青岛东方集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司中文名称:青岛东方集团股份有限公司
公司英文名称:QINGDAO DONGFANG GROUP COMPANY LIMITED
2、公司法定代表人:谭京信
3、公司董事会秘书:阎国强
联系地址:中国青岛市胶州路140号
联系电话:0532-2829999-1698
传真电话:0532-2833885
4、公司注册地址:中国青岛市胶州路140号
公司办公地址:中国青岛市胶州路140号
邮政编码:266011
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:青岛东方
公司股票代码:0739
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据单位:人民币元
公司本年度的利润总额: 34570471.03
净利润: 25732527.91
主营业务利润: 50108987.23
其他业务利润: 15807665.60
投资收益:
补贴收入: 2552342.30
营业外收支净额: 1414715.53
经营活动产生的现金流量净额: 30096446.69
现金及现金等价物净增加额: 15308373.22
2、主要会计数据和财务指标
三年主要会计数据和财务指标
金额单位:元
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 418911491.25 367697183.70 368680420.56
净利润 25732527.91 23001726.02 14222108.37
总资产 475188466.08 392711576.62 164366682.77
股东权益(不含少数
股东权益) 247184190.37 221451662.46 50116891.06
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 全面摊薄
每股收益 0.34 0.34 0.3651 0.43
每股净资产 3.27 3.5151 1.5373
调整后的每 3.20 3.4438
净资产收益率 10.41％ 10.98％ 10.39％ 28.38％
计算公式:
①每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
②每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
③净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
④调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动,固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
⑤加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)÷12]
⑥因报告期内未发生配股或发行新股,故每股收益摊薄数与加权数相同。
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
63000000 154349936.44 3450258.90 1150086.30 651467.12 222601748.76
本期增加
12600000 5825234.25 791658.46 19907293.66 39124186.37
本期减少
12600000.00
12600000.00
期末数
75600000 141749936.44 9275493.15 1941744.76 20558760.78 249125935.13
变动原因转增股本利润分配未分配
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
(1)股份变动情况
公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本年度增减变动(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转增 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 33000000 6600000 6600000 39600000
其中:
国家拥有股份 32600000 6520000 6520000 39120000
境内法人持有股份 400000 80000 80000 480000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、公司职工股 92800 18560 18560 111360
4、优先股或其他
尚未流通股份合计33092800 6185560 6185560 39711360
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 29907200 5981440 5981440 35888640
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 29907200 5981440 5981440 35888640
三、股份总数 63000000 12600000 12600000 75600000
2、股东情况介绍
(1)报告期末公司股东总数为7731户,其中公司职工股(高管股)股东数量为14户。
(2)前十名股东持股情况
单位:股 占股本比例(％)
青岛市供销合作社
联 合 社 39120000 51.75
上海晟新实业有限公司 969053 1.28
季华玲 377689 0.50
钟海瑞 375610 0.50
郭长臣 374954 0.50
林建新 372000 0.49
柴凤娇 369860 0.49
王希 365111 0.48
陈庆合 363000 0.48
陈正新 343043 0.45
说明:上述前十名股东中,A.青岛市供销合作社联合社代表国家持有公司股本中的国家股;B.不存在关联关系;C:持股5％(含5％)以上的股东所持股份无质押、冻结情况。
(3)持股10％以上法人股股东情况:
青岛市供销合作社联合社是公司持股大股东,拥有公司百分之五十一点七五的股权。该企业法定代表人:谭京信。主要经营范围是批发、“四代”、粮油制品、食品、副食品、百货、针纺织品、五金、交电、化工产品(不包括危险品)、日用品、农副产品、金属材料、木材、棉麻制品、汽车(不含小轿车)配件、建筑装饰材料、农业生产资料;经济信息咨询服务。
(4)报告期内控股股东未发生变更。
(5)现任董事、监事、高级管理人员持股情况如下:
姓名 职务 年初持股 变动 增减 年末持股
数量 原因 数量 数量
谭京信 董事长 8000 每10股转增2股 +1600 9600
赵 鸽 董事兼总经理 6000 每10股转增2股 +1200 7200
孙桐树 董事兼副总经理 6000 每10股转增2股 +1200 7200
王顺山 董事兼副总经理 6000 每10股转增2股 +1200 7200
杨 毅 董事兼副总经理 6000 每10股转增2股 +1200 7200
张文岗 董事兼总会计师 6000 每10股转增2股 +1200 7200
丁 晖 董事 6000 每10股转增2股 +1200 7200
林国华 董事 6000 每10股转增2股 +1200 7200
阎国强 董事兼董事会秘书 6000 每10股转增2股 +1200 7200
金庆瑞 监事会主席 6000 每10股转增2股 +1200 7200
臧作青 监事 6000 每10股转增2股 +1200 7200
张百涛 监事 6000 每10股转增2股 +1200 7200
周志业 监事 6000 每10股转增2股 +1200 7200
王 伟 监事 4800 每10股转增2股 +960 5760
四、股东大会简介
1、1998年3月10日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《青岛东方贸易大厦股份有限公司关于召开1997年度股东年会的公告》
2、股东到会情况
1998年5月6日上午9:00,在公司十二楼会议室召开1997年度股东年会,出席会议的股东及授权代表共80人,代表股份总数3319.55万股,占股份总数的52.69％。
3、与会股东对各项议案进行了讨论,一致审议通过了以下事项:
*审议通过《1997年年度报告》
*审议通过《1997年总经理业务工作报告》
*审议通过《财务工作报告》
*审议通过《关于组建以本公司为核心层的企业集团的议案》
*审议通过《关于修改公司章程的议案》并形成特别决议
*审议通过《关于提请股东大会授权本公司董事会行使限额3000万元(含3000万元)投资项目决策审批权的议案》
*审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》
*审议通过《一九九七年度分配预案》
以1997年末6300万股总股本为基数,按每10股派发人民币3.00元(含税)向全体股东分配红利,共计分配利润18,900,000.00元,剩余未分配部分651,467.12元结转下期分配。
*审议通过《一九九七年度资本公积转增股本的议案》并形成特别决议
以1997年末6300万股总股本为基数,按10股转增2股的比例,由资本公积金向全体股东转增股本,共转增股本12,600,000.00元;转增股本后公司资本公积金为141,749,936.44元。
经持有公司股本总数51.75％的股东提出的提案认为:从有利于公司在激烈的市场竞争中稳步发展出发,应集中财力和精力,发挥公司主业突出的优势,对收购一处大型商场表示赞成;对公司董事会预案中的“投资新建一处大型专业批发市场;合资新上拉舍尔毛毯生产线,生产大规格的拉舍尔毛毯及相关产品;兼并或新建一处食品加工厂”的三个投资项目应在合适时机择机而行,不赞成运用本次配股募集资金投入。经本次股东年会审议,审议通过1998年度增资配股方案和股东提案并形成特别决议。
⑴决定于1998年适当时机实施配股。
⑵以1997年末6300万股总股本为基数,按10股配售3股的比例,向全体股东配售,配股价为人民币5-7元。
⑶本次通过配股募集的资金主要用于收购一处大型商业网点,实现公司规模经济的战略,提高公司市场占有率。
⑷该增资配股方案经股东年会表决后,须报山东省青岛市证券管理委员会办公室出具意见,并报中国证券监督管理委员会审核。
⑸授权公司董事会根据本次股东年会决议及国家有关规定,全权办理本次配股中的相关事宜。
⑹本次增资配股方案自通过之日起有效期一年。
4、现任董事、监事情况:
姓名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元/年)
谭京信 男 56 董事长 三年 不在本公司领取报酬
赵 鸽 男 47 董事 三年 38000. -
孙桐树 男 45 董事 三年 30400. -
王顺山 男 42 董事 三年 30400. -
杨 毅 男 44 董事 三年 30400. -
张文岗 男 50 董事 三年 30400. -
丁 晖 女 41 董事 三年 30400. -
林国华 女 35 董事 三年 24320. -
阎国强 男 45 董事 三年 24320. -
金庆瑞 男 49 监事会主席 三年 38000. -
臧作青 男 49 监事 三年 30400. -
张百涛 男 33 监事 三年 不在本公司领取报酬
周志业 男 57 监事 三年 30400. -
王 伟 男 39 监事 三年 11145.20
*报告期内公司原董事长兼总经理纪家伟先生因工作调整,升任青岛市商业总公司总经理,公司首届董事会第四次会议同意接受纪家伟先生的辞呈。一致选举原公司董事谭京信先生为公司董事长。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
本年度共召开四次董事会会议。
———1998年3月5日,首届董事会第三次会议在本公司十二楼举行,会议应到董事10人,实到董事9人。全体监事列席了会议。符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定,与会董事经讨论协商,审议通过以下议题并形成本决议:
*审议通过《1997年年度报告》
*审议通过《总经理业务工作报告》
*审议通过《财务工作报告》
*审议通过《关于组建以本公司为核心层的企业集团的议案》
*审议通过《关于修改公司章程的议案》
*审议通过《关于提请股东大会授权本公司董事会行使限额3000万元(含3000万元)投资项目决策审批权的议案》
*审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》
*审议通过《一九九七年度利润分配预案》
以1997年末6300万股总股本为基数,按每10股派发人民币3.00元(含税)向全体股东分配红利,共计分配利润18,900,000.00元,剩余未分配部分651,467.12元结转下期分配。
该分配预案尚待股东年会表决。
*审议通过《一九九七年度资本公积转增股本及增资扩股的预案》
⑴以1997年末6300万股总股本为基数,按10股转增2股的比例,由资本公积金向全体股东转增股本,共转增股本12,600,000.00元。
⑵以1997年末6300万股总股本为基数,按10股配售3股的比例,向全体股东配售,配股价初步定为人民币5-7元。
该增资扩股预案尚须经股东年会表决后,报山东省青岛市证券管理委员会办公室出具意见,并报中国证券监督管理委员会审核。
*审议通过《关于召开1998年股东年会的议案》
*审议通过《青岛东方贸易大厦股份有限公司首届董事会第三次会议决议》
———1998年5月4日,首届董事会第四次会议在本公司十二楼举行,会议应到董事10人,实到董事10人。全体监事列席了会议。符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定,与会董事经讨论协商,审议通过以下议题并形成本决议:
*纪家伟先生因工作调整,升任青岛市商业总公司总经理,不宜继续担任本公司董事、董事长职务,故提出辞呈。董事会同意接受纪家伟先生辞去公司董事、董事长职务的申请。
*同意接受纪家伟先生辞去公司总经理职务的申请。
*对纪家伟先生在任期间,对公司的创立和发展所作出的贡献表示感谢。
*一致选举谭京信先生为公司董事长。
*聘任赵鸽先生为公司总经理。
———1998年8月17日,首届董事会第五次会议在本公司十二楼举行,会议应到董事九人,实到董事九人。全体监事列席了会议。符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定,与会董事经讨论协商,审议通过以下议题并形成本决议:
*审议通过总经理上半年工作报告
*审议通过98年中期报告
*审议通过本年度中期不进行利润分配、不实施公积金转增股本的议案
———1998年12月6日,首届董事会六次会议于在公司会议室召开,会议应到董事9人,出席会议董事9人,全体监事列席了会议,与会董事审议通过决定如下:
*本公司于1998年11月10日与青岛国际信托投资公司签定协议,以1000万元现金和建成房屋10000平方米(按每平方米2600元)为代价,买断青岛国际信托投资公司所有的原一轻学校驻地,按协议规定:协议签定后5日内支付200万元定金,一个月内旧址移交后5日内再支付400万元,余额400万元在土地使用权正式手续办完后5日内付清,并保证在1999年底前支付给青岛国际信托投资公司10000平方米房屋(在原一轻学校驻地上建造);本公司取得该土地使用权后,拟再投资2400万元,在该地块开发建设“东方花园”商品房(包括为之配套的商业网点1000平方米),规划面积32000平方米。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
公司原总经理纪家伟先生离任,聘任公司董事、原副总经理赵鸽先生为公司总经理。
无聘任和解聘董事会秘书的情况。
(3)本年度会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(4)公司本年度利润实现数与预测数的差异,产生差异的项目与造成差异的原因
本年度实现利润3,457万元,比去年增长3.08％,是利润预测数的96.56％。
2、本次利润分配预案
本年度实现利润总额34,570,471.03元。根据《中华人民共和国公司法》和公司章程的规定,对全年利润作以下分配:
(1)按百分之三十三的比例,缴纳所得税8,516,699.07元;
(2)按纳税后利润的百分之十的比例,提取3,883,489.49元作为法定公积金;
(3)按纳税后利润的百分之五的比例,提取1,941,744.76元作为法定公益金;
(4)以1998年末7560万股总股本为基数,按每10股送红股2.5股的比例向全体股东分配红利,共计分配利润18,900,000.00元,剩余未分配部分1,658,760.78元结转下期分配。
(5)以1998年末7560万股总股本为基数,按10股转增5.5股的比例,由资本公积金向全体股东转增股本,共转增股本41,580,000.00元;转增股本后公司资本公积金为100,169,936.44元。
该分配预案尚待股东年会表决。
3、报告期内公司利润分配方案,公积金转增股本方案执行情况
根据1998年5月6日召开的1997年度股东年会通过的《一九九七年度利润分配方案》及《一九九七年度资本公积转增股本及增资扩股的方案》,董事会于1998年6月25日在《中国证券报》、《证券时报》刊登1997年度分红派息公告:以1997年末6300万股总股本为基数,按每10股派发人民币3.00元(含税)向全体股东分配红利,共计分配利润18,900,000.00元,剩余未分配部分651,467.12元结转下期分配;以1997年末6300万股总股本为基数,按10股转增2股的比例,由资本公积金向全体股东转增股本,共转增股本12,600,000.00元,转增后总股本增至7560万股。本次分红派息的股权登记日为7月1日,除权除息日为7月2日。并于1998年7月8日完成本次分红派息工作。
六、监事会报告
1、监事会会议的决议情况
本年度监事会共召开两次会议:
———首届监事会第二次会议于1998年3月5日在本公司十二楼举行,会议应到监事5人,实到监事5人。审议以下议题并形成决议:
*审议《1997年年度报告》
*审议《总经理业务工作报告》
*审议《财务工作报告》
*审议《监事会报告》
*审议《关于聘请会计师事务所的议案》
*审议《一九九七年度利润分配预案》
*审议《一九九七年度资本公积转增股本及增资扩股的预案》
*审议《青岛东方贸易大厦股份有限公司首届监事会第二次会议决议》
———首届监事会第三次会议于1998年8月17日在本公司十二楼举行,会议应到监事5人,实到监事5人。全体监事经讨论,审议以下议题并形成决议:
*审议通过《总经理上半年工作报告》
*审议通过《98年中期报告》
2、会计师事务所未出具有保留意见或解释性说明的审计报告, 公司财务严格按照财务制度,公允的反映了公司的实际经营情况和财务状况。
3、公司本年底利润实现情况
本年度实现利润3,457万元,比去年增长3.08％。
七、业务报告
1、公司经营情况
(1)主营业务情况
进入九八年,面对消费市场的紧缩和消费支出的分流,同业竞争更加激烈的形势,公司坚持“以经济效益为中心、主业突出、多元化发展”的经营方针,认真进行市场调研,通过调整经营结构,优化资产配置,完善经营机制,发展对外贸易,且利用子公司在各自领域和地区的优势,拓展了经营领域,促进了主业的发展。全年实现主营业务收入418911491.25元,比去年同期增长13.93％;实现利润总额34,570,471.03元,比去年增长3.08％;实现净利润25,732,527.91元,比去年增长11.87％。
①更新经营观念、增强开拓意识、加大调整力度、采取有效手段、促进销售增长。一是积极参与市场竞争、掌握竞争主动权,使经营观念从传统营销观念转变为以市场为导向,及时抓住市场信息,在畅销商品上加大自营商品比重,获得代销与自营的差价利润;二是在进行商品经营布局调整的同时,加大商品结构与营销方式的调整,新设和增加名牌商品专营的区间,使知名品牌商品成为系列化陈列,拓展了展示空间,优化了商品结构,吸引和引导了顾客购买;三是加大促销力度,通过与厂家联手、节假日折价销售等方式,积极启动消费热点,保证了效益的增长。同时利用大商厦的规模和信用的优势,积极发展和扩大总代理和总经销业务,争得了商品的利润空间;四是进一步强化服务质量意识,在对全员加强培训教育基础上,实施优质服务品牌工程,树立了企业承诺服务的形象,提高了企业竞争力。
②组建企业集团,扩大经营范围,培植新的利润增长点。
公司通过几年艰苦创业和拓展经营,特别是经过股份制改造,成功的发行股票和上市,不断的运营,积累了物质和精神财富。为进一步扩大经营规模,实施规模化发展的经营战略,公司在七月份,组建起以公司为核心的企业集团,初步形成了以商业零售为主,连锁配送、餐饮娱乐、对外贸易、旅游住宿、房地产开发等多元化的经营格局。为公司在今后向信息产业领域发展,培植新的利润增长点构筑了空间框架。
在组建企业集团的同时,公司继续加大改革力度,按照内部行业相近、管理方便的原则,对公司所属的商场和部门进行调整,优化资产配置,理顺经营体制和管理体制,投资改造和合并改组建立起多家控股子公司,这些子公司的成立,一方面使公司现有资产的潜能发挥了效益,如公司外贸业务部,通过转换经营机制,运用集团自营进出口权,从国内贸易和对外贸易两个方面发展,在作好对日本出口商品、对外出口商品代理的基础上,又与美国海珍集团签定了2100吨3鱼的来料加工业务;同时认真作好国内业务,拓展经营渠道,使经营工作取得新的进展,全年实现贸易额达1300万元。为了更好地发展对外贸易,公司在外贸业务部的基础上,于九九年一月投资230万元注册成立“青岛东方集团进出口有限公司”。另一方面为公司在今后盘活用好现有资产、搞好资产优化配置、掌握和运用政策、不失时机地抓住机遇壮大和发展,开拓了空间和想象力。通过深化企业内部改革,从经营结构和产业结构上加大了调整力度,这些经营部门充分发挥了各自的优势,调动了积极性,经济效益有显著的提高。
③强化企业管理,注重内部挖潜,进一步完善三大机制。
一是公司从加强基础管理着手,以商品质量和服务质量为核心,抓好各项措施的配套落实,从制度上保证了经营效益的增长;二是积极推行劳动人事及分配制度的改革,引入竞争机制,在管理岗位竞争上岗的基础上,扩大到全员竞争上岗,在定岗定员的基础上,压缩非一线营业人员,结合经营结构调整,减员增效、分流安置。以联销计酬、内部待业等激励措施,调动了全员的积极性;三是强化资金管理,针对各经营部门经营业务的特殊性及承担的目标责任不同的特点,制订下达资金使用指标,并与奖惩制度挂钩,由于措施得力,提高了资金使用效率,加速了资金周转,降低了库存资金占用;四是充分发挥商业计算机信息管理系统的作用,在增收节支上狠下功夫,积极开展“双增双节”活动,抓开源不忘节流,层层落实费用开支指标,使费用水平较同期下降0.89个百分点。
(2)公司财务状况
①公司报告期末总资产47,519万元,比期初增加8,248万元。总资产增加的主要原因是新成立的子公司年末组织节日商品使货币资金、存货及应收款项等增加。
②公司报告期末长期负债231万元,比期初增加92万元。长期负债增加的主要原因是1998年住房公积金计提比例提高。
③公司报告期末股东权益24,718万元,比期初增加2,573万元。股东权益增加的主要原因是本年度实现净利润按比例提取的法定公积金和法定公益金以及本年度实现的净利润尚未分配。
④公司报告期末主营业务利润5,011万元,比期初减少318万元。减少的主要原因是商品销售毛利率下降。
⑤公司报告期末净利润2,573万元,比期初增加273万元。增加的主要原因是前期募集资金投资项目产生效益。
(3)经营中的困难与问题及解决方案
①商业零售行业中日益激烈的竞争及消费支出趋向分流的现状,将影响公司主营业务的发展和效益的提高,如何适应市场细分的变化影响,满足消费需求的多样化,降低风险带来的影响,是公司面临的主要问题。
②公司规模的不断扩大和经营范围的拓展,对公司的管理水平和管理人员的素质提出了更高的要求,按目前公司的管理水平和管理人员的素质,还不能完全适应这种要求,是摆在公司面前的现实问题。
针对公司存在的问题和困难,公司将采取如下措施:
①在深入进行市场调研的基础上,不断探索市场经济规律,发现市场消费热点,及时转变经营观念,适应市场需求的变化,保证主业的顺利发展。
②在不断学习的基础上,利用各种方式方法,通过岗位培训和专业学习,促进管理人员素质的提高;同时有计划的在人才市场进行招聘,满足公司经营管理的需要。
③积极稳妥地实现多元化发展的战略,用发展的眼光认真研究公司的发展方向,在高科技信息产业领域开拓经营,寻求新的发展空间。
2、公司投资情况
(1)募集资金的运用和结果
①募集资金计划投资项目与实际投资项目的异同
募集资金计划投资项目与实际投资项目对照表
金额单位:万元
序号 项目名称
九七年计划 九七年实际 九八年计划 九八年实际
三季度 四季度 三季度 四季度 上半年 下半年 上半年 下半年
1 设立东海超市
2000 950 1800
2 设立东海美食城
2000 880 1750
3 建立东海服装批发市场
1000 1500 860 400
4 开发商业计算机信息管理系统
974 600
5 营业楼改造
2000 400 1600 400
6 建立连锁店
2000 1000 1200 3200 1000 510
7 建立配送中心
500 1000 180 1151
8 建立快餐店
300 310
②投资项目的投入和收益
㈠公司对投资设立的连锁企业———错埠岭便民店、辛家庄便民店、沧口便民店、平度东方和为之配套的商品配送中心,从加强管理和增加效益入手,组建成投资4427.6万元“青岛东方连锁经营有限公司”和“青岛东新实业股份有限公司”两个相对独立的控股子公司,根据各自所在地区的特点,在联合配送的优势下,将经营定位于家庭日用消费品,满足了各自周边区域的消费需求,特别是东新实业股份有限公司,由于其地处全省最大的县级市中心,是当地最大的万米综合性超市,在当地政府的政策支持下,充分发挥了在当地竞争力强的优势,积极争取总经销代理权,经营获得了长足的发展。本年度取得了778.3万元的净利润。
㈡投资600万元引进商业电子计算机管理系统,使公司的管理实现智能化。该项目已经投入运行,结合双增双节活动的实施,使费用水平较同期下降0.89个百分点,相对节约了费用,间接增加了效益。
㈢投资310万元建立具有青岛地区风味特点的东方快餐店,营业面积900平方米,在今年公司内部的经营结构调整中,与东升大酒店归并一体,注册312万元成立“青岛东方大厦餐饮娱乐有限公司”,本年度取得152.3万元净利润。
㈣已投资4410万元在海泊河东广场建立东海超市、东海服装批发市场及东海美食城,这些项目已完成主体工程。公司将加强与有关部门的协调,争取早日试营业。
③实际投资项目没有变更
(2)报告期内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况
①本报告期内在公司内部加大改革力度,按照行业相近,管理方便的原则,对原先的经营部门进行了部分调整,注册成立公司控股的子公司。有些子公司是非募股资金投资项目与募股资金投资项目合并改组而设立的,如餐饮娱乐公司,有些是募股资金投资,如连锁经营公司。经调整后作为投资控股的子公司业绩均产生了可观的效益。
②公司在对营业楼改造的同时,分析市场发展趋势,根据消费热点的转换,从满足市场需求、为公司增加利润出发,下半年对原家具商场改组,注册成立“青岛东方家居之窗有限公司”。新成立的东方家居之窗有限公司拓展经营思路,改变经营手法,将单纯的家具销售经营概念延伸为家具及家庭居室用品,包括床上用品、灯具、布艺、木雕等与家具相联系的系列化经营格局,在全国范围内招商引租、引厂进店,全年取得203.2万元的净利润。
③本公司于1998年11月10日与青岛国际信托投资公司签定协议,买断青岛国际信托投资公司所有的原一轻学校驻地,本公司取得该土地使用权后,拟再投资2400万元,在该地块开发建设”东方花园”商品房,规划面积32000平方米,报告期内已开工建设。
3、生产经营环境以及宏观政策、法规没有发生重大变化。
4、新年度的业务发展计划
为努力实现公司在新的一年的总体规划,公司拟采取以下几方面的措施:
(1)树全新经营理念,走特色经营之路
根据商业零售是公司主导产业的特点,面对同业竞争激烈的现实,公司将依据科学的分析,以超前的决策,把握市场的脉搏,逐步实现六个转移:一是经营重点由传统的抓货源向抓客源与货源并重转移;二是经销方式由重代销向重经销转移;三是经营结构由大路货商品向品牌专业系列化转移;四是经营方式由零售单一向批零一体的复合性转移;五是促销手段由单一的降价、让利向会员制、优质服务等高层次的竞争转移。积极启动消费热点,构筑市场经济发展需要的经营格局。
(2)抓住机遇,优化资产结构;开拓经营,确保效益增长
按照市场经济规律的要求和公司自我发展的实际需要,在确保主业发展的基础上,利用上市公司的优势,向高新技术信息产业领域开拓发展。公司要在注重市场调研的前提下,选择行业独特,具有相对垄断性,发展前景广阔,科技含量高的项目进行投资。以收购、兼并、控股、参股等方式实行强强联合,吸纳优质资产,实现企业的低成本扩张。
利用进出口公司对外发展辐射的窗口作用,抓住机遇,进一步扩大进出口贸易,在有条件的情况下,加大进出口贸易的投入,利用现有的场地,积极进行引资合作项目;并以此为基础,争取国外商品在国内的一级总代理业务。
(3)加快投资项目的建设,早日获取投资回报
抓紧投资项目的后期工作,对海泊河东广场的三个投资项目(东海超市、东海服装批发市场及东海美食城),抓紧与上级有关部门和建设施工单位协调,在具备营业的条件下,争取今年能早日运营。
(4)加强管理,健全机制,促进企业整体素质提高
要通过学习掌握邓小平同志建设有中国特色社会主义理论和《证券法》,提高公司的管理水平和工作效率。按照现代企业制度的理论,依法规范公司的行为,保证公司健康稳步的发展。
八、重大事项
1、本年度内公司未发生重大诉讼、仲裁事项
2、本年度内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
3、重大关联交易事项见会计报告注释。
4、公司没有未收回的委托存款或委托贷款
5、公司聘任山东汇德会计师事务所(原山东青岛会计师事务所)。
6、无重大合同
7、1998年7月6日公司名称由“青岛东方贸易大厦股份有限公司”更名为“青岛东方集团股份有限公司”。公司股票简称及代码不变。
8、其他重大事项
*1998年5月6日,按照《上市公司章程指引》,对公司章程进行了修改。
*1998年5月7日公司刊登董事会决议公告:1998年5月4日公司首届董事会四次会议接受原公司董事长兼总经理纪家伟先生因工作调动,辞去所任职务的辞呈;选举谭京信先生为公司董事长、聘任赵鸽先生为公司总经理。
*1998年12月16日,公司刊登董事会六次会议决议公告:本公司于1998年11月10日与青岛国际信托投资公司签定协议,买断青岛国际信托投资公司所有的原一轻学校驻地,本公司取得该土地使用权后,拟再投资2400万元,在该地块开发建设”东方花园”商品房,规划面积32000平方米。
*本公司在引进商业计算机系统的时候,针对计算机2000年问题可能产生的影响风险,已和供应商进行了商讨,从硬件和软件两个方面着手,采取应对措施,化解风险。
计算机2000年问题对本公司影响不大,本公司完全有信心、有能力保证不受2000年问题的困扰。
九、财务报告
1、审计报告
本公司一九九八年度财务报告由山东汇德会计师事务所中国注册会计师王庆和先生、张琴芳审计出具了无保留意见的审计报告〔(99)汇所审字第5-024号〕。
2、会计报表:(附后)
3、会计报表附注:
青岛东方集团股份有限公司
合并会计报表附注
一九九八年十二月三十一日
附注1、公司概况
青岛东方集团股份有限公司(以下简称“本公司”)创建于1992年,座落在青岛市最繁华的中心商贸区胶州路,建筑面积3.6万平方米,营业面积2.9万平方米,大楼主体高14层,有七个零售商场,并设有宾馆、酒店、写字间、珠宝城、广告服务中心、商务公司等经营机构,是青岛市最大的商业零售企业之一。
1997年1月20日,经青岛市经济体制改革委员会青体改发(1997)5号文批准,在原青岛东方贸易大厦的基础上,由五家发起人共同发起,并经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)152、153号文批准,向社会公开发行人民币普通股股票3000万股,在深圳证券交易所上市。
附注2、合并会计报表范围
币 种 注册资本 投资 投资
金额 比例
青岛东方大厦餐饮娱乐有限公司 人民币 312万 310万99.36％
青岛东飞电子有限公司 人民币 200万 180万 90％
青岛东方连锁经营有限公司 人民币 1300万 1298万99.85％
青岛东方家居之窗有限公司 人民币 80万 78.4万 98％
青岛东新实业股份有限公司 人民币 3127.60万 3100万99.12％
附注3、会计制度变更
本公司会计报表编制,按《股份有限公司会计制度》的规定,对上年会计报表项目及其数据进行分解合并及重分类后,调整了本期报表的“年初数”和“上年同期数”。会计制度变更对本公司下列会计报表项目:存货、代销商品款等的期末数产生了影响。
附注4、主要会计政策
(1)会计制度
原执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定,自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间:按公历年度,每年1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币:人民币。
(4)记帐方法:采用借贷复式记帐法。
(5)记帐原则:执行权责发生制原则。
(6)计价基础:历史成本。
(7)存货核算
存货包括库存商品、受托代销商品、材料物资、低值易耗品等。
a.库存商品按售价核算,售出库存商品采用差价率法按月结转进销差价;
b.受托代销商品按售价核算,售出受托代销商品采用差价率法按月结转进销差价;
c.材料物资按实际成本核算;
d.低值易耗品采用“五五摊销法”进行摊销;
e.商品削价准备按年末库存商品余额的0.5％计提。
本公司不计提存货跌价准备。
(8)合并会计报表
合并会计报表按财政部颁布的《 合并会计报表暂行规定 》进行编制。
(9)长期投资
对占被投资企业权益性资本20％以下(含20％)采用成本法核算;对占被投资企业权益性资本20％以上(不含20％)的采用权益法核算;同时对占被投资企业权益性资本50％以上(不含50％)的纳入合并会计报表范围。
本公司不计提长期投资减值准备。
(10)固定资产及累计折旧
固定资产按实际成本计价,以使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上为标准。固定资产折旧采用直线法平均计算,残值率5％,并按固定资产类别确定其使用年限。
固定资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 35年 2.71％
机械设备 15年 6.33％
动力设备 15年 6.33％
传导设备 20年 4.75％
运输设备 10年 9.50％
电子计算机 8年 11.88％
空调器、空气压缩机、电器设备 12年 7.92％
通用测试仪器设备 10年 9.50％
传真机、电传机、移动无线电话 8年 11.88％
电视机、复印机、文字处理机 6年 15.83％
音响、录(摄)像机 12年 7.92％
加工设备 12年 7.92％
制冷设备 12年 7.92％
烘干设备 8年 11.88％
其他经营用设备及器具 10年 9.50％
(11)在建工程
在建工程按照实际发生成本计价,完工交付使用,按照工程竣工决算报告日期确认转入固定资产的时点,已交付使用,未办理竣工决算手续的估价转入固定资产。
(12)无形资产
无形资产按实际成本计价,摊销采用直线法按规定期限或预计受益期限或不超过十年的期限平均计算,无残值。
(13)开办费、长期待摊费用
开办费、长期待摊费用按实际成本计价,摊销采用直线法按不超过五年或有效使用期限平均计算,无残值。
(14)坏帐准备
坏帐准备按应收帐款年末余额的5‰计提
(15)销售实现的标志
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(16)利润分配
按税后利润的10％提取法定公积金,按税后利润的5％—10％提取法定公益金,再提取任意公积金后向股东分配。
附注5、税项
(1)增值税:按应税销售额的17％或13％计算销项税额减去可抵扣的进项税额缴纳。
(2)营业税:按服务收入的5％或10％缴纳。
(3)消费税:按金银首饰销售收入的5％缴纳。
(4)城市维护建设税:按缴纳增值税、营业税、消费税税额的7％缴纳。
(5)教育费附加:按缴纳增值税、营业税、消费税税额的3％缴纳。
(6)所得税:
(a)青岛东方集团股份有限公司所得税税率为33％。
(b)青岛东新实业股份有限公司所得税税率为33％,根据平度市人民政府[1997]13号会议纪要批准,对新设立企业给予优惠,自开业之日起,三年内企业所得税全额返还,计入补贴收入。
(c)青岛东方贸易大厦餐饮娱乐有限公司所得税税率为33％,根据青地税二分综[1998]372号文件批准,免征1998年度企业所得税。
(d)青岛东方家居之窗有限公司所得税税率为33％,根据青地税二综[1998]371号文件批准,免征1998年8-12月企业所得税。
(e)青岛东方连锁经营有限公司所得税税率为33％,根据青地税二分综[1998]355号文件批准,免征1998年度企业所得税。
(f)青岛东飞电子有限公司所得税税率为33％,根据青地税一分减免[1998]211号文件批准,免征1998年10-12月企业所得税。
附注6、货币资金
项目 1997.12.31 1998.12.31
现金 59718.24 116147.21
银行存款 7716887.02 22968831.27
合计 7776605.26 23084978.48
1998 年末余额比1997年末余额增加196.85％,其中母公司增加 45.45％
主要原因是:
(1)年末筹备资金准备节日市场商品供应。
(2)1998年子公司的新增,使其余额增大。
附注7、应收帐款
1997.12.31 1998.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 2437330.73 75.93％ 7371778.59 91.88％
1—2年 690310.90 21.50％ 261558.54 3.26％
2—3年 82402.35 2.57％ 331360.97 4.13％
3年以上 58569.85 0.73％
合计 3210043.98 100.00％ 8023267.95 100.00％
(1)1998年末余额比1997年末余额增加149.94％,其中母公司增加42.77％,主要原因是:1998年子公司的新增,使其余额增大。
(2)1998年 12月末余额中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
附注8、预付帐款
1997.12.31 1998.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 1487258.16 100.00％ 1572002.08 87.94％
1-2年 215582.73 12.06％
合计 1487258.16 100.00％ 1787584.81 100.00％
1998年末余额中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
附注9、其他应收款
1997.12.31 1998.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 22122444.97 92.63％ 57973736.71 98.27％
1-2年 325196.16 1.36％ 112089.24 0.19％
2-3年 139449.43 0.59％ 117988.68 0.20％
3年以上 1295246.07 5.42％ 790524.14 1.34％
合计 23882336.63 100.00％ 58994338.77 100.00％
(1)1998年末其他应收款余额比1997年末增加147.02％,其中母公司增加51.39％,主要原因是:
a.青岛供销房地产公司暂借款:23,760,636.00元。
b.1998年子公司的新增,使其他应收款余额增大。
(2)1998年末余额中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
附注10、存货
项目 1997.12.31 1998.12.31
库存商品 71731174.17 62751760.87
受托代销商品 65698241.19 89245522.72
商品进销差价 -32412371.79 -31576681.85
商品削价准备 -265930.10 -219606.49
低值易耗品 535497.67 968181.16
材料物资 206270.96 120768.38
合计 105492882.10 121289944.79
根据《股份有限公司会计制度》规定,代销商品款列入负债项目。由此影响存货科目1997年12月31日余额增加75,462,495.49元,1998年12月31日余额增加76,318,321.78元。
附注11、待摊费用
项目 原始金额 期初 本期增加 本期摊销 期末
办公费
254022.50 254022.50 95190.24 158832.26
广告费
327520.00 327520.00 17520.00 310000.00
期初进项税
3580958.33 3442805.62 138152.41 2072444.14 1508513.89
合计 4162500.83 3442805.62 719694.91 2185154.38 1977346.15
1998年待摊费用余额比1997年末减少42.57％,其中母公司减少51.39％,主要原因是1998年度共摊销了2,185,154.38元。
附注12、长期投资
项目 投资金额
长期股权投资 13313000.00
合计 13313000.00
长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
青岛物华股份有限公司 155000.00 0.67％
青岛农资股份有限公司 1600000.00 10.00％
青岛长青股份有限公司 158000.00 0.77％
青岛市供销社东方度假村 2年 11400000.00 20.00％
合计 13313000.00
*青岛市供销社东方度假村1998年实现利润11268.00元,未作分配。
附注13、固定资产及累计折旧
(一)固定资产
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
117198462.00 76577507.75 193775969.75
机械设备 49350.00 11506321.97 11555671.97
动力设备 116500.00 116500.00
传导设备 15800.00 15800.00
运输设备 3210303.10 622998.80 246400.00 3586901.90
电子计算机 197340.00 3520010.00 3717350.00
空调器、空压机、电器设备
134995.00 163587.06 298582.06
通用测试仪器设备73300.00 73300.00
传真机、电传机、移动无线电话
220700.00 28500.00 249200.00
电视机、复印机、文字处理机
466640.00 19520.00 486160.00
音响、录(摄)像机62660.00 3500.00 66160.00
加工设备 149550.00 149550.00
制冷设备 195210.00 195210.00
烘干设备 9650.00 9650.00
其他经营用设备及器具
217240.00 217240.00
合计 122317700.10 92441915.58 246400.00 214513245.68
1998年末固定资产余额比1997年末增加75.37％,主要原因是在建工程转入82,420,374.75元。
(二)累计折旧
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 13062872.21 3470827.46 16533699.67
机械设备 25698.88 105463.94 131162.82
动力设备 38498.17 7374.86 45873.03
传导设备 5406.81 750.50 6157.31
运输设备 615897.85 318708.60 219537.50 715068.95
电子计算机 69030.91 23970.06 93000.97
空调器、空压机、电器设备
12424.45 15691.60 28116.05
通用测试仪器设备 41557.54 6963.50 48521.04
传真机、电传机、移动无线电话
101790.29 29377.91 131168.20
电视机、复印机、文字处理机
271401.10 74357.96 345759.06
音响、录(摄)像机
23666.84 4962.66 28629.50
加工设备 56433.25 11844.36 68277.61
制冷设备 66635.04 15460.64 82095.68
烘干设备 4530.66 1146.42 5677.08
其他经营用设备及器具
63031.70 20687.80 83719.50
合计 14458875.70 4107588.27 219537.50 18346926.47
(三)净值
期初价值 期末价值
107858824.40 196166319.21
附注14、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少
(万元) (万元) (万元) (万元)
期末数 资金来源 工程进度
(万元)
营业楼更新改造 2400 16000000.00 16000000.00
募股资金 完工
东方连锁店 4510 44000000.00 44000000.00
募股资金 完工
开发商业计算机
信息管理系统 974 6000000.00 6000000.00
募股资金 完工
东海超市 2950 18000000.00 18000000.00
募股资金 在建
东方快餐 300 3100000.00 3100000.00
募股资金 完工
东海服装批发市场 2900 8600000.00 8600000.00
募股资金 在建
东海美食城 2880 17500000.00 17500000.00
募股资金 在建
配送中心 1500 13310246.81 10127.94 13310246.81
募股资金 完工
东新实业购设备 250 2480473.72
2480473.72
自筹资金在建
合计 126510246.81 2490601.66 82420374.75
46580473.72
1998年末在建工程余额比1997年末减少63.18％,其中母公司减少65.14％,主要原因是1998年12月末,营业楼已完工,估价转资16,000,000.00元,已完工项目转资66,420,374.75元。
在建工程无利息资本化金额。
附注15、无形资产
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
场地使用权 1944348.75 1944348.75 64811.63 1879537.12
合计 1944348.75 1944348.75 64811.63 1879537.12
无形资产均为青岛东新实业股份有限公司土地使用权按30年摊销。
附注16、开办费
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
东方快餐店开办费 524092.74 127012.61 397080.13
东新开办费 1729878.46 172987.85 1556890.61
东居开办费 186982.05 9161.37 177820.68
合计 2440953.25 309161.83 2131791.42
剩余摊销年限5年。
附注17、短期借款
借款类别 期初数 期末数
银行借款 20000000.00 34000000.00
其中:
担保 20000000.00 1000000.00
3000000.00
20000000.00
10000000.00
合计 20000000.00 34000000.00
1998年12月末余额比1997年末余额增加70％,主要为1998年子公司的新增,使其余额增大14,000,000.00元。
附注18、应付票据
1998年12月末应付票据余额为4,870,000.00元,比1997年末增加162.21％,为1998年新增五个子公司,其中青岛东飞电子有限公司应付票据期末余额为4,870,000.00元。
1998年末应付票据余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
附注19、应付帐款
1998年末应付帐款余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
附注20、预收帐款
1998年末母公司预收帐款余额比1997年末减少34.08％,主要原因是1998年实现销售收入。
1998年末预收帐款余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
附注21、应付股利
应付股利1998年末余额为7450000.00元
其中:应付国家股股利 7330000.00
应付法人股股利 120000.00
合计 7450000.00
*根据1997年度利润分配方案,以97年末股本总额,按每股分配0.30元现金红利(含税)计算的。
附注22、应交税金
税项 1997.12.31 1998.12.31
增值税 1263140.21 1091815.21
所得税 966466.43 6708177.67
营业税 40419.50 966481.57
消费税 18934.80 15245.27
城市维护建设税 326128.33 381532.08
房产税 2002030.45 2304348.80
个人所得税 1174803.20
合计 4617119.72 12642403.80
1998年末余额比1997年末增加173.82％,其中母公司增加171.00％,主要原因是:
a.1998年应交企业所得税及1997年度社会公众股股息收入所应缴纳的个人所得税尚未上交。
b.1998年末总代理手续费收入计提营业税未交。
附注23、其他应付款
1998年12月末余额比1997年末增加282.92％,其中母公司增加110.52％,主要原因是:
a.返还97年度所得税5,220,000.00元,系根据青岛市政府批准返还所得税用于国家股配股。
b.无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
附注24、住房周转金
1998年12月末余额比1997年末增加65.84％,其中母公司增加65.52％,主要原因是1998年住房公积金计提比例提高。
附注25、股本
数量单位:股
期初数 本年度增减变动(+,-) 期末数
配 送 公积 小
股 股 金转股 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 33000000 6600000 39600000
其中:
国家拥有股份 32600000 6520000 39120000
境内法人持有股份 400000 80000 480000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、国有法人股转配
5、优先股或其他
尚未流通股份合计 33000000 6600000 39600000
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 30000000 6000000 36000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 30000000 6000000 36000000
三、股份总数 63000000 12600000 75600000
1998年末股本余额比1997年末增加1260万股,系以1997年末6300万股总股本为基数,按每10股转增2股的比例,以资本公积金转增股本1260万股。
附注26、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 136809945.38 12600000.00 124209945.38
成功申购冻结资金利息收入
23100.00 23100.00
法定财产评估增值
17516891.06 17516891.06
合计 154349936.44 12600000.00 141749936.44
本期减少原因见附注25。
附注27、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2300172.60 3883489.49 6183662.09
公益金 1150086.30 1941744.76 3091831.06
任意盈余公积
合计 3450258.90 5825234.25 9275493.15
本期增加原因为本年计提盈余公积和公益金增加。
附注28、主营业务收入
1997年度 1998年度
商品销售收入 361401959.58 409601826.28
服务业收入 6295224.12 9309664.97
合计 367697183.70 418911491.25
附注29、主营业务成本
1997年度 1998年度
商品销售成本 310900404.69 363563391.55
服务业成本 2217628.90 2744960.56
合计 313118033.59 366308352.11
附注30.主营业务税金及附加
1997年度 1998年度
主营业务税金及附加 1285928.65 1672352.29
1998年末余额比1997年增加30.05％,其中母公司减少31.10％,主要原因是:
(1)母公司减少是1998年交纳增值税减少。
(2)1998年子公司的增加使其余额增大。
附注31、其他业务利润
类别 1997年度 1998年度
其他业务 其他业务 其他业务 其他业务
利润 收入 支出 利润
租赁业务利润 4663721.34 7845917.27 394750.00 7451167.27
金银首饰兑换、维修利润 268574.06 169507.73 99066.33
总代理手续费 8257432.00 8257432.00
合计 4663721.34 16371923.33 564257.73 15807665.60
1998年本期发生额比1997年同期增加238.95％,其中母公司增加46.62％,其中:
(1)新增总代理手续费8257432.00元。
(2)家具商场租赁费收入4761250.00元。
附注32、营业费用
1998年母公司本期发生额比1997年同期减少31.67％,主要原因是母公司1998年压缩费用。
附注33管理费用
1997年度 1998年度
管理费用 12645170.73 17855697.44
1998年本期发生额比1997年同期增加41.21％,主要原因是1998年子公司的增加使其余额增大。
附注34、财务费用
类别 1997年度 1998年度
利息支出 2149734.13 1893465.80
减:利息收入 1329075.80 479149.47
其他 29328.22 159726.53
合计 849986.55 1574042.86
1998年本期发生额比1997年同期增加85.18％,主要是因为98年新增五个子公司。
附注35、补贴收入
1998年末补贴收入2,552,342.30元,为青岛东新实业股份有限公司根据平度市人民政府[1997]13号会议纪要批准,返还的所得税,计入补贴收入。
附注36、营业外收入
1997年度 1998年度
营业外收入 2640785.72 1636399.70
1998年本期发生额比1997年同期减少38.03％,其中母公司减少38.36％,主要原因是1998年没有1997年的申购无效冻结资金利息收入。
附注37、所得税
母公司所得税税率为33％,子公司所得税税率详见附注5。
附注38、关联方关系披露
一、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
青岛市供销合作社青岛联合社
市瞿塘峡路30号 批发、四代 控股股东 集体 谭京信
批发、零售、
青岛东新实业股份平度有限公司
市郑州路21号 国内商业、 子公司 有限责任公司 金庆瑞
住宿、餐饮、娱乐
青岛东方连锁经营有限公司
市北区保张路88号 批发、零售、 子公司 有限责任公司 杨 毅
四代
青岛东方大厦餐饮娱乐有限公司
市北区胶州路140号 住宿、餐饮、 子公司 有限责任公司 金庆瑞
服务
青岛东飞电子有限公司
市北区中山路214号 批发、零售、 子公司 有限责任公司 赵 鸽
四代
青岛东方家居之窗有限公司
市北区鞍山路20号 批发、零售、 子公司 有限责任公司 杨 毅
代购代销
二、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元)
企业名称
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
青岛市供销合作社联合社
8700000.00 8700000.00
青岛东新实业股份有限公司
31276000.00 31276000.00
青岛东方连锁经营有限公司
13000000.00 13000000.00
青岛东方大厦餐饮娱乐有限公司
3120000.00 3120000.00
青岛东飞电子有限公司 2000000.00 2000000.00
青岛东方家居之窗有限公司
800000.00 800000.00
三、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:元)
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 ％ 金 额 ％ 金额 ％ 金 额 ％
青岛市供销合作社联合社
32600000.00 51.75 6520000.00 51.75 39120000.00 51.75
青岛东新实业股份有限公司
31000000.00 99.12 31000000.00 99.12
青岛东方连锁经营有限公司
12980000.00 99.85 12980000.00 99.85
青岛东方大厦餐饮娱乐有限公司
3100000.00 99.36 3100000.00 99.36
青岛东飞电子有限公司
1800000.00 90.00 1800000.00 90.00
青岛东方家居之窗有限公司
784000.00 98.00 784000.00 98.00
附注39、关联方交易事项披露
(一)不存在控制关系的关联方关系性质
企业名称 与本企业的关系
青岛农副产品贸易中心 同属青岛市供销合作社联合社
青岛东贸物业管理中心 同属青岛市供销合作社联合社
青岛供销房地产公司 同属青岛市供销合作社联合社
(二)销售货物
本公司1998年未向关联方销售货物。
(三)关联方应收应付款项
项目 1997年末所占比重(％) 1998年末所占比重(％)
其他应收款
青岛东贸物业管理中心 85.40 20.77
青岛供销房地产公司 40.28
(四)其他应披露事项
1、1998年支付给关键人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券)总额为人民币337,440元。
2、本公司与青岛东贸物业管理中心签订协议,青岛东贸物业管理中心免收本公司1998年各项费用700万元(包括《国有土地使用权租赁合同》、《机器设备租赁合同》、《房屋租赁合同》、《经营、生活服务协议》四项合同中所约定的费用)。
3、本公司与青岛东贸物业管理中心签订协议,委托青岛东贸物业管理中心实施4500万元的修建工程项目。
4、青岛东方家居之窗有限公司与青岛农副产品贸易中心签订协议,青岛农副产品贸易中心免收1998年9-12月各项费用50万元,青岛东方家居之窗有限公司负责安置青岛农副产品贸易中心下岗职工80人。
附注40、其他事项
1、截止审计报告日起,本公司无经济担保、财务承诺和其他或有事项。
2、本公司于1998年11月10日与青岛国际信托投资公司签订协议,以1000万元现金和建成房屋10000平方米(按每平方米2600元)为代价,买断青岛国际信托投资公司所有的原一轻学校驻地。本公司取得该土地使用权后,拟再投资2400万元在该地块开发建设“东方花园”和商品房(包括为之配套,以便民性质的网点1000平方米),规划面积32000平方米。
3、资产负债表日期后事项
(1)本公司于1999年3月27日召开董事会,决议1998年利润分配方案:
以1998年末7560万股总股本为基数,按每10股送2.5股的比例向全体股东派送红股;以1998年末7560万股总股本为基数按10股转增5.5股的比例,由资本公积向全体股东转增股本。
以上预案尚须经股东大会批准,由证券主管部门核准后批准。
(2)本公司联营青岛市供销社东方度假村2年,1999年1月25日到期。
十、公司其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1991年10月3日
地点:山东省青岛市工商行政管理局
报告期内变更注册日期:1998年7月30日
地点:山东省青岛市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号码:
3、税务登记号码: 370202163585576
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、会计师事务所名称:山东汇德会计师事务所(原山东青岛会计师事务所)
办公地址:青岛市东海路37号金都花园金海大厦14层
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的公司所有文件及公告的原稿。
青岛东方集团股份有限公司
1999年3月31日
--------------------------------------------------------------
青岛东方集团股份有限公司
合并资产负债表(资产方)
1998年12月31日 单位:人民币元资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 7776605.26 23084978.48
短期投资减:
短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 3210043.98 8023267.95
减:坏帐准备 16050.22 40116.34
应收帐款净额 3193993.76 7983151.61
预付帐款 1487258.16 1787584.81
应收补贴款
其他应收款 23882336.63 58994338.77
存货 105492882.10 121289944.79
减:存货跌价准备
存货净额 105492882.10 121289944.79
待摊费用 3442805.62 1977346.15
待处理流动资产净损失 -246376.12
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 145029505.41 215117344.61
长期投资:
长期股权投资 13313000.00 13313000.00
长期债权投资
长期投资合计 13313000.00 13313000.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 13313000.00 13313000.00
固定资产:
固定资产原价 122317700.10 214513245.68
减:累计折旧 14458875.70 18346926.47
固定资产净值 107858824.40 196166319.21
工程物资
在建工程 126510246.81 46580473.72
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 234369071.21 242746792.93
无形资产及其他资产:
无形资产 1879537.12
开办费 2131791.42
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4011328.54
递延税项:
递延税款借项
资产总计 392711576.62 475188466.08
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 20000000.00 34000000.00
应付票据 1857320.00 4870000.00
应付帐款 30734693.18 34474552.26
预收帐款 1249347.74 907182.75
代销商品款 75462495.49 76318321.78
应付工资 158329.22
应付福利费 3492052.36 3860588.45
应付股利 18900000.00 7450000.00
应交税金 4617119.72 12642403.80
其他应交款 589661.15 535147.94
其他应付款 12964718.13 49645132.25
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 169867407.77 224861658.45
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 1392506.39 2309373.21
其他长期负债
长期负债合计 1392506.39 2309373.21
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 171259914.16 227171031.66
少数股东权益 833244.05
股东权益:
股本 63000000.00 75600000.00
资本公积 154349936.44 141749936.44
盈余公积 3450258.90 9275493.15
其中:公益金 1150086.30 3091831.06
未分配利润 651467.12 20558760.78
股东权益合计 221451662.46 247184190.37
负债及股东权益总计 392711576.62 475188466.08
青岛东方集团股份有限公司
合并利润及利润分配表
1998年度 单位:人民币元
项目 上年累计数 本期累计数
主营业务收入 367697183.70 418911491.25
减:折扣与折让 821799.62
主营业务收入净额 367697183.70 418089691.63
减:主营业务成本 313118033.59 366308352.11
主营业务税金及附加 1285928.65 1672352.29
主营业务利润 53293221.46 50108987.23
加:其他业务利润 4663721.34 15807665.60
减:存货跌价损失
营业费用 15449403.91 15883499.33
管理费用 12645170.73 17855697.44
财务费用 849986.55 1574042.86
营业利润 29012381.61 30603413.20
加:投资收益 2098034.01
补贴收入 2552342.30
营业外收入 2640785.72 1636399.70
减:营业外支出 213008.89 221684.17
利润总额 33538192.45 34570471.03
减:所得税 10536466.43 8516699.07
少数股东损益 321244.05
净利润 23001726.02 25732527.91
加:年初未分配利润 651467.12
盈余公积转入
可供分配的利润 23001726.02 26383995.03
减:提取法定盈余公积 2300172.60 3883489.49
提取法定公益金 1150086.30 1941744.76
可供股东分配的利润 19551467.12 20558760.78
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 18900000.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 651467.12 20558760.78
青岛东方集团股份有限公司
合并现金流量表
1998年度 单位:人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 307343371.55
收取的租金 3893663.36
收到的税费返还 3716964.16
收到的其他与经营活动有关的现金 49641072.68
现金流入小计 364595071.75
购买商品、接受劳务支付的现金 271138085.92
经营租赁所支付的现金 1250000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 15010355.53
实际交纳的增值税款 2066528.77
支付的所得税款 3145214.44
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4026387.60
支付的其他与经营活动有关的现金 37862052.80
现金流出小计 334498625.06
经营活动产生的现金流量净额 30096446.69
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 24000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 24000.00
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 16432408.07
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 16432408.07
投资活动产生的现金流量净额 -16408408.07
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金借款所收到的现金 27000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 27000000.00
偿还债务所支付的现金 13000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 10290090.82
偿付利息所支付的现金 2089574.58
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 25379665.40
筹资活动产生的现金流量净额 1620334.60
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 15308373.22
附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 25732527.91
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 24066.12
固定资产折旧 4107588.27
无形资产摊销 373973.46
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减收益) 2862.50
固定资产报废损失财务费用 1893465.80
投资损失(减收益)
抵延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -15797062.69
经营性应收项目的减少(减增加) -39006469.41
经营性应付项目的增加(减减少) 52444250.68
少数股东损益 321244.05
其他经营活动产生的现金流量净额 30096446.69
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 23084978.48
减:货币资金的期初余额 7776605.26
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 15308373.22
青岛东方集团股份有限公司
利润及利润分配表
1998年度 单位:人民币元项 目 上年同期数 本期累计数
主营业务收入 367697183.70 356535922.35
减:折扣与折让 802303.62
主营业务收入净额 367697183.70 355733618.73
减:主营业务成本 313118033.59 319292149.94
主营业务税金及附加 1285928.65 886019.55
主营业务利润 53293221.46 35555449.24
加:其他业务利润 4663721.34 6838054.24
减:存货跌价损失
营业费用 15449403.91 10556105.64
管理费用 12645170.73 13254183.67
财务费用 849986.55 1082953.22
营业利润 29012381.61 17500260.95
加:投资收益 2098034.01 13085164.87
补贴收入
营业外收入 2640785.72 1627699.70
减:营业外支出 213008.89 221684.17
利润总额 33538192.45 31991441.35
减:所得税 10536466.43 6241711.24
净利润 23001726.02 25749730.11
加:年初未分配利润 651467.12
盈余公积转入
可供分配的利润 23001726.02 26401197.23
减:提取法定盈余公积 2300172.60 2574973.01
提取法定公益金 1150086.30 1287486.51
可供股东分配的利润 19551467.12 22538737.71
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 18900000.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 651467.12 22538737.71
青岛东方集团股份有限公司
资产负债表(资产方)
1998年12月31日 单位:人民币元
资 产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 7776605.26 11311144.39
短期投资减:
短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 3210043.98 4582828.51
减:坏帐准备 16050.22 22914.14
应收帐款净额 3193993.76 4559914.37
预付帐款 1487258.16 1786504.81
应收补贴款
其他应收款 23882336.63 36156601.29
存货 105492882.10 100234989.27
减:存货跌价准备
存货净额 105492882.10 100234989.27
待摊费用 3442805.62 1673687.98
待处理流动资产净损失 -246376.12
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 145029505.41 155722842.11
长期投资:
长期股权投资 13313000.00 76062164.87
长期债权投资
长期投资合计 13313000.00 76062164.87
减:长期投资减值准备
长期投资净额 13313000.00 76062164.87
固定资产:
固定资产原价 122317700.10 157499701.45
减:累计折旧 14458875.70 17799245.81
固定资产净值 107858824.40 139700455.64
工程物资
在建工程 126510246.81 44100000.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 234369071.21 183800455.64
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 392711576.62 415585462.62
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 20000000.00 20000000.00
应付票据 1857320.00
应付帐款 30734693.18 26913548.73
预收帐款 1249347.74 823630.48
代销商品款 75462495.49 67013107.65
应付工资
应付福利费 3492052.36 3648933.60
应付股利 18900000.00 7450000.00
应交税金 4617119.72 12512542.28
其他应交款 589661.15 424220.17
其他应付款 12964718.13 27293118.53
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 169867407.77 166079101.44
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 1392506.39 2304968.61
其他长期负债
长期负债合计 1392506.39 2304968.61
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 171259914.16 168384070.05
股东权益:
股本 63000000.00 75600000.00
资本公积 154349936.44 141749936.44
盈余公积 3450258.90 7312718.42
其中:公益金 1150086.30 2437572.81
未分配利润 651467.12 22538737.71
股东权益合计 221451662.46 247201392.57
负债及股东权益总计 392711576.62 415585462.62
青岛东方集团股份有限公司
现金流量表
1998年度 单位:人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 236221997.77
收取的租金 1455472.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 28007957.71
现金流入小计 265685427.48
购买商品、接受劳务支付的现金 204981122.60
经营租赁所支付的现金 600000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 12644442.19
实际交纳的增值税款 2001503.99
支付的所得税款 500000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2504800.04
支付的其他与经营活动有关的现金 24316862.81
现金流出小计 247548731.63
经营活动产生的现金流量净额 18136695.85
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 24000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 24000.00
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 119616.60
权益性投资所支付的现金 2584000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2703616.60
投资活动产生的现金
流量净额 -2679616.60
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 20000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 20000000.00
偿还债务所支付的现金 20000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 10290090.82
偿付利息所支付的现金 1632449.30
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 31922540.12
筹资活动产生的现金流量净额 -11922540.12
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3534539.13
附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 47080000.00
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 25749730.11
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 6863.92
固定资产折旧 3559907.61
形资产摊销
置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减收益) 2862.50
固定资产报废损失
财务费用 1406464.40
投资损失(减收益) -13085164.87
抵延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 5257892.83
经营性应收项目的减少(减增加) -12423554.32
经营性应付项目的增加(减减少) 7661693.67
其他经营活动产生的现金流量净额 18136695.85
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 11311144.39
减:货币资金的期初余额 7776605.26
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3534539.13
