青岛东方集团股份有限公司2001年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 年度报告目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一 公司基本情况简介： （一）公司中文名称：青岛东方集团股份有限公司 公司英文名称：QINGDAO DONGFANG GROUP COMPANY LIMITED （二）公司法定代表人：徐文荣： （三）公司董事会秘书：阎国强 联系地址：中国青岛市胶州路140号 联系电话：0532-2829999-1698 传真电话：0532-2833885 电子信箱：qddfygq@mail.qdec.com.cn （四）公司注册地址：中国青岛市胶州路140 号 公司办公地址：中国青岛市胶州路140 号 邮政编码：266011 国际互联网网址：http://www.0739qddf.com.cn 电子信箱：qddf@mail.qdec.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸为：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部： （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：青岛东方 股票：000739 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册日期：1997年5月6日 2、注册地点：中国青岛市胶州路140号 3、最近一次变更注册登记日期：2001年12月28日 4、注册地点：中国青岛市胶州路140号 5、企业法人营业执照注册号：3702001804606 6、税务登记号码：370203264628483 7、公司聘请的会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 8、办公地址：中国青岛市东海西路39号世纪大厦26-27层 二 会计数据和业务数据摘要： （一）本年度主要会计数据和财务指标 1、本年度实现的利润总额 -25,538,844.60元 2、净利润 -25,872,068.00元 3、扣除非经常性损益后的净利润 -25,381,021.18元 4、主营业务利润 10,329,463.00元 5、其他业务利润 7,943,110.83元 6、营业利润 -22,342,817.55元 7、投资收益 -2,704,980.23元 8、补贴收入 0.00元 9、营业外收支净额 -491,046.82元 10、经营活动产生的现金流量净额 -569,787.22元 11、现金及现金等价物净增减额 3,697,803.18元 注、扣除非经常性损益项目有：①营业外收支净额-491,046.82元。 （二）前三年主要会计数据和财务指标（调整前） 金额单位：元 项目 2001年 2000年 主营业务收入 141,838,153.89 178,823,360.33 净利润 -25,872,068.00 7,477,909.82 总资产 587,377,037.31 546,583,371.27 股东权益(不含少 数股东权益) 247,072,824.60 313,722,472.15 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 每股收益 -0.18 -0.18 0.05 0.05 每股净资产 1.70 1.70 2.15 2.15 调整后的每 股净资产 1.69 1.69 2.13 2.13 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.004 -0.004 0.05 0.05 净资产收益率% -10.47 -9.95 2.38 2.41 项目 1999年 主营业务收入 225,645,425.56 净利润 7,629,308.50 总资产 520,325,482.83 股东权益(不含少 数股东权益) 306,244,562.33 全面摊薄 加权平均 每股收益 0.05 0.07 每股净资产 2.10 1.82 调整后的每 股净资产 2.08 1.81 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.14 净资产收益率% 2.49 3.00 （三）前三年主要会计数据和财务指标（调整后） 金额单位：元 项目 2001年 2000年 主营业务收入 141,838,153.89 178,823,360.33 净利润 -25,872,068.00 -3,395,169.73 总资产 587,377,037.31 452,014,580.45 股东权益(不含少 数股东权益) 247,072,824.60 272,944,892.60 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 每股收益 -0.18 -0.18 -0.02 -0.02 每股净资产 1.70 1.70 1.87 1.87 调整后的每 股净资产 1.69 1.69 1.85 1.85 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.004 -0.004 0.05 0.05 净资产收益率% -10.47 -9.95 -1.24 -1.17 项目 1999年 主营业务收入 225,645,425.56 净利润 -22,275,191.50 总资产 490,325,482.83 股东权益(不含少 数股东权益) 276,340,062.33 全面摊薄 加权平均 每股收益 -0.15 -0.16 每股净资产 1.90 1.49 调整后的每 股净资产 1.87 1.47 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.14 净资产收益率% -8.06 -10.28 注：因公司2001年1月1日起执行《企业会计制度》，表中三年的主营业务收入项目均按新制度报表格式填列净额数。 （四）利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.18 3.97 0.07 0.07 营业利润 -9.04 -8.59 -0.15 -0.15 净利润 -10.47 -9.95 -0.18 -0.18 扣除非经营性损益后的净利润 -10.27 -9.75 -0.17 -0.17 （五）股东权益变动情况 金额单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 145,749,230 163,618,111 8,544,831 2,333,982 本期增加 0 0 10,729 3,577 本期减少 0 0 4,485,064 980,727 期末数 145,749,230 163,618,111 4,070,496 1,356,832 变动原因 合并范围变 合并范围变化置 化置换出原 换出原子公司计 子公司计提 提的以前年度法 的以前年度 定公益金 盈余公积 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 -44,967,280 272,944,892 本期增加 -21,387,004 -21,376,275 本期减少 10,729 4,495,793 期末数 -66,365,013 247,072,824 变动原因 亏损所致 亏损导致减少 三 股本变动及股东情况： （一）股份变动情况 数量单位：股 期初数 本年度增减变动（+，-） 配股 送股 公积金转增 未上市流通股份 71,949,230 0 0 0 发起人股份 其中： 国家持有股份 71,085,230 0 0 0 境内法人持有股份 864,000 0 0 0 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 公司职工股 210,608 0 0 0 优先股或其他 未上市流通股份合计 72,159,838 0 0 0 已上市流通股份 73,589,392 0 0 0 人民币普通股 2，境内上市的外资股 3，境外上市的外资股 4，其他 已流通股份合计 73,589,392 0 0 0 三，股份总数 145,749,230 0 0 0 本年度增减变动（+，-） 期末数 其他 小计 未上市流通股份 0 71,949,230 发起人股份 其中： 国家持有股份 -68,025,230 -68,025,230 3,060,000 境内法人持有股份 68,025,230 68,025,230 68,889,230 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 公司职工股 0 210,608 优先股或其他 未上市流通股份合计 0 72,159,838 已上市流通股份 0 73,589,392 人民币普通股 2，境内上市的外资股 3，境外上市的外资股 4，其他 已流通股份合计 0 73,589,392 三，股份总数 0 0 145,749,230 （二）前三年股票发行情况 1、1999年9月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]77 号文批准，公司实施1999 年配股方案：以公司1997 年12 月31 日股本总数6,300 万股为基数，按每10 股配售3 股的比例，以1998 年12 月31 日股本总数7,560 万股为基数，按每10股配售2.5 股的比例，以实施1998 年度分配方案后股本总数13,608 万股为基数，按每10 股配售1.388889 股的比例向全体股东实施配股，每股配股价7.8元。 2、公司于1999 年9 月6 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《配股说明书》，本次配股股权登记日为1999 年9 月20 日，除权基准日为1999 年9 月21 日，配股缴款起止日期为1999 年9 月23 日至1999 年10 月13 日：期内工作日），国家股股东以现金认购66.923 万股，其余配股权放弃；法人股股东配股权全部放弃；向社会流通股股东配售900 万股，其中：向公司董事、监事及高级管理人员配售25,440 股。本次配股实际配售总数为966.923 万股，配股新增可流通股份900 万股的上市交易时间为1999 年11 月5 日，其中董事、监事及高级管理人员所配售的25,440 股暂时冻结。配股完成后，公司的总股本增至14,574.923万股。 （三）股本结构变动说明 根据青岛市国有资产管理办公室青国资[2001]1号文《关于变更青岛东方集团股份有限公司有关股权属性的意见》，原由青岛市供销合作社联合社持有的国家股7108.523 万股，变更为发起人法人股：2001 年6 月7 日，在《证券时报》、《中国证券报》进行了披露）。 2001年8月7日，青岛市对外经济贸易总公司协议受让青岛市供销合作社联合社306 万股发起人法人股：占总股本的2.10%） ，因青岛市对外经济贸易总公司是国有企业，所以该部分股份是国家股。 （四）公司职工股情况 1997年4月，经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）152号、153号文批准，公司向社会公众发行人民币普通股股票3,000万股，其中按照政策向公司职工发行300万股。公司职工股自上市半年后上市流通，董事、监事、高管人员所持有的股票在深圳证券登记公司托管（冻结）。 公司现有公司职工股（高管股）210,608股，在深圳证券登记公司托管（冻结）。 （五）报告期末股东总数 截止12月31日，本公司股东总数为25,887户。 （六）前十名股东持股情况 持股情况 股东名称 期初 增减变动 期末 持股 （+，-） 比例 上海光泰投资发展有限公司 0 32,298,000 32,298,000 22.16 东阳市恒通投资有限公司 0 15,800,000 15,800,000 10.84 横店集团有限公司 0 10,202,000 10,202,000 7.00 青岛市供销合作社联合社 71,085,230 -61,360,000 9,725,230 6.67 青岛市对外经济贸易总公司 0 3,060,000 3,060,000 2.10 胡凤杰 -- -- 995,495 0.68 南方稳健成长证券投资基金 -- -- 464,859 0.32 陈金伟 -- -- 450,000 0.31 兴业证券股份有限公司 -- -- 415,703 0.29 青岛海信广告公司 -- -- 379,697 0.26 股东名称 股份类别 质押冻结情况 上海光泰投资发展有限公司 法人股 无 东阳市恒通投资有限公司 法人股 无 横店集团有限公司 法人股 无 青岛市供销合作社联合社 发起法人股 无 青岛市对外经济贸易总公司 国有法人股 无 胡凤杰 流通股 -- 南方稳健成长证券投资基金 流通股 -- 陈金伟 流通股 -- 兴业证券股份有限公司 流通股 -- 青岛海信广告公司 流通股 -- 在前十名股东中，横店集团有限公司是上海光泰投资发展有限公司的控股股东。 （七）控股股东发生变更 2001年8月7日、8月22日，公司原控股股东青岛市供销合作社联合社，将所持有的本公司股权分别转让给上海光泰投资发展有限公司3229.8万股（占总股本的22.16%）、东阳市恒通投资有限公司1580万股（占总股本的10.84%）、青岛市对外经济贸易总公司306万股（占总股本的2.10%）、横店集团有限公司1020.2万股（占总股本的7%）。（2001年8月7日、8月22日，在《证券时报》、《中国证券报》进行了披露） （八）控股股东的基本情况 上海光泰投资发展有限公司于2000年9月在上海浦东新区注册成立，注册资本15000万元，法定代表人：张耀辉。主要经营范围包括：实业投资；高新技术开发、投资；企业资产重组购并；投资管理及其以上相关业务咨询服务；国内贸易等。 横店集团有限公司于1994年12月成立，注册地址是杭州市曙光路15号浙江世贸中心3-4楼，注册资本12亿元，法定代表人：徐永安。主营经营范围包括针纺织品、电子产品、化工产品、机械制造；黑金属冶炼、轧制，高新技术咨询；以原横店集团公司名义按外经贸部规定从事机电、针纺织品、医药化工、工艺美术品、保健器材、五金产品的出口和集团成员企业生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品件、零配件的进口业务，“三来一补”业务等。 （九）其他持股10%以上的法人股东基本情况 东阳市恒通投资有限公司，成立于2001年7月2日，注册地为东阳市吴宁西路11号，注册资本为7100万元，法定代表人：丁杰。公司主要从事实业投资及其管理。持有本公司10.84%股权（未上市流通法人股）。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况： （一）董事、监事和高级管理人员的基本情况 徐文荣先生 本公司董事长 1935年3月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票0股，年末持有本公司股票0股。 徐永安先生 本公司副董事长 1965年11月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票0股，年末持有本公司股票0股。是本公司股东横店集团有限公司的董事长兼总经理。 张耀辉先生 本公司副董事长 1965年9月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票0股，年末持有本公司股票0股。是本公司股东上海光泰投资发展有限公司董事长。 葛萌芽先生 本公司董事兼总经理1958年7月出生 任期自2001年12 月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票0股，年末持有本公司股票0股。 徐文财先生 本公司董事 1966年1月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票0股，年末持有本公司股票0股。 葛跃年先生 本公司董事 1960年1月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票0股，年末持有本公司股票0股。 徐秀忠先生 本公司董事 1962年6月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票0股，年末持有本公司股票0股。 程鲁祥先生 本公司董事 1958年10月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票0股，年末持有本公司股票0股。 孙桐树先生 本公司董事兼副总经理 1953年11月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票14760股，年末持有本公司股票14760股。 蒋宁先生 本公司独立董事 1960年2月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票0股，年末持有本公司股票0股。 舒敏先生 本公司独立董事 1962年12月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票0股，年末持有本公司股票0股。 郭亚雄先生 本公司财务总监 1965年2月出生，任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票0股，年末持有本公司股票0股。 阎国强先生 本公司董事会秘书 1953年3月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票14760股，年末持有本公司股票14760股。 王文辉先生 本公司监事会主席 1958年1月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票0股，年末持有本公司股票0股。 金庆瑞先生 本公司监事 1949年2月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票14760股，年末持有本公司股票14760股。 方中元先生 本公司监事 1950年11月出生 任期自2001年12月28日至2004年12月28日，年初持有本公司股票0股，年末持有本公司股票0股。 （二）年度报酬情况 1、现任董事、监事、高级管理人员是12月28日经公司2001年临时股东大会选举和公司二届一次董事会聘任的，其中一名董事兼副总经理、一名监事和一名董事会秘书继续留任，其余现任董事（包括独立董事）、监事、高级管理人员本年度未在本公司领取报酬。 公司首届董事会董事、首届监事会监事没有制定报酬标准，在公司内任职工作的董事、监事的报酬是所担任的高级管理人员行政职务工资。未在公司内任职的董事谭京信、监事张百涛不在本公司领取报酬。董事谭京信先生在原公司控股股东青岛市供销合作社联合社任职，所以在任职单位领取工资报酬。 2、本年度公司高级管理人员的年度报酬总额为335,901.91元。 本年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额103,385元。 公司现任的独立董事是12月28日经公司2001年临时股东大会选举产生的，本年度未在本公司领取报酬。 3、年度报酬数额区间 2万元以下5人，2万元至3万元7人，3万元至4万元1人，4 万元以上1人。 4、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 （1）2001年11月24日，公司召开首届董事会第十八次会议，会议根据工作需要，同意解聘赵鸽先生的总经理职务；根据王顺山先生的辞职请求，同意解聘王顺山先生副总经理职务；聘任葛萌芽先生为公司总经理（2001年11月27日，在《证券时报》、《中国证券报》进行了披露）。 （2）2001年12月28日，公司召开2001年临时股东大会，审议通过《关于公司董事会改选换届的提案》，选举徐文荣先生、徐永安先生、张耀辉先生、葛萌芽先生、徐文财先生、葛跃年先生、徐秀忠先生、程鲁祥先生、孙桐树先生、蒋宁先生、舒敏先生为公司董事，其中蒋宁先生、舒敏先生为独立董事，组成公司第二届董事会。原公司董事谭京信先生、赵鸽先生、杨毅先生、王顺山先生、张文岗先生、丁晖女士、刘经坤先生、刘宗吉先生、林国华女士、阎国强先生不再担任公司董事。审议通过《关于公司监事会改选换届的提案》，选举王文辉先生、金庆瑞先生为公司监事，与职工选举产生的职工代表方中元先生组成公司第二届监事会。原公司监事臧作青先生、张百涛先生、周志业先生、王伟先生不再担任公司监事（2001年12月29日，在《证券时报》、《中国证券报》进行了披露）。 （3）2001年12月28日，公司召开二届一次董事会，聘任葛萌芽先生为公司总经理，孙桐树先生为副总经理，郭亚雄先生为公司财务总监，阎国强先生为公司董事会秘书。杨毅先生、张文岗先生、丁晖女士、刘经坤先生等不再担任公司副总经理职务，刘宗吉先生不再担任公司总会计师职务（2001年12月29日，在《证券时报》、《中国证券报》进行了披露）。 （二）公司员工情况 1、2001年12月28日临时股东大会审议批准公司重大资产置换事宜，公司商业性资产置换出去，原公司的部分职工随资产置换分离；资产置换置入资产的职工进入本公司。 本报告期末公司共有职工2,584名，其中生产人员1,973人、销售人员101人、技术人员280人、财务人员43人、行政人员187人；大专以上文化程度482人；离退休职工29人。 五 公司治理结构 （一）公司治理结构的实际情况 1、根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的相关规定，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会制度，“三会”召开的通知、时间、程序、表决方式、出席人员的资格及信息披露的时间、内容符合法律法规的规定； 2、公平对待全体股东，股东按其持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务。全体股东对公司的重大事项在时间和内容上享有同样的知情权； 3、公司与控股股东是相互独立的法人，公司的董事、监事由股东大会选举产生，高管人员由董事会聘任。现任公司董事长不在本公司的股东单位任职。 4、公司与关联人之间的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，签订内容具体的书面协议，并按照有关规定及时详尽地予以披露。 5、根据公司的实际情况，公司股东大会在董事选举中不实行累积投票制度；公司尚未能及时为董事购买责任保险、没有设立专门委员会、没有建立董事薪酬制度；没有建立董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。 （二）独立董事履行职责情况 公司原未设独立董事，2001年12月28日召开的公司临时股东大会，选举产生两名独立董事。 （三）公司“三分开、两独立”情况 公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。 1、公司做到了人员分开，公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书未在控股股东单位担任除董事以外的其他职务。 2、公司做到了资产分开，2001年12月28日召开的公司临时股东大会，审议批准了公司进行重大资产置换事项，资产置换进入的资产产权变更手续已经完成（2002年3月27日在《证券时报》、《中国证券报》披露）。公司的资产独立完整、权属清晰，明确界定了资产的范围，且对公司的资产独立登记、建账、核算、管理。 3、公司按照有关法律法规的要求，建立健全了财务、会计管理制度，独立核算，有独立的银行账户。 4、公司做到了机构独立，公司董事会、监事会及其他内部机构做到独立运作，与控股股东及其职能部门之间没有上下级关系，公司经营管理保存自己的独立性。 5、公司的经营业务活动，与公司股东存在一定的关联关系。这主要是因为刚置换进入的资产原是横店集团控股有限公司的下属企业，在给排水、采购销售、出口商品方面，还不同程度存在关联交易。在新的一年，公司借助资源整合及内部调整，逐步减少关联交易。对暂时不能规避的关联交易，将按照市场公允的交易原则进行，并及时履行信息披露。 （四）高管人员的考评及激励机制、相关奖励制度 现任高管人员是在12月28日董事会重新聘任的，董事会尚未能及时制定对高级管理人员的考评及激励机制。 六 股东大会情况简介 （一）年度股东大会 1、2001年6月29日下午2：00，公司在十二楼会议室召开2000年度股东年会。股东年会的通知以公告的形式发出，刊登在2001年5月26日《证券时报》与《中国证券报》。会议由公司董事会召集，董事长主持，会议出席范围包括公司董事、监事、高级管理人员、截止2001年6月22日下午交易结束后，在深圳证券交易所登记在册的本公司股东，共有21名股东出席，代表股份72,149,518股，占本公司有表决权股份总额的49.5%。会议审议以下议题： （1）审议《2000 年年度报告》 （2）审议《董事会工作报告》 （3）审议《监事会工作报告》 （4）审议《财务工作报告》 （5）审议《关于聘请会计师事务所的议案》 （6）审议《二〇〇〇年度利润分配及资本公积转增股本的预案》 经出席会议股东审议，以记名投票方式，上述议题全部通过。股东年会形成的决议，刊登在2001年6月30日《证券时报》、《中国证券报》。 2、选举、更换公司董事、监事情况 2001年6月29日召开的2000年度股东年会，无选举、更换公司董事、监事情况。 （二）2001 年临时股东大会 1、2001年12月28日上午9：00时，公司在十二楼会议室召开2001年临时股东大会。临时股东大会的通知以公告的形式发出，刊登在2001年11月28日《证券时报》与《中国证券报》。会议由公司董事会召集，董事长主持，会议出席范围包括公司董事、监事、高级管理人员、截止2001年12月21日下午交易结束后，在深圳证券交易所登记在册的本公司股东，共有22名股东出席，代表股份72,099,378股，占本公司有表决权股份总额的49.47%。会议审议以下议题： （1）审议《关于公司进行重大资产置换暨关联交易的议案》 （2）审议《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理资产置换相关事项的议案》 （3）审议《关于资产重组后产生关联交易和规避同业竞争的说明的议案》 （4）审议《关于公司董事会改选换届的提案》 （5）审议《关于公司监事会改选换届的提案》 （6）审议《关于对公司章程进行修改的议案》 经出席会议股东审议，以记名投票方式，上述议题全部以全票通过。其中第一项议题属于关联交易，关联方上海光泰投资发展有限公司、横店集团有限公司在审议表决中回避。临时股东大会形成的决议，刊登在2001年12月29日《证券时报》与《中国证券报》。 2、选举公司董事、监事情况 2001年12月28日召开的2001年临时股东大会，选举徐文荣、徐永安、张耀辉、葛萌芽、徐文财、葛跃年、徐秀忠、程鲁祥、孙桐树、蒋宁、舒敏为公司第二届董事会董事；选举王文辉、金庆瑞为公司监事，与职工选举产生的职工代表方中元一起，组成第二届监事会。 七 董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司原主营业务以商业零售为主，资产置换后，产业结构发生重大调整变化，经工商登记机关核准，公司的经营范围变更为：医药行业投资；网络投资；股权投资管理；生物制药技术的研究、开发、转让；国内商业（不含国家危禁、专营、专控商品）；场地、设施出租；进出口业务等。现在公司拥有浙江康裕制药有限公司（康裕制药）95%的股权、横店集团得邦化学有限公司（得邦化学）90%的股权、横店集团东阳家园医药化学有限公司（东阳家园）95%的股权、青岛有线电视网络有限公司45.5%的股权，主营业务变更为医药化工产品的研制、生产。 2001年12月28日，公司实施资产置换，使公司主营业务发生重大变化。按照现行政策的规定，本次年报所披露的2001 年度公司的经营业绩仍以商业零售为主。 项目 销售收入净额（元） 销售毛利（元） 2001年 2000年 2001年 2000年 商业零售 134664881.77 171659610.43 7139013.35 17505191.33 服务业 5510719.94 7163749.90 3693651.46 4745788.09 医药化工 1662552.18 260795.08 合计 141838153.89 178823360.33 11093459.89 22250979.42 项目 毛利率（%） 2001年 2000年 商业零售 5.3 10.2 服务业 67 66.2 医药化工 15.7 合计 -- -- 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 2001年12月28日前，公司主要控股子公司的情况 青岛平度东方大厦股份有限公司，本年度亏损3,209,547.94元。 青岛东方连锁经营有限公司，本年度亏损3,455,423.03元。 青岛东方大厦餐饮娱乐有限公司，本年度亏损6,359.70元。 青岛东方家居之窗有限公司，本年度取得727,559.61元净利润。 青岛东飞电子有限公司，本年度亏损591,823.14元。 青岛东方进出口有限公司，本年度亏损368,910.68元。 2001年12月28日后，公司主要控股子公司的情况 浙江康裕制药有限公司是在东阳市工商行政管理局登记注册的有限责任公司，公司注册资本2500万元（本公司占95%股权），总资产为240,523,810.55元，净资产75,325,875.19元。主要经营范围包括化学原料药及制剂制造；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器、仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务等。公司连续五年被评为浙江省医药工业“十佳”企业，“康裕”牌商标被认定为浙江省著名商标。 公司拥有化学合成、制剂等产品的现代化生产线，能生产抗肿瘤类、抗病毒类、抗感染类、治疗心血管类、特药类等五大类系列产品。主导产品有百士欣（乌苯美司胶囊）、立安（金刚乙胺片）、康迈欣（盐酸头孢他美酯片）、伊特安（吲达帕胺片）、裕君先（克拉霉素胶囊）、裕力兴（盐酸左氧氟沙星胶囊）制剂等，其中百士欣是国家二类抗肿瘤新药，伊特安是国家二类抗高血压新药。 公司2001年度实现主营业务收入252,421,158.21元，利润总额为18,444,915.93元。 横店集团得邦化学有限公司是在东阳市工商行政管理局登记注册的有限责任公司，公司注册资本1000万元（本公司占90%股权），总资产为95,241,874.17元，净资产32,076,549.87元。主要经营范围包括有机化工原料，医药中间体制造等。是省级“管理示范乡镇企业”和“质量效益性乡镇企业”，已进入浙江省“行业最佳经济效益工业企业”及“行业最大工业企业”，被命名为浙江省及金华市“高新技术企业”。 公司主要产品有头孢系列中间体氨噻肟酸、环合酯、头孢他啶侧链、他啶酯、双氢苯甘氨酸、邓钠盐、AE 活性脂等。其中氨噻肟酸、头孢他啶侧链系省级新产品。 公司2001年度实现主营业务收入84,353,718.40元，利润总额为9,503,018.53元。 横店集团东阳家园医药化学有限公司是在东阳市工商行政管理局登记注册的有限责任公司，公司注册资本10000万元（本公司占95%股权），总资产为113,153,205.34元，净资产113,153,205.34元。主要经营范围是制造医药中间体。主要产品包括头孢类抗生素中间体、氯霉素原料药的初级产品、半合成青霉素中间体等。 是本公司资产置换后，用置换进入的抗生素中间体生产线的经营性资产与横店控股集团有限公司共同组建的新公司。 3、主要供应商、客户情况： 2001年公司是商业零售企业，服务对象是广大消费者，无固定客户；公司向前五名供应商合计的采购金额为1281万元，占年度采购总额的11.5%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001年商业零售行业竞争进一步加剧，公司所处的商圈萎缩严重，新的业态的外资零售业及国内各种经营性质的超市、连锁店不断进入本地区，更加剧了竞争，造成冲击日显突出，传统商业采取的促销手段相对低级，不能有效遏止效益下滑，公司商业零售出现较大幅度的亏损。面对这种情况，公司的主要对策是： （1）继续进行商品结构和商品布局的调整，利用电子计算机网络，按照商品和经营部门进行排队，在进行分析的基础上，对滞销商品主动进行淘汰，使每月商品淘汰率在百分之二以上，稳定了部分消费者；根据经营场地的条件，规划调整商品布局和经营部门，加大对经营者考核的力度，增强了有序竞争的压力。 （2）根据大型零售商场的经营特点，不断推出以“假日消费”为主题的营销活动，全年除在传统节日外，还利用“三八妇女节”、“五四青年节”、“母亲节”、“老人节”等推出主题新颖的营销活动，一定程度上促进了销售的增长。 （3）加大基础管理力度，量化考核指标，提高资金使用效率；同时有计划地实施减员增效，减少后勤人员，在经营一线实行优化组合，增加员工的竞争意识和忧患意识，深化企业内部改革，提高公司的整体素质和竞争力。 （4）进行实质性的资产重组，优化资源配置，有成效地搞好产业结构调整，彻底扭转经营萎缩效益下滑的被动局面。 （二）报告期内的投资情况 1、报告期内公司未有募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到年内的情形。 2、报告期内公司未进行新的投资。 （三）财务状况及经营成果 截止2001年12月31日，公司资产总额为587,377,037.31 元,比同期增加135,362,456.86 元;负债总额为327,672,603.69 元, 比同期增加149,885,969.57 元,主要原因是本期公司进行资产置换,将原商业性资产及经营性负债一起分离置出,置入医药化工类资产导致资产规模发生变化所致。股东权益（不含少数股东权益）为247,072,824.60 元，比同期减少25,872,068.00 元，是因为商业零售主业发生亏损所致。主营业务利润为10,329,463.00 元, 比同期减少11,319,223.72 元，减少的主要原因一方面是主营业务收入下降，另一方面是采取打折让利销售，使毛利率下降所致。净利润为-25,872,068.00 元,主要原因一是商业零售主业发生亏损,二是其他业务利润大幅下降，三是投资企业效益下滑，导致投资收益下降。 （四）生产经营重大变化的影响 2001年12月28日，公司实施重大资产置换，主营业务将由商业零售转变为医药化工产品的生产销售。公司拥有控股权的浙江康裕制药有限公司、横店集团得邦化学有限公司及横店集团东阳家园医药化学有限公司的财务状况和经营成果的优劣，将对公司财务状况及经营成果产生重要影响。 （五）审计意见 本年度会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 （六）新年度的经营计划 新的一年，是公司以资产置换为契机，进一步优化资源配置，奋发图强、扎实工作，全面整合公司内部事务的奋斗年，为了重塑企业形象，真正实现资产置换的主旨，拟在以下方面做好工作： 1、抓好抓实制度建设。要根据企业主业发生重大变化的实际，从规范企业的运行行为着手，以人为本，科学地设计企业制度体系，完善内部控制制度。要本着“规范、高效、实用、可行”的方针，以制度建设去规范人的行为，强化企业经营管理，为企业整体素质的提高做好基础工作。 2、强化企业形象建设。加入WTO， 对企业的发展是机遇，企业资产重组，对企业的发展是生机，要从企业生存的高度着想，居安思危，增加紧迫感。要通过产品品牌整合，提高产品的市场竞争力，进一步做好企业的资源配置，提高企业的核心竞争力，从而树立企业的整体形象。 3、重视人才的培养和使用。企业主业变更，给我们的发展带来了更高的要求，人才的培养和使用，是公司在未来一定时期内的关键。为保证公司的发展不受人才的制约，要未雨稠缪，建立人才系统培训制度，同时要强化全体员工的在职培训，干什么学什么，人人成为岗位专家，人人成为企业发展栋梁之才。 4、开源节流、稳健发展。围绕整合资源，挖掘企业潜力，逐步解决历史遗留的问题，要利用出租、出让的多种方式，盘活存量资产，提高资产的利用效率。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2001年4月3日上午，公司首届董事会十四次会议在公司十二楼会议室举行，会议审议通过以下议题并形成决议： （1）《2000年年度报告》 （2）《总经理业务工作报告》 （3）《财务工作报告》 （4）《2000年度利润分配预案》 （5）《2001年度利润分配政策》（决议公告刊登在2001年4月7日《证券时报》与《中国证券报》）。 （2）2000年5月25日上午10:00，公司首届十五次董事会会议在公司十二楼举行，会议审议通过《关于召开2000 年度股东年会的议案》并形成决议（决议公告刊登在2001年5月26日《证券时报》与《中国证券报》）。 （3）2001年8月15日，公司首届董事会十六次会议在公司十二楼会议室举行，会议审议通过以下议题并形成决议： （1）《总经理上半年工作报告》 （2）《2001年中期报告》 （3）《中期不进行利润分配、不实施公积金转增股本的预案》（决议公告刊登在2001年8 月17 日《证券时报》与《中国证券报》）。 （4）2001年10月29日，公司首届十七次董事会会议在公司十二楼会议室举行，会议审议通过《2001 年第三季度报告》并形成决议（决议公告刊登在2001 年10 月30日《证券时报》与《中国证券报》）。 （5）2001年11月24日，公司首届十八次董事会会议在公司十一楼会议室举行，会议审议通过部分高管变动的议题并形成决议（决议公告刊登在2001 年11 月27 日《证券时报》与《中国证券报》）。 （6）2001年11月25日，公司首届十九次董事会会议在公司十二楼会议室召开。会议审议通过以下议题并形成决议： （1）《关于公司进行重大资产置换暨关联交易的议案》 （2）《关于资产重组后产生关联交易和规避同业竞争的说明的议案》 （3）《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理资产置换相关事项的议案》 （4）《关于改选公司董事会的议案》 （5）《关于修改公司章程的议案》 （6）《关于召开2001年临时股东大会的议案》（决议公告刊登在2001 年11 月28日《证券时报》与《中国证券报》）。 （7）2001年12月28日，公司二届一次董事会会议在公司十二楼会议室召开。会议审议通过以下议题并形成决议： （1）选举徐文荣先生为公司董事长； （2）选举徐永安先生、张耀辉先生为公司副董事长； （3）聘任葛萌芽先生为总经理； （4）经总经理提名，聘任孙桐树先生为副总经理； （5）经总经理提名，聘任郭亚雄先生为财务总监； （6）经董事长提名，聘任阎国强先生为董事会秘书。 （7）《关于组建横店集团东阳家园医药化学有限公司的议案》（决议公告刊登在2001年12 月29 日《证券时报》与《中国证券报》）。 2、本年度公司董事会认真执行股东大会决议，特别是对临时股东大会决议的事项，在股东大会的授权范围内，抓紧进行资产重组的实施，完成置换进入公司内资产的整合，发起组建“横店集团东阳家园医药化学有限公司”，保证了持续经营能力，为公司在新的一年经营方略的实现奠定了基础。 3、本年度公司未进行利润分配、公积金转增股本；也未实施配股、增发新股等。 （七）利润分配预案 1、经山东汇德会计师事务所审计，公司本年度实现利润-24,817,515.07 元，根据《公司法》和公司章程的规定，对利润进行如下分配： （1）公司净利润为-24,817,515.07 元，加年初未分配利润-41,536,768.89 元，可供分配的利润为-66,354,283.96 元； （2）鉴于公司的实际情况，董事会决定公司本年度不进行利润分配、也不进行资本公积金转增股本。 （3）拟用公积金66,354,283.96 元用于弥补亏损。 该分配预案尚待股东年会表决。 （八）其他 1、公司选定的信息披露报纸是《证券时报》。 八 监事会报告 （一）监事会的工作情况 二〇〇一年，公司监事会作为法定的内部监督机构，本着“勤勉、尽责、公正、严肃”的工作态度和对全体股东负责的原则，以财务监督为核心，严格按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行监事会的职责，在职权范围内对公司董事、经理执行法律、法规和公司章程的情况进行了监督，对公司的财务及经营情况进行了定期检查，及时听取了公司的经营情况汇报，对董事会会议所作的决策提出了科学性建议，在维护股东权益，促进公司规范运作方面进行了尽职尽责地工作。 公司监事会列席参加了董事会的历次会议，参与了公司重大决策的讨论，并审查和监督了公司董事会和股东大会的议案和程序。 公司本年度共召开5 次监事会： 1、2001年4月3日上午，公司首届八次监事会会议在十二楼举行，会议审议通过以下议题，并形成决议： (1)《2000 年年度报告》 (2)《监事会工作报告》 (3)《财务工作报告》（决议公告刊登在2001 年4 月7 日《证券时报》与《中国证券报》）。 2、2001年8月15日，公司首届九次监事会会议在十二楼会议室召开，会议审议通过以下议题，并形成决议： (1)《公司2001 年中期报告》 (2)《中期利润不分配不转增方案》（决议公告刊登在2001 年8 月17 日《证券时报》与《中国证券报》）。 3、2001年10月29日，公司首届十次监事会会议在公司十二楼会议室召开，会议审议通过《2001 年第三季度报告》并形成决议（决议公告刊登在2001 年10 月30日《证券时报》与《中国证券报》）。 4、2001年11月25日，公司首届十一次监事会会议在十二楼会议室召开，会议审议通过以下议题，并形成决议： (1)审议通过《关于公司进行重大资产置换暨关联交易的议案》 (2)审议通过《关于对公司董事会履行诚信义务情况的监督意见》 (3)监事会认为：本次资产置换涉及的议案属于关联交易，提交公司临时股东大会进行审议表决时，有关的关联股东应回避。 (4)审议通过《监事会改选换届议案》（决议刊登在2001 年11 月28 日《证券时报》与《中国证券报》）。 5、2001年12月28日，公司二届一次监事会会议在十二楼会议室召开，会议选举王文辉先生为监事会主席，并形成决议（决议刊登在2001 年12 月29 日《证券时报》与《中国证券报》）。 （二）监事会的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会认为：公司在进行重大事项决策时，遵照法律法规和公司章程的规定，履行了严格的决策程序，决策程序合法；公司建立了内部控制制度，根据资产置换后公司的主业经营范围发生重大变化的事实，内部控制制度需要进行新的修订和补充。公司在一年的经营管理活动中，遵照《中华人民共和国公司法》等法律法规及《公司章程》的规定，在社会主义市场经济的发展进程中，根据公司所处的外部客观环境，不断进行自我调整和自我加压，认真履行上市公司信息披露的义务，规范运作，强化治理。公司董事会勤勉尽责，认真执行和落实公司股东大会的决议；在企业发展的重大事项决策时，能认真进行市场调研，提出可行性报告，以议案的形式由董事会会议集体讨论决定，履行了必要的法定决策程序；公司股东大会履行了权力机构的职权，会议的召集和召开程序、出席会议人员的资格和表决程序，均符合法律、法规和《公司章程》的规定。 2、检查公司财务的情况 监事会认为：公司的财务独立，财务制度健全，财务工作符合国家对上市公司财务工作的法律法规，没有发现违反法律法规的现象，也未发现与注册会计师签署的审计报告有不符合的地方。 山东汇德会计师事务所对公司出具的审计报告，公允地反映了公司的实际财务状况和经营成果，是客观公正和真实有效的。 3、公司投资项目 公司本年度未发生募集资金投入项目，亦未有实际投资项目和承诺投入项目不一致的情况。 4、公司收购、出售资产的交易定价 公司实施重大资产置换，交易定价依据是根据具有证券业从业资格的会计师事务所和资产评估事务所对资产出具的评估报告确定，交易价格的确定及支付方式的选择是从公司的整体利益和全体股东利益出发，未发现内幕交易，体现了诚信、公平、公正原则。公司主业转向医药化工行业，公司的资产质量和盈利水平将得到提高，能够促进公司整体实力的增强，符合公司发展的长远利益和全体股东的长远利益。 5、公司发生的关联交易 公司与青岛东贸物业管理中心签订协议，属于关联交易，该项交易没有损害公司的利益。 公司实施的重大资产置换，属于关联交易，该项交易从公司长远发展和全体股东的利益出发，没有损害公司的利益。 九 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）资产置换事项概述 1、2001年11月25日，公司召开首届十九次董事会会议，审议通过公司重大资产置换暨关联交易事项，同意以公司主要的商业性资产与横店集团控股有限公司拥有的浙江康裕制药有限公司95%的股权、横店集团得邦化学有限公司90%的股权、抗生素中间体生产线的经营性资产（注册成立横店集团东阳家园医药化学有限公司）等医药化工资产（股权）及部分现金资产进行置换。 2、2001年12月28日，公司召开2001 年临时股东大会，审议批准公司重大资产置换暨关联交易事项。 公司实施重大资产置换后，公司拥有康裕制药95%股权、得邦化学90%股权、东阳家园95%股权，同时拥有青岛有线电视网络有限公司45.5%股权、海泊河两岸改造工程配套建设项目（原拟建的东海超市、东海美食城、东海服装批发市场），拥有股权的三家医药化工公司均继续正常经营，为公司的长远发展拓展了空间；原拟建的东海超市、东海美食城、东海服装批发市场，公司将对其进行专项研究，以盘活资产，使其产生效益；参股的有线电视网络有限公司，尚不具备开展大规模经营的市场条件。总之，资产置换后，公司的主业经营发生根本性的变化，由商业零售业转为医药化工业，初步实现了产业结构调整的目标，具有稳步发展，持续经营的能力。 （三）2001 年临时股东大会改选换届了公司董事会，新一届董事会重新聘任了公司高级管理人员，对公司今后生产经营管理和企业持续发展，将是有益的，符合公司长远发展的利益和全体股东的长远利益。 （四）重大关联交易 1、公司与青岛东贸物业管理中心签订协议，青岛东贸物业管理中心免收公司2001年各项费用700 万元，该公司是本公司原控股股东青岛供销的全资子公司。公司在报告期内实施资产置换，今后该项关联交易将不会发生。 2、按照现行法规规定，公司12 月28 日临时股东大会审议批准的重大资产置换事项属于关联交易，资产置换交易主体横店集团控股有限公司是本公司的实际控制人横店集团有限公司的子公司，横店集团控股有限公司是1999 年经国家有关部门核准成立的有限责任公司，公司注册资本6 亿元人民币，注册地址是浙江省东阳市横店镇万盛街42 号，公司法定代表人：徐文荣。主要经营范围包括：针纺织品、电子产品、医药化工、机械制造；黑金属冶炼、轧制，房地产开发，草业，文化旅游，建筑建材行业投资及对集团成员企业资本管理等。 公司以主要的商业性资产与横店控股拥有的浙江康裕制药有限公司95%的股权、横店集团得邦化学有限公司90%的股权、抗生素中间体生产线的经营性资产（横店集团东阳家园医药化学有限公司）等医药化工资产（股权）及部分现金资产进行置换。 资产置换交易定价以具有证券业从业资格的会计师事务所出具的审计报告确认的数值为参考，最终的定价依据以具有证券业从业资格的资产评估（会计师）事务所确认的资产净值确定。 资产置换经法定程序批准后，交易双方办理资产（股权）过户变更手续来实现交易的最终结算。资产置换双方在置换基准日至协议生效日（置换日）期间所发生的损益各自承担。 3、2001年12月28日，公司二届一次董事会会议，根据临时股东大会的授权，审议通过以置换进入的“抗生素中间体生产线的经营性资产”在横店工业区，与横店集团控股有限公司组建“横店集团东阳家园医药化学有限公司”，注册资本10000 万元，本公司占95%的股权。 4、重大合同及其履行情况 （1）公司除在上市时与青岛东贸物业管理中心签订协议，租赁东贸物业管理中心的房屋、土地和设备外，本年度未再新增托管、承包、租赁其他公司资产情况；公司写字楼作为正常经营对外租赁，此外未有其他公司托管、承包、租赁公司资产情况； （2）公司未发生重大担保事项； （3）公司未发生委托他人进行现金资产管理事项； （4）公司签署的《资产置换协议》，确定了进行资产置换的主体框架，其内容和执行情况在本章及其他章节已有陈述。 5、公司的控股股东8 月份发生变动，现公司大股东上海光泰投资发展有限公司承诺五年内不向横店集团以外的企业转让所持有的公司股权。 6、公司聘任山东汇德会计师事务所有限公司为本公司进行会计报表审计、净资产验证及其他相关的服务等业务，无改聘、解聘会计师事务所情况。 公司在2001年内支付给山东汇德会计师事务所有限公司审计费用72万元。 7、本报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；中国证监会及其派出机构亦未对公司提出整改意见。 8、其他重大事项（报告期内公开披露的信息及刊登报纸） （1）2001年4月7日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登首届十四次董事会会议决议公告、首届八次监事会会议决议公告及2000 年年度报告。 （2）2001年5月12日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登董事会《关于公司参股的电子商务公司解散且公司撤资的决议公告》。 （3）2001年5月26日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登首届十五次董事会会议决议暨关于召开2000 年度股东年会的决议公告。 （4）2001年6月7日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登董事会《关于公司股权属性变更公告》。 （5）2001年6月30日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登2000 年度股东年会决议公告。 （6）2001年7月27日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登《公司中期预亏公告》。 （7）2001年8月1日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登董事会《关于股权转让的提示性公告》。 （8）2001年8月7日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登《公司股权变动公告》。 （9）2001年8月17日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登首届十六次董事会会议决议公告、首届八次监事会会议决议公告及2001 年中期报告。 （10）2001年8月22日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登《公司股权变动公告》。 （11）2001年8月23日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登《更正公告》。 （12）2001年8月24日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登《更正公告》。 （13）2001年10月30日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登首届十七次董事会会议决议公告、首届十次监事会会议决议公告及2001 年三季度报告。 （14）2001年11月27日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登首届十八次董事会会议决议公告。 （15）2001年11月28日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登首届十九次董事会会议决议公告及首届十一次监事会会议决议公告。 （16）2001年12月29日，公司在《证券时报》与《中国证券报》刊登2001 年临时股东大会会议决议公告、二届一次董事会会议决议公告及二届一次监事会会议决议公告。 十 财务报告 （一）审计报告 审计报告 （2002）汇所审字第5-053号 青岛东方集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日资产负债表、合并资产负债表、2001 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2001 年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况、合并财务状况及2001年度经营成果、合并经营成果和2001 年度现金流量情况、合并现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王晖 二○○二年三月十九日 中国注册会计师：杨青茂 （二）会计报表 合并资产负债表(资产方) 编制单位：青岛东方集团股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动资产: 货币资金 1 17,318,565.47 13,620,762.29 短期投资 应收票据 2 1,163,743.00 1,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 46,197,920.11 6,115,203.39 其他应收款 4 14,786,753.23 63,610,156.81 预付帐款 5 19,783,397.47 9,573,743.90 应收补贴款 441,570.89 存货 6 63,135,790.81 46,018,720.59 待摊费用 7 45,508.06 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 94,282.25 流动资产合计 162,386,170.09 140,519,948.18 长期投资: 长期股权投资 8 105,187,947.92 99,049,470.67 长期债权投资 - 长期投资合计 105,187,947.92 99,049,470.67 固定资产: 固定资产原价 9 318,426,635.45 217,823,268.01 减:累计折旧 9 65,727,914.88 30,288,252.54 固定资产净值 252,698,720.57 187,535,015.47 减:固定资产减值准备 9 30,010,000.27 固定资产净额 252,698,720.57 157,525,015.20 工程物资 - 在建工程 10 64,782,619.63 45,866,271.21 固定资产清理 固定资产合计 317,481,340.20 203,391,286.41 无形资产及其他资产: 无形资产 11 2,219,305.60 7,636,493.92 长期待摊费用 12 102,273.50 1,417,381.27 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 2,321,579.10 9,053,875.19 递延税项: 递延税款借项 资产总计 587,377,037.31 452,014,580.45 法定代表人: 财务负责人： 制表: 合并资产负债表(负债及股东权益方) 编制单位：青岛东方集团股份有限公司 单位:人民币元 负债及股东权益 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动负债: 短期借款 13 154,210,000.00 117,010,000.00 应付票据 14 2,000,000.00 3,900,000.00 应付帐款 15 68,670,756.93 32,784,530.73 预收帐款 16 3,735,857.32 614,631.76 应付工资 2,937,685.12 116,252.62 应付福利费 2,066,840.11 2,899,550.81 应付股利 17 10,399,990.79 4,234,574.16 应交税金 18 2,627,206.67 2,131,088.79 其他应交款 19 4,267,287.54 380,894.18 其他应付款 20 35,459,198.70 10,120,918.56 预提费用 21 1,297,780.51 - 预计负债 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 287,672,603.69 174,192,441.61 长期负债: 长期借款 22 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 3,594,192.51 长期负债合计 40,000,000.00 3,594,192.51 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 327,672,603.69 177,786,634.12 少数股东权益 12,631,609.02 1,283,053.73 股东权益: 股本 23 145,749,230.00 145,749,230.00 减：已归还投资 股本净额 145,749,230.00 145,749,230.00 资本公积 24 163,618,111.36 163,618,111.36 盈余公积 25 4,070,496.76 8,544,831.21 其中:法定公益金 1,356,831.75 2,333,981.74 未分配利润 26 -66,365,013.52 -44,967,279.97 股东权益合计 247,072,824.60 272,944,892.60 负债及股东权益总计 587,377,037.31 452,014,580.45 法定代表人: 财务负责人： 制表: 合并利润及利润分配表 编制单位：青岛东方集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2001年度 2000年度 主营业务收入 27 141,838,153.89 178,823,360.33 减:主营业务成本 27 130,744,694.00 156,572,380.91 主营业务税金及附加 28 763,996.89 602,292.70 主营业务利润 10,329,463.00 21,648,686.72 加:其他业务利润 29 7,943,110.83 15,544,986.04 减:营业费用 12,880,164.22 14,904,651.37 管理费用 19,023,433.82 15,156,906.51 财务费用 30 8,711,793.34 5,380,593.47 营业利润 -22,342,817.55 1,751,521.41 加:投资收益 31 -2,704,980.23 2,246,470.67 补贴收入 营业外收入 32 89,951.97 1,309,580.20 减:营业外支出 33 580,998.79 10,183,476.51 利润总额 -25,538,844.60 -4,875,904.23 减:所得税 505,104.92 -1,492,082.91 少数股东损益 -171,881.52 11,348.41 净利润 -25,872,068.00 -3,395,169.73 加：年初未分配利润 -44,967,279.97 -39,729,437.49 其他转入 4,485,064.01 可供分配的利润 -66,354,283.96 -43,124,607.22 减：提取法定盈余公积 7,153.04 1,742,743.83 提取法定公益金 3,576.52 99,928.92 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 -66,365,013.52 -44,967,279.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 -66,365,013.52 -44,967,279.97 法定代表人: 财务负责人: 制表: 合并现金流量表 2001年度 编制单位：青岛东方集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 147,922,247.16 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,485,295.57 现金流入小计 155,407,542.73 购买商品、接受劳务支付的现金 124,616,002.08 支付给职工以及为职工支付的现金 15,506,847.50 支付的各项税费 4,357,430.16 支付的其他与经营活动有关的现金 11,497,050.21 现金流出小计 155,977,329.95 经营活动产生的现金流量净额 -569,787.22 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 5,250,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,008,130.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 93,725.00 收到的其他与投资活动有关的现金 11,548,366.14 现金流入小计 17,900,221.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,028,487.60 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 3,508,500.13 现金流出小计 4,536,987.73 投资活动产生的现金流量净额 13,363,233.41 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 77,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 77,000,000.00 偿还债务所支付的现金 75,780,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 10,315,643.01 支付的其他与筹资活动有关的现 - 现金流出小计 86,095,643.01 筹资活动产生的现金流量净额 -9,095,643.01 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,697,803.18 附注: 项目 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -25,872,068.00 加：少数股东损益 -171,881.52 计提的资产减值准备 -3,750,689.30 固定资产折旧 3,918,292.14 无形资产摊销 205,319.36 长期待摊费用摊销 1,508,307.43 待摊费用减少（减：增加） 45,508.06 预提费用增加（减：减少） 3,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 8,283,373.08 投资损失(减：收益) 2,704,980.23 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 22,043,099.89 经营性应收项目的减少(减：增加) -591,985.60 经营性应付项目的增加(减：减少) -8,895,042.99 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -569,787.22 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 以应收款项、固定资产、长期投资等取得长期投资 3、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 17,318,565.47 减：货币资金的期初余额 13,620,762.29 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,697,803.18 法定代表人： 财务负责人： 制表: 资产负债表(资产方) 编制单位：青岛东方集团股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动资产: 货币资金 5,770,199.33 10,272,802.96 短期投资 应收票据 应收股利 9,255,496.86 应收利息 应收帐款 3 4,232,735.63 其他应收款 4 65,535,340.55 预付帐款 8,908,748.46 应收补贴款 存货 17,222,660.42 待摊费用 20,575.43 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 4,948.84 流动资产合计 5,770,199.33 115,453,309.15 长期投资: 长期股权投资 8 306,511,969.30 142,340,739.02 长期债权投资 - 长期投资合计 306,511,969.30 142,340,739.02 固定资产: 固定资产原价 160,514,936.37 减:累计折旧 26,360,495.04 固定资产净值 - 134,154,441.33 减:固定资产减值准备 12,101,905.02 固定资产净额 - 122,052,536.31 工程物资 - 在建工程 34,100,000.00 37,888,098.31 固定资产清理 固定资产合计 34,100,000.00 159,940,634.62 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 481,094.66 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 - 481,094.66 递延税项: 递延税款借项 资产总计 346,382,168.63 418,215,777.45 法定代表人: 财务负责人： 制表: 资产负债表(负债及股东权益方) 编制单位：青岛东方集团股份有限公司 单位:人民币元 负债及股东权益 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动负债: 短期借款 96,500,000.00 94,800,000.00 应付票据 1,900,000.00 应付帐款 22,448,282.93 预收帐款 498,862.39 应付工资 应付福利费 2,545,609.41 应付股利 3,850,000.00 应交税金 3,313,059.31 其他应交款 326,629.58 其他应付款 2,809,344.03 13,156,566.13 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 99,309,344.03 142,839,009.75 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 3,486,428.03 长期负债合计 - 3,486,428.03 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 99,309,344.03 146,325,437.78 股东权益: 股本 145,749,230.00 145,749,230.00 减已归还投资 股本净额 145,749,230.00 145,749,230.00 资本公积 163,618,111.36 163,618,111.36 盈余公积 4,059,767.20 4,059,767.20 其中:法定公益金 1,353,255.23 1,353,255.23 未分配利润 -66,354,283.96 -41,536,768.89 股东权益合计 247,072,824.60 271,890,339.67 负债及股东权益总计 346,382,168.63 418,215,777.45 法定代表人: 财务负责人： 制表: 利润及利润分配表 编制单位：青岛东方集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 2001年度 2000年度 主营业务收入 27 69,508,246.76 95,453,344.81 减:主营业务成本 27 68,657,558.21 86,514,628.06 主营业务税金及附加 258,055.16 175,179.67 主营业务利润 592,633.39 8,763,537.08 加:其他业务利润 4,230,650.00 9,123,301.65 减:营业费用 5,406,935.00 7,391,303.06 管理费用 7,762,706.66 7,102,287.65 财务费用 6,647,378.62 3,440,989.41 营业利润 -14,993,736.89 -47,741.39 加:投资收益 31 -9,352,308.36 299,147.36 补贴收入 营业外收入 88,696.33 1,279,959.09 减:营业外支出 560,166.15 7,252,966.19 利润总额 -24,817,515.07 -5,721,601.13 减:所得税 -1,696,541.00 净利润 -24,817,515.07 -4,025,060.13 加：年初未分配利润 -41,536,768.89 -37,511,708.76 其他转入 可供分配的利润 -66,354,283.96 -41,536,768.89 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 -66,354,283.96 -41,536,768.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 -66,354,283.96 -41,536,768.89 法定代表人： 财务负责人： 制表: 现金流量表 2001年度 编制单位：青岛东方集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 73,016,531.55 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,093,750.05 现金流入小计 79,110,281.60 购买商品、接受劳务支付的现金 68,963,273.73 支付给职工以及为职工支付的现金 9,773,099.04 支付的各项税费 1,981,331.83 支付的其他与经营活动有关的现金 2,937,811.75 现金流出小计 83,655,516.35 经营活动产生的现金流量净额 -4,545,234.75 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 5,250,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,900,113.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 93,725.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 7,243,838.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 933,763.33 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 933,763.33 投资活动产生的现金流量净额 6,310,074.88 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 64,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 64,000,000.00 偿还债务所支付的现金 61,800,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 8,467,443.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 70,267,443.76 筹资活动产生的现金流量净额 -6,267,443.76 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,502,603.63 附注: 项目 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -24,817,515.07 加：计提的资产减值准备 -7,216,418.01 固定资产折旧 2,854,896.45 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 20,575.43 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 6,378,923.17 投资损失(减：收益) 9,352,308.36 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 16,497,403.06 经营性应收项目的减少(减：增加) -351,551.79 经营性应付项目的增加(减：减少) -7,263,856.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,545,234.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 以应收款项、固定资产、长期投资等取得长期投资 233,314,172.72 3、现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 5,770,199.33 减：货币资金的期初余额 10,272,802.96 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,502,603.63 法定代表人： 财务负责人： 制表: (三)会计报表附注 青岛东方集团股份有限公司合并会计报表附注 2001年12月31日 金额单位：人民币元 附注一、公司概况 青岛东方集团股份有限公司（以下简称“本公司”），原为青岛东方贸易大厦，创建于1992年，座落于青岛市繁华的商贸中心区。1997 年经青岛市经济体制改革委员会青体改发(1997)5 号文批准，在原青岛东方贸易大厦的基础上，由五家发起人共同发起设立。经中国证券监督管理委员会证监发字（1997） 152、 153 号文批准，向社会公开发行3000 万股人民币普通股股票，并在深圳证券交易所上市流通。 ”竟驹段В毫闶叟ⅰ八拇保还谏桃?不含国家危禁、专营、专控商品)、 劳保用品、特种护品；零售金银饰品；住宿，饮食服务，客车出租，场地、柜台、设施出租；进出口业务，进料加工和“三来一补”业务，对销贸易和转口贸易；食品，副食品加工、配送；健身娱乐服务。2000-2001 年，本公司原第一大股东---青岛市供销合作社联合社（以下简称“供销社”）分别与上海光泰投资发展有限公司、横店集团有限公司（以下简称“横店集团”）、东阳市恒通投资有限公司、青岛市对外经济贸易实业公司签署了《股权转让协议》，共计转让其拥有的6,136万股本公司法人股(集体)。 2001 年12 月28 日，本公司2001 年临时股东大会决议通过本公司与横店集团控股有限公司（以下简称“横店控股”）签署的《资产置换协议》后，公司的主营业务发生了根本性的变化，经营范围变更为：医药行业投资、网络投资、生物制药技术的研究、开发和转让；国内商业(不含国家危禁、专营、专控商品)； 场地、设施出租；进出口业务，进料加工和“三来一补”业务，对销贸易和转口贸易。 附注二，公司主要会计政策，会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》 2、会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记帐本位币 采用人民币为记帐本位币。 4、记帐基础及计价原则 以权责发生制为记帐基础。企业的各项资产在取得时按照实际成本计量，其后，各项资产如果发生减值，则计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末的市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态之前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的年限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提短期投资跌价准备。 （3）委托贷款视同短期投资进行核算，期末按资产减值的要求，计提相应的减值。 8、坏帐准备核算方法 （1）采用备抵法核算坏帐。对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）采用帐龄分析法计提坏帐准备，比例为： 账龄 比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-5年 50% 5年以上 100% （2）坏帐的确认标准为： ① 凡因债务人破产，依法律清偿后依然无法收回的债权。 ② 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权。 ③ 债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小，经董事会批准列为坏帐的债权。 9、存货核算方法 （1）存货包括库存商品、原材料、自制半成品等。 （2）存货计价方法：原材料按实际成本核算，发出原材料采用加权平均法计价；库存商品(自制半成品)按实际成本核算、发出库存商品采用加权平均法计价；领用低值易耗品采用一次摊销法核算；包装物按实际成本核算，发出包装物采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备计提方法： 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，计提方法为备抵法。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资：按取得时的初始投资成本入帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资占该单位有表决权资本总额50%（ 不含50%）以上的，或虽不足50%但拥有实质控制权的，采用按权益法核算，并合并会计报表。 （2）股权投资差额：合同规定了投资期限，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过十年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于十年的期限摊销。 （3）长期投资减值准备：决算日，若因市价持续下跌和（或）被投资单位公司经营状况恶化（或其他具体原因）等原因导致可收回金额低于帐面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备，并计入当年损益。 （4）长期债权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资损益。在期末时，按照其帐面价值与可收回金额孰低原则，计提减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。 （2）固定资产折旧采用直线法平均计算，残值率为3%， 并按固定资产类别确定其使用年限。 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 5-45年 2.16%-19.40% 机器设备 5-20年 4.85%-19.40% 运输设备 8-10年 9.7%-12.13% 其他设备 5-12年 8.08%-19.40% （3）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产帐面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备： ① 闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的成本计价。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，为购建该资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产的成本。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，于发生当期直接计入当期财务费用。 资本化的条件是指同时满足以下条件： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使固定资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。 期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程帐面价值的差额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价。自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 期末，对可收回金额低于帐面价值的差额按单项项目计提减值准备。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期管理费用。 14、长期待摊费用摊销方法 公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。长期待摊费用按实际成本计价，在受益期内平均摊销，无残值。 15、收入确认的原则 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按照完工百分比法，确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1） 与交易相关的经济利益能够流入公司；（2） 收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、会计政策、会计估计变更说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发（企业会计制度）的通知》等文件的规定，从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，且根据财政部财会[2001]43 号文的规定，现改变以下会计政策： （1）期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价； （2）期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价； （3）期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价； （4）期末委托贷款原按账面价值计价，现改为按委托贷款账面价值与可收回金额孰低计价； （5）原使用开办费科目，现取消该科目； 由于公司无委托贷款，无形资产预计也不存在可收回金额低于帐面价值的风险，因此没有对委托贷款和无形资产计提减值准备。对固定资产减值准备、在建工程减值准备和开办费的会计政策变更已采用追溯调整法，调整了报告期内相关报表项目的数额，该等追溯调整对各期的影响数如下： 项目 1999年度 2000年度 累计影响数 固定资产减值准备 -20,000,000.00 -10,010,000.27 -30,010,000.27 在建工程减值准备 -10,000,000.00 -10,000,000.00 开办费 -889,518.85 -889,518.85 少数股东收益 95,500.00 26,439.57 121,939.57 盈余公积 1,078,116.57 1,078,116.57 累计影响数 -28,826,383.43 -10,873,079.55 -39,699,462.98 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》确定合并范围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（含50%） 或虽占该单位有表决权资本总额不足50%， 但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范围。根据财政部财会工字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，如果被投资单位资产标准、收入标准、利润标准计算得出的比率在母公司10%以下，则该单位不予合并。 （2）合并采用的会计方法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的数据逐项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。 附注三，税项 1、增值税：按应税销售额的17%或13%计算销项税额减去可抵扣的进项税额缴纳。 2、营业税：按服务收入等的5%或10%缴纳。 3、消费税：按金银首饰销售收入的5%缴纳。 4、城建税：按应缴流转税额的7%计缴。 5、教育费附加：按应缴流转税额的3%计缴。 6、所得税：所得税税率为33%。 7、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注四，控股子公司及合营企业 被投资单位 注册地址 法定代 经营范围 全称 表人 浙江康裕制药 东阳市横 葛萌芽 化学原料药及 有限公司 店工业区 制剂制造等 横店集团得邦 东阳市横 葛跃年 有机化工原 化学有限公司 店工业区 料，医药中间 体制造 横店集团东阳 东阳市横 徐秀忠 医药中间体价 家园医药化学 店工业区 制造 有限公司 被投资单位 注册资本 母公司实际投资 占权益 是否 全称 额 比例 合并 浙江康裕制药 25,000,000 93,056,277.95 95% 是 有限公司 横店集团得邦 10,000,000 32,396,146.50 90% 是 化学有限公司 横店集团东阳 100,000,000 110,671,092.30 95% 是 家园医药化学 有限公司 本公司报告期内合并范围增加浙江康裕制药有限公司、横店集团得邦化学有限公司、横店集团东阳家园医药化学有限公司，原因是：2001 年12 月28 日，本公司2001 年临时股东大会决议通过了本公司与横店控股进行重大资产置换暨关联交易的议案，详见“附注十-3” 所述，其中： （1）置入了浙江康裕制药有限公司95%的股权、横店集团得邦化学有限公司90%的股权、抗生素中间体生产线等经营性资产，同时本公司又将置入的抗生素中间体生产线等经营性资产与横店控股共同组建了横店集团东阳家园医药化学有限公司并持有其95%的股权。有关事项符合财政部财会字[1998]66 号文的有关规定，故将2001 年12 月28 日确定为购买日，合并会计报表中所包含的上述三公司的会计期间为2001 年12 月29 日至31 日。 （2）置出了青岛平度东方大厦股份有限公司、青岛东飞电子有限公司、青岛东方大厦餐饮娱乐有限公司、青岛东方连锁经营有限公司、青岛东方家居之窗有限公司、青岛东方集团进出口有限公司的股权，合并会计报表中所包含的上述六公司的会计期间为2001 年1 月1 日至12 月28 日。 附注五，会计报表项目注释 因本公司主营业务范围及合并会计报表范围在本期发生重大变化，2001 年末（度）与2000年末（度）金额无可比性，故未对其变动作出具体说明。 1、货币资金 项目 2001.12.31 2000.12.31 现金 180,484.84 118,978.28 银行存款 17,138,080.63 13,501,784.01 合计 17,318,565.47 13,620,762.29 2、应收票据 均系银行承兑汇票，期末无已被质押的票据。 3、应收帐款 （1）合并应收帐款 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 46,899,542.69 96.25% 2,344,977.15 1-2年 1,825,949.52 3.75% 182,594.95 2-3年 3-5年 5年以上 合计 48,725,492.21 100.00% 2,527,572.10 2000.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 3,665,770.07 54.21% 183,288.50 1-2年 2,426,188.65 35.88% 242,618.87 2-3年 571,068.89 8.45% 171,320.66 3-5年 98,807.63 1.46% 49,403.82 5年以上 合计 6,761,835.24 100.00% 646,631.85 欠款金额前五名单位合计为3,601,365.59 元，占本科目余额的27.9%。 （2）母公司应收帐款 2001.12.31 2000.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1年以内 2,800,350.90 59.47% 140,017.55 1-2年 1,267,025.32 26.91% 126,702.53 2-3年 556,614.89 11.82% 166,984.47 3-5年 84,898.13 1.80% 42,449.06 5年以上 合计 4,708,889.24 100.00% 476,153.61 （3）无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项 4、其他应收款 （1）合并其他应收款 2001.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 13,428,228.95 85.62% 671,411.45 1-2年 2,255,484.14 14.38% 225,548.41 2-3年 3-5年 5年以上 合计 15,683,713.09 100.00% 896,959.86 2000.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 1年以内 64,284,227.40 95.29% 3,214,211.37 1-2年 1,929,142.29 2.68% 192,914.23 2-3年 896,979.96 1.33% 269,093.98 3-5年 352,053.47 0.52% 176,026.73 5年以上 合计 67,462,403.12 100.00% 3,852,246.31 欠款金额前五名单位合计为8,852,971.96元，占本科目余额的56.4%。 （2）母公司其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1年以内 67,127,207.41 97.06% 3,356,360.37 1-2年 1,719,436.95 2.49% 171,943.70 2-3年 304,887.65 0.44% 91,466.30 3-5年 7,157.80 0.01% 3,578.89 5年以上 合计 69,158,689.81 100.00% 3,623,349.26 （3）无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项 5、预付帐款 2001.12.31 2000.12.31 帐龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 19,493,467.47 98.53% 9,573,743.90 100.00% 1-2年 289,930.00 1.47% 2-3年 3-5年 合计 19,783,397.47 100.00% 9,573,743.90 100.00% （1）横店集团得邦化学有限公司预付横店集团得邦药业(兽药)有限公司购货款8,000,000.00元；横店集团东阳家园医药化学有限公司预付横店集团家园化工有限公司购货款4,990,000.00元。 （2）无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6、存货 项目 2001.12.31 2000.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 12,557,648.68 1,044,499.45 在产品 10,745,270.11 自制半成品 1,373,055.90 库存商品 38,399,404.14 43,440,625.11 11,711,469.85 低值易耗品 60,411.98 1,368,341.46 委托加工材料 11,876,724.42 合计 63,135,790.81 57,730,190.44 11,711,469.85 其中：存货跌价准备 项目 期初 本期增加 本期减少 本期转出 期末 库存商品 11,711,469.85 9,219,137.18 2,492,332.67 原材料 合计 11,711,469.85 9,219,137.18 2,492,332.67 本期转出数为置换给横店控股的金额。 期末，公司存货不存在可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提减值准备。 7、待摊费用 项目 期初 本期增加 本期摊销 期末 其他 45,508.06 45,508.06 合计 45,508.06 45,508.06 8、长期股权投资 （1）合并长期股权投资 项目 2000.12.31 金额 减值准备 本期增加 本期减少 长期股权投资 99,049,470.67 37,121,025.84 30,982,548.59 项目 2001.12.31 金额 减值准备 长期股权投资 105,187,947.92 ① 其他股权投资 被投资单位名称 占被投资 投资 初始投资额 单位注册 期限 资本比例 青岛有限电视网络有限公 司 45.5% 5年 72,000,000.00 横店集团上海药物研究院 有限公司 22% 20年 6,600,000.00 青岛保税区得邦国际贸易 有限公司 30% 无 300,000.00 成都得邦分子实验室 30% 30年 99,000.00 合计 78,999,000.00 被投资单位名称 累计损益调整 减值准备 账面余额 青岛有限电视网络有限公 司 -1,683,077.92 70,316,922.08 横店集团上海药物研究院 有限公司 6,600,000.00 青岛保税区得邦国际贸易 有限公司 -300,000.00 成都得邦分子实验室 -99,000.00 合计 -2,082,077.92 76,916,922.08 期末，长期股权投资不存在可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提减值准备。 ② 合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 浙江康裕制药有限公司 21,568,226.99 10年 横店集团得邦化学有限公司 3,527,251.62 10年 横店集团东阳家园医药化学 有限公司 3,175,547.23 10年 合计 28,271,025.84 被投资单位名称 累计摊销额 摊余价值 浙江康裕制药有限公司 21,568,226.99 横店集团得邦化学有限公司 3,527,251.62 横店集团东阳家园医药化学 有限公司 3,175,547.23 合计 28,271,025.84 股权投资差额形成的原因详见“附注十-3”所述。 （2）母公司长期股权投资 2000.12.31 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 长期股权投资 142,340,739.02 239,169,551.08 74,998,320.80 2001.12.31 项目 金额 减值准备 长期股权投资 306,511,969.30 其他股权投资 被投资单位名称 占被投资 经营期 初始投资额 本期损益调整 单位注册 限 资本比例 青岛有限电视网络 有限公司 45.5% 5年 72,000,000.00 -2,929,548.59 浙江康裕制药有限 公司 95% 25年 93,056,277.95 71,530.47 横店集团得邦化学 有限公司 90% 10年 32,396,146.50 横店集团东阳家园 医药化学有限公司 95% 10年 110,671,092.30 合计 308,123,516.75 -2,858,018.12 被投资单位名称 累计损益调整 减值 账面余额 准备 青岛有限电视网络 有限公司 -1,683,077.92 70,316,922.08 浙江康裕制药有限 公司 71,530.47 93,127,808.42 横店集团得邦化学 有限公司 32,396,146.50 横店集团东阳家园 医药化学有限公司 110,671,092.30 合计 -1,611,547.45 306,511,969.30 期末，长期股权投资不存在可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提减值准备。 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 浙江康裕制药有限公司 21,568,226.99 10年 横店集团得邦化学有限公司 3,527,251.62 10年 横店集团东阳家园医药化学 有限公司 3,175,547.23 10年 合计 28,271,025.84 被投资单位名称 累计摊销额 摊余价值 浙江康裕制药有限公司 21,568,226.99 横店集团得邦化学有限公司 3,527,251.62 横店集团东阳家园医药化学 有限公司 3,175,547.23 合计 28,271,025.84 股权投资差额形成的原因详见“附注十-3”所述。 本公司联营企业青岛有线电视网络有限公司章程规定，自公司成立起五年之内，税后利润用于公司的发展，不进行分配。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产 固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 193,735,969.75 5,922,501.16 机械设备 14,545,957.14 1,685,566.00 50,000.00 运输设备 3,754,614.81 173,371.00 1,064,000.00 其他 5,786,726.31 557,701.00 65,700.00 合计 217,823,268.01 8,339,139.16 1,179,700.00 固定资产类别 本期转入 本期转出 期末价值 房屋及建筑物 156,467,329.13 199,658,470.91 156,467,329.13 机械设备 150,625,907.80 16,181,523.14 150,625,907.80 运输设备 11,149,763.90 2,863,985.81 11,149,763.90 其他 183,634.62 6,278,727.31 183,634.62 合计 318,426,635.45 224,982,707.17 318,426,635.45 （2）累计折旧 固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 25,890,269.48 3,278,262.37 机械设备 991,401.15 361,780.33 32,686.01 运输设备 1,303,750.10 117,804.00 559,027.66 其他 2,102,831.81 193,131.45 6,633.38 合计 30,288,252.54 3,950,978.15 598,347.05 固定资产类别 本期转入 本期转出 期末价值 房屋及建筑物 16,655,414.84 29,168,531.85 16,655,414.84 机械设备 47,126,703.24 1,320,495.47 47,126,703.24 运输设备 1,874,167.09 862,526.44 1,874,167.09 其他 71,629.71 2,289,329.88 71,629.71 合计 65,727,914.88 33,640,883.64 65,727,914.88 （3）净值 期初价值 期末价值 187,535,015.47 252,698,720.57 ① 本期增加数中包括从在建工程完工转入5,838，819.01元。 ② 本期转入数是由于将浙江康裕制药有限公司、横店集团得邦化学有限公司、横店集团东阳家园医药化学有限公司纳入合并范围而增加的金额；本期转出数为本公司将商业性资产置换至横店控股的金额。 （4）固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 20,000,000.00 20,000,000.00 机器设备 1,329,103.42 1,329,103.42 运输设备 8,680,896.85 8,680,896.85 合计 30,010,000.27 30,010,000.27 本期减少数为本公司将商业性资产置换至横店控股的同时，转出的减值准备。 10、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 本期转入 资产数 东海超市 18,000,000.00 东海服装批 8,600,000.00 发市场 东海美食城 17,500,000.00 购设备 11,766,271.21 692,936.33 5,838,819.01 合二车间扩 产工程 3,469,417.11 冻干粉针工 程 4,326,603.12 新三车间改 造 2,234,470.00 其他工程 2,227,612.18 家园医花改 造工程 2,643,793.34 预付工程款 15,000,000.00 减：减值准备 10,000,000.00 合计 45,866,271.21 692,936.33 5,838,819.01 30,682,619.63 工程名称 本期转出 期末数 资金 工程 来源 进度 东海超市 18,000,000.00 募股 在建 东海服装批 8,600,000.00 募股 在建 发市场 东海美食城 17,500,000.00 募股 在建 购设备 6,620,388.53 合二车间扩 产工程 3,469,417.11 自筹 在建 冻干粉针工 程 4,326,603.12 自筹 在建 新三车间改 造 2,234,470.00 自筹 在建 其他工程 2,227,612.18 自筹 在建 家园医花改 造工程 2,643,793.34 自筹 在建 预付工程款 15,000,000.00 自筹 在建 减：减值准备 10,000,000.00 合计 6,620,388.53 64,782,619.63 东海超市、东海服装批发市场及东海美食城工程，公司已投资4410 万元进行建设，这些项目已完成主体工程，由于这些项目是青岛市重点工程——海泊河两岸改造工程的配套建设项目，投资主体多，资金未及时到位，致使工程拖延至今未能全面完工。本期按规定追溯计提在建工程减值准备10,000,000.00 元。 本期转入数是由于将浙江康裕制药有限公司、横店集团得邦化学有限公司、横店集团东阳家园医药化学有限公司纳入合并范围而增加的金额；本期转出数为本公司将商业性资产置换至横店控股的金额。 横店集团得邦化学有限公司预付1500 万元拟收购东阳市有机合成化工二厂一条生产线。 期末无利息资本化金额。 11、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 无产权商品房 6,348,000.00 5,881,768.43 417,341.55 6,158,602.24 场地使用权 1,944,348.75 1,754,725.49 1,689,913.87 无产权网点 181,620.00 181,620.00 181,620.00 税控软件 2,000.00 2,000.00 2,000.00 头孢他美合成工艺 300,000.00 180,000.00 辛伐他汀合成工艺 180,000.00 105,000.00 克拉霉素胶囊技术 350,000.00 186,666.69 金刚乙胺盐酸技术 2,250,000.00 825,000.00 奈替米星粉针工艺 550,000.00 534,722.22 左氟沙星胶囊工艺 800,000.00 240,000.02 金刚乙胺片剂 150,000.00 147,916.67 合计 7,636,493.92 2,820,267.15 8,032,136.11 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 无产权商品房 140,507.74 606,739.31 场地使用权 64,811.62 254,434.88 无产权网点 税控软件 头孢他美合成工艺 180,000.00 35个月 辛伐他汀合成工艺 105,000.00 35个月 克拉霉素胶囊技术 186,666.69 32个月 金刚乙胺盐酸技术 825,000.00 22个月 奈替米星粉针工艺 534,722.22 70个月 左氟沙星胶囊工艺 240,000.02 18个月 金刚乙胺片剂 147,916.67 71个月 合计 205,319.36 861,174.19 2,219,305.60 （1）本期增加数中有2,219,305.60 元是由于将浙江康裕制药有限公司纳入合并范围而增加的金额。 （2）本期转出数为本公司将商业性资产置换至横店控股的金额。 （3）期末无形资产不存在可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提减值准备。 12、长期待摊费用 种类 原值 期初数 本期增加 本期转出 水电增容费 363,240.00 102,273.50 装修费 907,137.18 634,996.03 317,498.03 服装费 601,368.32 481,094.66 其他 715,790.55 301,290.58 合计 2,587,536.05 1,417,381.27 102,273.50 317,498.03 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 水电增容费 260,966.50 102,273.50 2.7年 装修费 317,498.00 589,639.15 服装费 481,094.66 601,368.32 其他 301,290.58 715,790.55 合计 1,099,883.24 2,167,764.52 102,273.50 本期转出数为本公司将商业性资产置换至横店控股的金额；本期增加数是由于将横店集团得邦化学有限公司纳入合并范围而增加的金额。 13、短期借款 借款类别 期初数 期末数 保证借款 117,010,000.00 104,210,000.00 信用借款 50,000,000.00 抵押借款 合计 117,010,000.00 154,210,000.00 14、应付票据 均系银行承兑汇票。 15、应付帐款 其中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 16、预收帐款 预收帐款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17、应付股利 为应付横店控股和横店集团的股利。 18、未交税金 税项 2001.12.31 2000.12.31 执行税率 增值税 768,913.56 636,792.60 17% 所得税 1,699,151.98 -2,147,746.73 33% 营业税 647,667.80 5% 消费税 159,141.13 6,886.89 5% 城市维护建设税 387,325.43 7% 房产税 2,239,301.88 12%、1.2% 个人所得税 322,638.19 印花税 38,222.73 合计 2,627,206.67 2,131,088.79 19、其他应交款 项目 2001.12.31 计缴标准 教育费附加 1,071,457.85 0.5% 水利基金 358,381.38 0.1% 粮食风险基金 1,004,148.42 0.6% 义务兵役费 458,889.85 0.17% 财政风险金 672,551.30 0.3% 其他 701,858.74 0.3% 合计 4,267,287.54 20、其他应付款 其他应付款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 21、预提费用 项目 2001.12.31 2000.12.31 水费 185,360.99 电费 912,419.52 利息 200,000.00 合计 1,297,780.51 22、长期借款 贷款单位 期末数 期限 利率 借款条件 中行浙江省分行 35,000,000.00 1998.4.14-2003.4.14 9.72% 保证 中行金华市分行 3,000,000.00 2001.9.30-2003.3.20 7.839% 保证 中行金华市分行 2,000,000.00 2001.12.7-2003.3.20 7.839% 保证 合计 40,000,000.00 中行浙江省分行的借款合同规定月利率0.81%， 实际执行时由银行与浙江康裕制药有限公司根据平均利率水平商定利率，本报告期内实际执行月利率为0.5025%。 23、股本 本次变动增减（+/-） 期初数 送股 其他 小计 一，尚未流通股份 1，发起人股份： 71,949,230 其中：国家拥有 71,085,230 -68,025,230 -68,025,230 境内法人持有 864,000 68,025,230 68,025,230 外资法人持有 其他 2，募集法人股 3，公司职工股 210,608 4，法人股转配 尚未流通股份合计 72,159,838 二，已流通股份 1， 境内上市的人民币 73,589,392 普通股 2，境内上市的外资股 3，境外上市的外资股 4，其他 已流通股份合计 73,589,392 三，股份总数 145,749,230 期末数 一，尚未流通股份 1，发起人股份： 71,949,230 其中：国家拥有 3,060,000 境内法人持有 68,889,230 外资法人持有 其他 2，募集法人股 3，公司职工股 210,608 4，法人股转配 尚未流通股份合计 72,159,838 二，已流通股份 1， 境内上市的人民币 73,589,392 普通股 2，境内上市的外资股 3，境外上市的外资股 4，其他 已流通股份合计 73,589,392 三，股份总数 145,749,230 报告期股份增减变动原因详见“附注十—1、 2”所述。 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 163,618,111.36 163,618,111.36 合计 163,618,111.36 163,618,111.36 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,210,849.47 7,153.04 3,504,337.50 2,713,665.01 公益金 2,333,981.74 3,576.52 980,726.51 1,356,831.75 合计 8,544,831.21 10,729.56 4,485,064.01 4,070,496.76 本期减少数为本期合并报表范围发生变化，转回原在合并报表中按持有原子公司股权比例计提的以前年度盈余公积金。 26、未分配利润 项目 金额 净利润 -25,872,068.00 期初未分配利润 -44,967,279.97 加：其他转入 4,485,064.01 减：提取的法定盈余公积 7,153.04 提取的法定公益金 3,576.52 应付普通股股利 期末未分配利润 -66,365,013.52 （1）由于会计政策的变更致使期初未分配利润发生变动，原为-5,267,816.99 元，差异-39,699,462.98 元，主要原因如“附注二—17”所述。 （2）其他转入数详见“附注五—22”所述。 （3）本公司利润分配政策为： 按税后利润10%提取法定盈余公积，按5%提取公益金。 27、主营业务收入及主营业务成本 2001年度 类别 主营业务收入 主营业务成本 商业零售收入 134,664,881.77 127,525,868.42 服务业收入 5,510,719.94 1,817,068.48 药品销售收入 1,662,552.18 1,401,757.10 合计 141,838,153.89 130,744,694.00 2000年度 类别 主营业务收入 主营业务成本 商业零售收入 171,659,610.43 154,154,419.10 服务业收入 7,163,749.90 2,417,961.81 药品销售收入 合计 178,823,360.33 156,572,380.91 本公司报告期销售收入基本为商业零售收入,无主要的销售客户。 其中母公司： 2001年度 2000年度 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商业零售收入 69,091,314.26 68,648,036.18 90,096,864.31 84,993,510.58 服务业收入 416,932.50 9,522.03 5,356,480.50 1,521,117.48 合计 69,508,246.76 68,657,558.21 95,453,344.81 86,514,628.06 28、主营业务税金及附加 项目 2001.12.31 2000.12.31 计缴标准 城市维护建设税 172,875.07 8,142.40 7% 教育费附加 75,846.60 3,467.81 3% 消费税 187,032.63 150,547.44 5% 营业税 315,734.61 440,135.05 5% 文化事业建设费 12,507.98 合计 763,996.89 602,292.70 29、其他业务利润 类别 2001年度 2000年度 租赁业务利润 3,928,417.69 6,578,873.75 代理费 1,649,542.13 1,727,716.66 房地产利润 2,300,000.00 6,630,000.00 其他 65,151.01 608,395.63 合计 7,943,110.83 15,544,986.04 30、财务费用 类别 2001年度 2000年度 利息支出 8,590,308.14 6,255,278.43 减:利息收入 125,344.97 907,880.51 其他 246,830.17 33,195.55 合计 8,711,793.34 5,380,593.47 31、投资收益 (1)合并投资收益 项目 2001年度 2000年度 其他长期投资收益 -2,704,980.23 2,246,470.67 股权投资差额摊销 合计 -2,704,980.23 2,246,470.67 (2)母公司投资收益 项目 2001年度 2000年度 其他长期投资收益 -9,352,308.36 299,147.36 股权投资差额摊销 合计 -9,352,308.36 299,147.36 本公司联营企业青岛有线电视网络有限公司章程规定，自公司成立起五年之内，税后利润用于公司的发展，不进行分配。 32、营业外收入 项目 2001年度 2000年度 其他 89,951.97 1,309,580.20 合计 89,951.97 1,309,580.20 33、营业外支出 项目 2001年度 2000年度 捐赠 10,000.00 固定资产减值准备 10,010,000.27 其他 570,998.79 173,476.24 合计 580,998.79 10,183,476.51 34、收到和支付的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金主要为取得的房地产利润；支付的其他与经营活动有关的现金主要为广告费、修理费、差旅费等支出。 35、收到和支付的其他与投资活动有关的现金 本期收到和支付的其他与投资活动有关的现金为：因合并报表范围发生变化而增加的浙江康裕制药有限公司、横店集团得邦化学有限公司、横店集团东阳家园医药化学有限公司2001 年12月28 日的帐面现金余额11,548,366.14 元；以及减少的原在合并报表范围内的青岛平度东方大厦股份有限公司等六家原子公司2001 年12 月28 日的帐面现金余额3,508,500.13 元。 附注六，关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 青岛市供销合作社 青岛市瞿塘峡路 批发，四代等 原控股股东 联合社 30号 横店集团有限公司 杭州市曙光路15世贸 制造业，进出 第一大股东的 中心3-4楼 口等 控股股东 上海光泰投资发展 上海浦东大道720号 实业投资等 第一大股东 有限公司 19楼 浙江康裕制药有限 东阳市横店工业区 化学原料药及 子公司 公司 制剂制造等 横店集团得邦化学 东阳市横店工业区 有机化工原 子公司 有限公司 料，医药中间 体制造 横店集团东阳家园 东阳市横店工业区 医药中间体制 子公司 医药化学有限公司 造 青岛平度东方大厦 平度市郑州路21号 国内商业，住 原子公司 股份有限公司 宿，餐饮等 青岛东方连锁经营 青岛市保张路88号 批发，零售， 原子公司 有限公司 四代等 青岛东方大厦餐饮 青岛市胶州路140号 住宿，餐饮， 原子公司 娱乐有限公司 服务 青岛东飞电子有限 青岛市中山路214号 批发，零售， 原子公司 公司 四代 青岛东方家居之窗 青岛市鞍山路20号 批发，零售， 原子公司 有限公司 代购代销 青岛东方集团进出 青岛市胶州路140号 自营进出口业 原子公司 口有限公司 务 青岛龙的电器销售 青岛市北京路76号 批发，零售， 原子公司 有限公司 代购代销 青岛东方集团劳动 青岛市胶州路87号 批发，零售， 原子公司 服务有限公司 代购代销 企业名称 经济性质 法定代表人 青岛市供销合作社 集体 万邦和 联合社 横店集团有限公司 有限责任 徐永安 上海光泰投资发展 有限责任 张耀辉 有限公司 浙江康裕制药有限 有限责任 葛萌芽 公司 横店集团得邦化学 有限责任 葛跃年 有限公司 横店集团东阳家园 有限责任 徐秀忠 医药化学有限公司 青岛平度东方大厦 股份公司 金庆瑞 股份有限公司 青岛东方连锁经营 有限责 任杨毅 有限公司 青岛东方大厦餐饮 有限责任 金庆瑞 娱乐有限公司 青岛东飞电子有限 有限责任 赵鸽 公司 青岛东方家居之窗 有限责任 杨毅 有限公司 青岛东方集团进出 有限责任 赵鸽 口有限公司 青岛龙的电器销售 有限责任 王顺山 有限公司 青岛东方集团劳动 有限责任 王顺山 服务有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 青岛市供销合作社联合社 8,700,000 横店集团有限公司 1,200,000,000 上海光泰投资发展有限公司 150,000,000 浙江康裕制药有限公司 15,000,000 10,000,000 横店集团得邦化学有限公司 5,300,000 4,700,000 横店集团东阳家园医药化学有限 公司 100,000,000 青岛平度东方大厦股份有限公司 31,276,000 青岛东方连锁经营有限公司 13,000,000 青岛东方大厦餐饮娱乐有限公司 3,120,000 青岛东飞电子有限公司 2,000,000 青岛东方家居之窗有限公司 3,800,000 青岛东方集团进出口有限公司 3,000,000 青岛龙的电器销售有限公司 500,000 青岛东方集团劳动服务有限公司 500,000 企业名称 本期减少数 期末数 青岛市供销合作社联合社 8,700,000 横店集团有限公司 1,200,000,000 上海光泰投资发展有限公司 150,000,000 浙江康裕制药有限公司 25,000,000 横店集团得邦化学有限公司 10,000,000 横店集团东阳家园医药化学有限 公司 100,000,000 青岛平度东方大厦股份有限公司 31,276,000 青岛东方连锁经营有限公司 13,000,000 青岛东方大厦餐饮娱乐有限公司 3,120,000 青岛东飞电子有限公司 2,000,000 青岛东方家居之窗有限公司 3,800,000 青岛东方集团进出口有限公司 3,000,000 青岛龙的电器销售有限公司 500,000 青岛东方集团劳动服务有限公司 500,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 青岛市供销合作 社联合社 71,085,230 48.77 横店集团有限公 司 10,202,000 7.00 上海光泰投资发 展有限公司 32,298,000 22.16 浙江康裕制药有 限公司 23,750,000 95.00 横店集团得邦化 学有限公司 9,000,000 90.00 横店集团东阳家 园医药化学有限 公司 95,000,000 95.00 青岛平度东方大 厦股份有限公司 31,000,000 99.12 青岛东方连锁经 营有限公司 12,980,000 99.85 青岛东方大厦餐 饮娱乐有限公司 3,100,000 99.36 青岛东飞电子有 限公司 1,800,000 90.00 青岛东方家居之 窗有限公司 3,784,000 99.58 青岛东方集团进 出口有限公司 2,300,000 76.67 青岛龙的电器销 售有限公司 490,000 98.00 青岛东方集团劳 动服务有限公司 400,000 80.00 本期减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 青岛市供销合作 社联合社 61,360,000 42.1 9,725,230 6.67 横店集团有限公 司 10,202,000 7.00 上海光泰投资发 展有限公司 32,298,000 22.16 浙江康裕制药有 限公司 23,750,000 95.00 横店集团得邦化 学有限公司 9,000,000 90.00 横店集团东阳家 园医药化学有限 公司 95,000,000 95.00 青岛平度东方大 厦股份有限公司 31,000,000 99.12 青岛东方连锁经 营有限公司 12,980,000 99.85 青岛东方大厦餐 饮娱乐有限公司 3,100,000 99.36 青岛东飞电子有 限公司 1,800,000 90.00 青岛东方家居之 窗有限公司 3,784,000 99.58 青岛东方集团进 出口有限公司 2,300,000 76.67 青岛龙的电器销 售有限公司 490,000 98.00 青岛东方集团劳 动服务有限公司 400,000 80.00 本公司第一大股东上海光泰投资发展有限公司为横店集团的控股子公司，横店集团通过上海光泰投资发展有限公司间接持有本公司22.16%的股权，同时直接持有本公司7%的股权，故横店集团直接和间接持有本公司29.16%的股权。 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 横店集团控股有限公司 同受横店集团有限公司控制 浙江横店进出口有限公司 同受横店集团有限公司控制 横店集团康裕药业有限公司 同受横店集团有限公司控制 横店康裕生物化工有限公司 同受横店集团有限公司控制 东阳市生物化工厂 同受横店集团有限公司控制 横店集团得邦有限公司 同受横店集团有限公司控制 横店集团得邦药业(兽药)有限公司 同受横店集团有限公司控制 横店集团家园化工有限公司 同受横店集团有限公司控制 横店集团第二房地产开发有限公司 同受横店集团有限公司控制 横店集团经济发展总公司 同受横店集团有限公司控制 横店集团自来水厂 同受横店集团有限公司控制 横店集团发电厂 同受横店集团有限公司控制 横店集团上海药物研究院 联营企业 成都得邦分子实验室 联营企业 青岛有线电视网络有限公司 联营企业 青岛农副产品贸易中心 原同受供销社控制 青岛物华股份有限公司 原同受供销社控制 青岛东贸物业管理中心 原同受供销社控制 青岛供销房地产公司 原同受供销社控制 （三）关联方应收应付款项余额 项目 2001年末余额 2000年末余额 应收账款 浙江横店进出口有限公司 9,030,333.79 其他应收款 横店集团得邦有限公司 3,473,338.39 横店集团得邦药业(兽药)有限公司 120,537.57 成都得邦分子实验室 1,026,484.00 浙江横店进出口有限公司 251,300.00 东阳市生物化工厂 3,137,363.07 青岛东贸物业管理中心 39,090,559.61 青岛供销房地产公司 2,700,000.00 青岛物华股份有限公司 1,500,000.00 青岛农副产品贸易中心 1,559,602.23 预付帐款 横店集团得邦药业(兽药)有限公司 8,000,000.00 横店集团家园化工有限公司 4,990,000.00 应付票据 浙江横店进出口有限公司 2,000,000.00 应付帐款 浙江横店进出口有限公司 199,999.99 横店康裕生物化工有限公司 21,753,465.96 其他应付款 横店集团控股有限公司 3,854,927.55 横店集团上海药物研究院 6,490,000.00 浙江横店进出口有限公司 5,358,300.00 横店集团康裕药业有限公司 1,580,859.12 横店集团第二房地产开发有限公司 767,869.60 应付股利 横店集团控股有限公司 9,681,343.54 横店集团有限公司 718,647.25 （四）其他应披露事项 1、本公司与青岛东贸物业管理中心签订协议，青岛东贸物业管理中心免收本公司2000 年、2001年各项费用均为700 万元（包括《国有土地使用权租赁合同》、《机器设备租赁合同》、《房屋租赁合同》、《经营、生活服务协议》四项合同中所约定的费用）。 2、青岛东方家居之窗有限公司与青岛农副产品贸易中心签订协议，青岛农副产品贸易中心免收其2000 年、2001 年各项费用均为100 万元，青岛东方家居之窗有限公司负责安置青岛农副产品贸易中心下岗职工100 人。 3、本公司与青岛供销房地产公司共同开发东方花园新村项目，2000 年度、2001 年度分别分回利润663 万元、230 万元。 4、截止2001年12月31日横店控股为本公司提供担保，使本公司和浙江康裕制药有限公司、横店集团得邦化学有限公司从银行获得借款12,771 万元；供销社为本公司提供担保，使本公司从银行获得借款1,400 万元。 5、2000年度、2001年度本公司支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额分别为人民币547,305.98 元、335,899.91元。 附注七，或有事项 截止2001年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。 附注八，承诺事项 截止2001年12月31日本公司为以下单位的借款提供担保: 单位名称 担保金额 青岛平度东方大厦股份有限公司 13,000,000.00 青岛东方家居之窗有限公司 6,800,000.00 青岛东方连锁经营有限公司 4,200,000.00 青岛东方集团进出口有限公司 3,000,000.00 合计 27,000,000.00 附注九，资产负债表日后事项 1、经董事会决议本公司2001 年度利润分配预案为不分配、不转增；拟用公积金弥补2001 年12 月31 日的累计亏损66,354,283.96 元。 2、本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。 附注十，其他重要事项 1、经青岛市国有资产管理办公室青国资[2001]1 号文《关于变更青岛东方集团股份有限公司有关股权属性的意见》批准，同意将供销社持有的本公司71,085,230 股国家股，变更为由其持有的法人股(集体)。 2、2000年4月17日、2000 年10 月28 日、2001 年7 月30 日、2001 年8 月17 日本公司原第一大股东---供销社分别与青岛市对外经济贸易实业公司、上海光泰投资发展有限公司、东阳市恒通投资有限公司、横店集团签署了《股权转让协议》，分别转让其拥有的3,060,000 股、32,298,000 股、15,800,000 股、10,202,000 股本公司法人股(集体)。 转让的股份占本公司股本总额的42.10%， 转让总价款为14,214.10 万元。本协议执行后，上海光泰投资发展有限公司持有本公司22.16%的股份，成为本公司第一大股东，由于其为横店集团的控股子公司，故横店集团直接和间接持有本公司29.16%的股份，供销社将减持本公司股份至9,725,230 股，占本公司股本总额的6.67%， 为本公司的第四大股东。上海光泰投资发展有限公司、东阳市恒通投资有限公司、横店集团同时承诺在持有本公司股权期间，五年内将不向关联企业以外的其他企业及自然人转让所持有的本公司的股权。 3、2001年11月23日，本公司与横店控股签署了《资产置换协议》，协议约定本公司原主要商业性资产(股权)及经营性负债一起分离置出，将合法持有的位于青岛市胶州路140 号的东方贸易大厦1-14 层(包括东方超市、东方服饰城、东部商场、特价商场、东方保龄球的经营性资产、工程配套商务公司)、 连锁经营配送中心的资产；及持有的青岛东方家居之窗有限公司99.58%的股权、青岛平度东方大厦股份有限公司99.12%的股权、青岛东方连锁经营有限公司99.85%的股权、青岛东方大厦餐饮娱乐有限公司99.36%的股权、青岛东方集团进出口有限公司76.67%的股权、青岛东飞电子有限公司90%的股权、青岛东方集团劳动服务有限公司98%的股权和对万通证券有限责任公司3.67%的股权、青岛物华股份有限公司0.67%的股权、青岛农资股份有限公司10%的股权、青岛长青股份有限公司0.77%的股权与横店控股拥有的浙江康裕制药有限公司95%的股权、横店集团得邦化学有限公司90%的股权、抗生素中间体生产线等经营性资产及部分现金资产进行置换。该协议已经本公司2001 年12 月28 日召开的临时股东大会决议通过。 资产置换日2001年12月28日本公司置换出的资产价值为227,941,304.77 元，横店控股置换进的资产价值为230,750,648.80 元，双方差额2,809,344.03 元由本公司以现金补齐。 按照人员随资产分离的原则，原在本公司上述商业性资产工作的人员随资产置出而分离，由横店控股给予妥善安排。原在横店控股抗生素中间体生产线工作的员工(包括科技人员)随资产置换进入本公司。 4、2001年12月18日，本公司与横店控股签署了《抵押担保协议》，协议约定横店控股以其拥有的位于横店社团新村的房产为本公司置换出的尚未征得债权人同意的共计33,241,389.56 元的债务清偿提供抵押担保，同时约定如上述债权人要求本公司履行偿还义务，横店控股有义务代本公司进行清偿，如本公司因上述债权人的请求受到任何经济损失，则横店控股有补偿该损失的义务，横店控股亦以上述位于横店社团新村的房产作为承担上述补偿本公司损失的抵押担保。 十一 备查文件目录 （一）公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）山东汇德会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 青岛东方集团股份有限公司 董事长：徐文荣
