普洛药业股份有限公司
   内部控制审计报告
      和信审字（2023）第 000295 号




和信会计师事务所（特殊普通合伙）

       二〇二二年三月八日
普洛药业股份有限公司                                                报告正文




                          内部控制审计报告
                                              和信审字（2023）第 000295 号


普洛药业股份有限公司全体股东：


     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了普洛药业股份有限公司（以下简称“普洛药业”）2022 年 12 月 31 日的财
务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是普洛
药业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

     我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

     内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

     我们认为，普洛药业于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

     （以下无正文）

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     （此页无正文，为普洛药业股份有限公司和信审字（2023）第 000295 号报告
之签字盖章页。）




     和信会计师事务所（特殊普通合伙）         中国注册会计师:左伟




               中国济南                       中国注册会计师:杨帅




                                              二〇二三年三月八日




       和信会计师事务所（特殊普通合伙）                                   2