92 1,591,731,678.68 4,186,601,000.45
19
三、本期增减变动金额（减少以
-601,394,307.36 50,218,646.27 51,800,521.80 54,697,801.86 -444,677,337.43
“－”号填列）
（一）综合收益总额 617,165,221.61 165,905,390.02 783,070,611.63
（二）所有者投入和减少资本 -601,394,307.36 -59,202,175.84 -83,665,345.52 -744,261,828.72
1．股东投入的普通股 -81,115,400.00 -81,115,400.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -601,394,307.36 -59,202,175.84 -2,549,945.52 -663,146,428.72
（三）利润分配 50,218,646.27 -506,162,523.97 -27,542,242.64 -483,486,120.34
1．提取盈余公积 50,218,646.27 -50,218,646.27
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -5,943,877.70 -27,542,242.64 -33,486,120.34
4．其他 -450,000,000.00 -450,000,000.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 297,193,885.00 465,913,702.99 95,262,916.77 1,237,123,677.72 1,646,429,480.54 3,741,923,663.02
20
8、母公司所有者权益变动表
本期金额 单位：元
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 297,193,885.00 1,457,034,554.11 94,052,813.54 546,057,165.76 2,394,338,418.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 297,193,885.00 1,457,034,554.11 94,052,813.54 546,057,165.76 2,394,338,418.41
三、本期增减变动金额（减少以
148,596,942.00 500,000.00 -370,095,596.19 -220,998,654.19
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -66,957,833.99 -66,957,833.99
（二）所有者投入和减少资本 500,000.00 500,000.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 500,000.00 500,000.00
（三）利润分配 -303,137,762.20 -303,137,762.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -303,137,762.20 -303,137,762.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转 148,596,942.00 148,596,942.00
21
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 148,596,942.00 148,596,942.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 445,790,827.00 1,457,534,554.11 94,052,813.54 175,961,569.57 2,173,339,764.22
上年金额 单位：元
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 297,193,885.00 1,611,530,773.06 45,044,270.50 110,924,156.06 2,064,693,084.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 297,193,885.00 1,611,530,773.06 45,044,270.50 110,924,156.06 2,064,693,084.62
三、本期增减变动金额（减少以
-154,496,218.95 49,008,543.04 435,133,009.70 329,645,333.79
“－”号填列）
（一）综合收益总额 502,186,462.73 502,186,462.73
（二）所有者投入和减少资本 -154,496,218.95 -154,496,218.95
1．股东投入的普通股
22
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -154,496,218.95 -154,496,218.95
（三）利润分配 49,008,543.04 -67,053,453.03 -18,044,909.99
1．提取盈余公积 50,218,646.27 -50,218,646.27
2．对所有者（或股东）的分配 -5,943,877.70 -5,943,877.70
3．其他 -1,210,103.23 -10,890,929.06 -12,101,032.29
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 297,193,885.00 1,457,034,554.11 94,052,813.54 546,057,165.76 2,394,338,418.41
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中交地产股份有限公司
2018 年 1-6 月财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
中交地产股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经重庆市经济体制改革委员会渝改革[1992]148 号
文批准，由中国重庆国际经济技术合作公司联合重庆市建设投资公司等单位共同发起，采用定向募集方式设立的股
份有限公司。
公司成立于 1993 年 2 月 3 日，设立时公司股本为人民币 5,000 万元。1997 年 4 月经中国证监会证监发字[1997]119
号文和证监发字[1997]120 号文批准，公司在深圳证券交易所发行普通股 1,000 万股，每股面值人民币 1 元，发行
后股本总额人民币 6,000 万元。
1999 年中国重庆国际经济技术合作公司和其他发起人将持有的本公司 1,200 万股股权转让给北京中经四通信息
技术发展有限公司（简称“中经四通”），转让后中经四通成为本公司第一大股东。1999 年至 2001 年间重庆皇丰实
业有限公司（简称“重庆皇丰”）、上海万浦精细设备经销有限公司（简称“上海万浦”）、上海华岳投资管理公司（简
称“上海华岳”）通过受让法人股分别成为本公司第二、第三、第四大股东，上述前四大股东同受德隆国际战略投
资有限公司（简称“德隆 国际”）控制。
2000 年 11 月，经中国证监会证监公司字[2000]161 号文批准，本公司向社会公众股股东配售 600 万股，并于
2000 年 12 月办理了工商变更登记。
2004 年 8 月，公司的全部资产根据协议由中国华融资产管理公司（现更名为中国华融资产管理股份有限公司，
以下简称“华融”）托管。
2005 年 9 月 29 日，华融、中经四通、重庆皇丰、上海万浦、上海华岳与重庆渝富资产经营管理有限公司（简
称“重庆渝富”）签订了《股权转让协议》，将公司前四大股东持有的合计 47.87%的公司股份以人民币 300 万元转让
给重庆渝富，转让后重庆渝富成为本公司第一大股东。
2007 年 10 月 29 日，公司召开临时股东大会，审议并通过《关于公司向特定对象非公开发行股份收购资产方案
的议案》以及股权分置改革方案。
2008 年 5 月 5 日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准重庆国际实业投资股份有限公司向特定对象发行股
份购买资产的批复》（证监许可字[2008]637 号文），核准公司以每股面值人民币 1 元，发行价格 5.77 元/股，向中
住地产开发有限公司（以下简称“中住地产”）、湖南华夏科技投资发展有限公司（现更名为湖南华夏投资集团有限
公司）、中国高新投资集团公司等合计发行 220,624,755 股购买相关资产。交易事项完成并进行工商变更后，公司
的股本变更为人民币 286,624,755 元。
2008 年 12 月 5 日，公司实施股权分置改革方案，以方案实施股权登记日公司流通股股份 2,600 万股为基数，
以资本公积金转增 10,569,130 股，转增比例为每 10 股转增 4.06505 股，股权分置改革方案实施后，公司的股本变
更为 297,193,885 元。
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2008 年公司进行重大资产重组后，经营范围变更为从事房地产开发经营业务，实业投资，物业管理，高科技开
发，设备租赁，代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），国际经
济技术合作的往来函调查及咨询服务；销售矿产品（不含国家规定产品）等。
重组后，公司成为中住地产的控股子公司，中国房地产开发集团公司（现更名为中国房地产开发集团有限公司，
以下简称“中房集团”）成为公司的实际控制人。2010 年中房集团与中国交通建设集团有限公司（以下简称“中交
集团”）重组，重组后中交集团成为公司的最终控制人。
2012 年 12 月，公司名称由重庆国际实业投资股份有限公司变更为中房重实地产股份有限公司。
2013 年 12 月，公司名称由中房重实地产股份有限公司变更为中房地产股份有限公司。
2015 年 7 月，中房集团将持有的中住地产 100%股权无偿划转至中交房地产集团有限公司（以下简称“中交房
地产集团”），中交房地产集团成为公司的实际控制人。中交集团为公司最终控制人。
2017 年 9 月，公司名称由中房地产股份有限公司变更为中交地产股份有限公司。
2018 年 5 月，公司实施利润分配方案，每 10 股送红股 5 股，共送红股 148,596,942 股，送股完成后公司总股
本变更为 445,790,827 股。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月28日决议批准报出。
本公司 2018 年 6 月 30 日纳入合并范围的子（孙）公司共 29 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公
司本期合并范围比 2017 年底增加 4 户、减少 3 户，详见本附注七“合并范围的变更”。
本公司及所属公司主要从 事房地产开发及经营业务。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——
基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证
券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披
露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历
史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 6 月 30 日的财务状况及
2018 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理
委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其
附注的披露要求。
19
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、重要会计政策和会计估计
本公司及各子公司主要从事房地产开发及经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计
准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、23“收入”等各项
描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、28“重大会计判断和估计”。
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公
历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司及下属公司主要从
事房地产开发及经营，正常营业周期超过一年。但因正常营业周期不能确定，故以一年作为正常营业周期，并以其
作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及下属公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及下属公司以人民币为记账本位币。本
公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下
企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业
合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为
被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并
对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，
调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下
的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，
是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证
券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本
及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净
资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先
对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买
日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时
性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确
认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财
会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参
见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描
述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表
进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项
投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其
他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购
买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相
关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核
算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投
资收益）。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方
的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公
司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制
权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和
合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计
期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并
财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利
润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中
所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在
该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该
部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控
制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种
或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响
的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项
交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）④）
和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担
的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债
的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、11（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述
的会计政策处理。
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本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同
持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经
营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，
在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产
发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资
产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允
价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对
于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的
价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期
从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管
理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.
该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的
情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融
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负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损
失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利
息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，
折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未
来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收
费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资
产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损
失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用
实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的
金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金
融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当
期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准
备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量
有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重
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财务困难、债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，
以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大
和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计
入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发
生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具
投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时
间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据为连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间
未超过 6 个月的均持续下跌期间。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期
损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减
值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减
值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产
已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则
按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，
是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综
合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其
相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金
融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金
融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期
损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分
类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或
损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负
债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计
量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会
计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累
计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权
人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同
的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的
新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
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衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期
高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益
的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，
嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符
合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的
资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净
额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列
示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回
购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易
费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值
变动额。
9、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减
值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务
人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将应收第三方客户款项的前五位确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特
征的应收款项组合中进行减值测试。
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项以及已有明显迹象表明债务人
很可能无法履行还款义务的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流
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量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
③按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性
对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被
检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
保证金（不含质量保证金） 发生坏账的损失风险较低
员工个人借款、备用金 发生坏账的损失风险较低
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条
款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项目 计提方法
保证金（不含质量保证金） 无特别风险，一般不需要计提坏账准备
员工个人借款、备用金 无特别风险，一般不需要计提坏账准备
账龄组合 按照挂账账龄计提
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
0-6 个月（含 6 个月）
7-12 个月（含 1 年） 1.00 1.00
1 年-2 年（含 2 年） 15.00 15.00
2 年-3 年（含 3 年） 30.00 30.00
3-4 年（含 4 年） 50.00 50.00
4-5 年（含 5 年） 75.00 75.00
5 年以上 100.00 100.00
（3）坏账准备的转回
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如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的
摊余成本。
10、存货
（1）存货的分类
存货主要包括开发成本、开发产品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货按成本进行初始计量。存货主要包括在建开发产品（开发成本）和已完工开发产品等。开发产品的成本包
括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他
相关费用。存货发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表
日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存
货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，
在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品于领用时按一次摊销法。
11、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现
金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额
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之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的
负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的
不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价
值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公
司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投
资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单
位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的
部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会
计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据
以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业
务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公
司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计
负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关
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的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公
司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其
他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进
行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投
资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单
位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资
单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当
期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确
认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投
资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
12、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准
备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或
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类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列
报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流
入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或
摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后
的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地
产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，
转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式
计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地
产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固
定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考
虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、
预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物
其中：钢结构房屋 平均年限法 30 0.00 3.33
钢筋混凝土结构房屋 平均年限法 30 0.00 3.33
其他房屋及建筑物 平均年限法 20 0.00 5
机器设备 平均年限法 5 0.00 20
运输设备 平均年限法 5 0.00 20
电子及办公设备 平均年限法 3-5 0.00 20.00-33.33
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预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处
置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
（4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固
定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、
转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计
变更处理。
14、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化
的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
15、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符
合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可
使用或可销售状态所必要的购建或生产准备活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用
一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款
费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
16、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可
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靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造
成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进
行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使
用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此
外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限
是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
17、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预
计受益期间按直线法摊销。
18、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、
联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，
则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额
为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据
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公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不
存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，
按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加
以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所
属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受
益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利 。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积
金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职
工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存
计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公
司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组
相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束
后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间
拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按
照设定受益计划进行会计处理。
20、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履
行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需
支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独
确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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21、维修基金核算方法
出售商品房时，按照国家规定代为收取的住宅共用部位、共用设施维修基金作为代收代缴款项管理，在“其他
应付款”中核算。按照国家规定，向房地产行政主管部门或物业管理企业移交维修基金时，相应冲转代收代缴款项。
其间维修基金产生的利息净收入转入本金，不得挪作他用。
22、质量保证金核算方法
（1）与业主的质量保证金
开发产品出售后，在保修期内发生的维修费，计入销售费用。
（2）与施工方的质量保证金
在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“应付账款”科目下分单位核算。质量
保证期满，未发生工程质量问题时，再行支付给施工单位。
23、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对
已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
①开发产品
已经完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明并办理房屋交付手续时确认销售收入的实现。买
方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认销售收入的实现。
②出租物业收入确认方法
按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的
证据时确认出租物业收入的实现。
③其他业务收入确认方法
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已
发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务
交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流
入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务
收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并
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单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分
但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
24、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者
权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按
照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名
义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损
益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间计入其他收益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入其他收益。同时包含与资产
相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相
关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损
益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或
返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期度税前会计利润
作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确
定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税
资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子
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公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他
所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的
初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投
资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负
债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金
额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益
或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计
入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产
及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同
一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延
所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿
负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损
益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予
以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于
发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁
合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用
后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记
录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
27、重要会计政策、会计估计的变更
公司本期不存在重要的会计政策、会计估计变更。
28、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面
价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素
的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的
披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受
影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影
响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴
定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账
面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提
存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得
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确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与
原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）折旧和摊销
公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司
定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经
验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这
需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递
延所得税资产的金额。
（5）所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税
前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其
最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（6）土地增值税
公司根据国税发[2006]187 号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》等
有关规定，管理层需要对土地增值税进行估算，在估算时，需要预计销售房地产取得的收入、预计可扣除的土地成
本、房地产开发成本等。在估算在土地增汇算清缴时，实际的缴纳税额可能高于或低于资产负债表日估计的金额，
估计金额的任何增减变动都会影响以后年度的损益。
（7）预计负债
公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对预计诉讼损失等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成
一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出公司的情况下，公司对或有事项按履行相关现时义务
所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公
司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影
响未来年度的损益。
五、税项
1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
增值税 2016年4月30日之前取得施工许可证的房地产开发项目按简易征收方法，采用5%的征收率缴
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税种 具体税率情况
纳增值税，之后取得施工许可证的项目按应税收入10%的税率计算销项税，并按扣除当期允
许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；
子公司深圳市中住汇智实业有限公司（以下简称“深圳中住”）电费收入按16%的税率、物业
管理收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；
水费按照应税收入3%、租赁收入按照应税收入5%采用简易办法征收；
下属公司中为小规模纳税人的，增值税应纳税额按照应税收入的3%征收率计缴。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
教育费附加及地方
按实际缴纳的流转税的3%、2%计缴。
教育费附加
企业所得税 按应纳税所得额的25%、15%计缴。
房产税 房产原值*70%*1.2%计缴或房产租赁按租金收入12%征收。
土地增值税 按照增值额采用超率累进税率。
不同纳税主体企业所得税税率说明：
纳税主体名称 所得税税率
重庆中房嘉润房地产开发有限公司（以下简称：“重庆嘉润”） 15%
重庆中交西南置业有限公司（以下简称：“西南置业”） 15%
2、税收优惠及批文
根据国家税务局《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》
（财税[2011]58 号），本公司之子公司重庆嘉润与西南置业，属于西部地区鼓励类产业目录—产业结构调整指导目
录（2011 年本）（修正）（国家发展改革委令 2013 年第 21 号）中“二十二、13、城镇园林绿化及生态小区建设的类
别”，重庆嘉润与西南置业于 2018 年 3 月 22 日在重庆市两江新区地方税务局进行备案。
六、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“期初”指 2018 年 1 月 1 日，“期末”指 2018
年 6 月 30 日；“本期”指 2018 年 1-6 月，“上期”指 2017 年 1-6 月。
1、货币资金
项 目 期末余额 期初余额
库存现金 136,077.84 200,849.62
银行存款 4,192,800,547.11 3,913,682,730.71
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项 目 期末余额 期初余额
其他货币资金 647,851,855.11 1,098,755,171.93
合 计 4,840,788,480.06 5,012,638,752.26
其中：存放在境外的款项总额
注：本公司无存放在境外的款项，期末其他货币资金中受限金额 647,812,480.63 元，详见“附注六、47 所有
权或使用权受限制的资产”。
2、应收票据及应收账款
项 目 期末余额 期初余额
应收票据 6,342,252.38
应收账款 11,475,806.54 2,385,606.43
合 计 17,818,058.92 2,385,606.43
（1）应收票据情况
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 6,342,252.38
合 计 6,342,252.38
（2）应收账款情况
①应收账款分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
其中：账龄组合 11,699,972.53 100.00 224,165.99 1.92 11,475,806.54
组合小计 11,699,972.53 100.00 224,165.99 1.92 11,475,806.54
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的应收账款
合 计 11,699,972.53 100.00 224,165.99 1.92 11,475,806.54
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（续）
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款
其中：账龄组合 2,609,772.42 100.00 224,165.99 8.59 2,385,606.43
组合小计 2,609,772.42 100.00 224,165.99 8.59 2,385,606.43
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的应收账款
合 计 2,609,772.42 100.00 224,165.99 8.59 2,385,606.43
组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
账 龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：6 个月以内 11,445,546.54
7-12 个月
1 年以内小计 11,445,546.54
1至2年 35,600.00 5,340.00 15.00
2至3年
3至4年
4至5年
5 年以上 218,825.99 218,825.99 100.00
合 计 11,699,972.53 224,165.99 —
②本期无计提、收回或转回的坏账准备。
③本期无核销的应收账款。
④按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
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本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 11,445,546.54 元，占应收账款期末余额
合计数的比例为 97.83%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 0 元。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 40,852,077.59 95.42 18,503,103.27 93.80
1至2年 1,943,865.19 4.54 1,203,699.44 6.10
2至3年 19,094.00 0.04 19,094.00 0.10
3 年以上
合 计 42,815,036.78 100.00 19,725,896.71 100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 27,944,653.52 元，占预付款项期末余额合
计数的比例为 65.27%。
4、其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
其他应收款 4,068,941,298.55 820,468,651.61
应收利息 204,564,925.08 62,639,178.08
合 计 4,273,506,223.63 883,107,829.69
（1）其他应收款情况
①其他应收款分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
其中：保证金（不含质量保证金） 830,846,256.70 20.37 830,846,256.70
44
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期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
员工借款、备用金 851,950.52 0.02 851,950.52
账龄组合 3,239,425,063.77 79.42 2,181,972.44 0.07 3,237,243,091.33
组合小计 4,071,123,270.99 99.8 2,181,972.44 0.05 4,068,941,298.55
单项金额不重大但单独计提坏账
8,000,000.00 0.20 8,000,000.00 100.00
准备的其他应收款
合 计 4,079,123,270.99 100 10,181,972.44 0.25 4,068,941,298.55
（续）
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
其中：保证金（不含质量保证金） 311,593,656.02 37.51 311,593,656.02
员工借款、备用金 61,087.88 0.01 61,087.88
账龄组合 510,995,880.15 61.52 2,181,972.44 0.43 508,813,907.71
组合小计 822,650,624.05 99.04 2,181,972.44 0.27 820,468,651.61
单项金额不重大但单独计提坏账
8,000,000.00 0.96 8,000,000.00 100.00
准备的其他应收款
合 计 830,650,624.05 100.00 10,181,972.44 1.23 820,468,651.61
A、组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账 龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
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期末余额
账 龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
其中：6 个月以内 3,237,243,091.33
7-12 个月
1 年以内小计 3,237,243,091.33
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5 年以上 2,181,972.44 2,181,972.44 100.00
合 计 3,239,425,063.77 2,181,972.44 0.07
B、期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
广州安迪实业投资有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 100.00 无法收回
合 计 8,000,000.00 8,000,000.00 — —
C、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
保证金（不含质量保证金） 830,846,256.70
员工借款、备用金 851,950.52
合 计 831,698,207.22
②本期无计提、收回或转回的其他应收款坏账准备。
③本期无实际核销的其他应收款。
④其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收关联方借款 3,210,000,071.35 469,585,071.35
各类保证金、押金 830,846,256.70 311,593,656.02
46
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
代垫款项 23,094,116.11 25,703,875.13
应收资产转让款 8,000,000.00 15,180,020.00
员工借款、备用金等其他 7,182,826.83 8,588,001.55
合 计 4,079,123,270.99 830,650,624.05
⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例（%）
中交富力（北京）置业有限
关联方借款 1,070,000,000.00 0-6 个月 26.23
公司
昆明中交金盛置业有限公司 关联方借款 742,585,071.35 0-6 个月 18.20
佛山香颂置业有限公司 关联方借款 712,444,800.00 0-6 个月 17.46
佛山中交房地产开发有限公
关联方借款 684,970,200.00 0-6 个月 16.79
司
广州公共资源交易中心 土地竞拍保证金 511,200,000.00 0-6 个月 12.53
合 计 — 3,721,200,071.35 — 91.22
5、存货
（1）存货明细情况
期末余额
项 目 其中：借款费用 存货跌价
账面余额 账面价值
资本化金额 准备
开发成本 21,418,620,222.08 1,281,934,306.39 21,418,620,222.08
开发产品 1,748,599,995.11 104,463,736.51 1,748,599,995.11
合 计 23,167,220,217.19 1,386,398,042.90 23,167,220,217.19
（续）
期初余额
项 目 其中：借款费用 存货跌价
账面余额 账面价值
资本化金额 准备
开发成本 22,077,898,627.05 1,062,713,807.45 22,077,898,627.05
47
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期初余额
项 目 其中：借款费用 存货跌价
账面余额 账面价值
资本化金额 准备
开发产品 1,545,079,090.56 68,176,055.05 1,545,079,090.56
合 计 23,622,977,717.61 1,130,889,862.50 23,622,977,717.61
注 ： ① 存 货 期 末 余 额 中 含 有 借 款 费 用 资 本 化 金 额 为 1,386,398,042.90 元 ， 其 中 本 期 资 本 化 金 额 为
383,504,408.40 元。
②公司本期利息资本化率为 6.51%，上期利息资本化率为 5.41%。
③上述存货中用于借款抵押的存货期末账面价值 8,722,305,119.14 元，期初账面价值 7,581,856,928.43 元。
详见“附注六、47 所有权或使用权受限制的资产”。
（2）开发成本明细情况
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
长沙中房瑞致 2012 年 4 月 2022 年 7 月 6,897,480,000.00
重庆中交漫山 2015 年 12 月 2021 年 12 月 5,513,130,000.00
天津中交金梧桐花园 2016 年 5 月 2018 年 12 月 1,488,760,000.00
天津美墅花园 2017 年 7 月 2020 年 8 月 550,000,000.00
重庆中交中央公园 2016 年 10 月 2023 年 11 月 18,023,670,000.00
温州中交御墅 2016 年 12 月 2019 年 5 月 1,500,000,000.00
苏州中交璟庭 2016 年 6 月 2018 年 5 月 1,276,000,000.00
南京中交荣域 2017 年 1 月 2021 年 8 月 2,800,000,000.00
苏州大河华章 2017 年 6 月 2019 年 5 月 2,544,270,000.00
惠州中交香颂花园 2017 年 8 月 2019 年 12 月 750,060,000.00
昆明中交锦绣雅郡 2017 年 6 月 2020 年 5 月 2,534,620,000.00
嘉兴中交四季美庐 2017 年 12 月 2019 年 12 月 1,691,370,000.00
成都中交花源美庐 2017 年 9 月 2019 年 11 月 975,353,849.00
宁波中交君玺府 2016 年 11 月 2019 年 4 月 2,460,000,000.00
慈溪中交明月湖 2017 年 10 月 2019 年 10 月 1,835,400,000.00
佛山香颂项目 2017 年 10 月 2020 年 7 月 2,697,180,000.00
佛山中交项目 2017 年 10 月 2020 年 7 月 2,993,120,000.00
48
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
天津香颂理想花园 2019 年 5 月 2022 年 5 月 2,200,000,000.00
宁波中交未来城 2018 年 8 月 2020 年 8 月 570,000,000.00
杭州临平项目 2018 年 8 月 2020 年 11 月 2,779,000,000.00
合计 62,079,413,849.00
（续）
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长沙中房瑞致 1,139,432,443.25 93,210,237.06 355,546,527.57 877,096,152.74
重庆中交漫山 1,791,496,744.38 180,836,424.69 506,311,256.46 1,466,021,912.61
天津中交金梧桐花园 791,656,061.14 129,745,002.57 921,401,063.71
天津美墅花园 214,009,768.44 27,598,344.16 241,608,112.60
重庆中交中央公园 5,259,254,110.65 449,477,950.63 5,708,732,061.28
温州中交御墅 1,088,769,606.79 59,157,181.46 1,147,926,788.25
苏州中交璟庭 962,543,510.83 397,868,516.29 1,360,412,027.12
南京中交荣域 1,120,188,541.45 272,081,914.99 1,392,270,456.44
苏州大河华章 1,270,222,856.96 284,748,408.89 1,554,971,265.85
惠州中交香颂花园 185,311,968.40 121,378,160.51 306,690,128.91
昆明中交锦绣雅郡 693,000,318.48 170,613,803.81 863,614,122.29
嘉兴中交四季美庐 891,705,364.56 140,959,183.23 1,032,664,547.79
成都中交花源美庐 512,245,321.87 13,578,100.13 525,823,422.00
宁波中交君玺府 1,905,042,404.18 137,942,076.74 2,042,984,480.92
慈溪中交明月湖 1,074,263,468.42 165,847,927.74 1,240,111,396.16
佛山香颂项目 1,621,166,840.46 17,893,693.82 1,639,060,534.28
佛山中交项目 1,557,589,296.79 17,504,027.28 1,575,093,324.07
天津香颂理想花园 849,227,625.73 849,227,625.73
宁波中交未来城 18,260,106.80 18,260,106.80
杭州临平项目 1,755,040,000.00 1,755,040,000.00
合计 22,077,898,627.0 5,302,968,686.53 5,962,247,091.50 21,418,620,222.08
49
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
5
（3）开发产品明细情况
最近一期
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
竣工时间
长沙中房瑞致 2、4、
2018 年 6 月 196,565,923.98 355,546,527.57 209,341,993.92 342,770,457.63
6 号地
长沙中房 F 联邦 2013 年 12 月 59,363,960.67 184,245.11 59,179,715.56
重庆中房那里 2016 年 12 月 99,016,616.92 4,793,420.03 94,223,196.89
重庆中交漫山一、
2018 年 5 月 303,512,311.57 506,311,256.46 325,077,925.62 484,745,642.41
二期
重庆中房千寻 2012 年 12 月 9,078,246.76 1,108,646.96 7,969,599.80
苏州中房颐园 2017 年 11 月 46,505,111.97 46,505,111.97
1,360,412,027.1 1,270,883,337.0
苏州中交璟庭 2018 年 6 月 89,528,690.10
2 2
武汉中交江锦湾 2016 年 12 月 502,848,597.87 137,600,774.67 365,247,823.20
宜兴中交上东湾 2017 年 8 月 30,672,937.06 5,068,523.45 25,604,413.61
大丰中交美庐城 2017 年 10 月 297,515,383.76 64,690,039.82 232,825,343.94
1,545,079,090.5 2,222,269,811.1 2,018,748,906.6 1,748,599,995.1
合计
6 5 0 1
6、其他流动资产
项 目 期末余额 期初余额
预缴税款 684,715,823.01 467,238,574.07
待抵扣税金 226,461,913.19 141,866,968.97
其他 3,114,683.64 3,114,683.64
合 计 914,292,419.84 612,220,226.68
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
项目 期末余额
50
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具
按成本计量的 59,880,000.00 59,380,000.00 500,000.00
合计 59,880,000.00 59,380,000.00 500,000.00
（续）
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具
按成本计量的 59,880,000.00 59,380,000.00 500,000.00
合计 59,880,000.00 59,380,000.00 500,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
期初 本期增加 本期减少 期末
东方人寿保险股份公司 40,000,000.00 40,000,000.00
新疆金新信托投资有限公司 16,800,000.00 16,800,000.00
深圳凌龙装饰股份有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00
万通投资控股股份有限公司 500,000.00 500,000.00
重庆市金属材料股份有限公司 100,000.00 100,000.00
重庆渝永电力股份有限公司 80,000.00 80,000.00
合计 59,880,000.00 59,880,000.00
（续）
减值准备 在被投资单
本期现金
被投资单位 本期 本期 位持股比例
期初 期末 红利
增加 减少 （%）
东方人寿保险股份公司 40,000,000.00 40,000,000.00 5.00
新疆金新信托投资有限公司 16,800,000.00 16,800,000.00 3.26
深圳凌龙装饰股份有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 20.00
万通投资控股股份有限公司 小于 1.00
51
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
减值准备 在被投资单
本期现金
被投资单位 本期 本期 位持股比例
期初 期末 红利
增加 减少 （%）
重庆市金属材料股份有限公司 100,000.00 100,000.00 小于 1.00
重庆渝永电力股份有限公司 80,000.00 80,000.00 小于 1.00
合计 59,380,000.00 59,380,000.00
8、长期应收款
期末余额 期初余额 折现率
项 目
区间
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收保证金 9,277,313.89 9,277,313.89 9,066,257.71 9,066,257.71 4.75%
1,260,795,881.6 1,260,795,881.6 1,225,000,000.0
关联方借款 1,225,000,000.00
0 0 0
1,270,073,195.4 1,270,073,195.4 1,234,066,257.7
合 计 1,234,066,257.71
9 9 1
9、长期股权投资
本期增减变动
其他
被投资单位 期初余额 减少 权益法下确认的 其他综合
追加投资 权益
投资 投资损益 收益调整
变动
一、合营企业
佛山中交房地产开发有限公司（详见
-6,675,688.54
注（1））
佛山香颂置业有限公司（详见注（1）） -6,595,409.00
中交富力（北京）置业有限公司 40,000,000.00 -16,617,412.99
苏州中交路劲地产有限公司 358,167,560.63 -19,357,973.17
常熟中南香缇苑房地产有限公司（详
12,439,898.54 -12,439,898.54
见注（2））
中交地产（海口）有限公司 27,099,789.27 -1,039,273.52
昆明中交金盛置业有限公司 67,881,822.28 -18,366,880.90
52
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期增减变动
其他
被投资单位 期初余额 减少 权益法下确认的 其他综合
追加投资 权益
投资 投资损益 收益调整
变动
小 计 465,589,070.72 40,000,000.00 -81,092,536.66
二、联营企业
成都中交花源美庐置业有限公司（详
-2,253,174.41
见注（1））
中交地产舟山有限公司 185,841,646.75 -291,595.46
北京盛世新业房地产有限公司 30,000,000.00
小 计 215,841,646.75 -2,544,769.87
合 计 681,430,717.47 40,000,000.00 -83,637,306.53
（续）
本期增减变动
减值准备
被投资单位 宣告发放现金股 计提减值 期末余额
其他 期末余额
利或利润 准备
一、合营企业
佛山中交房地产开发有限公司（详见注
90,000,000.00 83,324,311.46
（1））
佛山香颂置业有限公司（详见注（1）） 90,000,000.00 83,404,591.00
中交富力（北京）置业有限公司 23,382,587.01
苏州中交路劲地产有限公司 338,809,587.46
常熟中南香缇苑房地产有限公司（详见
注（2））
中交地产（海口）有限公司 26,060,515.75
昆明中交金盛置业有限公司 49,514,941.38
小 计 180,000,000.00 604,496,534.06
二、联营企业
成都中交花源美庐置业有限公司（详见 56,975,900.00 54,722,725.59
53
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本期增减变动
减值准备
被投资单位 宣告发放现金股 计提减值 期末余额
其他 期末余额
利或利润 准备
注（1））
中交地产舟山有限公司 -16,155,342.50 169,394,708.79
北京盛世新业房地产有限公司 30,000,000.00
小 计 -16,155,342.50 56,975,900.00 254,117,434.38
合 计 -16,155,342.50 236,975,900.00 858,613,968.44
注：（1）成都中交花源美庐置业有限公司、佛山中交房地产开发有限公司与佛山香颂置业有限公司本期均通过
公开挂牌增资扩股方式引入战略投资方，引入战略投资方后，公司丧失上述单位的控制权，上述单位从本公司子公
司变为合（联）营企业，公司期初对上述单位的投资成本转换为对合（联）营企业的投资。
（2）因常熟中南香缇苑房地产有限公司本期存在大额捐赠支出，且开发的房地产项目尚未交付结利，截止期
末其净资产为负数，本公司按照权益法持续计量因长期股权投资金额减至为 0，尚未确认的投资损失金额为 528.69
万元。
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
项 目 房屋、建筑物 土地使用权 合 计
一、账面原值
1、期初余额 553,968,442.98 420,000.00 554,388,442.98
2、本期增加金额
3、本期减少金额
4、期末余额 553,968,442.98 420,000.00 554,388,442.98
二、累计折旧和累计摊销
1、期初余额 156,717,839.42 124,377.60 156,842,217.02
2、本期增加金额 9,071,483.04 7,038.60 9,078,521.64
计提或摊销 9,071,483.04 7,038.60 9,078,521.64
3、本期减少金额
4、期末余额 165,789,322.46 131,416.20 165,920,738.66
三、减值准备
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项 目 房屋、建筑物 土地使用权 合 计
1、期初余额 931,418.00 931,418.00
2、本期增加金额
3、本期减少金额
4、期末余额 931,418.00 931,418.00
四、账面价值
1、期末账面价值 387,247,702.52 288,583.80 387,536,286.32
2、期初账面价值 396,319,185.56 295,622.40 396,614,807.96
（2）未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
那里项目出租幼儿园 3,256,122.24 尚未完成办理手续
临建厂房、食堂等 1,076,547.57 临建未办理
第 119 号宗地土地使用权 288,583.80 重新规划后未办理
合 计 4,621,253.61
11、固定资产
（1）固定资产情况
项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及电子设备 合 计
一、账面原值
1、期初余额 61,905,342.19 345,299.13 26,141,807.47 20,936,078.62 109,328,527.41
2、本期增加金额 1,890,570.22 1,436,393.05 3,326,963.27
购置 1,890,570.22 1,436,393.05 3,326,963.27
3、本期减少金额 1,096,307.61 252,060.92 1,348,368.53
处置或报废 1,096,307.61 252,060.92 1,348,368.53
4、期末余额 61,905,342.19 345,299.13 26,936,070.08 22,120,410.75 111,307,122.15
二、累计折旧
1、期初余额 19,310,762.30 164,470.26 19,039,753.65 11,064,040.00 49,579,026.21
2、本期增加金额 1,501,456.02 19,572.66 1,193,555.89 1,696,103.31 4,410,687.88
计提 1,501,456.02 19,572.66 1,193,555.89 1,696,103.31 4,410,687.88
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及电子设备 合 计
3、本期减少金额 1,059,619.15 111,996.31 1,171,615.46
处置或报废 1,059,619.15 111,996.31 1,171,615.46
4、期末余额 20,812,218.32 184,042.92 19,173,690.39 12,648,147.00 52,818,098.63
三、减值准备
1、期初余额 2,240,676.04 700,434.00 2,941,110.04
2、本期增加金额
3、本期减少金额
4、期末余额 2,240,676.04 700,434.00 2,941,110.04
四、账面价值
1、期末账面价值 38,852,447.83 161,256.21 7,762,379.69 8,771,829.75 55,547,913.48
2、期初账面价值 40,353,903.85 180,828.87 7,102,053.82 9,171,604.62 56,808,391.16
（2）暂时闲置的固定资产情况
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 3,863,012.40 654,565.99 3,208,446.41 雅景湾会所 102 房
合 计 3,863,012.40 654,565.99 3,208,446.41
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因
宝龙大厦 433,176.72 抵债房产未办理竣工结算
合 计 433,176.72
12、在建工程
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
电梯更换 81,620.69 81,620.69
合 计 81,620.69 81,620.69
13、无形资产
项 目 软件 其他 合 计
一、账面原值
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项 目 软件 其他 合 计
1、期初余额 9,747,054.10 26,000.00 9,773,054.10
2、本期增加金额 1,711,151.58 1,711,151.58
购置 1,711,151.58 1,711,151.58
3、本期减少金额 69,444.44 69,444.44
企业处置减少 69,444.44 69,444.44
4、期末余额 11,388,761.24 26,000.00 11,414,761.24
二、累计摊销
1、期初余额 4,892,112.27 26,000.00 4,918,112.27
2、本期增加金额 684,066.19 684,066.19
计提 684,066.19 684,066.19
3、本期减少金额 5,787.04 5,787.04
企业处置减少 5,787.04 5,787.04
4、期末余额 5,570,391.42 26,000.00 5,596,391.42
三、减值准备
四、账面价值
1、期末账面价值 5,818,369.82 5,818,369.82
2、期初账面价值 4,854,941.83 4,854,941.83
14、长期待摊费用
其他减
项 目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末数
少金额
各项目营销设施建造费 34,631,394.27 278,027.54 7,262,364.07 27,647,057.74
康富国际融资顾问费 10,541,666.67 2,750,000.00 7,791,666.67
银海租赁手续费 4,125,000.00 750,000.00 3,375,000.00
办公室装修费 3,558,089.85 942,736.37 1,512,720.95 2,988,105.27
办公室租金 1,722,751.30 739,840.00 947,295.00 1,515,296.30
其他 3,160,038.81 3,722,043.55 344,237.51 6,537,844.85
合 计 57,738,940.90 5,682,647.46 13,566,617.53 49,854,970.83
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15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税资产明细
期末余额 期初余额
项 目 可抵扣暂时性 可抵扣暂时性
递延所得税资产 递延所得税产
差异 差异
可抵扣亏损 393,610,696.86 77,971,463.07 258,875,044.95 53,070,494.84
未实现内部损益 415,992,031.92 89,149,663.29 290,170,347.06 60,971,620.33
已计提未到支付期的利息费用 99,942,222.20 24,985,555.55 63,951,302.32 15,987,825.58
未来可抵扣的广告宣传费 7,606,030.73 1,901,507.68 8,086,874.02 2,021,718.50
分期抵扣的诉讼支出 6,464,010.00 1,616,002.50 12,004,590.00 3,001,147.50
资产减值准备 5,140,676.04 1,285,169.01 5,140,676.04 1,285,169.01
长期应收款折现 722,685.96 180,671.49 933,742.19 233,435.55
其他 4,092,418.01 1,023,104.50
合 计 929,478,353.71 197,090,032.59 643,254,994.59 137,594,515.81
（2）递延所得税负债明细
期末余额 期初余额
项 目 应纳税暂时性 应纳税暂时性
递延所得税负债 递延所得税负债
差异 差异
已计提未到收款期的利息收入 121,770,512.29 30,442,628.07 30,894,131.29 7,723,532.82
舟山公司评估增值 39,630,863.40 9,907,715.85 42,986,139.80 10,746,534.95
资产评估增值 3,954,335.04 988,583.76 3,954,335.04 988,583.76
合 计 165,355,710.73 41,338,927.68 77,834,606.13 19,458,651.53
（3）未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 78,933,125.65 78,933,125.65
可抵扣亏损 36,786,694.57 37,093,907.11
合 计 115,719,820.22 116,027,032.76
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
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年 份 期末余额 期初余额 备注
2018 235,333.15
2019 15,654,505.05 15,726,384.44
2020 780,561.65 780,561.65
2021
2022 20,351,627.87 20,351,627.87
2023
合 计 36,786,694.57 37,093,907.11
16、短期借款
项 目 期末余额 期初余额
抵押借款 1,050,000,000.00
合 计 1,050,000,000.00
17、应付票据及应付账款
种 类 期末余额 期初余额
应付账款 3,848,988,436.90 2,047,024,188.11
合 计 3,848,988,436.90 2,047,024,188.11
（1）应付账款情况
项 目 期末余额 期初余额
应付工程及工程暂估款 1,900,316,220.37 1,795,560,331.80
应付土地款 1,907,330,000.00 142,138,224.00
应付营销费用款 14,626,969.34 43,896,042.93
设备材料采购款 22,234,596.17 42,657,820.34
应付劳务款、质保金等其他 4,480,651.02 22,771,769.04
合 计 3,848,988,436.90 2,047,024,188.11
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏南通三建集团有限公司（湖南）三十一分公
12,040,680.56 尚未最终结算，未到支付时点
司
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项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国建筑第八工程局有限公司 11,730,000.00 尚未最终结算，未到支付时点
重庆万泰建设（集团）公司 8,526,540.50 尚未最终结算，未到支付时点
湖南东方建设股份有限公司 6,479,538.71 尚未最终结算，未到支付时点
中国中安消防安全工程湖南有限公司 3,200,476.77 尚未最终结算，未到支付时点
合 计 41,977,236.54
18、预收款项
（1）预收款项列示
项 目 期末余额 期初余额
购房款 12,454,179,992.47 8,991,927,586.41
租赁款及其他 11,557,230.36 1,564,988.92
合 计 12,465,737,222.83 8,993,492,575.33
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
中交御墅购房款 752,215,555.00 物业尚未交付
中交金梧桐花园购房款 669,431,105.00 物业尚未交付
中交御墅车位款 63,999,000.00 物业尚未交付
中交金梧桐花园车位款 20,150,000.00 物业尚未交付
中交金梧桐花园储藏室款 14,361,130.00 物业尚未交付
合 计 1,520,156,790.00
（3）预收房款
项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例（%）
重庆中交漫山一期 31,437,497.30 22,820,843.68 2017 年 12 月 10.11
重庆中交漫山二期 251,852,922.00 45,327,196.00 2018 年 6 月 12.60
重庆中交漫山三期 193,795,862.00 445,198,896.00 2018 年 12 月 42.80
重庆中交中央公园 899,928,308.00 2,235,366,678.00 2019 年 5 月 99.67
重庆中房那里 3,151,693.36 3,076,841.36 2017 年 3 月 1.28
天津中交金梧桐花园 1,647,067,023.32 1,736,671,892.32 2018 年 12 月 99.79
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项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例（%）
苏州中房颐园 7,902,776.37 28,507,600.57 2017 年 12 月 80.85
苏州中交璟庭 2,165,838,256.93 63,347,058.62 2018 年 6 月 43.77
长沙中房瑞致 6 号地 4,160,835.84 1,039,127.40 2015 年 6 月 4.53
2017 年 12 月/2018
长沙中房瑞致 4 号地 377,670,032.00 48,621,791.00 33.13
年5月
长沙中房瑞致 1 号地 66,047,498.00 2018 年 12 月 36.00
南京中交荣域一期 241,230,995.00 1,144,936,034.00 2019 年 6 月 60.99
昆明中交锦绣雅郡一期 178,054,122.40 1,317,440,210.40 2020 年 5 月 62.90
大丰中交美庐城 136,987,247.60 100,294,236.49 2017 年 10 月 57.88
武汉中交江锦湾 86,633,887.01 131,442,843.40 2016 年 12 月 52.99
宁波中交君玺府 1,540,647,597.00 2,367,825,364.00 2019 年 4 月 94.34
中交月湖美庐 561,482,979.00 2019 年 12 月 41.87
温州中交御墅 1,220,098,694.00 1,539,063,605.00 2019 年 5 月 100.00
惠州中交香颂花园 253,965,135.07 2019 年 6 月 57.26
中交四季美庐 340,426,149.00 2019 年 10 月 52.48
其他项目汇总 5,469,836.28 1,278,013.16
合计 8,991,927,586.41 12,454,179,992.47
注：预售比例计算公式为：（已签约面积—交房面积）/（可售面积—交房面积）。
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 84,738,739.21 113,227,420.55 160,456,485.01 37,509,674.75
二、离职后福利-设定提存计划 682,312.93 11,480,907.84 11,291,737.95 871,482.82
三、辞退福利 159,530.00 159,530.00
四、一年内到期的其他福利
合 计 85,421,052.14 124,867,858.39 171,907,752.96 38,381,157.57
（2）短期薪酬列示
61
中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 81,148,222.10 94,898,143.10 142,008,508.52 34,037,856.68
2、职工福利费 4,707,902.72 4,689,792.38 18,110.34
3、社会保险费 330,070.14 5,602,189.63 5,501,895.94 430,363.83
其中：医疗保险费 290,530.21 4,967,913.29 4,878,030.86 380,412.64
工伤保险费 14,615.16 278,718.44 276,403.94 16,929.66
生育保险费 24,924.77 355,557.90 347,461.14 33,021.53
4、住房公积金 85,718.00 6,640,496.61 6,608,496.61 117,718.00
5、工会经费和职工教育经费 3,040,840.27 1,029,427.45 1,309,585.48 2,760,682.24
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
8、其他短期薪酬 133,888.70 349,261.04 338,206.08 144,943.66
合 计 84,738,739.21 113,227,420.55 160,456,485.01 37,509,674.75
（3）设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 551,741.67 10,240,156.97 10,058,202.79 733,695.85
2、失业保险费 23,310.26 334,506.54 327,290.83 30,525.97
3、企业年金缴费 107,261.00 906,244.33 906,244.33 107,261.00
合 计 682,312.93 11,480,907.84 11,291,737.95 871,482.82
本公司及所属公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司及所属公司
分别按员工基本工资的 12%至 20%、0.5%至 1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担
进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
20、应交税费
项 目 期末余额 期初余额
增值税 120,802,009.22 64,894,758.16
企业所得税 135,819,689.98 375,830,732.14
个人所得税 1,601,754.40 3,424,296.42
城市维护建设税 491,806.01 1,946,290.13
62
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项 目 期末余额 期初余额
房产税 895,524.58 490,773.73
教育费附加 389,345.90 1,429,437.02
土地增值税 244,685,366.15 104,677,998.71
其他 1,591,079.49 2,491,911.29
合 计 506,276,575.73 555,186,197.60
21、其他应付款
（1）按款项性质列示
项 目 期末余额 期初余额
其他应付款 4,183,467,916.37 4,918,070,484.76
其中：应付关联单位借款及往来款项 3,796,094,597.42 4,664,821,550.75
应付其他单位往来款项 67,440,014.91 43,036,583.09
代收契税维修基金等款项 101,162,655.62 95,482,337.63
保证金和押金 58,031,051.96 56,245,114.73
客户订金、诚意金 151,251,663.89 40,901,432.19
咨询费、租赁费等其他 9,487,932.57 17,583,466.37
应付利息 135,430,528.42 108,927,174.21
应付股利 2,874,750.00 2,874,750.00
合 计 4,321,773,194.79 5,029,872,408.97
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
温州德欣投资有限公司 30,000,000.00 定增保证金，尚未完成
北京盛世新业房地产有限公司 30,000,000.00 未到支付时点
工业区厂家租房押金 12,625,441.85 客户押金未退房
广州市飞骏物流有限公司 10,712,537.50 未到支付时点
惠州仲恺高新区恺建投资开发有限公司 7,387,956.75 未到支付时点
合 计 90,725,936.10
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（3）应付利息情况
项 目 期末余额 期初余额
借款利息 47,958,063.49 44,975,875.94
企业债券利息 87,472,464.93 63,951,298.27
合 计 135,430,528.42 108,927,174.21
（4）应付股利情况
项 目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,874,750.00 2,874,750.00
合 计 2,874,750.00 2,874,750.00
注：超过一年未支付金额约 287.48 万元，为以前年度宣告发放但股东尚未领取的股利累计余额。
22、一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款（附注六、24） 2,245,950,000.00 1,406,000,000.00
1 年内到期的应付债券（附注六、25） 650,847,153.17
1 年内到期的长期应付款（附注六、26） 350,438,730.67 154,400,000.00
合 计 3,247,235,883.84 1,560,400,000.00
23、其他流动负债
项 目 期末余额 期初余额
待转销项税额 16,239,620.01 9,759,207.97
合 计 16,239,620.01 9,759,207.97
24、长期借款
项 目 期末余额 期初余额
质押借款 1,253,730,000.00
抵押借款 3,991,663,902.56 4,827,058,902.56
保证与抵押借款 1,855,000,000.00 728,985,000.00
保证借款 550,000,000.00
信用借款
减：一年内到期的长期借款（附注六、22） 2,245,950,000.00 1,406,000,000.00
64
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项 目 期末余额 期初余额
合 计 4,150,713,902.56 5,403,773,902.56
注：借款的抵押、质押资产类别以及金额，参见“附注六、47 所有权或使用权受限制的资产”。
（2）期末长期借款明细情况
贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（%） 利率种类 期末余额
浙商银行温州分行 2017-03-22 2020-03-19 6.20 固定利率 600,000,000.00
中信银行股份有限公司重庆南坪支
2017-05-24 2020-05-23 本期 5.94 浮动利率 100,000,000.00
行
中国建设银行股份有限公司长沙湘 2017-07-31 2020-07-30 本期 5.23 浮动利率 180,000,000.00
江支行 2018-04-27 2020-07-31 本期 5.23 浮动利率 100,000,000.00
2017-08-22 2020-08-21 本期 5.70 浮动利率 68,409,400.00
2017-10-23 2020-08-21 本期 5.70 浮动利率 59,049,200.00
2017-10-26 2020-10-26 本期 5.46 浮动利率 375,445,302.56
中国建设银行股份有限公司重庆渝
2017-12-20 2020-10-26 本期 5.46 浮动利率 200,000,000.00
中支行
2018-03-02 2020-10-25 本期 5.46 浮动利率 105,240,000.00
2018-05-18 2021-05-17 本期 5.46 浮动利率 291,070,000.00
2018-01-19 2021-01-18 本期 5.70 浮动利率 46,500,000.00
2018-03-27 2022-03-26 本期 4.99 浮动利率 50,000,000.00
2018-04-03 2022-04-02 本期 4.99 浮动利率 50,000,000.00
2018-04-10 2022-04-09 本期 5.36 浮动利率 50,000,000.00
2018-04-11 2022-04-10 本期 5.36 浮动利率 100,000,000.00
中国银行吴江分行营业部
2018-05-04 2022-05-03 本期 5.36 浮动利率 100,000,000.00
2018-05-07 2022-05-06 本期 5.36 浮动利率 100,000,000.00
2018-05-10 2022-05-09 本期 5.36 浮动利率 50,000,000.00
2018-05-25 2022-05-24 本期 5.36 浮动利率 100,000,000.00
2018-03-27 2022-03-26 本期 4.99 浮动利率 100,000,000.00
中国农业银行吴江鲈乡支行 2018-04-03 2022-04-02 本期 5.34 浮动利率 50,000,000.00
2018-04-04 2022-04-03 本期 5.34 浮动利率 250,000,000.00
65
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贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（%） 利率种类 期末余额
2018-05-16 2022-05-15 本期 5.36 浮动利率 200,000,000.00
2018-05-29 2022-05-28 本期 5.36 浮动利率 100,000,000.00
2018-02-12 2021-02-07 本期 6.56 浮动利率 5,000,000.00
中国光大银行惠州分行 2018-03-21 2021-02-07 本期 7.01 浮动利率 120,000,000.00
2018-05-11 2021-02-07 本期 7.13 浮动利率 50,000,000.00
渤海国际信托股份有限公司 2018-03-20 2021-03-20 8.00 固定利率 550,000,000.00
4,150,713,902.5
合计
6
25、应付债券
（1）应付债券
项 目 期末余额 期初余额
中交地产 2015 年公司债（一期） 694,770,661.26 693,575,090.58
中交地产 2016 年非公开债（一期） 996,306,541.13
中交地产 2016 年公司债（二期） 465,626,226.08 464,942,539.82
中交地产 2016 年非公开债（二期） 997,191,768.08 996,087,450.26
合 计 2,157,588,655.42 3,150,911,621.79
（2）应付债券的增减变动
债券期
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初余额
限
中交地产 2015 年公司债（一期） 700,000,000.00 2015-08-12 5年 700,000,000.00 693,575,090.58
中交地产 2016 年非公开债（一期） 1,000,000,000.00 2016-03-11 3年 1,000,000,000.00 996,306,541.13
中交地产 2016 年公司债（二期） 470,000,000.00 2016-07-08 5年 470,000,000.00 464,942,539.82
中交地产 2016 年非公开债（二期） 1,000,000,000.00 2016-09-13 3年 1,000,000,000.00 996,087,450.26
3,170,000,000.00 3,150,911,621.7
合计 3,170,000,000.00
9
（续）
66
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本期 按面值计提 本期偿还及重分
债券名称 溢折价摊销 期末余额
发行 利息 类至一年内到期
中交地产 2015 年公司债（一期） -1,195,570.68 694,770,661.26
中交地产 2016 年非公开债（一期） -1,540,612.04 997,847,153.17
中交地产 2016 年公司债（二期） -683,686.26 465,626,226.08
中交地产 2016 年非公开债（二期） -1,104,317.82 997,191,768.08
合计 -4,524,186.80 997,847,153.17 2,157,588,655.42
26、长期应付款
项 目 期末余额 期初余额
中房集团借款 435,438,730.67 464,838,730.67
温州中梁顺房地产有限公司借款 224,640,720.00
金地（集团）股份有限公司借款 730,800,000.00
康富国际融资租入固定资产租赁借款 225,000,000.00 287,500,000.00
重庆银海融资租赁有限公司借款 100,000,000.00 100,000,000.00
常熟中南香缇苑房地产有限公司借款 129,870,000.00 129,870,000.00
盐城大丰哥伦布商业运营管理有限公司 14,867,726.66 15,917,726.66
联合信用评级有限公司 243,148.43 243,148.43
减：一年内到期部分（附注六、22） 350,438,730.67 154,400,000.00
合 计 1,285,780,875.09 1,068,610,325.76
27、预计负债
项 目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 3,176,437.90 3,176,437.90 赔偿商品房业主款项，详见注
合 计 3,176,437.90 3,176,437.90
注：本公司之子公司湖南修合地产实业有限责任公司（以下简称“修合公司”）被购房业主以未按期办理国土
证违约为由起诉，截止期末，修合公司对已起诉尚未判决的 39 户和未起诉的 379 户国土证逾期事项按照 2016 年 12
月一审判决书的判决，计提预计负债 307.64 万元；另被段蓉以《认购书》为由起诉，请求法院判令退还购房“诚
意金”本息及赔偿经济损失，修和公司根据一审判决书的判决，计提预计负债 10 万元。
28、政府补助
1、本期初始确认的政府补助的基本情况
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与资产相关 与收益相关
是否实
补助项目 金额 递延收 冲减资产账 其他收 冲减成本
递延收益 营业外收入 际收到
益 面价值 益 费用
政府招商引资返还 38,627,400.00 38,627,400.00 是
合 计 38,627,400.00 38,627,400.00 ——
2、计入本期损益的政府补助情况
补助项目 与资产/收益相关 计入营业外收入
政府招商引资返还 与收益相关 38,627,400.00
合 计 —— 38,627,400.00
29、递延收益
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
车库配套费财政补贴 3,654,369.54 165,859.54 3,488,510.00 重庆政府财政政策
合 计 3,654,369.54 165,859.54 3,488,510.00 —
其中，涉及政府补助的项目：
本期新增 本期计入其他收 其他变 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 益金额 动 相关
递延收益 3,654,369.54 165,859.54 3,488,510.00 与资产相关
合计 3,654,369.54 165,859.54 3,488,510.00
30、股本
本期增减变动（+ 、-）
项目 期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
148,596,942.0 445,790,827.0
股份总数 297,193,885.00 148,596,942.00
0 0
31、资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 465,913,702.99 1,133,000.00 467,046,702.99
合 计 465,913,702.99 1,133,000.00 467,046,702.99
注：本期资本公积增加系公司及所属公司收到中交房地产集团奖励款。
68
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32、盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 95,262,916.77 95,262,916.77
合 计 95,262,916.77 95,262,916.77
33、未分配利润
项 目 本 期 上 期
调整前上期末未分配利润 1,237,123,677.72 859,400,542.11
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 217,554,208.53
调整后期初未分配利润 1,237,123,677.72 1,076,954,750.64
加：本期归属于母公司股东的净利润 303,168,096.25 -10,637,818.58
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 154,540,820.20 5,943,877.70
转作股本的普通股股利 148,596,942.00
其他
期末未分配利润 1,237,154,011.77 1,060,373,054.36
34、营业收入和营业成本
（1）营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,049,560,831.03 1,981,811,632.19 792,672,425.66 593,930,502.86
其他业务 127,544,021.35 1,257,726.25 32,335,872.08 1,520,539.25
合 计 3,177,104,852.38 1,983,069,358.44 825,008,297.74 595,451,042.11
（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
地产销售 3,007,403,225.44 1,961,824,581.48 690,985,483.25 580,894,216.31
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
租赁与物业管理 42,157,605.59 19,987,050.71 37,500,257.44 10,005,215.13
BT 项目 64,186,684.97 3,031,071.42
合计 3,049,560,831.03 1,981,811,632.19 792,672,425.66 593,930,502.86
（3）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华中地区 501,869,397.67 344,150,275.79 238,702,579.55 212,636,480.02
华东地区 2,122,971,382.41 1,297,776,934.35 239,558,768.51 162,212,099.43
西南地区 384,767,597.18 329,528,965.05 201,037,625.47 196,379,366.24
华南地区 29,751,672.64 4,625,071.62 90,992,544.57 7,709,336.69
华北地区 10,200,781.13 5,730,385.38 22,380,907.56 14,993,220.48
合 计 3,049,560,831.03 1,981,811,632.19 792,672,425.66 593,930,502.86
（4）重要项目的营业收入情况
项目名称 本期发生额 占营业收入比例
苏州中交璟庭 2,002,246,749.45 65.66%
重庆中交漫山 372,764,849.19 12.22%
长沙中房瑞致 340,391,266.36 11.16%
武汉中交江锦湾 161,174,893.21 5.29%
大丰中交美庐城 114,198,718.76 3.74%
合 计 2,990,776,476.97 98.07%
35、税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额
土地增值税 265,116,060.49 9,608,174.78
营业税 1,622,089.71
城市维护建设税 3,928,424.98 2,830,852.55
教育费附加 1,683,612.52 1,415,233.49
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项 目 本期发生额 上期发生额
地方教育费附加 1,081,898.03 570,354.74
房产税 2,479,049.69 2,087,564.67
土地使用税 984,687.83 801,141.77
水利建设基金（堤防费） 207,550.73 264,035.54
其他 5,608,826.81 3,112,466.92
合 计 281,090,111.08 22,311,914.17
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
36、销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 32,197,020.65 27,945,322.26
委托代销手续费 16,226,629.64 15,491,984.30
销售服务费 11,959,529.66 18,380,291.20
职工薪酬 10,557,696.28 7,526,595.65
营销设施摊销费 6,433,961.14 4,895,844.81
展览费 5,360,348.30 1,630,899.59
制作费 4,157,877.96 3,580,689.87
物业管理费 3,040,599.94 1,958,989.24
办公费 935,918.65 1,522,623.94
其他 3,729,646.55 10,252,178.64
合 计 94,599,228.77 93,185,419.50
37、管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 77,335,708.47 56,835,217.83
办公费用 9,530,108.96 8,352,149.38
差旅交通费 6,583,373.44 5,611,651.35
咨询费 6,423,636.63 1,732,792.10
聘请中介机构费用 6,046,066.21 4,544,028.59
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项 目 本期发生额 上期发生额
固定资产使用费 3,481,110.60 3,112,427.67
业务招待费 3,370,401.30 3,186,804.56
长期待摊费用摊销 1,837,887.78 828,959.35
物业管理费 886,278.58 1,405,927.00
其他 3,960,090.36 4,017,518.64
合 计 119,454,662.33 89,627,476.47
38、财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 127,283,919.68 68,312,621.77
减：利息收入 18,637,893.56 26,761,150.24
金融机构手续费 1,067,750.05 832,326.56
长期应收款折现 -210,156.18 -201,485.62
合 计 109,503,619.99 42,182,312.47
39、投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -83,637,306.53 -2,012,659.29
处置长期股权投资产生的投资收益 66,767,706.78
合 计 -16,869,599.75 -2,012,659.29
40、资产处置收益
计入当期非经常性损
项 目 本期发生额 上期发生额
益的金额
处置固定资产利得 174,217.10 579,685.58 174,217.10
合 计 174,217.10 579,685.58 174,217.10
41、其他收益
计入当期非经常性损
项 目 本期发生额 上期发生额
益的金额
车库配套费返还 165,859.54 165,859.54
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计入当期非经常性损
项 目 本期发生额 上期发生额
益的金额
合 计 165,859.54 165,859.54
42、营业外收入
计入当期非经常性损益
项 目 本期发生额 上期发生额
的金额
罚没利得 77,500.00 122,163.10 77,500.00
与日常活动无关的政府补助 38,627,400.00 794,229.12 38,627,400.00
违约金收入 270,247.94 151,224.91 270,247.94
其他 295,472.36 599,051.35 295,472.36
合 计 39,270,620.30 1,666,668.48 39,270,620.30
注：营业外收入中其他系售楼部软装销售款、废品销售款、个税手续费返还等。
43、营业外支出
计入当期非经常性损益
项 目 本期发生额 上期发生额
的金额
罚没及滞纳金支出 351,291.91 12,522.28 351,291.91
捐赠支出 200,000.00 200,000.00 200,000.00
其他 40,580.00 1,035.91 40,580.00
合 计 591,871.91 213,558.19 591,871.91
44、所得税费用
（1）所得税费用表
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 211,609,450.65 43,185,854.20
递延所得税费用 -38,391,054.93 -43,155,897.12
合 计 173,218,395.72 29,957.08
（2）会计利润与所得税费用调整过程
本期发生额
利润总额 611,537,097.05
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本期发生额
按法定/适用税率计算的所得税费用 152,884,274.26
子公司适用不同税率的影响 2,863,649.40
调整以前期间所得税的影响 314,640.26
非应税收入的影响 17,037,985.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 194,649.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -76,803.14
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
所得税费用 173,218,395.72
45、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
收到的存款利息收入 18,637,893.56 26,761,150.24
收退回的土地增值税、所得税 32,959,350.36
上年支付本期退回的土地竞买保证金 199,900,000.00
收到的往来款、客户定金、保证金等 107,162,278.81 486,668,078.03
受限资金的减少 539,911,450.52 46,530,991.65
昆明公司收到的政府补助款项 38,627,400.00
合 计 904,239,022.89 592,919,570.28
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
受限资金的增加 89,016,287.30 123,209,807.03
支付的往来款、代垫款、保证金等 84,933,905.26 1,973,474,983.16
已支付未退回的土地竞买保证金 709,780,000.00
支付的委托代销手续费、销售服务费等 28,186,159.30 33,872,275.50
支付的广告宣传、展览费 37,557,368.95 29,576,221.85
支付的其他费用 49,731,748.63 46,997,679.87
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项 目 本期发生额 上期发生额
合 计 999,205,469.44 2,207,130,967.41
（3）支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
处置成都公司、佛山中交与佛山香颂收到的现金负数金额 74,524,400.11
合 计 74,524,400.11
（4）收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
收到信托公司退回的信托业保障基金 9,000,000.00
收到中交房地产集团有限公司奖励 1,400,000.00
合 计 10,400,000.00
（5）支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
支付银行、信托公司等贷款相关费用 31,197,365.13 4,532,391.11
支付汇锦置业少数股东减资款 12,307,700.00
购买大丰公司少数股权支付的现金 136,000,000.00
购买舟山少数股权支付的现金 134,400,000.00
合 计 43,505,065.13 274,932,391.11
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 438,318,701.33 -17,759,687.48
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,482,170.92 6,498,535.06
无形资产摊销 691,104.79 429,744.62
长期待摊费用摊销 13,566,617.53 7,248,952.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -174,217.10 -579,685.58
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
补充资料 本期金额 上期金额
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,108,687.67 27,796,158.79
投资损失（收益以“－”号填列） 16,869,599.75 2,012,659.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -60,271,331.08 -54,907,242.81
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 21,880,276.15 11,751,345.69
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,889,858,174.32 -3,167,731,617.92
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -415,128,514.89 -3,002,031,088.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,349,854,964.46 5,499,067,433.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,492,339,885.21 -688,204,492.04
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,192,975,999.43 3,994,989,306.47
减：现金的期初余额 3,913,931,108.41 3,054,097,107.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 279,044,891.02 940,892,198.71
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 期末余额 期初余额
一、现金 4,192,975,999.43 3,913,931,108.41
其中：库存现金 136,077.84 200,849.62
可随时用于支付的银行存款 4,192,800,547.11 3,913,682,730.71
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项 目 期末余额 期初余额
可随时用于支付的其他货币资金 39,374.48 47,528.08
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 4,192,975,999.43 3,913,931,108.41
四、使用受限制的现金和现金等价物 647,812,480.63 1,098,707,643.85
47、所有权或使用权受限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 647,812,480.63 见注（1）
存货 8,722,305,119.14 见注（2）
固定资产 2,688,147.03 见注（3）
投资性房地产 39,586,529.77 见注（3）
子公司股权 苏州公司、宁波置业与温州置业 70%股权 见注（2）⑦、⑧、⑨
合 计 9,412,392,276.57
注：（1）截至 2018 年 6 月 30 日，货币资金中受限金额为 647,812,480.63 元，其中包括：本公司及下属公司
按规定缴存的住房基金、项目保证金、按揭保证金、偿债受限资金以及预售监管资金等。
（2）存货受限原因说明
①本公司子公司中房（苏州）地产有限公司（以下简称“苏州公司”）以中房璟庭项目 62,071.5 平方米土地作
抵押取得中国银行股份有限公司吴江分行一年内到期长期抵押借款 5.06 亿元，抵押存货账面价值为 50,402.06 万
元；以大河华章项目 52,469.90 平方米土地作抵押取得中国银行股份有限公司吴江分行借款共计 15 亿元，抵押存
货账面价值为 115,273.34 万元；
②本公司之子公司长沙中住兆嘉房地产开发有限公司以中房瑞致项目 3 号地 39,815.32 平方米土地作抵押取得
中国建设银行长沙湘江支行长期抵押借款 1.8 亿元，抵押存货账面价值为 12,106.72 万元；以 23-26 栋在建工程抵
押给中国建设银行长沙湘江支行，取得抵押借款 1 亿元，抵押存货账面价值为 9,618.64 万元，以 52、53 栋的在建
工程抵押给中国光大银行，抵押存货账面价值 9,864.97 万元；
③本公司之子公司中交昆明置业有限公司以中交锦绣雅郡项目 117,824.81 平方米土地作为抵押共取得中交融
资租赁（广州）有限公司借款 3.5 亿元，抵押存货账面价值为 53,022 万元；
④重庆嘉润以中交漫山项目 78,305 平方米作为抵押取得中国建设银行渝中支行长期抵押借款期末金额
17,395.86 万元，抵押存货账面价值为 28,491.33 万元；以中交漫山项目 88,558 平方米土地设定抵押取得中信银行
南坪支行长期抵押借款 1 亿元，抵押存货账面价值为 32,221.89 万元；以中交漫山项目的底层商业（含营销中心）、
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配套滨河公园景观工程等作为租赁物取得重庆银海融资租赁有限公司融资 1 亿元，租赁物账面价值为 22,463.81 万
元；
⑤本公司之子公司中房（天津）置业有限公司以中交金梧桐花园项目一、二期建筑安装工程及津宝（挂）2016-072
建设用地使用权作为抵押物取得中交融资租赁（广州）有限公司融资租赁借款 1.5 亿元，截止期末金梧桐花园小区
一、二期建筑安装工程及津宝（挂）2016-072 建设用地使用权账面价值为 60,154.14 万元；
⑥本公司之子公司中交西南置业有限公司以中交中央公园项目 160,456 平方米土地为抵押物取得中国建设银行
重庆渝中支行长期借款，期末借款余额为 97,175.53 万元，抵押存货账面价值为 140,185.61 万元；
⑦本公司之子公司中交宁波置业有限公司（以下简称“宁波置业”）以中交君玺府项目 46,088 平方米土地作抵
押取得中国民生银行宁波分行、九江银行股份有限公司广州环市支行、第一创业证券股份有限公司长期借款合计为
173,995 万元，所抵押土地账面价值为 149,659.44 万元；以慈溪中交明月湖 B-03 地块作为抵押取得民生银行宁波
分行的借款共计 6.2 亿元，抵押物账面价值 101,366.57 万元；以另本公司以持有宁波置业 70%的股权对中国民生银
行宁波分行提供股权质押担保；
⑧本公司之子公司中交温州置业有限公司（以下简称“温州置业”）以中交御墅项目 23,873.8 平方米土地做抵
押委托浙江浙商证券资产管理有限公司向浙商银行温州分行取得长期借款 6 亿元，所抵押土地账面价值约为 87,400
万元；另本公司以公司持有温州置业 70%的股权对浙商银行温州分行提供最高额不超过 4.9 亿元股权质押担保；
⑨公司以持有苏州公司 70%股权为质押物向中交房地产集团取得借款金额 6 亿元。
（3）深圳中住以房屋建筑物作为抵押物取得康富国际融资借款 5 亿元，已归还 2.75 亿元，用于抵 押 的 厂 房 和
宿舍投资性房地产账面价值 3,958.65 万元，固定资产账面价值 268.81 万元。
七、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
公司本期未发生非同一控制下企业合并。
2、同一控制下企业合并
公司本期未发生同一控制下企业合并。
3、反向购买
公司本期未发生反向购买。
4、处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
处置价款与处置投资对
丧失控制权
股权处置比 丧失控制权 应的合并报表层面享有
子公司名称 股权处置价款 股权处置方式 时点的确定
例（%） 的时点 该子公司净资产份额的
依据
差额
佛山中交房地产开 42.63 引入外部投资 2018-3-31 双方签订增 24,759,132.25
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置价款与处置投资对
丧失控制权
股权处置比 丧失控制权 应的合并报表层面享有
子公司名称 股权处置价款 股权处置方式 时点的确定
例（%） 的时点 该子公司净资产份额的
依据
差额
发有限公司 者，导致持有 资协议
股权比例被稀
佛山香颂置业有限
42.63 2018-3-31 25,225,596.37
公司 释
成都中交花源美庐
50.00 2018-4-30 9,807,078.17
置业有限公司
（续）
丧失控制权 按照公允价值 丧失控制权之日 与原子公司股权
丧失控制权之 丧失控制权之
之日剩余股 重新计量剩余 剩余股权公允价 投资相关的其他
子公司名称 日剩余股权的 日剩余股权的
权的比例 股权产生的利 值的确定方法及 综合收益转入投
账面价值 公允价值
（%） 得或损失 主要假设 资损益的金额
佛山中交房地产开
47.37 90,000,000.00 90,000,000.00
发有限公司
按照丧失控制权
佛山香颂置业有限
47.37 90,000,000.00 90,000,000.00 时的评估价值确
公司
定
成都中交花源美庐
50.00 50,000,000.00 56,975,900.00 6,975,900.00
置业有限公司
5、其他原因的合并范围变动
本期新增公司
新纳入合并范
公司名称 持股比例
围的原因
深圳中交房地产有限公司 设立 100.00%
中交（天津）置业有限公司 设立 通过华通置业有限公司持股 100%
宁波中交城市未来置业有限公司 设立 100.00%
中交美庐（杭州）置业有限公司 设立 100.00%
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
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中交地产股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主要经 注册 持股比例（%）
子（孙）公司名称 业务性质 取得方式
营地 地 直接 间接
100.0
1、深圳市中住汇智实业有限公司 深圳 深圳 工业厂房租赁 反向购买
0
100.0
2、上海中住置业开发有限公司 上海 上海 房地产开发 反向购买
0
3、湖南修合地产实业有限责任公司 长沙 长沙 房地产开发 55.00 45.00 反向购买
4、长沙中住兆嘉房地产开发有限公司 长沙 长沙 房地产开发 39.20 40.80 反向购买
5、中房（苏州）地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 70.00 设立
100.0
5-1、中房（南京）地产有限公司 南京 南京 房地产开发 设立
0
5-2、苏州华运地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 51.00 设立
6、中房（天津）置业有限公司 天津 天津 房地产开发 51.00 设立
100.0
6-1、天津市中交美庐置业有限公司 天津 天津 房地产开发 设立
0
7、重庆中房嘉汇房地产开发有限公司 重庆 重庆 房地产开发 40.00 设立
8、重庆中房嘉润房地产开发有限公司 重庆 重庆 房地产开发 70.00 设立
9、重庆中交西南置业有限公司 重庆 重庆 房地产开发 59.00 12.00 设立
10、中交（宁波）置业有限公司 宁波 宁波 房地产开发 70.00 设立
100.0
10-1、慈溪中交房地产开发有限公司 慈溪 慈溪 房地产开发 设立
0
11、中交温州置业有限公司 温州 温州 房地产开发 70.00 设立
12、苏州华投投资有限公司 苏州 苏州 股权投资 93.00 非同一控制
13、惠州中交地产开发有限公司 惠州 惠州 房地产开发 51.00 下企业合并
14、中交昆明置业有限公司 昆明 昆明 房地产开发 73.00 设立
15、中交（嘉兴）置业有限公司 嘉兴 嘉兴 房地产开发 90.00 设立
房地产开发、 100.0
16、华通置业有限公司 北京 北京 同一控制下
物业管理 0
企业合并
16-1、上海远通置业有限公司 上海 北京 物业管理 100.0
80
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主要经 注册 持股比例（%）
子（孙）公司名称 业务性质 取得方式
营地 地 直接 间接
0
16-2、中交地产武汉开发有限公司 武汉 武汉 房地产开发 51.00
16-3、中交汇锦置业宜兴有限公司 宜兴 宜兴 房地产开发 84.62
100.0
16-4、中交地产大丰有限公司 大丰 大丰 房地产开发
0
100.0
16-5、中交（天津）置业有限公司 天津 天津 房地产开发 设立
0
17、昆明中交金汇置业有限公司 昆明 昆明 股权投资 52.00 设立
100.0
18、宁波中交城市未来置业有限公司 宁波 宁波 房地产开发 设立
0
物业管理、房 100.0
19、深圳中交房地产有限公司 深圳 深圳 设立
地产经纪 0
100.0
20、中交美庐（杭州）置业有限公司 杭州 杭州 房地产开发 设立
0
注：本公司对重庆中房嘉汇房地产开发有限公司的持股比例低于半数，根据章程约定，其董事会成员共五名，
本公司委派三人，董事会的决议经二分之一董事会成员通过即可。
（2）重要的非全资子公司
少数股东的 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称 持股比例（%）
股东的损益 分派的股利 益余额
1、长沙中住兆嘉房地产开发有限公司 20.00 10,182,428.67 161,195,096.20
2、中房（苏州）地产有限公司 30.00 129,626,365.52 604,766,290.71
3、中房（天津）置业有限公司 49.00 -916,823.53 31,167,871.05
4、重庆中房嘉汇房地产开发有限公司 60.00 -2,374,020.82 482,592,850.76
5、重庆中交西南置业有限公司 29.00 -3,565,929.26 59,473,496.94
6、重庆中房嘉润房地产开发有限公司 30.00 4,666,087.59 10,401,485.65
7、中交（宁波）置业有限公司 30.00 -1,463,851.05 18,794,497.91
81
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
2,046,768,827.2 2,084,035,538.3 1,277,411,393.7
1、长沙中住兆嘉房地产开发有限公司 37,266,711.14 447,411,393.72 830,000,000.00
5 9 2
4,871,860,690.9 1,524,329,499.9 6,396,190,190.9 2,952,212,770.4 1,300,000,000.0 4,252,212,770.4
2、中房（苏州）地产有限公司
1 9 0 2 0 2
2,047,862,843.7 12,393,590.80 2,060,256,434.5 1,994,399,891.3 1,994,399,891.3
3、中房（天津）置业有限公司
4 4 8 8
4、重庆中房嘉汇房地产开发有限公司 428,099,185.72 440,037,228.50 868,136,414.22 25,837,426.88 3,488,510.00 29,325,936.88
6,151,534,453.5 6,183,720,499.8 3,786,884,173.3 2,191,755,302.5 5,978,639,475.9
5、重庆中交西南置业有限公司 32,186,046.32
4 6 8 6 4
2,370,682,782.6 2,385,649,323.9 1,025,945,361.8 1,324,958,600.0 2,350,903,961.8
6、重庆中房嘉润房地产开发有限公司 14,966,541.35
2 7 5 0 5
4,948,889,898.7 4,966,458,907.3 4,903,810,580.9 4,903,810,580.9
7、中交（宁波）置业有限公司 17,569,008.51
9 0 5 5
（续）
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
81
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
1,742,929,883.2 39,347,342.90 1,782,277,226.1 767,099,130.17 260,000,000.00 1,027,099,130.1
1、长沙中住兆嘉房地产开发有限公司
7 7 7
6,489,002,346.2 1,610,458,050.7 8,099,460,397.0 6,396,753,877.3 6,396,753,877.3
2、中房（苏州）地产有限公司
6 5 1 9 9
1,976,041,144.4 1,991,085,267.1 1,770,282,235.5 1,925,482,235.5
3、中房（天津）置业有限公司 15,044,122.73 155,200,000.00
4 7 8 8
4、重庆中房嘉汇房地产开发有限公司 436,183,610.08 444,187,613.21 880,371,223.29 43,242,495.70 3,654,369.54 46,896,865.24
5,900,088,969.7 5,934,632,103.3 3,088,189,469.0 2,629,365,302.5 5,717,554,771.6
5、重庆中交西南置业有限公司 34,543,133.56
6 2 5 6 1
2,499,395,594.3 2,518,047,486.9 1,705,897,330.6 2,498,855,750.0
6、重庆中房嘉润房地产开发有限公司 18,651,892.58 792,958,419.42
2 0 7 9
4,436,002,403.8 4,448,036,102.6 2,117,158,819.2 2,262,752,400.0 4,379,911,219.2
7、中交（宁波）置业有限公司 12,033,698.77
3 0 3 0 3
（续）
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
1、长沙中住兆嘉房地产开发有限公司 347,749,637.98 50,912,143.27 50,912,143.27 -116,769,094.02 98,858,354.95 -7,403,030.22 -7,403,030.22 -33,253,940.85
82
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
2、中房（苏州）地产有限公司 2,097,770,972.88 440,670,900.86 440,670,900.86 -12,203,981.73 36,929,585.95 13,285,091.98 13,285,091.98 -1,677,085,328.37
3、中房（天津）置业有限公司 7,927,009.59 253,511.57 253,511.57 -195,949,034.17 264,440.42 -6,514,685.22 -6,514,685.22 211,369,508.69
4、重庆中房嘉汇房地产开发有限公司 22,937,038.96 5,336,119.29 5,336,119.29 -15,435,808.70 209,394,792.77 6,619,175.09 6,619,175.09 166,372,188.44
5、重庆中交西南置业有限公司 3,901,580.94 -12,296,307.79 -12,296,307.79 1,229,818,056.40 3,178,056.78 -6,714,132.70 -6,714,132.70 -65,756,982.19
6、重庆中房嘉润房地产开发有限公司 372,792,568.16 15,553,625.31 15,553,625.31 161,128,550.37 -4,414,684.85 -4,414,684.85 155,174,982.28
7、中交（宁波）置业有限公司 7,842,853.45 -5,476,557.02 -5,476,557.02 1,110,530,957.93 -8,046,836.83 -8,046,836.83 229,439,755.99
83
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
2、在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例（%） 对合营企业或联营
主要经营
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资的会计处
地 直接 间接
理方法
成都中交花源美庐置业有限公司 成都 成都 房地产开发 50.00 权益法
佛山中交房地产开发有限公司 佛山 佛山 房地产开发 47.37 权益法
佛山香颂置业有限公司 佛山 佛山 房地产开发 47.37 权益法
中交富力（北京）置业有限公司 北京 北京 房地产开发 50.00 权益法
苏州中交路劲地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 49.00 权益法
常熟中南香缇苑房地产有限公司 常熟 常熟 房地产开发 33.30 权益法
中交地产（海口）有限公司 海口 海口 房地产开发 61.00 权益法
昆明中交金盛置业有限公司 昆明 昆明 房地产开发 70.00 权益法
中交地产舟山有限公司 舟山 舟山 房地产开发 34.00 权益法
84
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
（2）重要合营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额
项 目 苏州中交路劲地产 常熟中南香缇苑房 中交地产（海口） 昆明中交金盛置业有 佛山中交房地产开 佛山香颂置业有限 中交富力（北京）置
有限公司 地产有限公司 有限公司 限公司 发有限公司 公司 业有限公司
流动资产 4,581,195,675.72 2,485,539,758.78 42,623,393.81 1,519,520,566.05 1,697,779,186.76 1,747,843,786.44 292,817,400.80
其中：现金和现金等价物 533,976,686.13 169,736,000.24 29,246,324.99 54,966,842.72 37,704,922.91 38,200,735.90 13,842,750.22
非流动资产 14,130.21 26,570,811.60 160,153.09 1,371,354.80 735,938.69 27,811.44
资产合计 4,581,209,805.93 2,512,110,570.38 42,783,546.90 1,520,891,920.85 1,698,515,125.45 1,747,871,597.88 292,817,400.80
流动负债 302,935,983.09 2,537,383,728.86 61,389.94 1,423,014,968.86 1,509,284,583.79 1,557,970,066.16 213,969,550.58
非流动负债 3,489,964,898.00
负债合计 3,792,900,881.09 2,537,383,728.86 61,389.94 1,423,014,968.86 1,509,284,583.79 1,557,970,066.16 213,969,550.58
少数股东权益
归属于母公司股东权益 788,308,924.84 -25,273,158.48 42,722,156.96 97,876,951.99 189,230,541.66 189,901,531.72 78,847,850.22
按持股比例计算的净资产份额 386,271,373.17 -8,415,961.77 26,060,515.75 68,513,866.39 89,638,507.58 89,956,355.58 39,423,925.11
调整事项
—内部交易未实现利润 -47,461,785.71 -18,998,925.01 -6,386,496.92 -6,553,593.28 -16,041,338.10
85
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
期末余额/本期发生额
项 目 苏州中交路劲地产 常熟中南香缇苑房 中交地产（海口） 昆明中交金盛置业有 佛山中交房地产开 佛山香颂置业有限 中交富力（北京）置
有限公司 地产有限公司 有限公司 限公司 发有限公司 公司 业有限公司
—其他 72,300.80 1,828.70
对合营企业权益投资的账面价值 338,809,587.46 26,060,515.75 49,514,941.38 83,324,311.46 83,404,591.00 23,382,587.01
存在公开报价的合营企业权益投资
的公允价值
营业收入 10,232.14 60,153.84
财务费用 -158,272.91 -154,455.96 -147,691.03 -16,923.90
所得税费用 -707,960.47 -186,769.66 -24,413.56
净利润 -5,522,898.93 -53,233,743.70 -1,703,727.08 -2,123,673.01 -610,495.31 -88,274.66 -1,152,149.78
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -5,522,898.93 -53,173,589.86 -1,703,727.08 -2,123,673.01 -610,495.31 -88,274.66 -1,152,149.78
本期度收到的来自合营企业的股利
86
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
（续）
期初余额/上期发生额
项 目 苏州中交路劲地产有 常熟中南香缇苑房地 中交地产（海口） 昆明中交金盛置业 佛山中交房地产开 佛山香颂置业 中交富力（北京）置
限公司 产有限公司 有限公司 有限公司 发有限公司 有限公司 业有限公司
流动资产 3,990,131,407.05 2,550,972,296.52 44,593,059.38 1,447,624,383.62
其中：现金和现金等价物 238,591,115.64 229,214,022.26 33,326,565.39 88,550,367.95
非流动资产 1,549,414.16 7,296,526.46 152,581.97 479,408.16
资产合计 3,991,680,821.21 2,558,268,822.98 44,745,641.35 1,448,103,791.78
流动负债 196,342,055.38 2,530,308,237.76 319,757.31 1,348,103,166.78
非流动负债 2,999,964,898.00
负债合计 3,196,306,953.38 2,530,308,237.76 319,757.31 1,348,103,166.78
少数股东权益
归属于母公司股东权益 795,373,867.83 27,960,585.22 44,425,884.04 100,000,625.00
87
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
期初余额/上期发生额
项 目 苏州中交路劲地产有 常熟中南香缇苑房地 中交地产（海口） 昆明中交金盛置业 佛山中交房地产开 佛山香颂置业 中交富力（北京）置
限公司 产有限公司 有限公司 有限公司 发有限公司 有限公司 业有限公司
按持股比例计算的净资产份额 389,733,195.24 9,310,874.88 27,099,789.26 70,000,437.50
调整事项
—内部交易未实现利润 -31,565,634.61 -152,746.76 -2,118,615.22
—其他 3,281,770.42
对合营企业权益投资的账面价值 358,167,560.63 12,439,898.54 27,099,789.26 67,881,822.28
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入 1,132.08
财务费用 -216,041.40
所得税费用
净利润 -3,243,727.23 -1,646,238.84 -1,528,539.85
终止经营的净利润
其他综合收益
88
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
期初余额/上期发生额
项 目 苏州中交路劲地产有 常熟中南香缇苑房地 中交地产（海口） 昆明中交金盛置业 佛山中交房地产开 佛山香颂置业 中交富力（北京）置
限公司 产有限公司 有限公司 有限公司 发有限公司 有限公司 业有限公司
综合收益总额 -3,243,727.23 -1,646,238.84 -1,528,539.85
本期度收到的来自合营企业的股利
89
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
（3）重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
成都中交花源
项 目 成都中交花源美庐置 中交地产舟山有限公
中交地产舟山有限公司 美庐置业有限
业有限公司 司 公司
流动资产 1,446,229,621.12 660,869,461.65 1,443,781,570.78
非流动资产 12,125,872.68 1,530,177.72 12,132,529.35
资产合计 1,458,355,493.80 662,399,639.37 1,455,914,100.13
流动负债 1,143,274,740.37 328,983,264.20 1,093,357,398.91
非流动负债 230,391,763.20
负债合计 1,143,274,740.37 559,375,027.40 1,093,357,398.91
少数股东权益
归属于母公司股东权益 315,080,753.43 103,024,611.97 362,556,701.22
按持股比例计算的净资产份额 107,127,456.17 51,512,305.99 123,269,278.41
调整事项
—内部交易未实现利润 -1,396,517.47
—其他 62,572,368.34 4,606,937.07 62,572,368.34
对联营企业权益投资的账面价
169,394,708.79 54,722,725.59 185,841,646.75
值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入 125,382,349.73 -416,627.91 211,183,477.84
净利润 39,765.44 -1,663,904.41 13,516,525.90
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 39,765.44 -1,663,904.41 13,516,525.90
90
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
成都中交花源
项 目 成都中交花源美庐置 中交地产舟山有限公
中交地产舟山有限公司 美庐置业有限
业有限公司 司 公司
本期度收到的来自联营企业的
16,155,342.50
股利
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项 目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 30,000,000.00 30,000,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 124,964.58
—其他综合收益
—综合收益总额 124,964.58
（5）合营企业或联营企业不存在向本公司转移资金的能力不存在重大限制的情况。
（6）合营企业或联营企业超额亏损情况
因常熟中南香缇苑房地产有限公司本期存在大额捐赠支出，且开发的房地产项目尚未交付结利，截止期末其净
资产为负数，本公司按照权益法持续计量因长期股权投资金额减至为 0，尚未确认的投资损失金额为 528.69 万元。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
根据海口公司的章程约定，海口公司的注册资本为 40,000 万元，截止期末的实收资本金额为 5,000 万元，约
定 2019 年 8 月 16 日前各股东应认缴出资差额，根据华通置业的持股比例计算，应增加出资的金额为 21,350 万元，
截止期末各股东尚未完成增资。
（8）无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
3、重要的共同经营
公司无重要的共同经营。
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
公司无未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款与其他应付款等，各项金融工具
91
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理
政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到
最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和
分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将
风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险—利率风险
本公司面临的利率变动风险主要来自借款、应付债券与其他应付款等带息负债。浮动利率的借款令本公司面临
现金流量变动风险。固定利率的借款令本公司面临公允价值利率风险。于 2018 年 6 月 30 日，本公司的带息负债共
约为人民币约 140.88 亿元，主要系向金融机构与关联方取得的借款、应付债券等。本公司财务部门持续监控公司
利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并
对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率
互换的安排来降低利率风险。于 2018 年 1-6 月本公司并无利率互换安排。
（2）流动风险
本公司维持充裕的现金水平，减少流动资金风险，并通过维持充裕可使用的承诺信贷额度，以保持资金的灵
活性。本公司业务属于资本密集型，所以本公司确保维持足够的现金及信贷融资以满足对流动资金的需求。本公司
以经营活动产生的资金、银行及其他借款来应对营运资金的需求。
本公司将银行借款、发行债券及向关联方借款作为主要资金来源。2018 年 6 月 30 日，本公司尚未使用的银行
借款额度为人民币 14.11 亿元。
十、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
金额单位：万元
母公司对本 母公司对本公
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 司的表决权比
比例（%） 例（%）
中住地产开发有限公司 上海市浦东新区 房地产开发 104,487.06 53.32 53.32
注：本公司之母公司的实际控制人系中交房地产集团有限公司，中交房地产集团持有中住地产的股权比例为
100%。本公司最终控制人为中国交通建设集团有限公司，中交集团持有中交房地产集团的股权比例为 100%。
2、本公司的子公司情况
详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业详见附注八、2、在合营企业或联营企业中的权益。
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中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
中交第二航务工程局有限公司 同受中交集团控制
中交二航局建筑工程有限公司 同受中交集团控制
中交第四公路工程局有限公司 同受中交集团控制
中交郴州筑路机械有限公司 同受中交集团控制
中交一航局第四工程有限公司 同受中交集团控制
中交财务有限公司 同受中交集团控制
中交融资租赁（广州）有限公司 同受中交集团控制
重庆中交物业管理有限公司 同受中交房地产集团控制
中交地产北京物业有限公司 同受中交房地产集团控制
中交鼎信股权投资管理有限公司 同受中交房地产集团控制
中交地产舟山有限公司 同受中交房地产集团控制
中国房地产开发集团有限公司 同受中交房地产集团控制
中交地产（呼和浩特）有限公司 同受中交房地产集团控制
中交地产宜兴有限公司 同受中交房地产集团控制
中交置业有限公司 同受中交房地产集团控制
上海希盟资产经营管理有限公司 子公司之其他股东
温州中梁顺置业有限公司 子公司之其他股东
惠州仲恺高新区恺建投资开发有限公司 子公司之其他股东
广州市飞骏物流有限公司 子公司之其他股东
昆明众垚建设项目管理合伙企业（有限合伙） 子公司之其他股东
金地（集团）股份有限公司 子公司之其他股东
嘉兴雅颂企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 子公司之其他股东
上海凝宇企业管理服务中心（有限合伙） 子公司之其他股东
昆明金地云盛房地产开发有限公司 子公司之其他股东
苏州金鸿悦房地产开发有限公司 孙公司之其他股东
广州番禺雅居乐房地产开发有限公司 原子公司之其他股东
93
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
重庆渝富资产经营管理集团有限公司 本公司第二大股东并委派一名董事会成员
重庆银海融资租赁有限公司 本公司第二大股东之控股子公司
温州德欣投资有限公司 其执行董事即本公司原总裁杨剑平先生
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中交第二航务工程局有限公司 提供建造服务 118,889,738.19 137,718,600.67
中交二航局建筑工程有限公司 提供建造服务 31,500,000.00
中交第四公路工程局有限公司 提供建造服务 73,900,000.00 5,426,507.00
中交郴州筑路机械有限公司 窗体辅材制作与安装 327,708.00 491,563.00
重庆中交物业管理有限公司 物业管理 483,112.40 120,000.00
中交地产北京物业有限公司 物业管理服务 309,921.07
②出售商品/提供劳务情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
常熟中南香缇苑房地产有限公司 咨询、开发建造服务 1,132,075.47
中交房地产集团有限公司 托管服务 1,415,094.34 666,666.67
（2）关联租赁情况
本公司作为出租人
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
中交鼎信股权投资管理有限公司 办公室 757,495.02 908,994.06
中交地产（海口）有限公司 车辆 32,327.59
成都中交花源美庐置业有限公司 车辆 9,239.66
（3）关联担保情况
①本公司及下属企业作为担保方
A 本公司本期期末对子（孙）公司实际担保余额为 337,721.5 万元；
B 本公司及下属企业对关联方的担保
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中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
中交地产股份有限公 苏州中交路劲地产有限
539,000,000.00 2017-11-14 2020-9-15 否
司 公司（注 A）
中交温州置业有限公 上海希盟资产经营管理
180,000,000.00 2017-3-22 2020-3-19 否
司 有限公司（注 B）
注：a、本公司在 10.78 亿元的最高额度内对中交路劲与中国工商银行苏州工业园区支行的债务提供连带责任
保证，中交路劲向本公司提供了反担保。截止期末，借款余额 11 亿元，本公司按照对中交路劲持股比例承担 5.39
亿元保证担保，中交路劲向本公司提供 5.39 亿元反担保。
b、上海希盟资产经营管理有限公司（以下简称“上海希盟”）在 2.1 亿元最高额度内按照持股比例就温州置业
在浙商银行的 6 亿元借款提供的连带责任保证，温州置业向上海希盟提供了同等金额的反担保，截止期末，担保金
额为 1.8 亿元。
②本公司作为被担保方
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕
700,000,000.00 2015-8-12 2020-8-12 否
中交地产股份有 653,000,000.00 2016-3-11 2019-3-11 否
中国交通建设集团有限公司
限公司 470,000,000.00 2016-7-6 2021-7-6 否
1,000,000,000.00 2016-9-13 2019-9-13 否
苏州中交路劲地产有限公司 中交地产股份有
539,000,000.00 2017-11-14 2020-9-15 否
限公司
上海希盟资产经营管理有限 中交温州置业有
180,000,000.00 2017-3-22 2020-3-19 否
公司 限公司
中交（宁波）置
温州中梁顺置业有限公司 197,985,000.00 2017-7-7 2019-7-6 否
业有限公司
昆明众垚建设项目管理合伙 中交昆明置业有
28,000,000.00 2017-8-2 2018-8-2 否
企业（有限合伙） 限公司
惠州仲恺高新区恺建投资开
35,000,000.00 2018-2-8 2023-2-7 否
惠州中交地产开
发有限公司
发有限公司
广州市飞骏物流有限公司 50,750,000.00 2018-2-8 2023-2-7 否
（4）关联方资金拆借
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中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入：
500,000,000.00 2017-2-16 2018-9-15
400,000,000.00 2017-8-18 2018-9-15
600,000,000.00 2017-2-16 2018-9-15 注①
中交房地产集团有限公司 300,000,000.00 2017-12-19 2018-12-18
350,000,000.00 2017-12-21 2018-12-20
280,000,000.00 2017-12-15 2018-1-31 已归还
200,000,000.00 2017-12-15 2018-6-14 已归还
29,400,000.00 2015-2-13 2018-2-12 已归还
149,438,730.67 2014-1-6 2019-1-5
中国房地产开发集团有限公 76,000,000.00 2014-3-26 2019-3-25
司 60,000,000.00 2014-12-5 2019-12-4
150,000,000.00 2015-8-19 2020-8-18
100,000,000.00 2017-10-24 2018-9-29
49,000,000.00 2017-6-16 2018-5-3 已归还
147,000,000.00 2017-6-16 2018-5-3 已归还
270,839,351.00 2017-6-16 2018-6-1 已归还
苏州金悦鸿房地产开发有限
14,153,926.00 2017-7-14 2018-6-1 已归还
公司
10,346,074.00 2017-7-24 2018-6-1 已归还
9,800,000.00 2017-12-29 2018-6-1 已归还
9,800,000.00 2018-6-20 2019-6-19
24,500,000.00 2017-8-18 2018-6-1 已归还
49,000,000.00 2018-2-11 2018-4-28 已归还
53,900,000.00 2018-2-11 2018-2-12 已归还
金地（集团）股份有限公司
227,569,540.80 2018-1-1 2018-10-18
29,040,000.00 2018-1-1 2018-12-19
730,800,000.00 2018-1-2 2020-1-1
96
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
110,200,000.00 2018-1-2 2018-1-4 已归还
温州中梁顺置业有限公司 224,640,720.00 2016-9-9 2018-2-1 已归还
19,980,000.00 2018-2-6 2018-8-5
96,510,000.00 2018-5-3 2018-11-7
99,900,000.00 2018-5-3 2018-12-13
76,590,000.00 2018-5-3 2018-12-28
常熟中南香缇苑房地产有限
45,348,000.00 2017-11-8 2018-11-7 注②
公司
96,510,000.00 2017-11-8 2018-4-23
99,900,000.00 2017-12-14 2018-4-23
76,590,000.00 2017-12-29 2018-4-23
129,870,000.00 2017-10-26 2020-10-25
150,000,000.00 2018-2-12 2019-2-11
350,000,000.00 2017-8-3 2018-8-2
中交融资租赁（广州）有限公
273,000,000.00 2018-5-3 2019-5-2
司
160,000,000.00 2018-2-12 2018-4-30 已归还
140,000,000.00 2018-2-8 2018-4-30 已归还
10,712,537.50 2017-2-22 2019-4-21
广州市飞骏物流有限公司
10,712,537.50 2017-2-22 2018-5-10 已归还
惠州仲恺高新区恺建投资开 7,387,956.75 2017-2-22 2019-4-21
发有限公司 7,387,956.75 2017-2-22 2018-5-10 已归还
21,407,000.00 2017-11-1 2018-8-9
37,492,845.00 2017-11-1 2018-8-9
嘉兴雅颂企业管理咨询合伙
19,000,000.00 2017-11-1 2018-9-6
企业（有限合伙）
4,000,000.00 2017-11-1 2018-10-15
2,000,000.00 2018-1-25 2019-1-25
重庆银海融资租赁有限公司 100,000,000.00 2017-9-22 2020-9-21
上海凝宇企业管理服务中心 46,775,500.00 2017-10-26 2018-2-2 已归还
97
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
（有限合伙） 21,290,000.00 2017-10-26 2018-2-2
4,762,000.00 2017-11-27 2018-2-2
10,173,010.53 2017-12-21 2018-3-27
70,226,989.47 2017-12-21 2018-3-31
40,241,000.00 2017-10-26 2018-2-2
25,259,000.00 2017-11-6 2018-2-2
4,575,000.00 2017-11-27 2018-2-2
9,916,431.58 2017-12-21 2018-3-27
66,883,568.42 2017-12-21 2018-3-31
广州番禺雅居乐房地产开发
有限公司 290,000,000.00 2018-2-2 2018-3-31 已归还
拆出：
79,400,000.00 2017-2-16 2018-6-28 已收回
373,600,000.00 2017-2-16 2020-2-15
660,000,000.00 2017-2-17 2020-2-16
苏州中交路劲地产有限公司 57,000,000.00 2017-3-8 2020-3-7
55,000,000.00 2017-7-10 2020-7-9
469,585,071.35 2017-12-8 2018-12-7
273,000,000.00 2018-5-3 2019-5-2
164,391,763.20 2018-5-1 2018-5-21 已收回
39,804,118.40 2018-5-1 2018-5-21 已收回
成都中交花源美庐置业有限
20,195,881.60 2018-5-1 2019-9-25
公司
11,000,000.00 2018-5-1 2018-5-21 已收回
95,000,000.00 2018-5-1 2019-11-14
227,331,000.00 2018-4-1 2018-11-5
佛山中交房地产开发有限公 300,678,443.00 2018-4-1 2018-5-16 已收回
司 61,490,557.00 2018-4-1 2018-10-25
41,175,000.00 2018-4-1 2018-11-26
98
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
13,773,643.00 2018-6-4 2019-6-3
341,200,000.00 2018-4-1 2018-12-20
191,610,000.00 2018-4-1 2018-4-3 已收回
420,979,500.00 2018-4-1 2018-4-3 已收回
42,858,000.00 2018-4-1 2018-5-16 已收回
佛山香颂置业有限公司
11,086,452.00 2018-6-4 2019-6-3
701,358,348.00 2018-4-1 2018-12-20
22,241,652.00 2018-4-1 2018-5-17 已收回
中交富力（北京）置业有限公
1,070,000,000.00 2018-1-26 2019-1-25
司
注：①公司以持有苏州公司 70%股权为质押物向中交房地产集团取得借款金额 6 亿元；
②本公司之子公司苏州华投投资有限公司拆入常熟中南香缇苑房地产有限公司资金利率为 0，2018 年 1-6 月新
增 29,298 万元。
（5）支付资金使用费（利息支出）
本期发生额 上期发生额
关联方 占同类交易金 占同类交易金
金额（万元） 额的比例（%） 金额（万元） 额的比例（%）
中国房地产开发集团有限公司 2,294.63 4.49 2,712.29 9.32
中交房地产集团有限公司 6,880.99 13.47 3,595.84 12.35
温州中梁顺置业有限公司 147.64 0.29 789.32 2.71
上海希盟资产经营管理有限公司 293.93 1.01
苏州金鸿悦房地产开发有限公司 1,127.93 2.21
金地（集团）股份有限公司 1,165.24 2.28
广州市飞骏物流有限公司 73.02 0.14
惠州仲恺高新区恺建投资开发有限公司 50.36 0.10
嘉兴雅颂企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 331.92 0.65
中交融资租赁（广州）有限公司 2,557.32 5.01
重庆银海融资租赁有限公司 335.19 0.66
99
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
本期发生额 上期发生额
关联方 占同类交易金 占同类交易金
金额（万元） 额的比例（%） 金额（万元） 额的比例（%）
上海凝宇企业管理服务中心（有限合伙） 411.71 0.81
广州番禺雅居乐房地产开发有限公司 368.66 0.72
合计 15,744.61 30.83 7,391.38 25.39
（6）收到资金使用费（利息收入）
本期发生额 上期发生额
关联方 占同类交易金额 占同类交易金额
金额（万元） 金额（万元）
的比例（%） 的比例（%）
中交财务有限公司 138.34 1.13
苏州中交路劲地产有限公司 3,398.32 27.65 2,893.07 100.00
昆明中交金盛置业有限公司 2,625.69 21.36
中交富力（北京）置业有限公司 3,244.05 26.40
成都中交花源美庐置业有限公司 195.32 1.59
佛山中交房地产开发有限公司 1,250.15 10.00
佛山香颂置业有限公司 1,459.71 11.87
合计 12,311.58 100.00 2,893.07 100.00
（7）其他关联交易
①在中交财务公司银行存款余额
银行存款
关联方
期末余额 期初余额
中交财务有限公司 7,553,606.30 733,427,312.69
②其他
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中交融资租赁（广州）有限公司 支付融资手续费 25,245,000.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
项目名称 期末余额 期初余额
100
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
账面余额 坏账 账面余额 坏账
准备 准备
应收账款：
常熟中南香缇苑房地产有限公司 2,200,000.00 2,000,000.00
合 计 2,200,000.00 2,000,000.00
应收利息：
苏州中交路劲地产有限公司 96,646,027.38 62,639,178.08
中交富力（北京）置业有限公司 34,386,975.75
成都中交花源美庐置业有限公司 4,569,962.64
佛山中交房地产开发有限公司 27,418,875.53
佛山香颂置业有限公司 27,889,357.85
昆明中交金盛置业有限公司 13,653,725.93
合 计 204,564,925.08 62,639,178.08
预付款项：
中交融资租赁（广州）有限公司 12,103,699.21 5,437,945.21
合 计 12,103,699.21 5,437,945.21
其他应收款：
中交第二航务工程局有限公司 552,091.89
中交第四公路工程局有限公司 188,050.51
昆明中交金盛置业有限公司 742,585,071.35 469,585,071.35
佛山中交房地产开发有限公司 684,970,200.00
佛山香颂置业有限公司 712,444,800.00
中交富力（北京）置业有限公司 1,070,000,000.00
苏州中交路劲地产有限公司 270,154.41
中交房地产集团有限公司 1,500,000.00
合 计 3,211,770,225.76 470,325,213.75
长期应收款：
苏州中交路劲地产有限公司 1,145,600,000.00 1,225,000,000.00
101
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
期末余额 期初余额
项目名称 账面余额 坏账 账面余额 坏账
准备 准备
成都中交花源美庐置业有限公司 115,195,881.60
合 计 1,260,795,881.60 1,225,000,000.00
（2）应付项目
项目名称 期末余额 期初余额
应付账款：
中交郴州筑路机械有限公司 119,807.28 119,807.28
重庆中交物业管理有限公司 119,667.10 116,167.10
中交第二航务工程局有限公司 164,019,057.39 95,359,136.63
中交二航局建筑工程有限公司 40,233,914.15 52,105,517.12
中交第四公路工程局有限公司 51,542,247.58 59,916,401.35
中交一航局第四工程有限公司 16,886,021.48 2,034,486.70
中交地产北京物业有限公司 383,490.19 383,490.19
合 计 273,304,205.17 210,035,006.37
预收款项：
中交鼎信股权投资管理有限公司 1,064,498.91 757,495.02
成都中交花源美庐置业有限公司 279,864.00
昆明中交金盛置业有限公司 9,244,462.50
合 计 10,588,825.41 757,495.02
其他应付款：
重庆渝富资产经营管理集团有限公司 496,425.68 496,425.68
北京盛世新业房地产有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
温州德欣投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
中国房地产开发集团有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
中交郴州筑路机械有限公司 100,000.00
中交地产（呼和浩特）有限公司 34,731.43
102
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
项目名称 期末余额 期初余额
中交地产舟山有限公司 519,095.46 20,350.40
中交地产宜兴有限公司 115,807.85
中交房地产集团有限公司 2,150,109,770.49 2,630,000,000.00
中交融资租赁（广州）有限公司 773,000,000.00 350,000,000.00
中交置业有限公司 3,093,003.80 3,093,003.80
苏州金鸿悦房地产开发有限公司 11,561,006.29 493,100,357.29
常熟中南香缇苑房地产有限公司 338,328,000.00 318,348,000.00
广州市飞骏物流有限公司 10,712,537.50 21,425,075.00
惠州仲恺高新区恺建投资开发有限公司 7,387,956.75 14,775,913.50
嘉兴雅颂企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 83,899,845.00 81,899,845.00
上海凝宇企业管理服务中心（有限合伙） 300,102,500.00
昆明金地云盛房地产开发有限公司 256,609,540.80
金地（集团）股份有限公司 256,609,540.80 34,300,000.00
中交第二航务工程局有限公司 200,000.00
中交二航局建筑工程有限公司 200,000.00 200,000.00
中交鼎信股权投资管理有限公司 177,415.65
合 计 3,796,094,597.42 4,664,821,550.75
应付利息：
温州中梁顺置业有限公司 309,205.48 309,205.48
中国房地产开发集团有限公司 23,984,888.80 1,341,666.67
中交房地产集团有限公司 2,751,055.56
中交融资租赁（广州）有限公司 5,232,403.80 2,399,592.39
嘉兴雅颂企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 6,663,173.71 3,343,968.90
昆明金地云盛房地产开发有限公司 3,767,370.09
重庆银海融资租赁有限公司 183,666.67
苏州金鸿悦房地产开发有限公司 17,720.55 15,947,912.89
金地（集团）股份有限公司 5,118,130.01 547,726.03
103
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
项目名称 期末余额 期初余额
广州市飞骏物流有限公司 424,979.57
惠州仲恺高新区恺建投资开发有限公司 293,089.35
合 计 42,043,591.27 30,592,164.68
长期应付款：
中国房地产开发集团有限公司 435,438,730.67 464,838,730.67
温州中梁顺置业有限公司 224,640,720.00
重庆银海融资租赁有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
常熟中南香缇苑房地产有限公司 129,870,000.00 129,870,000.00
金地（集团）股份有限公司 730,800,000.00
合 计 1,396,108,730.67 919,349,450.67
7、关联方承诺
控股股东及关联方重大承诺事项
（1）资产负债表日存在的股改承诺
公司控股股东中住地产在《股权分置改革说明书》中特别承诺，其在 2008 年定向发行中认购的股份自公司股
权分置改革实施之日起的三十六个月之内不上市交易或转让。自其持有的本公司股份锁定期满之日起，若本公司股
价未达到 20 元/股，中住地产将不通过证券交易所出售其所持的股份。
履行情况：按规定履行。
（2）中住地产在《向特定对象发行股份购买资产报告书》中的承诺事项及履行情况 对于拟清算的上海中住
置业开发有限公司（简称“上海中住”）、北京华能房地产开发有限责任公司（现名北京汇星智房地产开发有限公司，
简称“北京华能”）、江苏汇智房地产开发有限公司（原名江苏华能房地产开发有限公司，简称“江苏华能”）、北京
裕泰房地产开发有限公司（简称“北京裕泰”）、上海华能房地产开发公司物业管理服务公司（简称“上海华能物业”）、
深圳市华汇仓储有限公司（简称“华汇仓储”）等，中住地产承诺如下：a．如果上述公司清算后的剩余财产价值低
于 2007 年 5 月 31 日评估值，则中住地产以现金补足；b．上述公司从 2007 年 5 月 31 日至清理时不发生或有负债
等其它影响上市公司权益的或有事项。如果期间发生影响上市公司权益的或有事项，则中住地产承担发生或有事项
之损失。
履行情况：除上海中住尚未进行清算外，其他履行完毕。
（3）中房集团在《向特定对象发行股份购买资产报告书》中还涉及的承诺事项及履行情况
公司原实际控制人中房集团在《向特定对象发行股份购买资产报告书》中，承诺如下：
通过划分区域市场避免同业竞争，包括：a、中交地产（原简称“重庆实业”）重组完成后，在中交地产及其控
股子公司已有房地产业务及拟开展房地产业务的城市或地区重庆、四川、贵州、广西、陕西、湖南、湖北等，中房
104
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
集团及中房集团控制的其他企业不会直接或以合作、参股等任何间接方式从事新的可能对中交地产构成竞争的房地
产业务，包括但不限于房地产开发、销售、租赁及物业管理业务等；b、对于中交地产重组前中房集团及中房集团
控制的其他企业在上述中交地产开展房地产业务的地区已经开展、尚未完成的可能对中交地产构成竞争的房地产业
务，中房集团已做出通过转让、委托销售、委托管理等方式委托与中房集团不具有关系的第三方继续经营的安排，
中房集团仍享有收益权；c、中交地产重组完成后，在中交地产开展房地产业务的地区，如中房集团或中房集团控
制的其他企业有任何商机可从事、参与从事可能对中交地产构成竞争的房地产业务，中房集团保证将该等商业机会
通知中交地产，中交地产在通知指定的合理期间内作出愿意利用该等商业机会的肯定答复的，中交地产将享有取得
该商业机会的优先权；如果中交地产放弃该商业机会，中房集团保证在该房地产项目进入实质销售或经营阶段时，
将该等房地产项目转让或委托给中房集团不具有关联关系的第三方，中房集团仍享有收益权。
履行情况：
目前，中房集团及中房集团控制的其他企业不存在在中房集团开展房地产业务的城市或地区构成竞争的房地产
业务。广东东莞中房龙域项目是中房集团收购重组中交地产之前下属企业遗留的项目，目前正在进行后期销售。该
项目完成销售后，中房集团将不再从事与房地产开发相关的与公司产生同业竞争的业务。
2014 年 5 月中房集团向本公司送达了关于《关于河南省郑州市郑东新区龙湖金融中心项目商业机会的函》及项
目相关资料，告知本公司关于郑州市郑东新区龙湖金融中心项目商业机会的相关事宜。本公司第六届董事会第二十
九次会议审议后拟放弃上述商业机会，并与中房集团签订相应的《代为业务培育协议》，保留未来业务成熟后的优
先收购权，在该业务条件成熟时本公司再决定是否行使优先收购权。
2017 年本公司获悉中房集团拟将其持有的中交（郑州）投资发展有限公司 55%股权挂牌转让，转让底价约为
44,490.30 万元。本公司综合考虑现有经营模式以及资金情况，拟放弃上述股权的优先购买权。于 2017 年 6 月 30
日召开 2017 年第六次临时股东大会，审议通过了《关于放弃郑州市郑东新区龙湖金融中心项目商业机会的议案》。
十一、股份支付
本公司本期无股份支付。
十二、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
（1）资本承诺
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司所属子（孙）公司尚有已签合同（主要为房地产项目的大额合同）但未支付的
约定金额约为 267,925.13 万元。须在合同他方履行合同规定的责任与义务同时，若干年内支付。
单位：人民币万元
项 目 期末余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
105
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
—房地产项目的大额合同 267,925.13
（2）与合营企业投资相关的未确认承诺
参见“附注八、2（7）”部分。
2、或有事项
（1）本公司所属子公司按房地产经营惯例和公积金中心及银行要求，为商品房承购人提供抵押贷款担保，担
保类型为阶段性担保，担保期限自商品房转让合同生效之日起至商品房承购人所购住房《房屋他项权证》及抵押登
记手续办妥并交公积金管理中心或银行执管之日止。截止 2018 年 6 月 30 日，共承担的阶段性担保金额约为人民币
977,587.78 万元。
（2）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
2017 年 8 月，公司收到《民事起诉状》，中国信达资产管理股份有限公司重庆市分公司（以下简称“信达公司”），
信达公司拥有对重庆长江竹业发展有限公司（以下简称“长竹公司”）的债权约 14,651.83 万元，长竹公司已于 2005
年 3 月被吊销营业执照，无法清偿上述债务。长竹公司系本公司、重庆宇鸣实业有限公司（以下简称“宇鸣公司”）、
重庆路桥股份有限公司（以下简称“重庆路桥”）、成都鸣升贸易有限公司四家公司作为发起人于 2000 年 5 月发起
设立，设立时长竹公司注册资本 5,000 万元，其中宇鸣公司应以其相关土地使用权作价 3,100 万元出资。信达公司
认为，宇鸣公司未履行其出资义务本金 3,100 万元，另自 2000 年 7 月 13 日（履行出资义务之日）至 2017 年 6 月
30 日（起诉之日）出资义务利息累计金额 3,302.34 万元，宇鸣公司应在未出资本息范围内对长竹公司不能清偿的
部分承担补充赔偿责任，在认定宇鸣公司对信达公司承担补充赔偿责任的基础上，作为长竹公司发起人的本公司、
路桥公司应承担连带责任。
2017 年 7 月 17 日法院立案受理，后因案情复杂且被告之一已提出另案反向诉讼而并未实际开庭，且已因另案
原因案件被中止审理。
2018 年 6 月初，信达公司又向宇鸣公司和本公司提起“股东侵犯公司利益损害公司债权人利益”诉讼，其诉讼
理由是：认为宇鸣公司和本公司在设立长竹公司的出资做账时存在虚假手段，抽逃了相应出资；故请求一中院判令
两被告在抽逃出资本息范围内向信达公司承担相互连带清偿责任，诉讼请求金额为 3,545.29 万元；2018 年 6 月 28
号开庭审理。公司已向一中院申请中止停本案审理，延期开庭时间，以争取两案的综合研判以及充分制定诉讼策略。
由于以上案件尚未判决，尚无法预估可能会产生的预计负债金额及其对财务报表的影响。
（3）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注“十、5（3）关联担保情况”。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
对财务状况和经营 无法估计影响
项 目 内 容
成果的影响数 数的原因
106
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
对财务状况和经营 无法估计影响
项 目 内 容
成果的影响数 数的原因
公司于 7 月 2 日，完成对全资子公司中交美庐（杭州）置业有限
不适用 不适用
公司注册资本金 2 亿元的出资。
公司于 8 月 6 日，控股子公司昆明中交金汇置业有限公司完成增
资 6,500 万元，其中本公司支付 3,380 万元，昆明金地云盛房地 不适用 不适用
产开发有限公司支付 3,120 万元。
为扩大公司战略布局，公司以增资扩股形式出资 1 亿元认购四川
不适用 不适用
重大投资 雅恒房地产开发有限公司 33%股权，已完成工商变更。
公司全资子公司深圳中交房地产有限公司 2018 年 8 月 15 日收到
国有建设用地使用权成交结果确认书，在东莞市公共资源交易中
心于 2018 年 8 月 9 日公开挂牌出让国有建设用地使用权活动中，
不适用 不适用
以联合体组成成员之一竞得编号为 2018WG013 的国有建设用地使
用 权, 联 合体 中深 圳 中交 房地 产 有限 公 司持 有 的权 益比例 为
39.6%。
2018 年 7 月 18 日，中交集团作出批复，同意中交房地产集团吸
收合并其全资子公司中住地产。吸收合并完成后，中交房地产集
母公司变更 团存续并承继取得中住地产持有的本公司全部股份，公司的母公 不适用 不适用
司由中住地产变更为中交房地产集团，截止报告报出日，吸收合
并尚未完成。
截至财务报告报出日，公司资产负债表日后新增借款金额 18.90
新增借款 不适用 不适用
亿元。
2、利润分配情况
无。
十四、其他重要事项
非公开发行股票
2016 年 8 月 4 日，本公司第七届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司本次非公开发行股票方案的
议案》，拟向温州德欣投资有限公司（以下简称“温州德欣”）非公开发行不超过 82,191,780 股（含本数）A 股股
票，发行价格为 14.60 元/股，募集资金总额不超过 12 亿元。温州德欣以现金方式认购。其认购的股票自发行结
束之日起 36 个月内不得转让。
2016 年 8 月 4 日，本公司与温州德欣签署了《关于中交地产股份有限公司非公开发行 A 股股票之附条件生效
107
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
的股份认购合同》，温州德欣为本公司董事会聘任的总经理杨剑平实际控制的企业，为本公司的关联法人。根据《深
圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本次非公开发行构成关联交易。
2016 年 10 月 18 日本公司收到实际控制人中国交通建设集团有限公司通知，中国交通建设集团有限公司收到
国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国务院国资委”）《关于中交地产股份有限公司非公开发行 A 股股票
有关问题的批复》（国资产权【2016】1121 号）。国务院国资委原则同意本公司非公开发行 A 股股票方案；2016 年
10 月 24 日，本公司 2016 年第九次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》。
2017 年 9 月 22 日，本公司第七届董事会第四十九次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票定价基准日的
议案》，根据中国证监会关于上市公司非公开发行股票的相关规定，定价基准日调整为第七届董事会第四十九次会
议决议公告日，即 2017 年 9 月 25 日，调整后的发行价格为 15.46 元/股，发行数量不超过 77,619,663 股，募集资
金总额不超过 12 亿元；审议通过了《关于延长公司非公开发行股票股东大会决议有效期及授信有效期的议案》，将
有效期自 2017 年 10 月 24 日延长至 2018 年 10 月 23 日；上述事项经本公司 2017 年第十次临时股东大会审议通过。
2018 年 6 月因公司 2017 年利润分配方案实施完毕，非公开发行价格调整为 9.96 元/股，发行数量调整为不超过
120,481,927 股，募集资金总额不超过 12 亿元。本次发行尚需获得中国证监会核准。
十五、公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例（%） 金额 比例（%） 价值
单项金额重大并单独计提坏账准备的应
收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应
收款项
其中：账龄组合 218,825.99 100.00 218,825.99 100.00
组合小计 218,825.99 100.00 218,825.99 100.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的
应收款项
合 计 218,825.99 100.00 218,825.99 100.00
（续）
类 别 期初余额
108
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
账面余额 坏账准备 账面
金额 比例（%） 金额 比例（%） 价值
单项金额重大并单独计提坏账准备的应
收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应
收款项
其中：账龄组合 218,825.99 100.00 218,825.99 100.00
组合小计 218,825.99 100.00 218,825.99 100.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的
应收款项
合 计 218,825.99 100.00 218,825.99 100.00
组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：6 个月以内
7-12 个月
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5 年以上 218,825.99 218,825.99 100.00
合计 218,825.99 218,825.99 100.00
（2）本期无计提、收回或转回的坏账准备情况。
（3）本期无实际核销的应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 218,825.99 元，占应收账款期末余额合计数
的比例 100%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 218,825.99 元。
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中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
2、其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
其他应收款 3,075,950,791.06 2,538,024,215.73
应收利息 125,118,820.92 30,095,720.13
合 计 3,201,069,611.98 2,568,119,935.86
（1）其他应收款情况
①其他应收款分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
8,000,000.00 0.26 8,000,000.00 100.00
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
其中：保证金（不含质量保证金） 513,465,985.76 16.65 513,465,985.76
员工借款、备用金 5,000.00 5,000.00
账龄组合 2,562,913,036.12 83.09 433,230.82 0.02 2,562,479,805.30
组合小计 3,076,384,021.88 99.74 433,230.82 0.01 3,075,950,791.06
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的其他应收款
合 计 3,084,384,021.88 100.00 8,433,230.82 0.27 3,075,950,791.06
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
8,000,000.00 0.31 8,000,000.00 100.00
备的其他应收款
110
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
其中：保证金（不含质量保证金） 198,916,719.82 7.81 198,916,719.82
员工借款、备用金
账龄组合 2,339,540,726.73 91.88 433,230.82 0.02 2,339,107,495.91
组合小计 2,538,457,446.55 99.69 433,230.82 0.02 2,538,024,215.73
单项金额不重大但单独计提坏账
准备的其他应收款
合 计 2,546,457,446.55 100.00 8,433,230.82 0.33 2,538,024,215.73
A、期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
广州安迪实业投资有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 100.00 预计无法收回
合计 8,000,000.00 8,000,000.00 100.00 —
B、组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账 龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：6 个月以内 2,562,479,805.30
7-12 个月
1 年以内小计 2,562,479,805.30
1至2年
2至3年
3至4年
111
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
期末余额
账 龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
4至5年
5 年以上 433,230.82 433,230.82 100.00
合 计 2,562,913,036.12 433,230.82 0.02
C、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
保证金（不含质量保证金） 513,465,985.76
员工借款、备用金 5,000.00
合 计 513,470,985.76
②本期无计提、收回或转回的其他应收款坏账准备。
③本期无实际核销的其他应收款。
④其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方借款及往来款 2,562,218,215.70 2,338,893,353.20
土地保证金 511,200,000.00 196,700,000.00
资产转让款 8,000,000.00 8,000,000.00
押金 2,255,228.32 2,216,719.82
其他 710,577.86 647,373.53
合计 3,084,384,021.88 2,546,457,446.55
⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期 坏账准
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 备期末
比例（%） 余额
中交富力（北京）置业有限公司 内部借款 1,070,000,000.00 0-6 个月 34.69
中交（嘉兴）置业有限公司 内部借款 755,098,605.00 0-6 个月 24.48
广州公共资源交易中心 土地保证金 511,200,000.00 0-6 个月 16.57
112
中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
占其他应收款期 坏账准
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 备期末
比例（%） 余额
佛山中交房地产开发有限公司 内部借款 343,770,200.00 0-6 个月 11.15
昆明中交金汇置业有限公司 内部借款 277,993,669.20 0-6 个月 9.01
合计 — 2,958,062,474.20 — 95.90
（2）应收利息情况
项 目 期末余额 期初余额
应收关联方借款利息 125,118,820.92 30,095,720.13
合 计 125,118,820.92 30,095,720.13
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,461,069,082.42 107,975,049.61 3,353,094,032.81
对联营、合营企业投资 222,705,139.05 222,705,139.05
合计 3,683,774,221.47 107,975,049.61 3,575,799,171.86
（续）
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,441,069,082.42 107,975,049.61 3,333,094,032.81
对联营、合营企业投资 217,898,967.71 217,898,967.71
合计 3,658,968,050.13 107,975,049.61 3,550,993,000.52
（2）对子公司投资
本期计
本期 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值
减少
准备 余额
深圳市中住汇智实业有限公司 256,693,417.58 256,693,417.58
上海中住置业开发有限公司 570,007,981.94 570,007,981.94 107,975,049.61
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中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
本期计
本期 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值
减少
准备 余额
长沙中住兆嘉房地产开发有限
270,641,136.91 270,641,136.91
公司
湖南修合地产实业有限责任公
58,546,232.32 58,546,232.32
司
中房（苏州）地产有限公司 912,581,630.00 912,581,630.00
重庆中房嘉汇房地产开发有限
332,000,000.00 332,000,000.00
公司
重庆中房嘉润房地产开发有限
70,000,000.00 70,000,000.00
公司
中房（天津）置业有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00
重庆中交西南置业有限公司 147,500,000.00 147,500,000.00
中交（宁波）置业有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00
苏州华投投资有限公司 46,500,000.00 46,500,000.00
惠州中交地产开发有限公司 16,463,310.00 16,463,310.00
中交温州置业有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00
中交昆明置业有限公司 73,000,000.00 73,000,000.00
中交（嘉兴）置业有限公司 63,000,000.00 63,000,000.00
昆明中交金汇置业有限公司 5,200,000.00 5,200,000.00
华通置业有限公司 483,935,373.67 483,935,373.67
宁波中交城市未来置业有限公 10,000,000.0
10,000,000.00
司 0
10,000,000.0
深圳中交房地产有限公司 10,000,000.00
0
合 计 20,000,000.0 3,461,069,082.
3,441,069,082.42 107,975,049.61
0 42
（3）对合营企业投资
被投资单位 期初余额 本期增减变动
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中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
其他
减少 权益法下确认的 其他综合
追加投资 权益
投资 投资损益 收益调整
变动
一、合营企业
佛山中交房地产开发有限公司 85,586,575.30 -9,062,904.45
佛山香颂置业有限公司 85,542,188.03 -5,960,351.40
中交富力（北京）置业有限公司 40,000,000.00 -16,617,412.99
小 计 171,128,763.33 40,000,000.00 -31,640,668.84
二、联营企业
成都中交花源美庐置业有限公司 46,770,204.38 -3,553,159.82
合 计 217,898,967.71 40,000,000.00 -35,193,828.66
（续）
本期增减变动
减值准备
被投资单位 宣告发放现金股 计提减值 期末余额
其他 期末余额
利或利润 准备
一、合营企业
佛山中交房地产开发有限公司 76,523,670.85
佛山香颂置业有限公司 79,581,836.63
中交富力（北京）置业有限公司 23,382,587.01
小 计 179,488,094.49
二、联营企业
成都中交花源美庐置业有限公司 43,217,044.56
合 计 222,705,139.05
4、营业收入、营业成本
本期累计 上期同期
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 164,036,258.15 160,211,482.31 69,723,119.86 103,506,123.76
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中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
本期累计 上期同期
项目
收入 成本 收入 成本
合计 164,036,258.15 160,211,482.31 69,723,119.86 103,506,123.76
5、投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 19,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -35,193,828.66
合 计 -35,193,828.66 19,000,000.00
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中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
十六、补充资料
1、本年非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益 174,217.10
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，
38,793,259.54
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 60,314,042.17
受托经营取得的托管费收入 1,415,094.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 51,348.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目 66,767,706.78
小 计 167,515,668.32
所得税影响额 -39,526,919.51
少数股东权益影响额（税后） -19,870,576.53
合 计 108,118,172.28
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.49 0.68 0.68
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 8.68 0.44 0.44
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中交地产股份有限公司 2018 年 1-6 月财务报表附注
第十一节 备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
中交地产股份有限公司董事会
2018 年 8 月 29 日
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